南京高科股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600064公司简称：南京高科南京高科股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人徐益民、主管会计工作负责人周克金及会计机构负责人（会计主管人员）仇秋菊

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的宏观环境风险、业务发展风险、投资管理风险、财务

资金风险等，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”第五部分“其他披露事项”中阐述的“可能面对的风险”的相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................23

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................28

第七节债券相关情况............................................30

第八节财务报告..............................................34载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指南京高科股份有限公司

新港公司指南京新港开发有限公司，本公司控股股东开发区指南京经济技术开发区

高科置业指南京高科置业有限公司，本公司控股子公司高科建设指南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司高科环境指南京高科环境科技有限公司，本公司控股子公司高科新创指南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司高科科贷指南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司高科城发指南京高科城市发展有限公司，本公司控股子公司晨牌药业指江苏晨牌药业集团股份有限公司，本公司控股子公司南京高科创业投资合伙企业（有限合伙），本公司子公司高科新创等高科创投基金指发起设立的合伙企业

南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资高科新浚一期基金指设立的合伙企业

南京高科新浚创新股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设立高科新浚创新基金指的合伙企业

南京高科新浚创信股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设立高科新浚创信基金指的合伙企业

高科新浚指南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司栖霞建设指南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司南京银行指南京银行股份有限公司，本公司参股公司中信证券指中信证券股份有限公司，本公司参股公司广州农商行指广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司南京证券指南京证券股份有限公司，本公司参股公司金埔园林指金埔园林股份有限公司，公司子公司高科新创的参股公司昆仑太科指昆仑太科（北京）技术股份有限公司，高科新浚创信基金参股的公司苏州同心医疗科技股份有限公司，高科新浚创信基金与高科创投基金同心医疗指共同参股的公司

瑞初医药指南京瑞初医药有限公司，高科创投基金参股的公司绍兴闰康生物医药股权投资合伙企业（有限合伙），高科新浚一期基绍兴闰康指金与高科新创共同投资的合伙企业

原力数字指江苏原力数字科技股份有限公司，高科新浚一期基金参股的公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京高科股份有限公司公司的中文简称南京高科

公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 NJGK公司的法定代表人徐益民

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢建晖陈沛南京市栖霞区学津路8号高南京市栖霞区学津路8号高联系地址

科中心A座 科中心A座

电话025-85800728025-85800728

传真025-85800720025-85800720

电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京经济技术开发区恒通大道2号

2013年1月，公司完成注册地址工商变更登记，注册地

址由“南京经济技术开发区新港大道100号”变更为“南公司注册地址的历史变更情京经济技术开发区新港大道129号”。2016年9月，公司况完成注册地址工商变更登记，注册地址由“南京经济技术开发区新港大道129号”变更为“南京经济技术开发区恒通大道2号”。

公司办公地址 南京市栖霞区学津路8号高科中心A座公司办公地址的邮政编码210023

公司网址 www.600064.com

电子信箱 600064@600064.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

报告期内变更情况查询索引/

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五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 南京高科 600064

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入1957020093.241043771342.2087.50

利润总额1425983251.04976276437.0546.06

归属于上市公司股东的净利润1381011519.871022701962.7535.04归属于上市公司股东的扣除非

1352252671.591103698659.6722.52

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额545140063.03-591556107.67/本报告期末本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产18846898041.7918807328135.550.21

总资产38462800057.7138395047667.660.18

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.7980.59135.03

稀释每股收益（元／股）0.7980.59135.03扣除非经常性损益后的基本每股收

0.7810.63822.41益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）7.275.67增加1.60个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

7.126.12增加1.00个百分点

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

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报告期内，营业收入增加的主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务结转的收入增加；利润总额、归属于上市公司股东的净利润增加的主要原因是本报告期投资收益及公允价值变动收益增加；经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是本报告期公司商品房销售回款增加。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-777939.81值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

966838.94

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保主要为母公司持有的

值业务外，非金融企业持有金融资产和金融-21536786.28交易性金融资产当期负债产生的公允价值变动损益以及处置金公允价值变动收益融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益222504.30主要为公司购买南京

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

银行股票，投资成本资成本小于取得投资时应享有被投资单位58846551.33小于应享有可辨认净可辨认净资产公允价值产生的收益资产公允价值的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-137327.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目105057.96

减：所得税影响额9032214.08

少数股东权益影响额（税后）-102163.63

合计28758848.28

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性

损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业情况

1、房地产市政业务

2025年上半年，我国房地产市场仍处于行业调整期。根据国家统计局数据，2025年上半年全国新建商品房销售面积45851万平方米，同比下降3.5%；新建商品房销售额44241亿元，同比下降5.5%。在此背景下，政策端持续释放积极信号：4月政治局会议提出“持续巩固房地产市场稳定态势”，强调“加大高品质住房供给，优化存量商品房收购政策”；6月国常会进一步要求“更大力度推动房地产市场止跌回稳”，明确通过系统优化政策“稳定预期、激活需求、优化供给、化解风险”。公司所在南京市上半年通过实施“房七条”政策组合，以全面取消限售、扩大公积金使用范围、推行房票安置及“以旧换新”补贴等措施，加速库存去化。但受房地产市场整体有效需求不足及浓厚观望氛围带来的影响，政策效果不及预期，根据中指研究院数据显示，上半年南京商品住宅共销售12868套，继续处于低位。

2025年上半年，我国建筑业发展整体承压，行业分化态势显著。房地产市场的持

续低迷以及地方政府财政增收乏力对行业形成显著发展约束，竞争格局也愈发激烈。

随着一揽子化债政策的深入推进，上述制约因素有望得到缓解。根据中国建筑业协会发布的《2025年上半年建筑业发展统计分析》，上半年我国建筑业实现增加值3.82万亿元，同比增长0.7%，增速低于国内生产总值增速4.6个百分点，建筑业增加值占国内生产总值的比重为5.78%。2025年，公司所在南京市发挥政府投资对优化供给结构的重要作用，全年共安排政府投资计划 A 类项目 188 个，1-5 月，全市重大项目投资进度达年度计划的46.2%。

2、股权投资业务

2025年上半年，中国股权投资市场呈现稳中有进的态势。根据清科研究中心数据，

1-6月，中国股权投资基金新募集数量和金额分别为2172只、7283.30亿元人民币，

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同比上升12.1%、12.0%；股权投资市场投资案例数和金额均实现同比回升，投资案例数及投资金额分别为5612起、3389.24亿元，同比上升21.9%、1.6%。从投资行业上来看，半导体及电子设备行业投资案例数领先，AI、GPU、创新药等细分领域获得机构重点关注。其中，据不完全统计，创新药领域获投金额同比增幅约达18%。退出方面，上半年共发生 935 笔退出案例，同比下降 43.3%。2025 年 IPO 市场回暖，A 股IPO 稳中有进。上半年，A 股上市企业数量共 51 家，同比上升 15.9%，首发融资额合计370.67亿元，同比上升14.8%。境外市场共58家中企上市，同比上升52.6%；总融资规模约合人民币842.94亿元，同比上升476.2%。随着整体市场的逐步回暖，股权投资市场的项目退出压力也将趋缓。

（二）报告期内公司主营业务情况

公司主要经营房地产市政、股权投资等业务。公司秉承价值驱动原则，着力推动产业联动与产投互动，切实推进主营业务转型升级和高质量发展。

房地产市政业务：公司积极应对房地产行业深度调整带来的挑战，把握所在区域经济稳中有进的机遇，在加快推动存量项目销售和资金回笼的同时，发挥产业联动、产投互动的优势，推进与区域政府平台以及投资企业等的合作深化，围绕产业链拓展代建、施工总承包业务，积极探索业务模式转型升级。

股权投资业务：公司通过基金化、市场化、专业化运作，加强资源整合能力，提升风险管控水平，实现平台协同发展。公司与地方科创平台、科研院所、银行、券商及专业投资机构建立多方位的合作，持续稳定获得新的投资机会；聚焦生物医药、半导体新材料等科技创新领域，通过加强宏观政策与产业趋势的研究，筛选出符合标准的优质企业加大投入，通过强化投后管理，赋能和支持创业、创新企业发展，分享成长红利，实现增值收益，合适时机退出的同时积极探索延伸产业链布局。晨牌药业专注大内科类领域用药，剂型广、品种多，拥有药品批准文号120余个，已被认定为国家高新技术企业、并跻身中国医药工业企业创新能力百强和中国中药工业百强行列。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析报告期内经营情况

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2025年是公司“风险防化加推年”。报告期内，公司积极应对市场变化，加快商

品房去化与存量股权盘活，稳步推进战略转型，整体经营业绩保持了稳健向好的态势。

2025年上半年，公司实现营业收入195702.01万元，同比增加87.50%；归属于母公

司所有者的净利润138101.15万元，同比增加35.04%；每股收益0.798元，加权平均净资产收益率7.27%。

1、房地产市政业务：创新营销举措，推动项目去化，加快资金回笼

房地产业务坚持稳步退出的策略，一方面创新营销思路，通过以价换量、精准营销、房票安置等举措，推动项目去化，加快资金回笼。其中，紫尧星院项目根据市场实际情况在3月份主动调整销售策略和宣传模式，成为南京市场现象级热盘。上半年累计销售300多套，单盘销售面积和销售套数均位居南京市第一。同时，公司针对部分楼盘项目积极开拓房票销售路径，加快推进批量化销售进度；另一方面，在做好安全管理和资金管控的同时，加快存量项目的开发建设与项目管理工作，持续推进资产管理和运营工作的提档升级。

报告期内，房地产业务实现合同销售面积6.85万平方米（商品房项目4.21万平方米、经济适用房项目2.64万平方米），同比增加2437.04%；实现合同销售金额102124.14万元（商品住宅、车位等项目92122.86万元、经济适用房项目10001.28万元），同比增加729.83%。无新开工；竣工面积0.62万平方米，同比减少89.95%。

房地产开发销售业务实现营业收入138736.35万元（商品房项目结转营业收入

119584.30万元，经济适用房项目结转营业收入18564.93万元，委建代建项目结转营业收入587.12万元），同比增加211.32%。

市政业务积极应对市场环境变化带来的不利影响，发挥产业链协同优势，一方面稳步推进重点项目建设，积极拓展代建、施工总承包等项目，顺利中标区域多个项目；

另一方面探索智能制造体系，完成2025年度5项省级工法和3项新技术示范工程申报，以及南京市智能建造试点企业和试点项目申报。报告期内荣获“2024年度江苏省建筑业优秀企业”称号，多个项目荣获南京市优质结构工程等奖项。高科环境聚焦市场开拓和项目攻坚，智慧水务一体化平台已初步上线运行，完成多个发明专利申报工作。报告期内，公司市政业务实现营业收入31950.34万元，同比减少46.58%。

2、股权投资业务：科创战略并重，加强投后管理，积蓄发展动能

股权投资业务坚持科创投资和战略投资并重的策略，一方面深化对市场及行业的分析研判，聚焦生物医药、半导体新材料等科创领域，精选优质项目，同时加大对南

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京银行的战略投资，夯实公司发展根基。截至半年报披露日，新增投资同心医疗、昆仑太科两个项目，追加投资瑞初医药项目；另一方面加快存量股权盘活，优化资产配置效能。截至半年报披露日，公司已完成绍兴闰康转让工作。择机运作中信证券、金埔园林等标的，实现良性滚动发展。报告期内，公司投资的原力数字北交所上市已问询，公司实现投资收益125823.58万元，同比增加19.01%，实现公允价值变动收益

316.27万元。

晨牌药业一方面主动适应市场终端变化，整合销售渠道，发展战略客户，狠抓终端动销，实现销售同比不断增长；另一方面积极推进原料提取车间投产与生产工艺改进工作，强化研发管理，扩充产品体系，增强发展后劲。报告期内，公司医药业务实现营业收入25015.32万元。

3、管理及财务状况：强化风险管理，提高治理效能，护航稳健发展

一是持续深化风险管理机制，通过“四个专班”定期跟踪处置进度，启动内部控制制度修订工作，筑牢风险防控屏障；二是坚持创新驱动发展，引入 AI、大数据分析等前沿技术，搭建资产数智化管理平台，提高运营管理质效；三是强化资金管理，多措并举改善融资结构，保障资金安全；四是强化价值管理，完善可持续发展架构。切实落实估值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案，加强与市场各主体的主动对接，披露可持续发展报告，推动公司市值合理回归。

报告期末，公司资产负债率为47.92%；期末公司有息负债总额为95.73亿元，占总资产的比例为24.89%。报告期内整体平均融资成本约为2.53%，较去年同期下降

0.28个百分点。

下半年主要经营计划下半年，公司将围绕全年经营目标和“风险防化加推年”管理主题，切实做好以下工作：

1、房地产市政业务领域：房地产业务继续坚持稳步退出的经营策略，针对存量项

目采取差异化销售策略，加快项目去化。“堂”系产品加强宣传引流，制定精准销售策略；“院”系产品采取市场化销售、房票安置等模式，多管齐下促进销售，加快资金回笼，保障资金安全。市政业务坚持深耕区域市场，强化产业链资源协同，推进与

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所在政府平台、区域高校及公司投资企业的合作深化，加速优质项目转化落地，实现业务健康持续发展。

