南京高科股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600064公司简称：南京高科南京高科股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人徐益民、主管会计工作负责人周克金及会计机构负责人（会计主管人员）仇秋菊

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的宏观环境风险、业务发展风险、投资管理风险、财务

资金风险等，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”第五部分“其他披露事项”中阐述的“可能面对的风险”的相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................23

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................28

第七节债券相关情况............................................31

第八节财务报告..............................................35载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指南京高科股份有限公司

新港公司指南京新港开发有限公司，本公司控股股东开发区指南京经济技术开发区

高科置业指南京高科置业有限公司，本公司控股子公司高科建设指南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司高科环境指南京高科环境科技有限公司，本公司控股子公司高科新创指南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司高科科贷指南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司高科城发指南京高科城市发展有限公司，本公司控股子公司晨牌药业指江苏晨牌药业集团股份有限公司，本公司控股子公司南京高科创业投资合伙企业（有限合伙），本公司子公司高科新创高科创投基金指等发起设立的合伙企业

南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投高科新浚一期基金指资设立的合伙企业

南京高科新浚创新股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设高科新浚创新基金指立的合伙企业

南京高科新浚创信股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设高科新浚创信基金指立的合伙企业

高科新浚指南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司栖霞建设指南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司南京银行指南京银行股份有限公司，本公司参股公司中信证券指中信证券股份有限公司，本公司参股公司广州农商行指广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司南京证券指南京证券股份有限公司，本公司参股公司金埔园林指金埔园林股份有限公司，公司子公司高科新创的参股公司成都纽瑞特医疗科技股份有限公司，高科新浚一期基金、高科新浚纽瑞特指

创新基金、高科新浚创信基金与高科创投基金共同参股的公司

苏州同心医疗科技股份有限公司，高科新浚创信基金与高科创投基同心医疗指金共同参股的公司

卡贝尼指上海卡贝尼先进材料科技有限公司，高科创投基金参股的公司领跑微指无锡领跑微电子有限公司，高科创投基金参股的公司原力数字指江苏原力数字科技股份有限公司，高科新浚一期基金参股的公司海纳医药指南京海纳医药科技股份有限公司，高科创投基金参股的公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京高科股份有限公司公司的中文简称南京高科

公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 NJGK公司的法定代表人徐益民

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢建晖陈沛南京市栖霞区学津路8号高南京市栖霞区学津路8号高联系地址

科中心A座 科中心A座

电话025-85800728025-85800728

传真025-85800720025-85800720

电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京经济技术开发区恒通大道2号

2013年1月，公司完成注册地址工商变更登记，注册

地址由“南京经济技术开发区新港大道100号”变更为“南京经济技术开发区新港大道129号”。2016年9月，公司注册地址的历史变更情况公司完成注册地址工商变更登记，注册地址由“南京经济技术开发区新港大道129号”变更为“南京经济技术开发区恒通大道2号”。

公司办公地址 南京市栖霞区学津路8号高科中心A座公司办公地址的邮政编码210023

公司网址 www.600064.com

电子信箱 600064@600064.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

报告期内变更情况查询索引/

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五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 南京高科 600064

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入1406734729.771957020093.24-28.12

利润总额1261272797.531425983251.04-11.55

归属于上市公司股东的净利润1255756416.581381011519.87-9.07归属于上市公司股东的扣除非

1336683352.121352252671.59-1.15

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额913763992.40545140063.0367.62本报告期末本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产19897327266.4219099370221.404.18

总资产39598504734.1738504127546.272.84

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.7260.798-9.02

稀释每股收益（元／股）0.7260.798-9.02扣除非经常性损益后的基本每股收

0.7720.781-1.15益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）6.387.27减少0.89个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

6.797.12减少0.33个百分点

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

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报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本报告期公司项目建设支出减少。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产-35026.39减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

696824.26

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保主要为母公司持有

值业务外，非金融企业持有金融资产和金的交易性金融资产-112652365.71融负债产生的公允价值变动损益以及处置当期公允价值变动金融资产和金融负债产生的损益损失

委托他人投资或管理资产的损益654962.46

除上述各项之外的其他营业外收入和支出7810852.85

减：所得税影响额-26765141.57

少数股东权益影响额（税后）4167324.58

合计-80926935.54

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性

损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业情况

1、房地产市政业务

2026年上半年，我国房地产市场仍处于深度调整期。根据国家统计局数据，2026年上半年全国新建商品房销售面积40140万平方米，同比下降11.6%；新建商品房销售额37945亿元，同比下降13.6%。政策端延续稳市场基调：4月中央政治局会议提出“努力稳定房地产市场，扎实推进城市更新”，强调有效防范化解重点领域风险，进一步压实地方主体责任、因城施策。公司所在南京市上半年先后出台“青年人才房票”“宁六条”等政策组合，通过“卖旧买新”贷款贴息、全面推行各类房票、降低商业用房贷款首付比例等措施，着力促进刚性和改善性住房消费需求释放。在政策托底与市场自身修复的共同作用下，南京楼市呈现“量稳价弱、以价换量”的格局，根据克而瑞数据，上半年南京商品住宅共成交12524套，同比下降1.63%，整体仍处于低位。

2026年上半年，我国建筑业发展持续承压，行业分化态势显著。房地产市场的持

续深度调整对建筑行业形成显著约束，市场竞争格局愈发激烈。根据国家统计局初步核算数据，上半年我国建筑业实现增加值36043亿元，同比下降4.0%，增速低于国内生产总值增速8.7个百分点，建筑业增加值占国内生产总值的比重为5.18%。2026年，公司所在南京市持续发挥政府投资对优化供给结构的重要作用，全年共安排政府投资计划 A 类项目 183 个、年度计划投资 455.2 亿元，政府投资的持续推进与落地有望为公司业务拓展提供一定支撑。

2、股权投资业务

2026年上半年，中国股权投资市场呈现回暖态势，募资、投资、退出三大环节数

据均实现同比正增长。根据清科研究中心数据，1-6月，中国股权投资基金新募集数量和金额分别为3981只、10494.64亿元，同比上升95.8%、49.6%；股权投资市场投资案例数及投资金额分别为5944起、5654.00亿元，同比上升14.7%、31.9%。从投资行业上来看，IT、半导体及电子设备、生物技术/医疗健康行业投资金额排名前三，大模型、物理 AI、算力、机器人、航空航天等领域投资热度高涨，创新药等细分领域持续获得机构关注。退出方面，被投企业 IPO 及并购退出活跃，上半年共发生 2503

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笔退出案例，同比增加 8.3%，其中被投企业 IPO 案例数为 1732 笔，同比增加 198.6%。

2026 年上半年，A 股发行节奏稳步提升，共 71 家企业上市，同比上升 39.2%，首发

融资额合