2、股权投资业务领域：继续坚持科创投资和战略投资并重策略，深耕聚焦赛道，

加强资源整合，挖掘投资机会；强化投后管理，推进存量盘活，降低潜在风险。深度挖掘“投资+产业合作”的优质项目，实现投资收益和产业拓展的双重目标。晨牌药业完善产品价格体系，加强市场促销力度，力争实现销售冲量；完成中长期发展规划，加快推进研发立项或技术引进工作，厚植持续发展动能。

3、内部管理工作：一是完成监事会改革及《公司章程》等配套制度修订完善工作，

进一步优化治理体系；二是继续深入开展“风险防化”管理主题活动，完成内控制度修订工作，推进存量风险化解；三是加强资金管理，拓宽融资渠道，降低融资成本，确保资金安全；四是围绕价值管理，加强市场互动沟通，持续做好公司估值提升等工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、品牌影响力与市场把握能力。公司股权投资业务深耕聚焦，持续积累行业资源与口碑，在业内具有较高的认可度；市政等传统主业资质全面，在区域项目的开发上积累了丰富的经验和良好的品牌形象；公司控股子公司晨牌药业深耕医药领域50年，积累了一定的品牌影响力。公司依托丰富的产业与投资经验，能够较好地把握市场趋势，推动产业和投资布局的有序进退，促进可持续健康发展。

2、产业资源整合与协同能力。公司对涉足的房地产、市政、股权投资等领域实施

产业联动与产投互动，搭建了产业经营与资本运营互动融合的可持续发展架构。股权投资业务围绕科技创新领域，融合国有资源禀赋与市场化运作体系，强化各平台投资协同机制，充分发挥资金资源优势、产业经营价值判断能力与主要管理团队的市场化运作优势，实现优势互补，协同发展。

3、资金运作管控能力。公司作为资产质量优良的上市国企，善于把握政策导向，

发挥灵活运作优势，与各类金融机构建立了良好的合作关系，充分利用资本市场等拓

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宽融资渠道，优化债务结构，满足公司资金需求。今年以来，公司以较低利率成功发行两期中期票据，切实不断优化债务结构。

4、风险管理控制能力。公司具有多层次的业务类型，面对复杂的宏观经济形势，

天然具有风险相对分散的优势。此外，公司管理团队经验丰富，注重风险控制，建立并持续优化风险管控体系，相关风险控制工作具有前瞻性，积极防范新增风险，妥善化解潜在风险，体现了公司较强的风险管控能力。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1957020093.241043771342.2087.50

营业成本1516127018.37867206728.3174.83

销售费用106842873.8821698724.87392.39

管理费用69801806.2545085008.7054.82

财务费用91725538.16109899831.31-16.54

研发费用16648948.674806241.77246.40

经营活动产生的现金流量净额545140063.03-591556107.67/

投资活动产生的现金流量净额-123498.59696697712.73-100.02

筹资活动产生的现金流量净额-228374579.6626415124.06-964.56

税金及附加33804867.18-40842909.17/

公允价值变动收益3162674.30-112472434.77/

信用减值损失-20727319.65-7801941.13/

营业外收入59153159.36276977.6821256.65

营业收入变动原因说明：主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务结转的收入增加。

营业成本变动原因说明：主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务结转的收入增加导致相应的成本增加。

销售费用变动原因说明：主要原因是本报告期晨牌药业纳入合并范围相应科目并入。

管理费用变动原因说明：主要原因是本报告期晨牌药业纳入合并范围相应科目并入。

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财务费用变动原因说明：/

研发费用变动原因说明：主要原因是本报告期晨牌药业纳入合并范围相应科目并入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期公司商品房销售回款增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期公司投资业务收回的现金减少及投资支付的现金增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司借款净增加额较去年同期减少。

税金及附加变动原因说明：主要原因是上年同期公司紫微堂项目土地增值税清算，根据清算审核结果冲回了部分土地增值税。

公允价值变动收益变动原因说明：主要原因是本报告期公司持有的交易性金融资产公允价值变动收益相比上年同期增加。

信用减值损失变动原因说明：主要原因是本报告期应收账款计提坏账准备增加。

营业外收入变动原因说明：主要原因是本报告期公司购买南京银行股票，投资成本小于应享有可辨认净资产公允价值部分计入营业外收入。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

3其他

主营业务收入构成

单位:元币种:人民币本报告期上年同期同比增减占主营业务占主营业务

金额金额（%）

收入比重(%)收入比重(%)

主营业务收入合计1957020093.24100.001043771342.20100.0087.50分行业

房地产开发销售1387363481.7270.89445641044.0942.70211.32

市政基础设施承建106089850.615.42429772309.0841.17-75.31

园区管理及服务149138171.697.62168357989.0316.13-11.42

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土地成片开发转让64275349.503.29--/

药品销售250153239.7212.78--/分地区

江苏南京1709931426.0987.371043771342.20100.0063.82

其他247088667.1512.63--/主营业务分行业情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况毛利营业收入比营业成本比毛利率比上分行业营业收入营业成本率上年同期增上年同期增年同期增减

（%）减（%）减（%）

房地产开增加0.03

1387363481.721188824614.2114.31211.32211.20

发销售个百分点

市政基础增加0.35

106089850.6194141887.4711.26-75.31-75.41

设施承建个百分点

园区管理增加6.63

149138171.6980748806.5045.86-11.42-21.07

及服务个百分点土地成片

64275349.5026976454.5058.03///

开发转让

药品销售250153239.72125435255.6949.86///主营业务分行业情况的说明

1、房地产开发销售业务收入增加的主要原因是本期公司商品房项目结转收入增加。

2、市政基础设施承建业务收入减少的主要原因是本期施工总承包业务结转的收入减少。

3、药品销售业务收入增加的主要原因是本期晨牌药业纳入合并范围。

主要商品房项目销售情况

单位：万平方米当期累计已项目总建筑可售当期销累计销项目名称项目类型结算结算面位置面积面积售面积售面积面积积南京市栖霞区长

迈上品院商品房6.173.150.341.590.321.51营村南京市栖霞区尧

紫尧星院商品房15.5310.733.734.081.431.64化街道

15/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

紫麟景院暨南京市江宁区麒商品房/商

21.315.950.083.303.053.05

时代广场麟科创园办/公寓房地产出租情况

报告期内，公司房地产主要出租情况如下：

单位：万元币种：人民币出租房地产的是否采用公出租房地产序号地区项目经营业态建筑面积（万允价值计量的租金收入平方米）模式

1南京东城汇商业综合体2.40387.50否

2南京高科中心商业办公楼2.641416.79否

3南京开发区厂房工业厂房6.661391.26否

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）主要原因是本报告期

货币资金1474238922.873.831124896211.612.9331.06公司房地产业务商品房销售回款增加主要原因是本报告期公司房地产业务收入

应收账款1075063247.222.80705078890.741.8452.47结转对应的应收账款增加主要原因是本报告期应收款项融

56137457.970.1542577977.060.1131.85公司收到的银行承兑

资汇票增加主要原因是本报告期其他非流动

26387288.520.0743483193.910.11-39.32公司房地产业务合同

资产取得成本部分结转主要原因是本报告期

短期借款5473331000.0014.234172374372.2210.8731.18公司根据业务发展需要增加了短期借款主要原因是本报告期末公司已通过股东会

其他应付款1128734649.422.93816888690.712.1338.17审议的分红方案尚未实施

16/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

主要原因是本报告期公司偿还了一年内到一年内到期期的应付债券及部分

的非流动负281904836.420.731892007637.934.93-85.10一年内到期的长期借债款，并对部分开发贷进行期限调整主要原因是本报告期其他流动负

454632883.971.181307454411.143.41-65.23公司偿还了到期的短

债期应付债券主要原因是本报告期公司房地产业务部分

开发贷期限调整，从长期借款2003650000.005.211124960000.002.9378.11一年内到期的非流动负债调整至长期借款科目其他说明

/

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司坚持科创投资与战略投资并举，对外股权投资总额为3.53亿元，主要为公司增持南京银行的出资、对高科新浚创信基金的出资以及高科创投基金对同心医疗的投资。截至报告期末，公司发起设立的主要投资基金中，高科新浚一期基金已累计退出10个项目，累计收回金额7.46亿元；高科新浚创信基金已累计对外投资

2.75亿元；高科创投基金已累计对外投资6.84亿元。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

17/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

以公允价值计量的主要金融资产按类别如下表所示：

单位：万元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值金额

股票118393.10-511.104363.242514.015165.23124896.46

私募基金3000.003000.00

其他178440.74827.3718938.401350.00-5142.99191713.52

合计299833.84316.2723301.643864.0122.24319609.98

注：其他类别中主要为公司股权投资业务投资培育的未上市企业的股权。

证券投资情况

√适用□不适用

公司持有的主要证券投资情况如下表所示：

单位：万元币种：人民币本期公允计入权益的证券证券代最初投资资金期初账面本期购本期出本期投期末账面会计核算证券简称价值变动累计公允价品种码成本来源价值买金额售金额资损益价值科目损益值变动自有交易性金

股票600030中信证券12146.1047499.59-2438.33466.9045061.26资金融资产自有交易性金

股票601990南京证券10601.1319924.71-1287.69188.2718637.02资金融资产自有交易性金

股票600533栖霞建设15965.3722225.901572.3423798.24资金融资产自有交易性金

股票301098金埔园林2535.495142.2525.10980.24612.774187.11资金融资产

18/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

自有交易性金

股票002515金字火腿20386.9512468.313513.2184.0015981.52资金融资产自有交易性金

股票600535天士力5161.912371.26180.7532.202552.01资金融资产自有交易性金

股票300352北信源11734.438761.08931.784363.241533.77101.2512522.33资金融资产绍兴闰康生物医药股权投资自有交易性金

其他/3001.287222.62827.388050.00合伙企业（有资金融资产限合伙）其他非流自有

其他/广州农商银行57400.0057400.00810.0057400.00动金融资资金产

合计//138932.66/183015.723324.544363.242514.012295.39188189.49/

注1：本期投资损益为未考虑所得税影响的税前数；

注2：截至本报告披露日，公司已完成绍兴闰康的转让工作。

证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

19/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南京高科置业有限

子公司房地产开发、经营、销售等1500001292360.33365092.2160705.88-673.69-1105.22公司

南京高科建设发展建筑、市政工程施工、建设投资、

子公司31500256716.4244959.6730989.5795.48148.48

有限公司管理及咨询，市政工程设计等南京高科环境科技污水处理及回水利用；环保工程及

子公司350021771.1817555.006588.552634.352514.40有限公司设备检修

南京高科新创投资实业投资、创业投资、证券投资及

子公司80000122565.53108376.260.005171.743423.73

有限公司投资管理、咨询南京高科城市发展房地产开发经营；住房租赁；非居

子公司30000142413.5621167.9482959.315461.264229.78有限公司住房地产租赁；工程管理服务等江苏晨牌药业集团

子公司药品生产销售、研发，技术转让等550073553.0056481.4925015.322915.542462.48股份有限公司

南京银行股份有限存、贷款，结算及其他经批准的代参股公司1218685.24290143794.7021014084.802848021.101535688.001270511.20公司理业务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

20/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观环境风险：当前我国发展环境面临深刻复杂变化，战略机遇和风险挑战并

存、不确定难预料因素增多。公司房地产市政、股权投资业务与宏观经济环境、地方经济发展密切相关，经济增长若不及预期可能会带来市场需求萎缩、资本市场波动、政府投资能力受限等不利影响，制约公司主营业务的持续发展。

2、业务发展风险：公司业务涉及房地产、市政、股权投资等领域，布局多元且整

体抗风险能力较强，近年来公司持续深化产业协同和产投互动以实现可持续发展。但房地产业务受当前行业整体下行的影响，销售去化和回款不及预期，市政业务储备优质大项目偏少，股权投资业务也需要持续投入，项目的获取与退出也面临着较大的市场压力和不确定性；公司在主导晨牌药业经营管理后，还会相应直接面对医药行业在监管、运营等方面的风险。在公司现有人才结构、运作机制等条件的制约下，公司业务经营策略效果存在未达预期的风险。

3、投资管理风险：公司目前投资业务规模较大，涉及的行业、种类较多，发展阶

段也有差异，截至报告期末投资产生的相关权益资产已达216亿元，未来还将持续新增投资项目，其中持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产规模较大，产生的公允价值变动收益将随资本市场的波动而变化。受资本市场整体运行状况、公司自身投资风控体系执行可能存在偏差、被投资企业经营未达预期等多方面因素的制约，公司投资业务可能存在投资决策风险、投资项目退出风险、长期股权投资项目投资收益波动以及金融资产市值波动的风险，进而导致对公司整体经营业绩产生不确定性影响。

4、财务资金风险：公司房地产、股权投资等业务具有资金需求量大、资金循环周

期长等特点，尽管公司资产负债率近年来保持了低位，但受行业及宏观环境影响，公司负债规模依然处于较高水平，如果公司房地产项目销售持续低迷、市政业务项目回款进度及股权投资项目的退出速度低于预期，或公司外部融资渠道受阻，仍将可能给公司带来较大的资金压力。公司房地产市政业务还可能面临地方政府及平台资金紧张、代建及施工总承包项目回款不及时以及产生的相应涉诉风险。

面对上述风险，公司将继续围绕“风险防化加推年”管理主题，在推进存量风险化解的同时，密切关注宏观经济形势和产业发展趋势，审慎推进主业转型升级，通过

21/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

实现更高质量发展化解各类经营风险。同时，稳步推进治理制度修订完善和内控制度修订完善与执行落地，不断提升识别、评估和防范风险的能力，保障公司健康可持续发展。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

为进一步推动公司可持续高质量发展，切实履行上市公司责任，维护全体股东利益，2025年4月，公司制定并披露了《南京高科股份有限公司估值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案》。2025年上半年，行动方案主要举措的落实及成效情况具体如下：

1、落实发展战略，提升价值创造

2025年上半年，公司积极应对市场变化，加快商品房去化与存量股权盘活，稳步

推进战略转型，整体经营业绩保持了稳健向好的态势。2025年上半年，公司实现营业收入195702.01万元，同比增加87.50%；归属于母公司所有者的净利润138101.15万元，同比增加35.04%；每股收益0.798元，加权平均净资产收益率7.27%。具体经营举措详见本报告第三节“管理层讨论与分析”第二部分“经营情况的讨论与分析”。

2、发布分红规划，积极回报股东

公司积极响应国家加强资本市场建设、增强投资者回报的政策，于2025年4月披露了《未来三年（2025-2027年）分红规划》，明确每年现金分红比例不低于当年归属于母公司净利润的30%。2025年7月，公司实施了2024年度利润分配方案，共计分配利润5.19亿元。上市以来，公司累计现金分红总额近60亿元，为公司募资总额

（6.15亿元）的近10倍。

3、拓展沟通渠道，增强价值认可

公司致力于“以投资者为本”的上市公司发展理念，通过举行投资者交流活动、业绩说明会、接待投资者调研、参加线下策略会等形式，加强与各方投资者的沟通与交流，更好地传达公司价值，加深投资者对公司业务、战略等各方面情况的了解。为进一步提高信息披露内容的可读性和有效性，2025年上半年，公司新开通投资者关系服务号，和公司官方微信公众号同步向广大投资者展示公司经营管理工作成果。

下一步，公司将继续深入推进“提质增效重回报”行动，努力通过稳健的经营、规范的信息披露和公司治理、积极的投资者交流与沟通，切实履行上市公司的责任和义务，为广大投资者创造持续、稳定的回报。

22/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名

单中的企业数量（个）序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

webapp/web/viewRunner.htmlviewId=http://ywxt.南京高科环境科技有限

1 sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

公司

webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/i

ndex.js其他说明

□适用√不适用

23/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司在积极应对内外部风险、实现经营稳健发展的基础上，坚持履行社会责任、反哺社会，助力美丽乡村建设，为区域内各项事业全面发展持续贡献自身力量。报告期内，公司向爱德基金会捐赠30万元，用于定向支持南京市栖霞区困难老人关爱服务；向南京市乡村发展基金会捐赠10万元，用于帮助南京市困难家庭学生继续学业，公司被聘为南京市乡村发展“三会”特邀副会长单位。另外，高科环境持续开展生态文明宣教志愿服务，用实际行动传播绿色理念，培育社会生态文明。公司连续21年荣获省级“文明单位”称号。

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否承诺承诺承诺承诺承诺时有履承诺及时背景类型方内容间行期期限严格限履行公司控股股东南京新港开发有限公

与首司在公司发行上市时承诺，不直接经南京次公营或参与经营任何与公司业务有竞解决新港首次公

开发争或可能有竞争的业务，并保证将来长期同业开发开发行否是

行相的全资子公司、控股子公司和其他经有效竞争有限时关的营受其控制的公司将不直接经营或公司承诺参与经营与公司业务有竞争或可能有竞争的业务。

公司控股股东南京新港开发有限公

其他司在2014年3月10日承诺，为了有对公南京力支持公司的发展，促进公司主营业司中新港务的提高，有效履行新港公司已做出2014年长期小股其他开发的关于避免与上市公司同业竞争的3月10否是有效

东所有限承诺，与开发区有关的市政基础设施日作承公司建设、投资与管理、土地成片开发、诺污水处理及环保项目建设等具体业务，新港公司将委托公司开展。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

24/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违

规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

2022年11月29日，南京新港开发有限公司持有本公司的229000000股股份因

平安信托有限责任公司与季昌群、南京新港开发有限公司保证合同纠纷一案被冻结。

2024年12月，广东省高级人民法院判决季昌群、南京新港开发有限公司向平安信托

有限责任公司偿付本息及律师费共计1570410962.67元，并承担案件受理费、保全费等费用。2025年4月，南京新港开发有限公司按照终审判决清偿了部分款项，被冻结的87806393股股份被解除冻结，剩余被冻结股份数量为141193607股，占其所持股份的23.49%，具体详见公司临2025-003号公告。目前南京新港开发有限公司正在积极处理剩余股份冻结相关事项，公司将持续关注相关事项的进展并及时履行相应的信息披露义务。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

25/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

经公司第十届董事会第五次会议审议通过，公司子公司高科新创和高科科贷联合高科新浚发起设立高科创投基金。其中高科新浚作为管理人和普通合伙人认缴出资

100万元；高科新创、高科科贷作为有限合伙人分别认缴出资44910万元、4990万元（详见临2020-046号公告）。为满足高科创投基金投资资金需求，增强发展后劲，公司将作为有限合伙人以现金形式对高科创投基金增资5亿元（详见临2022-051号公告）。截至报告期末，公司、高科新创、高科科贷已累计实际出资68558.37万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

26/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

经2025年5月30日公司2024年度股东会会议审议通过，同意授权董事长按市场化定价原则在20亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际情况与南京

银行进行日常关联交易，主要包括存贷款、发行债券、房屋租赁等业务。授权有效期（合同签署日）至2026年6月30日。截至报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余额为4亿元；报告期内公司（含公司控股子公司）向南京银行支付

及计提的贷款利息总额为458.39万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计56100

报告期末对子公司担保余额合计（B） 56100

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 56100

担保总额占公司净资产的比例(%)2.98

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 56100

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

27/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） 56100

未到期担保可能承担连带清偿责任说明/

担保情况说明/

注：上述担保全部为公司控股子公司高科置业对其控股子公司南京科奥置业有限公司的担保。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)43063

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

28/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

南京新港开发有限公司060108322034.740冻结141193607国有法人中央汇金资产管理有限责

0461808832.670无国有法人

任公司

南京港（集团）有限公司0430640002.490无国有法人

刘少鸾0403931922.330无境内自然人

杨伟0286197201.650无境内自然人中国工商银行股份有限公

司－南方中证全指房地产

5926105154557570.890无其他

交易型开放式指数证券投资基金

香港中央结算有限公司1002598146208310.840无境外法人

杨廷栋-700000138029800.800无境内自然人

招商银行股份有限公司－

南方中证1000交易型开1162940111894400.650无其他放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公

司－富国中证红利指数增6006376107837490.620无其他强型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量南京新港开发有限公司601083220人民币普通股601083220中央汇金资产管理有限责任公司46180883人民币普通股46180883

南京港（集团）有限公司43064000人民币普通股43064000刘少鸾40393192人民币普通股40393192杨伟28619720人民币普通股28619720

中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房

15455757人民币普通股15455757

地产交易型开放式指数证券投资基金香港中央结算有限公司14620831人民币普通股14620831杨廷栋13802980人民币普通股13802980

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型

11189440人民币普通股11189440

开放式指数证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指

10783749人民币普通股10783749

数增强型证券投资基金

前十名股东中回购专户情况说明/

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决

/权的说明

上述股东中，控股股东南京新港开发有限公司与其他股上述股东关联关系或一致行动的说明东之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

29/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

□适用√不适用

30/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存在投资者适债券利率还本付交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制余额（%）息方式场所交易的风（如有）险

南京高科股份银行竞价、报

24南京高分期付

有限公司2024间债面向合格价、询价

科1024801422024/1/112024/1/122027/1/115.003.19息、到否

年度第一期中券市投资者和协议交

MTN001 期还本期票据场易

南京高科股份银行竞价、报

24南京高分期付

有限公司2024间债面向合格价、询价

科1024830582024/7/152024/7/172026/7/167.502.20息、到否

年度第二期中券市投资者和协议交

MTN002 期还本期票据场易

31/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京高科股份银行竞价、报

25南京高分期付

有限公司2025间债面向合格价、询价

科1025801592025/1/92025/1/132028/1/123.502.19息、到否

年度第一期中券市投资者和协议交

MTN001 期还本期票据场易

南京高科股份银行竞价、报

25南京高分期付

有限公司2025间债面向合格价、询价

科1025831722025/7/312025/8/42028/8/38.002.16息、到否

年度第二期中券市投资者和协议交

MTN002 期还本期票据场易公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

/

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

32/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

/

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因

年度末增减（%）

流动比率1.261.177.84

速动比率0.480.3922.08

资产负债率（%）47.9247.97-0.10本报告期本报告期比上年上年同期变动原因

（1-6月）同期增减(%)扣除非经常性损

1352252671.591103698659.6722.52

益后净利润主要原因是本

EBITDA 全部债务 期公司利润增

0.160.1146.93

比加及有息负债减少主要原因是本期公司利润增

利息保障倍数16.369.7268.38加及有息负债减少主要原因是本现金利息保障倍期经营活动现

5.38-2.97/

数金流量净额较去年同期增加主要原因是本

EBITDA 利息保障 期公司利润增

16.8510.1266.58

倍数加及有息负债减少

贷款偿还率（%）100.00100.00-

利息偿付率（%）100.00100.00-

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

33/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金11474238922.871124896211.61结算备付金拆出资金

交易性金融资产21500288494.311297374660.62衍生金融资产3应收票据4

应收账款51075063247.22705078890.74

应收款项融资756137457.9742577977.06

预付款项867740464.7871610086.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款982919255.1367239944.66

其中：应收利息

应收股利14889284.36买入返售金融资产

存货1010275553760.7511154940886.02

其中：数据资源

合同资产61445411743.921769534026.63

发放贷款和垫款1351971407.5560649573.39持有待售资产11一年内到期的非流动资产12

其他流动资产13539307556.51493220637.93

流动资产合计16568632311.0116787122895.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资14其他债权投资15长期应收款16

长期股权投资1718547366888.1718206333057.59

其他权益工具投资1813005494.0013005494.00

其他非流动金融资产191695811311.231700963650.58

投资性房地产20447535263.52460962257.18

固定资产21372500702.21392064224.69

34/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

在建工程224787286.992568160.35生产性生物资产23油气资产24

使用权资产2522966067.0820623847.38

无形资产26133132356.94138231522.19

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉278829575.408829575.40

长期待摊费用2816462071.5117165845.24

递延所得税资产29605383441.13603693944.01

其他非流动资产3026387288.5243483193.91

非流动资产合计21894167746.7021607924772.52

资产总计38462800057.7138395047667.66

流动负债：

短期借款325473331000.004172374372.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债33衍生金融负债34

应付票据3578350000.0069712800.00

应付账款363620077067.383796646682.62预收款项37

合同负债381660579003.901789609166.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬39293380918.15340882691.65

应交税费40147337389.60169207485.96

其他应付款411128734649.42816888690.71

其中：应付利息

应付股利520738415.20279040049.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债42

一年内到期的非流动负债43281904836.421892007637.93

其他流动负债44454632883.971307454411.14

流动负债合计13138327748.8414354783938.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款452003650000.001124960000.00

应付债券461600000000.001250000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债4721116219.1018642841.25长期应付款48长期应付职工薪酬49

35/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

预计负债50

递延收益51225000.00300000.00

递延所得税负债291669749848.241670637517.87其他非流动负债52

非流动负债合计5294741067.344064540359.12

负债合计18433068816.1818419324298.01

所有者权益：

股本531730339644.001730339644.00其他权益工具54

其中：优先股永续债

资本公积55-833487703.37-152209413.98

减：库存股56

其他综合收益57214025481.13355086912.17专项储备58

盈余公积592259036858.912259036858.91一般风险准备

未分配利润6015476983761.1214615074134.45

归属于母公司所有者权益合计18846898041.7918807328135.55

少数股东权益1182833199.741168395234.10

所有者权益合计20029731241.5319975723369.65

负债和所有者权益总计38462800057.7138395047667.66

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金419357664.23164245158.52

交易性金融资产874965163.15896501949.43衍生金融资产应收票据

应收账款144636834.5851901146.76应收款项融资

预付款项204116.52414420.67

其他应收款22632559941.162462938855.68

其中：应收利息

应收股利455460684.36440808995.00

存货1925032.1829063513.08

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计3973648751.823605065044.14

非流动资产：

36/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资321861818165.6121477686566.21

其他权益工具投资13005494.0013005494.00

其他非流动金融资产604934209.94604934209.94

投资性房地产181329033.97188244285.84

固定资产111664613.81116648937.01在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产32473108.7032843392.27

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产167569527.38159908659.95其他非流动资产

非流动资产合计22972794153.4122593271545.22

资产总计26946442905.2326198336589.36

流动负债：

短期借款5223192250.004172374372.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款886657.90893586.29预收款项

合同负债21421603.6821874961.81

应付职工薪酬284682063.56304664113.05

应交税费90390982.2490544166.39

其他应付款889988997.44181497876.70

其中：应付利息

应付股利519101893.20168303301.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债26644575.34431981295.76

其他流动负债256114367.851105924051.74

流动负债合计6793321498.016309754423.96

非流动负债：

长期借款

应付债券1600000000.001250000000.00

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

37/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

递延收益

递延所得税负债1640216003.281643402226.02其他非流动负债

非流动负债合计3240216003.282893402226.02

负债合计10033537501.299203156649.98

所有者权益：

股本1730339644.001730339644.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积-833204157.10-151925867.71

减：库存股

其他综合收益217484420.14358698715.93专项储备

盈余公积2266776835.602266776835.60

未分配利润13531508661.3012791290611.56

所有者权益合计16912905403.9416995179939.38

负债和所有者权益总计26946442905.2326198336589.36

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1959981924.231045931288.55

其中：营业收入611957020093.241043771342.20

利息收入2961830.992159946.35已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1834951052.511007853625.79

其中：营业成本611516127018.37867206728.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6233804867.18-40842909.17

销售费用63106842873.8821698724.87

管理费用6469801806.2545085008.70

研发费用6516648948.674806241.77

财务费用6691725538.16109899831.31

其中：利息费用92812470.49111975595.62

利息收入1342568.572237768.32

加：其他收益672349909.751135665.42

投资收益（损失以“－”号填列）681258235831.111057246085.27

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1227039211.231107646160.27

38/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）69公允价值变动收益（损失以“－”号填

703162674.30-112472434.77

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）71-20727319.65-7801941.13

资产减值损失（损失以“-”号填列）72

资产处置收益（损失以“－”号填列）73-28854.34

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1368023112.89976185037.55

加：营业外收入7459153159.36276977.68

减：营业外支出751193021.21185578.18

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1425983251.04976276437.05

减：所得税费用7630550035.53-53304798.80

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1395433215.511029581235.85

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1395433215.511029581235.85

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

1381011519.871022701962.75“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）14421695.646879273.10

六、其他综合收益的税后净额77-141061431.04146224954.08

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

-141061431.04146224954.08后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益44415201.69-21415987.37

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益44415201.69-21415987.37

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-185476632.73167640941.45

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-185476632.73167640941.45

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1254371784.471175806189.93

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1239950088.831168926916.83

（二）归属于少数股东的综合收益总额14421695.646879273.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.7980.591

（二）稀释每股收益(元/股)0.7980.591

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元上期被合并方实现的净利润为：/元。

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

39/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入496354186.1637222684.23

减：营业成本437085044.5612449956.93

税金及附加7122538.854688893.37销售费用

管理费用14765547.0116621343.23研发费用

财务费用63319685.0683390454.94

其中：利息费用89625866.51108114485.99

利息收入26347052.0724732789.17

加：其他收益254105.38380197.57

投资收益（损失以“－”号填列）51241806557.491174158355.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1227154844.801107743283.82以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-21536786.28-23568217.49

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-4534293.32-1654919.23

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）-22830.83

二、营业利润（亏损以“－”号填列）1190028123.121069387452.18

加：营业外收入58851724.5567268.82

减：营业外支出406994.9030000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1248472852.771069424721.00

减：所得税费用-10847090.17-75993997.86

四、净利润（净亏损以“－”号填列）1259319942.941145418718.86

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

1259319942.941145418718.86

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-141214295.79146078818.41

（一）不能重分类进损益的其他综合收益44262336.94-21562123.04

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益44262336.94-21562123.04

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-185476632.73167640941.45

1.权益法下可转损益的其他综合收益-185476632.73167640941.45

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

40/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

六、综合收益总额1118105647.151291497537.27

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.7280.662

（二）稀释每股收益(元/股)0.7280.662

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1734751290.76911028030.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金3388302.472400796.59拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2937730.665778583.56

收到其他与经营活动有关的现金78251249719.7681358087.12

经营活动现金流入小计1992327043.651000565497.97

购买商品、接受劳务支付的现金931464299.451117096906.85

客户贷款及垫款净增加额-960000.0011800000.00

为交易目的而持有的金融资产净增加额49486270.90存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金144220260.10115748944.93

支付的各项税费127335394.3664693281.95

支付其他与经营活动有关的现金78195640755.81282782471.91

经营活动现金流出小计1447186980.621592121605.64

经营活动产生的现金流量净额545140063.03-591556107.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金132014591.132618818.56

取得投资收益收到的现金319782699.48651328864.62

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

123273.19

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金78139084669.92

投资活动现金流入小计451920563.80793032353.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

2098067.1111509640.37

的现金

41/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

投资支付的现金449945995.2884825000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金78

投资活动现金流出小计452044062.3996334640.37

投资活动产生的现金流量净额-123498.59696697712.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金16270.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金16270.00

取得借款收到的现金4210000000.005309000000.00收到其他与筹资活动有关的现金78

筹资活动现金流入小计4210016270.005309000000.00

偿还债务支付的现金4136978000.004939640000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金298505837.09316202753.44

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金782907012.5726742122.50

筹资活动现金流出小计4438390849.665282584875.94

筹资活动产生的现金流量净额-228374579.6626415124.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额316641984.78131556729.12

加：期初现金及现金等价物余额1116267344.511266913158.19

六、期末现金及现金等价物余额1432909329.291398469887.31

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金99870282.4230515333.92收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金358947170.43292869145.62

经营活动现金流入小计458817452.85323384479.54

购买商品、接受劳务支付的现金2172087.223916026.06

支付给职工及为职工支付的现金22589559.2220948012.42

支付的各项税费9587181.0912147425.79

支付其他与经营活动有关的现金136702074.48562436491.02

经营活动现金流出小计171050902.01599447955.29

经营活动产生的现金流量净额287766550.84-276063475.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金123256672.32

取得投资收益收到的现金302898410.84768803111.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

118000.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计426273083.16768803111.37

42/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

535100.2352926.54

的现金

投资支付的现金346080995.2884825000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计346616095.5184877926.54

投资活动产生的现金流量净额79656987.65683925184.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3690000000.004389000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3690000000.004389000000.00

偿还债务支付的现金3539000000.004390000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金262585658.73274372197.92

支付其他与筹资活动有关的现金725374.052204861.11

筹资活动现金流出小计3802311032.784666577059.03

筹资活动产生的现金流量净额-112311032.78-277577059.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额255112505.71130284650.05

加：期初现金及现金等价物余额164245158.52306112101.91

六、期末现金及现金等价物余额419357664.23436396751.96

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

43/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股

实收资权益合其他权益工具减：其他一般专项盈余公未分配其东权益

本(或资本公积库存综合风险小计计

优先股永续债其他储备积利润他股本)股收益准备

17303-35502259014615188071168319975

一、上年期末余额39644.152209869136858.074133281395234.7233

00413.982.17914.455.551069.65

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303-35502259014615188071168319975

二、本年期初余额39644.152209869136858.074133281395234.7233

00413.982.17914.455.551069.65

-

-8619054007

三、本期增减变动金额14103956914437

6812789626.6871.8（减少以“－”号填列）6143906.24965.64

289.3978

1.04

-

13810123991254

141014421

（一）综合收益总额11519.50088.37178

6143695.64

87834.47

1.04

（二）所有者投入和减16270.16270

少资本00.00

16270.16270

1．所有者投入的普通股

00.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

44/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

---

519105191051910

（三）利润分配

1893.21893.21893.

0020

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

---

3．对所有者（或股东）519105191051910

的分配1893.21893.21893.

0020

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

--

-

6812768127

（六）其他681278

8289.38289.

289.39

939

17303-21402259015476188461182820029

四、本期期末余额39644.833487254836858.983768980433199.7312

00703.371.13911.121.797441.53

45/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股

实收资其他权益工具减：其他一般权益合资本专项盈余公未分配其东权益

本(或股库存综合风险小计计

优先股永续债其他公积储备积利润他本)股收益准备

17303122951581989413643175381015618553

一、上年期末余额39644.1816250810725.965472165150053.8665

005.85.94461.215.462568.71

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303122951581989413643175381015618553

二、本年期初余额39644.1816250810725.965472165150053.8665

005.85.94461.215.462568.71

14625382068443354141038三、本期增减变动金额（减

24956862.41816.56339.157815少以“－”号填列）

4.083145.65

146210227116891175

68792

（一）综合收益总额249501962.26916.80618

73.10

4.0875839.93

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

---

484494844948449

（三）利润分配

5100.35100.35100.

2232

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

46/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

---

3．对所有者（或股东）的484494844948449

分配5100.35100.35100.

2232

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

3472634726

（六）其他7066.07066.

404

17303122919781989414182182221369719592

四、本期期末余额39644.1816074610725.172336483396392.4447

005.853.02463.641.973924.36

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库其他综合专项所有者权资本公积盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他存股收益储备益合计

47/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

173033-35869822667712791291699517

一、上年期末余额

9644.00151925867.71715.936835.600611.569939.38

加：会计政策变更前期差错更正其他

173033-35869822667712791291699517

二、本年期初余额

9644.00151925867.71715.936835.600611.569939.38

--三、本期增减变动金额（减少以“－”号-7402180

1412148227453

填列）681278289.3949.74

295.795.44

-

12593191118105

（一）综合收益总额141214

942.94647.15

295.79

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

--

（三）利润分配51910185191018

93.2093.20

1．提取盈余公积

--

2．对所有者（或股东）的分配51910185191018

93.2093.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

48/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

1．本期提取

2．本期使用

-

-

（六）其他6812782

681278289.39

89.39

173033-21748422667713531501691290

四、本期期末余额

9644.00833204157.10420.146835.608661.305403.94

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库其他综专项所有者权益资本公积盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他存股合收益储备合计

1730331232015534019971510849151475518

一、上年期末余额

9644.00712.12448.370702.150510.843017.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

1730331232015534019971510849151475518

二、本年期初余额

9644.00712.12448.370702.150510.843017.48

14607

66092368070024

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）8818.4

18.5436.95

14607

11454181291497

（一）综合收益总额8818.4

718.86537.27

1

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

--

（三）利润分配48449514844951

00.3200.32

1．提取盈余公积

49/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

--

2．对所有者（或股东）的分配48449514844951

00.3200.32

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

20141

17303312320119971511510071556218

四、本期期末余额9266.7

9644.00712.120702.154129.385454.43

8

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

50/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京高科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1992年7月4日经南京市经济体制改革委员会宁体改（1992）254号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”，于1992年8月8日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为320192000001237。1995年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997年4月23日至29日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）

144号、145号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按1：7.84溢价向

社会公开发行5000万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21号文同意，于1997年5月6日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998年8月25日，经1998年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8月28日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013年1月18日，经2013年第一次临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证券交易所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。

2006年3月20日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主

要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股将获得3.2股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为

2006年3月30日；2006年4月3日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份

总数不变，仍为344145888股，股份结构发生相应变化。

2010年5月17日，根据公司2009年股东大会决议，公司按每10股转增3股送2股的比例，

以截止2009年12月31日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额172072944股，每股1元，至此本公司的股本由344145888元变更至516218832元，已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021号验资报告。

2015年4月20日，根据公司2014年股东大会决议，公司以2014年末总股本516218832股为基数，向全体股东每10股派送红股5股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为

2015年4月28日。实施上述方案后，本公司的股本由516218832元变更至774328248元。

2015年8月25日，根据2015年第一次临时股东大会审议通过的《关于在5亿元额度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计1855193股，占公司总股本的比例约为0.24%，成交的最高价为16.40元/股，成交的最低价为16.20元/股，支付的总金额为30266314.28元（含印花税、佣金等交易费用）。2016年1月5日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份，并于2016年2月25日完成相关工商变更登记手续。

2018年4月26日，根据公司2017年股东大会决议，公司以2017年末总股本772473055

股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，以未分配利润向全体股东每10股派送红

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股2股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为2018年5月16日，新增无限售条件流通股份上市日为2018年5月18日。实施上述方案后，本公司的股本由772473055元变更至

1235956888元。

2022年5月18日，根据公司2021年股东大会决议，公司以2021年末总股本1235956888

股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股4股并派发现金红利6元（含税）。该方案的股权登记日为2022年7月14日，新增无限售条件流通股份上市日为2022年7月18日。实施上述方案后，本公司的股本由1235956888元变更至1730339644元。

截至2025年06月30日止，本公司累计发行股本总数1730339644股，注册资本为

1730339644 元，统一社会信用代码为 91320192134917922L，注册地址为南京经济技术开发区恒通大道2号。

经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监理；药品生产；药品批发。

一般项目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁；住房租赁；商业综合体管理服务；物业管理；工程管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务；中药提取物生产；医学研究和试验发展。

本公司的母公司为南京新港开发有限公司，本公司的实际控制人为南京市国有资产监督管理委员会。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2025年06月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、金融工具、存货、合同资产、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五之“11金融工具”“16存货”“17合同资产”“20投资性房地产”“21固定资产”“34收入”描述。

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1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

√适用□不适用本公司以12个月为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司总资产、净资产金额超过合并报表总资产或净资产金额的10%

重要的合营或联营企业按持股比例计算的净利润金额超过合并报表净利润的10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其

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他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

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（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率/即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-业务模式是以收取合同现金流量为目标；

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

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-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

57/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

-收取金融资产现金流量的合同权利终止；

-金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

58/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

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本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据关联方组合本组合为应收合并范围内公司及应收母公司款项

应收账款、其他应收款账龄组合除上述应收关联方组合款项外的其他应收款项

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（7）金融资产和金融负债的抵销

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同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：房地产开发业务的存货分为开发成本和开发产品；其他业务的存货分为原材料、

周转材料、在产品、库存产品、发出商品、合同履约成本、消耗性生物资产等，其中消耗性生物资产为苗木成本。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法房地产开发业务存货按照个别计价法；其他类别存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

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产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、11金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

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*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本确定

1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不

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足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进

一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B、对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

3）因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应

当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增

投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-5039.70-1.94

通用设备年限平均法5-35319.40-2.77

专用设备年限平均法8-25312.13-3.88

运输设备年限平均法5-20319.40-4.85

其他设备年限平均法5-20319.40-4.85

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

22、在建工程

√适用□不适用

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在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的条件

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化的期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

1）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生

的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

2）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

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在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（3）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命使用寿命的确定依据土地使用权50年土地使用权证登记年限专有技术10年预计的使用年限

软件3-10年预计的使用年限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

*研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出主要包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用

材料、相关折旧摊销费用等相关支出，公司按照研发项目核算研发费用，归集各项支出。

*划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

68/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

*开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产

是否存在减值迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

69/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用在受益期内按直线法分摊。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

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本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

1）该义务是企业承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

71/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。

72/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上

的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）房地产开发业务

本公司与客户之间签订的房产销售合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，公司在以下所有条件同时满足时确认房地产开发销售业务收入：与客户签署了销售合同；取得了买方的付款证明；房产达到了买卖合同约定的交付条件；办理完成房产实物移交手续。

2）市政基础设施承建业务

本公司与客户之间的建造合同通常仅包含工程项目建设一项履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司采用产出法，即按照累计实际完成的工程量占预计总工程量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

3）园区管理及服务业务

本公司提供的园区管理及服务包括商业及物业管理、污水废水处理、测绘及监理服务等，本公司根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。

4）土地成片开发转让业务

本公司土地成片开发转让合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，本公司在完成合同约定的土地转让手续并取得客户的付款证明后确认收入。

5）药品生产销售

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本公司在将商品发出给客户，客户收到商品、已收取价款或者已取得收款权利，相关的经济利益很可能流入企业时确认销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

（1）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（2）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；既不是企业合

并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照“五、27长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

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2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的

指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

5）售后租回交易

公司按照“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“五、11金融工具”。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“五、11金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

78/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“五、11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3）售后租回交易

公司按照“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不

属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“五、11金融工具”。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

3%、5%、6%、9%、增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税

13%额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计缴7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

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□适用√不适用

2、税收优惠

√适用□不适用

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本期本公司子公司南京高科环境科技有限公司、江苏晨牌药业集团股份有限公司、江苏汉晨药业有限公司、江苏

晨牌邦德药业有限公司减按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

√适用□不适用房地产开发销售、建筑工程、租赁业务收入等按应税营业收入的9%计征增值税（公司老项目暂按简易计税办法3%/5%的征收率计征）；物业管理收入、污水处理收入、工程测绘收入、监理

咨询服务收入、贷款利息、证券投资等金融服务业务收入按照应税营业收入的6%计征增值税。

土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（1.5%）缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金660000.07371448.47

银行存款1438666747.251111470459.37

其他货币资金34912175.5513054303.77

合计1474238922.871124896211.61其他说明

/

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期

1500288494.311297374660.62

损益的金融资产

其中：

权益工具投资1360301274.671286993945.28

银行理财产品109603219.6410380715.34

其他30384000.00

合计1500288494.311297374660.62

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其他说明：

√适用□不适用其他为公司本报告期末持有的国债逆回购。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

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应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内882034581.12401113213.76

1年以内小计882034581.12401113213.76

1至2年62928990.96173081835.79

2至3年155641697.20150272467.42

3至4年13674185.487526328.53

4至5年12837315.8146733364.96

5年以上69151982.2834800064.67

减：坏账准备121205505.63108448384.39

合计1075063247.22705078890.74

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按组合计提119626121205107506813527100.0108448705078

100.0010.1313.33

坏账准备8752.85505.633247.22275.130384.39890.74

其中：

116431121205104311777752108448669304

账龄组合97.3310.4195.6013.94

9476.87505.633971.24409.15384.39024.76

319492319492357748357748

关联方组合2.674.40

75.9875.9865.9865.98

119626121205107506813527100.0108448705078

合计100.0010.1313.33

8752.85505.633247.22275.130384.39890.74

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

82/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内882034581.1227683176.453.14

1至2年59938003.276480327.4110.81

2至3年153171697.2030908730.9220.18

3至4年13674185.486934274.7550.71

4至5年12837315.816535302.1150.91

5年以上42663693.9942663693.99100.00

合计1164319476.87121205505.6310.41

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按组合计提108448384.3914286014.491528893.25121205505.63

合计108448384.3914286014.491528893.25121205505.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

83/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额1596783735.70元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例60.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

54895838.62元。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

工程类合同1445411743.921445411743.921769534026.631769534026.63

合计1445411743.921445411743.921769534026.631769534026.63

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

84/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

本公司的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是政府及其相关方等信用良好的交易对手方，本公司持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止2025年06月30日合同资产信用风险较小，因此未计提坏账准备。

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票56137457.9742577977.06

合计56137457.9742577977.06

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票81774114.51

合计81774114.51

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

85/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内26162224.6238.6234387976.5948.03

1至2年16178690.8223.8810785044.3115.06

2至3年10795617.0515.9411961095.9316.70

3年以上14603932.2921.5614475969.6520.21

合计67740464.78100.0071610086.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

86/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

/

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额42482868.03元，占预付款项期末余额合计数的比例62.71%。

其他说明：

/其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利14889284.36

其他应收款68029970.7767239944.66

合计82919255.1367239944.66

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

87/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京证券股份有限公司1882689.36

中信证券股份有限公司4669000.00

广州农村商业银行股份有限公司8100000.00

金埔园林股份有限公司237595.00

合计14889284.36

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

88/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）50481261.1453376136.29

1年以内小计50481261.1453376136.29

1至2年12079365.637971455.24

2至3年1777400.542263039.17

3年以上

3至4年963312.0012413974.04

4至5年12576518.76546728.81

5年以上116041623.49116050723.49

减：坏账准备125889510.79125382112.38

合计68029970.7767239944.66

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

89/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金771231.27682319.97

保证金26742537.1226752001.26

代收代扣款项165446994.89163858578.77

其他958718.281329157.04

合计193919481.56192622057.04

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预未来12个月预期合计

信用损失(未发期信用损失(已信用损失

生信用减值)发生信用减值)

2025年1月1日余额125382112.38125382112.38

2025年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提622136.35622136.35

本期转回113737.94113737.94本期转销

本期核销1000.001000.00其他变动

2025年6月30日余额125889510.79125889510.79

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动

按组合计提125382112.38622136.35113737.941000.00125889510.79

90/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动

合计125382112.38622136.35113737.941000.00125889510.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

/

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款1000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

1-3年、4-5年、5

117351337.5360.52代收代扣款项116296800.51

第一名年以上

1年以内、1-2

47453892.9624.47代收代扣款项1649444.11

第二名年、2-3年

第三名12000000.006.19保证金4-5年6000000.00

第四名4800000.002.48保证金1-2年480000.00

第五名2982670.261.54保证金1-2年298267.02

合计184587900.7595.20//124724511.64

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

91/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/存货跌价准备/账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料51496754.2261072.6251435681.6050951866.1261072.6250890793.50

库存商品21275922.54590892.2720685030.2723162993.35829218.9722333774.38

周转材料9561542.629561542.629415387.389415387.38

发出商品8622543.238622543.239168842.969168842.96消耗性生物资

10056400.896799848.753256552.1410720805.786992295.563728510.22

产

合同履约成本341576617.77341576617.77208685155.56208685155.56

开发成本7911787307.72848054268.317063733039.418979645373.97986985944.147992659429.83

开发产品3104572616.04327889862.332776682753.713239209525.75381150533.562858058992.19

11458949705.01183395944.10275553760.712530959950.81376019064.11154940886.0

合计

32857852

其中：子公司房地产开发销售业务存货情况期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

7909862275848054268.370618080078950581860986985944.17963595916

开发成本.541.23.894.75

3104572616327889862.327766827533239209525381150533.52858058992

开发产品.043.71.756.19

110144348911759441309838490760121897913813681364771082165490

合计

1.58.64.946.64.708.94

（1）开发成本开工时预计投资总项目名称预计竣工时间期末余额期初余额间额（万元）

紫尧星院2021年分期开发，分期竣工320000.002201126361.252144693366.55紫麟景院暨时

2022年分期开发，分期竣工290000.00195615408.141576904007.72

代广场

紫星堂2023年分期开发，分期竣工250000.001871890412.401772300130.82江悦堂暨燕栖

2023年分期开发，分期竣工360000.002193094157.712032920198.85

渡

荣境东院2023年分期开发，分期竣工260000.001448135936.041423764156.95合计7909862275.548950581860.89

（2）开发产品项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

尧林仙居2005年265802.58265802.58

五福家园2004年1526887.511526887.51

翠林山庄2006年809074.95809074.95

92/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

摄山星城2010年33094725.7533094725.75

靖安佳园待结算项目110486519.52110486519.52

尧顺佳园2012年1103785.771103785.77

学仕风华2010年182381836.58182381836.58

东城汇2012年38441312.6738441312.67

高科荣域2015年14802450.55812375.7913990074.76

高科荣境2020年209640531.901298349.30208342182.60

循环园经适房待结算项目9273411.859273411.85

仙踪林苑2012年3177687.623177687.62

靖安二期2020年17245583.8217245583.82

高科紫微堂2020年73830752.8663645.8873767106.98

龙岸花园待结算项目217315848.70200381795.7816934052.92

靖安三期2022年262380318.66262380318.66

紫星荣院2022年237637186.0921914421.76215722764.33

新合村项目2023年12923687.2112923687.21

靖安四期2023年644502649.55644502649.55

分期开发，紫尧星院646618036.63527998878.21118619158.42分期竣工

迈上品院2024年521751434.9891412712.99430338721.99

紫麟景院暨时代分期开发，

709245270.00709245270.00

广场分期竣工

合计3239209525.75709245270.00843882179.713104572616.04

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料61072.6261072.62

库存商品829218.97238326.70590892.27

138931

开发成本986985944.14848054268.31

675.83

138931192192347.

开发产品381150533.56327889862.33

675.8306

消耗性生物

6992295.56192446.816799848.75

资产

138931192623120.138931

合计1376019064.851183395944.28

675.8357675.83

其中：子公司房地产开发销售业务存货跌价准备情况

93/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

紫星荣院74734484.303362348.8671372135.44

903073665.2

紫尧星院1070856539.92167782874.63

9

迈上品院83613777.6516677722.8766936054.78

紫麟景院暨138931138931134562275.1

138931675.834369400.70

时代广场675.83675.833

1389311389311175944130

合计1368136477.70192192347.06

675.83675.83.64

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用本期减少金额存货项目期初余额本期增加金额期末余额转出其他

开发成本153494066.1139622146.1220955964.35172160247.88

开发产品55668717.8620955964.3520233084.5456391597.67

合计209162783.9760578110.4741189048.89228551845.55

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

/

94/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预缴税金、待抵扣进项税517465473.23491242618.50

合同取得成本21842083.281978019.43

合计539307556.51493220637.93

其他说明：

发放贷款和垫款项目期末余额期初余额

保证贷款13320000.0013780000.00

抵押贷款32000000.0033200000.00

质押贷款14100000.0013400000.00

应收利息41207.55297573.39

小计59461207.5560677573.39

减：贷款损失准备7489800.0028000.00

合计51971407.5560649573.39

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

/

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

95/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

/

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

96/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期末余减值期初减值准被投资单位余额（账备期初权益法下其他综宣告发放计提额（账准备追加投减少投其他权面价值）余额确认的投合收益现金股利减值其他面价期末资资益变动资损益调整或利润准备值）余额

一、合营企业小计

二、联营企业

南京 LG 新港新技术有 3757477 3501233 8321908 327541

限公司79.459.700.44038.71

南京栖霞建设仙林有限6553407.2592383.914579

公司23340.57

70911032149757730607

鑫元基金管理有限公司

63.007.02940.02

南京高科新浚投资管理11702263055615.147578

有限公司1.160576.21

南京高科新浚股权投资3839837.375009

-89744.04

合伙企业（有限合伙）203.16

南京高科新浚成长一期-

7240691123256566162股权投资合伙企业（有3464981

43.49672.32658.01限合伙）3.16

--159941

155948022573912150512189824

南京银行股份有限公司14121468127822196.0

5696.76952.86585.6354.07

295.79289.390

南京高科新浚二期股权

194849.5177916.投资合伙企业（有限合-16933.35

419

伙）

98/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京高科新浚创新股权-

6232770616504投资合伙企业（有限合6772758.

25.63266.95

伙）68

南京高科新浚创信股权-

1313495136000258843投资合伙企业（有限合8505971.

02.40000.00531.26

伙）14

南京新浚创星管理咨询52593.733158.1

-19435.57

合伙企业（有限合伙）58

南京新港科技创业投资1135709152864.115077

-2239.25

有限公司1.407516.90

南京华睿凯鼎投资中心-1318985130760

113774.0（有限合伙）3.9979.99

0

南京新港建设咨询服务1136246.113662

379.68

有限公司346.02

小计--185473

182063336179212325612270393022015

14106168127866888.1

3057.59546.61672.32211.2334.51

431.04289.397

--185473

182063336179212325612270393022015

合计14106168127866888.1

3057.59546.61672.32211.2334.51

431.04289.397

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

/

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

99/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入累计计入指定为以公允价本期确期初本期计入其本期计入其期末其他综合其他综合值计量且其变动项目余额追加减少其认的股他综合收益他综合收益余额收益的利收益的损计入其他综合收投资投资他利收入的利得的损失得失益的原因

非交易性拟长期持有，非

13005494.0013005494.00

权益工具交易性目的投资

合计13005494.0013005494.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1695811311.231700963650.58

其中：债务工具投资

权益工具投资1695811311.231700963650.58

合计1695811311.231700963650.58

其他说明：

/

100/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额902777224.1615267742.84918044967.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2000000.002000000.00

（1）处置

（2）其他转出2000000.002000000.00

4.期末余额900777224.1615267742.84916044967.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额376900276.066773037.44383673313.50

2.本期增加金额13274316.24152677.4213426993.66

（1）计提或摊销13274316.24152677.4213426993.66

3.本期减少金额2000000.002000000.00

（1）处置

（2）其他转出2000000.002000000.00

4.期末余额388174592.306925714.86395100307.16

三、减值准备

1.期初余额73409396.3273409396.32

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额73409396.3273409396.32

四、账面价值

1.期末账面价值439193235.548342027.98447535263.52

2.期初账面价值452467551.788494705.40460962257.18

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

101/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产372500702.21392064224.69固定资产清理

合计372500702.21392064224.69

其他说明：

/固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额434828508.87109678236.8124295861.589691967.982898333.95581392909.19

2.本期增加金额2554495.84681800.32103805.31270871.903610973.37

（1）购置2143816.23681800.32103805.31270871.903200293.76

（2）在建工程转

410679.61410679.61

入

3.本期减少金额23076.92347247.34576748.72947072.98

（1）处置或报废23076.92347247.34576748.72947072.98

4.期末余额434828508.87112209655.7324630414.569219024.573169205.85584056809.58

二、累计折旧

1.期初余额129993204.0334446075.2516254724.096330181.502304499.63189328684.50

2.本期增加金额13468792.167214611.181774276.30484220.8950949.1822992849.71

（1）计提13468792.167214611.181774276.30484220.8950949.1822992849.71

3.本期减少金额21923.07305294.62438209.15765426.84

（1）处置或报废21923.07305294.62438209.15765426.84

4.期末余额143461996.1941638763.3617723705.776376193.242355448.81211556107.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

102/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值291366512.6870570892.376906708.792842831.33813757.04372500702.21

2.期初账面价值304835304.8475232161.568041137.493361786.48593834.32392064224.69

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程4787286.992568160.35工程物资

合计4787286.992568160.35

其他说明：

/在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

零星工程4787286.994787286.992568160.352568160.35

合计4787286.994787286.992568160.352568160.35

103/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

/

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋和建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额174838127.402457502.76177295630.16

2.本期增加金额4806730.991770.464808501.45

104/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

（1）新增租赁4806730.991770.464808501.45

3.本期减少金额153485146.21153485146.21

（1）租赁到期153485146.21153485146.21

4.期末余额26159712.182459273.2228618985.40

二、累计折旧

1.期初余额154564225.422107557.36156671782.78

2.本期增加金额2202494.85263786.902466281.75

(1)计提2202494.85263786.902466281.75

3.本期减少金额153485146.21153485146.21

（1）租赁到期153485146.21153485146.21

4.期末余额3281574.062371344.265652918.32

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值22878138.1287928.9622966067.08

2.期初账面价值20273901.98349945.4020623847.38

(1).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

/

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权、专有技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额70928404.4582032234.539046973.03162007612.01

2.本期增加金额355368.17355368.17

(1)购置355368.17355368.17

3.本期减少金额

4.期末余额70928404.4582032234.539402341.20162362980.18

二、累计摊销

1.期初余额13230595.224674644.705870849.9023776089.82

105/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

2.本期增加金额941370.734078923.54434239.155454533.42

（1）计提941370.734078923.54434239.155454533.42

3.本期减少金额

4.期末余额14171965.958753568.246305089.0529230623.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值56756438.5073278666.293097252.15133132356.94

2.期初账面价值57697809.2377357589.833176123.13138231522.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的本期增加本期减少期初余额期末余额事项企业合并形成的其他处置其他非同一控制下企业合并并入江

8829575.408829575.40

苏晨牌药业集团股份有限公司

合计8829575.408829575.40

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

106/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修改造工程17165845.241255589.491959363.2216462071.51

合计17165845.241255589.491959363.2216462071.51

其他说明：

/

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备和信用减值准备1526445999.25381011841.011701409769.35424390212.37

应付未付的职工薪酬282502890.4470625722.62302086517.0575521629.26

可抵扣亏损594703268.40144132183.76384689723.2792412439.01

公允价值变动25785043.416446260.8731638294.807909573.71

租赁负债21116219.103167432.8721334096.463460089.66

合计2450553420.60605383441.132441158400.93603693944.01

107/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

公允价值变动6583168132.061644968377.506581622954.681644604333.61

使用权资产22878138.123431720.7220273901.983313200.87非同一控制企业合

142331666.8521349750.02151466555.9222719983.39

并资产评估增值

合计6748377937.031669749848.246753363412.581670637517.87

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异6836822.887010089.97

可抵扣亏损12241168.1515326937.72

合计19077991.0322337027.69

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年3972208.067057977.63

2026年2291716.572291716.57

2027年1859090.161859090.16

2028年2242316.682242316.68

2029年1875836.681875836.68

合计12241168.1515326937.72/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同取得成本13587288.5213587288.5230662913.9130662913.91

108/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

预付购买长期

12800000.0012800000.0012820280.0012820280.00

资产款

合计26387288.5226387288.5243483193.9143483193.91

其他说明：

/

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限受限情况账面余账面价受限受限情况额值类型额值类型

413295413295因涉诉被采862886862886因涉诉被采

货币资金冻结冻结

93.5893.58取财产保全7.107.10取财产保全

574071567038因抵押取得544232537199因抵押取得

存货抵押抵押

2093.786894.71银行借款2912.417713.34银行借款

其他非流动572744572744因涉诉被采572744572744因涉诉被采冻结冻结

金融资产3.733.73取财产保全3.733.73取财产保全合计578776571744545667538635

////

9131.093932.029223.244024.17

其他说明：

/

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款400000000.00300000000.00

信用借款5070000000.003869000000.00

应付利息3331000.003374372.22

合计5473331000.004172374372.22

短期借款分类的说明：

/

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

109/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票78350000.0069712800.00

合计78350000.0069712800.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为/元。到期未付的原因是/

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程及材料款3590539573.253757016356.12

应付佣金代理费17290808.8815129142.55

其他12246685.2524501183.95

合计3620077067.383796646682.62

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

房地产项目暂估工程款965991401.85工程尚未决算

合计965991401.85/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

110/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房地产开发销售业务1511138863.451679759826.22

建筑工程业务105480315.8572060552.59

园区管理及服务业务34986574.6431625993.26

医药销售8973249.966162794.59

合计1660579003.901789609166.66

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其中：子公司房地产开发销售业务预收房款情况

项目名称期末余额期初余额预售比例（%）

学仕风华322624896.97322624896.97100.00

东城世家73590.4819047.62

摄山星城6538158.455346364.0599.06

仙踪林苑478728.57478728.5797.22

高科荣域196190.48262857.1498.78

靖安佳园44294436.9844294436.9886.21

靖安四期479353348.62470454266.06

栖化新村项目25688073.4025688073.40

高科紫微堂13272769.5713693842.8795.50

高科荣境510330.48680092.3897.11

紫星荣院2198332.103614757.8077.29

迈上品院16816530.288957106.4250.35

紫尧星院341880659.633879688.0738.02

紫麟景院39658772.48581440095.4155.49

紫星堂49516155.0550020742.206.75

江悦堂168037889.91148304830.286.24

合计1511138863.451679759826.22

111/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬338812191.38112793590.95159075423.39292530358.94

二、离职后福利-设定提存计划1770500.2713213988.2714433929.33550559.21

三、辞退福利300000.001793963.001793963.00300000.00

合计340882691.65127801542.22175303315.72293380918.15

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴334447508.4192707415.62139152903.63288002020.40

二、职工福利费1560370.577934944.018089720.531405594.05

三、社会保险费79561.045719962.365726916.9372606.47

其中：医疗保险费71144.644868682.584874874.7064952.52

工伤保险费8164.55515503.08516013.687653.95

生育保险费251.85335776.70336028.55

四、住房公积金1210.005553586.005546386.008410.00

五、工会经费和职工教育经费2723541.36877682.96559496.303041728.02

合计338812191.38112793590.95159075423.39292530358.94

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险124478.4010100732.0110111465.29113745.12

2、失业保险费3958.04315730.09316132.933555.20

3、企业年金缴费1642063.832797526.174006331.11433258.89

合计1770500.2713213988.2714433929.33550559.21

其他说明：

√适用□不适用

/

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税44795440.6163259315.46

企业所得税6708450.528522705.20

112/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

个人所得税1618822.963009927.52

城市维护建设税2707042.423115824.75

房产税4074804.353722830.03

土地增值税84538632.7784455624.72

教育费附加2007140.762289011.63

土地使用税560699.83490873.14

环境保护税282822.24282530.11

其他43533.1458843.40

合计147337389.60169207485.96

其他说明：

/

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利520738415.20279040049.60

其他应付款607996234.22537848641.11

合计1128734649.42816888690.71

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利520738415.20279040049.60

合计520738415.20279040049.60

注：应付股利期末余额中公司2024年度应付股利为519101893.20元，剩余部分为子公司南京高科置业有限公司和江苏汉晨药业有限公司应付少数股东股利。

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

/

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

未结算款项193281732.71168046596.75

113/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

代收代付款项14683996.779724106.77

保证金50593410.3553981878.00

其他5648420.609651177.42

项目合作开发款343788673.79296444882.17

合计607996234.22537848641.11账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名13065228.79尚未结算

合计13065228.79/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款250188411.001457335086.96

1年内到期的应付债券26644575.34431981295.76

1年内到期的租赁负债5071850.082691255.21

合计281904836.421892007637.93

其他说明：

/

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券255043287.671104829520.55

待转销项税199589596.30202624890.59

合计454632883.971307454411.14

114/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券票面利率发行债券发行期初本期按面值计提溢折价本期期末是否面值名称（%）日期期限金额余额发行利息摊销偿还余额违约

2024年度第一2024/3652500000252464255043287

100.002.082578630.14否

期短期融资券7/9天00.00657.53.67

2024年度第二2024/3500000351632

100.002.2790天326506.85351959041.10否

期短期融资券10/1600.00534.25

2024年度第三2024/1805000000500732

100.001.984149863.01504882191.78否

期短期融资券12/2天00.00328.77

1100000110482255043287

合计////7055000.00856841232.88/

000.009520.55.67

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款2253838411.002582295086.96保证借款

减：一年内到期的长期借款250188411.001457335086.96

合计2003650000.001124960000.00

长期借款分类的说明：

115/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

/其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据1626644575.341681981295.76

减：一年内到期的应付债券26644575.34431981295.76

合计1600000000.001250000000.00

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券票面利率发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否

面值(元)名称（%）日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额违约

2023年度第一2023-4-4000004090044195068.4132000

100.003.302年否

期中期票据24000.00931.514900.00

2024年度第一2024-1-5000005154277908019.1595000507385068.4

100.003.193年否

期中期票据11000.00049.18310.009

2024年度第二2024-7-7500007575498182191.765731506.8

100.002.202年否

期中期票据15000.00315.07785

2025年度第一2025-1-3500003500003528000.353528000.0

100.002.193年否

期中期票据9000.00000.00000

200000168198350000238132742915001626644575

合计/////

0000.001295.76000.009.5800.00.34

116/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额29632984.7824886981.15

减：未确认融资费用3444915.603552884.69

减：一年内到期的租赁负债5071850.082691255.21

合计21116219.1018642841.25

其他说明：

/

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

117/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因自来水远程监控物联

300000.0075000.00225000.00政府拨款

网系统项目补助资金

合计300000.0075000.00225000.00/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新送期末余额公积金转股其他小计股股

股份总数1730339644.001730339644.00

其他说明：

/

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

118/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）62166526.1162166526.11

其他资本公积-214375940.09681278289.39-895654229.48

合计-152209413.98681278289.39-833487703.37

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系南京银行股份有限公司可转换公司债券持有人进行债转股导致本公司对南京银行的持股比例由9.83%下降至9.05%，本公司享有南京银行的归母净资产份额减少，调减“资本公积—其他资本公积”。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初

项目减：前期计入减：前期计入其减：所税后归期末余额本期所得税前发税后归属于母公其他综合收益他综合收益当期得税费属于少余额生额司当期转入损益转入留存收益用数股东

一、不能重分类进损益

-20036145.2344415201.6944415201.6924379056.46的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益

-20036145.2344415201.6944415201.6924379056.46的其他综合收益

二、将重分类进损益的

375123057.40-185476632.73-185476632.73189646424.67

其他综合收益

119/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其中：权益法下可转损

375123057.40-185476632.73-185476632.73189646424.67

益的其他综合收益

其他综合收益合计355086912.17-141061431.04-141061431.04214025481.13

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：/

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积2259036858.912259036858.91

合计2259036858.912259036858.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

/

120/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润14615074134.4513643965471.21

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润14615074134.4513643965471.21

加：本期归属于母公司所有者的净利润1381011519.871725229897.01

减：提取法定盈余公积269626133.45

应付普通股股利519101893.20484495100.32

期末未分配利润15476983761.1214615074134.45

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润/元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1957020093.241516127018.371043771342.20867206728.31其他业务

合计1957020093.241516127018.371043771342.20867206728.31

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

房地产开发销售1387363481.72445641044.09

市政基础设施承建106089850.61429772309.08

园区管理及服务149138171.69168357989.03

土地成片开发转让64275349.50

药品销售250153239.72

合计1957020093.241043771342.20

121/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

/

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税16020422.28

城市维护建设税2661056.101539487.21

教育费附加1962786.211099383.17

土地增值税-53374235.47

土地使用税3306152.761693810.40

房产税7336075.446074894.69

环境保护税1560345.951835762.21

印花税958028.44287988.62

合计33804867.18-40842909.17

其他说明：

/

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14176188.443735114.84

办公差旅费6412895.96876415.50

营销代理费37770788.484227832.47

房租物管费258892.0189349.59

广告宣传费38139166.4812692172.42

咨询服务费9899220.19

其他185722.3277840.05

合计106842873.8821698724.87

122/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

/

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34312100.9626837642.94

办公费4141784.761877139.27

差旅费1521449.811710681.00

会务费550000.00463425.57

劳务费453028.33572125.73

汽车费用604011.05142761.55

无形资产、长期待摊费用摊销5073506.83675260.38

修理费233926.88284000.32

业务招待费2696698.032829943.88

折旧费10865840.633791088.26

咨询服务费8584181.113601418.32

其他765277.862299521.48

合计69801806.2545085008.70

其他说明：

/

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9228818.892463677.54

原料费用2901368.14681469.03

折旧费2330661.76408186.84

水电气费157660.85123621.25

技术服务费1858532.81981417.91

办公费169331.96144291.43

其他2574.263577.77

合计16648948.674806241.77

其他说明：

/

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

123/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

利息费用92812470.49111975595.62

其中：租赁负债利息费用455264.09238971.98

减：利息收入1342568.572237768.32

其他255636.24162004.01

合计91725538.16109899831.31

其他说明：

/

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助1299827.96684415.99

进项税加计抵减630915.89

代扣个人所得税手续费314107.94451249.43

其他105057.96

合计2349909.751135665.42

其他说明：

/

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1227039211.231107646160.27

处置长期股权投资产生的投资收益-85024816.19

交易性金融资产在持有期间的投资收益15660324.6627421284.94

处置交易性金融资产取得的投资收益7067554.863456.25

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8218740.367200000.00

处置其他非流动金融资产等取得的投资收益250000.00

合计1258235831.111057246085.27

其他说明：

/

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

124/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产3162674.30-112472434.77其他非流动金融资产

合计3162674.30-112472434.77

其他说明：

/

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失12757121.24-1170510.92

其他应收款坏账损失508398.418926452.05

贷款减值损失7461800.0046000.00

合计20727319.657801941.13

其他说明：

/

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置-28854.34

合计-28854.34

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得18997.9218997.92

其中：固定资产处置利得18997.9218997.92

违约金收入188876.66220039.63188876.66

其他58945284.7856938.0558945284.78

合计59153159.36276977.6859153159.36

125/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用

营业外收入中其他主要为购买南京银行股票，投资成本小于应享有可辨认净资产公允价值的部分。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失768083.3959078.18768083.39

其中：固定资产处置损失768083.3959078.18768083.39

对外捐赠400000.00101000.00400000.00

其他24937.8225500.0024937.82

合计1193021.21185578.181193021.21

其他说明：

/

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用33127002.5743512350.99

递延所得税费用-2576967.04-96817149.79

合计30550035.53-53304798.80

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1425983251.04

按法定[或适用]税率计算的所得税费用356495812.76

子公司适用不同税率的影响-6139268.76

调整以前期间所得税的影响445329.36

非应税收入的影响-325628810.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响6447148.83

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-766397.47

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响141550.00

研发费加计扣除的影响-445328.26

所得税费用30550035.53

126/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项239362187.1556342304.34

利息收入1342568.572237768.32

其他10544964.0422778014.46

合计251249719.7681358087.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

/支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项95652752.15234665262.39

期间费用60482193.4431140029.95

其他39505810.2216977179.57

合计195640755.81282782471.91

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

/

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非同一控制下企业合并139084669.92

合计139084669.92收到的重要的投资活动有关的现金说明

/支付的重要的投资活动有关的现金

127/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债券发行费725374.052204861.11

租赁费用2181638.5224537261.39

合计2907012.5726742122.50

/筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1395433215.511029581235.85

加：资产减值准备

信用减值损失20727319.657801941.13

固定资产折旧22992849.717655502.89

投资性房地产折旧13426993.6613687377.54

使用权资产摊销2466281.7520817620.15

无形资产摊销5454533.421033396.96

长期待摊费用摊销1959363.221459244.00

128/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

28854.34益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）749085.4759078.18

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3162674.30112472434.77

财务费用（收益以“－”号填列）92812470.49111975595.62

投资损失（收益以“－”号填列）-1258235831.11-1057246085.27

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1689497.12-71971516.51

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-887669.63-24867970.68

存货的减少（增加以“－”号填列）879387125.27-249510371.89

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-399223147.86-28616813.49

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-227099209.44-465886776.92其他

经营活动产生的现金流量净额545140063.03-591556107.67

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1432909329.291398469887.31

减：现金的期初余额1116267344.511266913158.19

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额316641984.78131556729.12

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1432909329.291116267344.51

其中：库存现金660000.07371448.47

可随时用于支付的银行存款1397337153.671102841592.27

可随时用于支付的其他货币资金34912175.5513054303.77可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

129/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1432909329.291116267344.51

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行存款41329593.588628867.10冻结受限

合计41329593.588628867.10/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

□适用√不适用

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

130/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

/

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9228818.892463677.54

原料费用2901368.14681469.03

折旧费2330661.76408186.84

水电气费157660.85123621.25

技术服务费1858532.81981417.91

办公费169331.96144291.43

其他2574.263577.77

合计16648948.674806241.77

其中：费用化研发支出16648948.674806241.77资本化研发支出

其他说明：

/

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明

/

131/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要经注册资本持股比例(%)取得子公司名称注册地业务性质营地（万元）直接间接方式

建筑、市政工程施南京高科建南京经南京经济

工、建设投资、管

设发展有限济技术31500技术开发100.00收购

理及咨询，市政工程公司开发区区设计等

132/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京市南京市栖

南京高科置栖霞区房地产开发、经

150000霞区仙林80.00收购

业有限公司仙林街营、销售等街道道污水处理及回水利用；区内工业南京高科环南京经南京经济供水经营及服务；环

境科技有限济技术3500技术开发100.00新设保工程及设备公司开发区区检修；环保项目技术咨询及服务等

南京高科新南京经南京经济实业投资、创业投

创投资有限济技术80000技术开发资、证券投资及投100.00新设

公司开发区区资管理、咨询面向科技型中小企业南京高科科南京经南京经济

发放贷款、创业投

技小额贷款济技术20000技术开发70.0030.00新设

资、提供融资性担有限公司开发区区保等房地产开发经营；

南京高科城南京市南京市栖住房租赁；非居住房

市发展有限30000100.00新设栖霞区霞区地产租赁；工程管公司理服务等

南京高科工南京经南京经济建筑、市政工程的

程咨询有限济技术1000技术开发建设监理和咨询，100.00收购公司开发区区测绘服务等南京高科创股权投资；以私募南京经南京经济业投资合伙基金从事股权

济技术100000技术开发50.0049.90新设

企业(有投资、投资管理、开发区区

限合伙)资产管理等活动南京市房地产开发经营；

南京高科时南京市麒麒麟科住房租赁；非居住房

代开发有限20000麟科技创96.00新设技创新地产租赁；工程管公司新园园理服务等房地产开发经营；

南京润迈置南京市南京市栖

100工程管理服务；工程100.00新设

业有限公司栖霞区霞区技术服务等房地产开发经营；

江苏润麒房江苏省江苏省句住房租赁；非居住房

地产开发有10000100.00新设句容市容市地产租赁；工程管限公司理服务等园林绿化工程南京高科园南京经南京经济施工；城市绿化

林工程有限济技术2000技术开发100.00新设管理；市政设施管理公司开发区区等南京市南京高科程南京市六花卉种植；树木种植六合区

桥园林生态1000合区程桥经营；园林绿化工100.00新设程桥街园有限公司街道程施工等道

133/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京市南京清风物南京市栖物业管理；停车场服栖霞区

业管理有限510霞区尧化务；商品房销售、80.00新设尧化街公司街道租赁等道

南京高科仙南京经南京经济房地产开发、销

林湖置业有济技术60000技术开发售；商品房租赁；80.00新设限公司开发区区物业管理等商务信息咨询南京品东建

南京市南京市栖服务；商务服务、

筑科技有限25080.00新设

栖霞区霞区会务服务、健身服公司务等

南京高科荣南京经南京经济房地产开发、销

境房地产开济技术20000技术开发售；自有房屋租80.00新设

发有限公司开发区区赁、物业管理等南京市南京高科紫南京市栖房地产开发经营；

栖霞区

霞置业有限2000霞区栖霞非居住房地产80.00新设栖霞街公司街道租赁等道南京市南京市江江宁区南京紫麟置宁区麒麟房地产开发经营；

麒麟科80080.00新设业有限公司科技创新信息咨询服务等技创新园园南京市南京市栖南京宁燕置栖霞区房地产开发经营；

20000霞区燕子72.00新设

业有限公司燕子矶城市绿化管理等矶街道街道南京市南京市栖南京科奥置栖霞区房地产开发经营；

20000霞区西岗44.00新设

业有限公司西岗街住房租赁等街道道江苏晨牌药

南通市南通市海药品生产销售、研

业集团股份550042.88收购

海门区门区发，技术转让等有限公司

江苏汉晨药南通市南通市海药品生产销售、研

545.7279738.30收购

业有限公司海门区门区发，技术转让等江苏晨牌邦外用溶液剂生南通市南通市海

德药业有限1000产销售、研发，技23.58收购海门区门区公司术转让等南京迈德森

南京市南京市江技术服务、开发、

医药科技有50023.35收购江宁区宁区转让等限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）本公司直接持有子公司南京高科置业有限公司80%的股权，南京高科置业有限公司分别

持有南京宁燕置业有限公司90%的股权、南京科奥置业有限公司55%的股权，故本公司列示对这两家公司的间接持股比例分别为72%、44%；

134/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

（2）本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，江苏晨牌药业

集团股份有限公司分别持有江苏汉晨药业有限公司89.31%的股权、江苏晨牌邦德药业有限公司55%的股权，江苏晨牌邦德药业有限公司持有南京迈德森医药科技有限公司99%的股权，故本公司列示对这三家公司的间接持股比例分别为38.30%、23.58%、23.35%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，系第一大股东，董事会成员中四人由本公司推荐（董事会成员共七人），该公司董事长、总经理和财务负责人由本公司委派，控制该公司经营和财务。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

/

确定公司是代理人还是委托人的依据：

/

其他说明：

/

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例（%）数股东的损益宣告分派的股利权益余额

南京高科置业有限公司20.00-3119793.28809680320.91

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债南京高科1228636129272620092712236481288809112921

置业有限700.59.5360.3903.365.268.237.530.8068.3374.496.870.公司8123110011022880088本期发生额上期发生额经营活经营活子公司名称营业收净利综合收营业收净利综合收动现金动现金入润益总额入润益总额流量流量

135/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

---

南京高科置60705.54651.049979.4998.4998.6

1105.1105.277267.3

业有限公司88261611

2223

其他说明：

/

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企主要持股比例(%)对合营企业或联注册地业务性质营企业投资的会业名称经营地直接间接计处理方法

鑫元基金管理有限基金募集、基金销售、特

上海市上海市20.00权益法公司定客户资产管理等

南京 LG 新港新技 设计、生产显示器及

南京市南京市25.00权益法

术有限公司 LCD 电视机等股权投资；为创业企业提南京高科新浚成长

供创业管理业务；法律、

一期股权投资合伙南京市南京市69.65权益法行政法规允许合伙企业开企业（有限合伙）展的其他投资业务南京银行股份有限吸收公众存款；发放短

南京市南京市9.05权益法

公司期、中期、长期贷款等南京高科新浚创新

股权投资合伙企业南京市南京市股权投资、创业指导服务68.96权益法（有限合伙）南京高科新浚创信股权投资；创业投资（限股权投资合伙企业南京市南京市投资未上市企业）；私募85.00权益法（有限合伙）股权投资基金管理等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

/

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

/

136/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

鑫元基金管 南京 LG 新港新 鑫元基金管 南京 LG 新港新理有限公司技术有限公司理有限公司技术有限公司

流动资产464575.78247363.61449765.30350019.67

非流动资产17588.2516810.2813099.4816477.71

资产合计482164.03264173.89462864.78366497.38

流动负债113917.00133001.8579847.68216136.56

非流动负债2943.06155.6328461.9261.71

负债合计116860.06133157.48108309.60216198.27少数股东权益

归属于母公司股东权益365303.97131016.41354555.18150299.11按持股比例计算的净资产

73060.7932754.1070911.0437574.78

份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账

73060.7932754.1070911.0437574.78

面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入35625.14389490.0030326.33560190.99

净利润10748.7914004.949032.9718998.56终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额10748.7914004.949032.9718998.56本年度收到的来自联营企

8321.911000.006921.94

业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京银行股份南京高科新南京银行股份南京高科新有限公司浚创新股权有限公司浚创新股权

137/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

投资合伙企投资合伙企业（有限合业（有限合伙）伙）

流动资产2476.383931.77

非流动资产86981.7887331.81

资产合计290143794.7089458.16259139970.2091263.58

流动负债823.29非流动负债

负债合计269129709.90239944332.50823.29

少数股东权益351021.60342691.90

归属于母公司股东权益20663063.2089458.1618852945.8090440.29按持股比例计算的净资产份

1599412.2261650.431559480.5762327.70

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面

1599412.2261650.431559480.5762327.70

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入2848021.102621556.80

净利润1270511.20-982.131165887.90-18.80终止经营的净利润

其他综合收益-140728.00146079.50

综合收益总额1129783.20-982.131311967.40-18.80本年度收到的来自联营企业

21898.2555514.71

的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚成长一期股权创信股权投资成长一期股权创信股权投资投资合伙企业合伙企业（有投资合伙企业合伙企业（有（有限合伙）限合伙）（有限合伙）限合伙）

流动资产32655.80851.3655114.371259.56

非流动资产49097.0027950.8249216.3714193.32

资产合计81752.8028802.18104330.7415452.88

138/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

流动负债5.00非流动负债

负债合计5.00少数股东权益

归属于母公司股东权益81747.8028802.18104330.7415452.88按持股比例计算的净资产份

56616.2725884.3572406.9113134.95

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面

56616.2725884.3572406.9113134.95

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-4974.85-1000.70-15831.17-938.94终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-4974.85-1000.70-15831.17-938.94本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

/

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计5358.534797.35下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润540.6377.24

--其他综合收益15.2914.61

--综合收益总额555.9291.85其他说明

/

139/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期

财务报表本期新增本期转入与资产/收期初余额营业外收其他期末余额项目补助金额其他收益益相关入金额变动

递延收益300000.0075000.00225000.00与资产相关

合计300000.0075000.00225000.00/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关75000.0075000.00

与收益相关1224827.96609415.99

140/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

合计1299827.96684415.99

其他说明：

/

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

141/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2025年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加14250000.00元。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

于2025年06月30日，本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会造成较大风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于境内上市公司的权益投资，存在价格变动的风险。

于2025年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果该权益投资的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润93672342.12元。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

142/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1248964561.64220487219.6430836713.031500288494.31

1.以公允价值计量且变动计入当

1248964561.64220487219.6430836713.031500288494.31

期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1248964561.6480500000.0030836713.031360301274.67

（3）衍生金融资产

（4）理财产品109603219.64109603219.64

（5）其他30384000.0030384000.00

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

143/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资13005494.0013005494.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地

使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资56137457.9756137457.97

（七）其他非流动金融资产1695811311.231695811311.23

持续以公允价值计量的资产总额1248964561.64276624677.611739653518.263265242757.51

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产、其他非流动金融资产中的上市公司股票投资，其公允价值按照活跃市场公开报价为基准来确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产中的证券投资类基金，其公允价值按照管理人报出的期末净值来确定；交易性金融资产中的短期银行理财产品及应收款项融资的公允价值确定依据为类似资产

在活跃市场上的报价，或以非活跃市场上的报价为基础作出必要的调整作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于本公司持有的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产中的非上市公

司股权投资及股权投资类基金，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括市场法、收益法、成本法等。非上市公司股权投资及股权投资类基金的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

144/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币注册母公司对本企业母公司对本企业母公司名称业务性质注册资本

地的持股比例(%)的表决权比例(%)南京新港开

南京项目开发、投资896363.5134.7434.74发有限公司

本企业的母公司情况的说明：

南京新港开发有限公司成立于1992年4月12日，主要经营业务或管理活动为物资供应；国内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开发等。

本企业最终控制方是：南京市国有资产监督管理委员会

其他说明：

/

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系南京银行股份有限公司联营企业

南京 LG 新港新技术有限公司 联营企业南京高科新浚投资管理有限公司联营企业其他说明

145/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京仙林开发投资集团有限公司重要子公司的10%以上的少数股东

南京华新有色金属有限公司公司董监高任董事、高管的公司

南京新尧新城开发建设有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

南京新港红枫建设发展有限公司过去12个月内母公司董监高任董事、高管的公司

南京新港东区建设发展有限公司母公司董监高任董事、高管的公司南京新港产业投资发展有限公司受同一方控制的公司

南京经开国有资产控股集团有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

南京港港务工程有限公司公司董监高任董事、高管的公司

南京尚吉增材制造研究院有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

金埔园林股份有限公司公司董监高任董事、高管的公司其他说明

/

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）度（如适用）南京银行股本公司接受劳务

5146388.899382638.88

份有限公司或支付贷款利息

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京 LG 新港新技术有限公司 本公司出售商品 218589.06 233966.58

南京华新有色金属有限公司本公司出售商品542781.15428670.08

南京新港红枫建设发展有限公司本公司出售商品或提供劳务1003649.73

南京新港东区建设发展有限公司本公司出售商品或提供劳务13053639.385446687.16

南京新港产业投资发展有限公司本公司出售商品6112.82

南京经开国有资产控股集团有限公司本公司出售商品53556.51

南京尚吉增材制造研究院有限公司本公司出售商品1123.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

/

146/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京银行股份有限公司房屋2382731.822740791.44

南京高科新浚投资管理有限公司房屋5909.52

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

南京高科建设发展有限公司200000000.002025/2/282025/8/19否

南京高科建设发展有限公司200000000.002025/5/232026/5/19否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

147/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

南京银行股份有限公司155351666.2017688215.31应收账款

南京新港开发有限公司31949275.9835774865.98

南京仙林开发投资集团有限公司4001783.654001783.654001783.654001783.65

南京新港红枫建设发展有限公司278622284.148358668.52299477117.9114912837.99

南京新港东区建设发展有限公司9701883.355729356.5812222721.283716609.23

南京新尧新城开发建设有限公司9672076.01290162.289672076.01290162.28南京经开国有资产控股集团有限

64500.001935.00

公司其他应收款

南京仙林开发投资集团有限公司117351337.53116296800.51117351337.53116226800.51

南京港港务工程有限公司16022.50480.67合同资产

南京新港东区建设发展有限公司4221231.767625354.01

南京新港红枫建设发展有限公司103207361.20276852527.43

南京新尧新城开发建设有限公司1055000.001055000.00应收股利

金埔园林股份有限公司237595.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额短期借款

南京银行股份有限公司400000000.00300000000.00应付账款

南京高科新浚投资管理有限公司1117013.891226351.39

南京新港产业投资发展有限公司259433.96259433.96

148/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京新港开发有限公司73230.00合同负债

南京新港红枫建设发展有限公司479353348.62470454266.06

南京新港开发有限公司29452507.7718403765.39

南京新港东区建设发展有限公司28765309.2831096971.49应付股利

南京新港开发有限公司180324966.00168303301.60

南京仙林开发投资集团有限公司109100226.00其他应付款

南京新港红枫建设发展有限公司20522302.0326880613.68

南京新港东区建设发展有限公司405664.38405664.38

南京仙林开发投资集团有限公司400000.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

149/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用南京高科置业有限公司等房地产开发业务子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提

供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人办妥抵押登记后解除。截止2025年06月30日，本公司提供担保的按揭贷款总额为10967.54万元。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

150/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）12581151.4512889926.58

1年以内小计12581151.4512889926.58

1至2年26246262.0728647292.07

2至3年7997891.57

151/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

3至4年10711134.375153876.25

4至5年6606826.238975204.45

5年以上11513314.946704303.27

减：坏账准备23021854.4818467347.43

合计44636834.5851901146.76

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按组合计提坏账676586230214463670368100.01846751901

100.0034.0326.24

准备89.06854.48834.58494.190347.43146.76

其中：

6257532302139553652851846746817

账龄组合92.4936.7992.7828.29

05.06854.48450.58110.19347.43762.76

5083385083350833

关联方组合7.51508337.22

4.0084.0084.00

84.00

676586230214463670368100.01846751901

合计100.0034.0326.24

89.06854.48834.58494.190347.43146.76

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内7497767.45224933.023.00

1至2年26246262.072624626.2110.00

2至3年

3至4年10711134.375355567.1950.00

4至5年6606826.233303413.1250.00

5年以上11513314.9411513314.94100.00

合计62575305.0623021854.48

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

152/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

按组合计提18467347.434554507.0523021854.48

合计18467347.434554507.0523021854.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

/

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额63478861.61元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例93.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22896459.65元。

其他说明

/

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

153/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

应收利息

应收股利455460684.36440808995.00

其他应收款2177099256.802022129860.68

合计2632559941.162462938855.68

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

154/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京证券股份有限公司1882689.36

中信证券股份有限公司4669000.00

广州农村商业银行股份有限公司8100000.00

应收子公司股利440808995.00440808995.00

合计455460684.36440808995.00

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

155/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1728151408.15544651957.52

1至2年361450000.001404000268.24

2至3年87500000.0067500000.00

3至4年6000000.00

4至5年1000.00

5年以上1000.00

减：坏账准备3151.3523365.08

合计2177099256.802022129860.68

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部资金往来2177029696.382021390682.12

其他72711.77762543.64

合计2177102408.152022153225.76

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期整个存续期预期合计

预期信用损信用损失(未发信用损失(已发

失生信用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额23365.0823365.08

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

156/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

本期计提499.02499.02

本期转回20712.7520712.75本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额3151.353151.35

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提23365.08499.0220712.753151.35

合计23365.08499.0220712.753151.35

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

/

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

157/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额合计数的比坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

例(%)期末余额

第一名1096714301.3850.38关联往来1年以内

第二名938904202.7343.13关联往来1年以内、1-2年

第三名139350904.116.40关联往来1年以内、2-3年

第四名1345841.100.06关联往来1年以内

第五名714447.060.03关联往来1年以内

合计2177029696.38100.00/

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资3340171700.353340171700.353297036700.353297036700.35

对联营、合营企业投资18521646465.2618521646465.2618180649865.8618180649865.86

合计21861818165.6121861818165.6121477686566.2121477686566.21

158/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账面价减值准备期初本期增减变动期末余额（账面减值准备被投资单位值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）期末余额

南京高科建设发展有限公司309620239.27309620239.27

南京高科置业有限公司1218600000.001218600000.00

南京高科环境科技有限公司35000000.0035000000.00

南京高科新创投资有限公司800000000.00800000000.00

南京高科科技小额贷款有限公司140000000.00140000000.00

南京高科工程咨询有限公司3364831.593364831.59

南京高科城市发展有限公司300000000.00300000000.00南京高科创业投资合伙企业（有

300000000.0043135000.00343135000.00限合伙）

江苏晨牌药业集团股份有限公司190451629.49190451629.49

合计3297036700.3543135000.003340171700.35

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初减值本期增减变动期末余额减值准投资余额准备权益法下其他综宣告发放计提减少投其他权其（账面价备期末单位（账面期初追加投资确认的投合收益现金股利减值资益变动他值）余额价值）余额资损益调整或利润准备

一、合营企业

二、联营企业

159/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

南京 LG 新港新技术有 375747 3501233 8321908 3275410

限公司779.459.700.4438.71

南京栖霞建设仙林有限6553402592383.9145790.公司7.233457

70911021497577306079

鑫元基金管理有限公司

363.007.0240.02

南京高科新浚投资管理1170223055615.1475787

有限公司61.16056.21

南京高科新浚股权投资3839833750093.-89744.04

合伙企业（有限合伙）7.2016

南京高科新浚成长一期-

7240691232565661626股权投资合伙企业（有3464981

143.49672.3258.01限合伙）3.16

155948--

2257399121505121898241599412

南京银行股份有限公司05696.7141214681278

52.86585.6354.072196.00

6295.79289.39

南京高科新浚二期股权

194849.177916.1投资合伙企业（有限合-16933.35

549

伙）

南京高科新浚创新股权-

6232776165042投资合伙企业（有限合6772758.

025.6366.95

伙）68

南京高科新浚创信股权-

13134913600002588435投资合伙企业（有限合8505971.

502.4000.0031.26

伙）14南京新浚创星管理咨询

52593.75-19435.5733158.18

合伙企业（有限合伙）

181806--

3617925123256122715430220151852164

小计49865.8141214681278

46.61672.32844.8034.516465.26

6295.79289.39

160/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

181806--

3617925123256122715430220151852164

合计49865.8141214681278

46.61672.32844.8034.516465.26

6295.79289.39

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务96354186.1637085044.5637222684.2312449956.93

合计96354186.1637085044.5637222684.2312449956.93

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

161/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

/

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益130000000.00

权益法核算的长期股权投资收益1227154844.801107743283.82

处置长期股权投资产生的投资收益-85024816.19

交易性金融资产在持有期间的投资收益6551712.6914239887.94

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8100000.007200000.00

合计1241806557.491174158355.57

其他说明：

/

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准-777939.81备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

966838.94

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业主要为母公司持有的交易性务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生-金融资产当期公允价值变动

的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融21536786.28收益负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益222504.30

162/163南京高科股份有限公司2025年半年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成主要为公司购买南京银行股

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净58846551.33票，投资成本小于应享有可辨资产公允价值产生的收益认净资产公允价值的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-137327.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目105057.96

减：所得税影响额9032214.08

少数股东权益影响额（税后）-102163.63

合计28758848.28

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润

（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润7.270.7980.798扣除非经常性损益后归属于公司

7.120.7810.781

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：徐益民

董事会批准报送日期：2025年8月27日修订信息

□适用√不适用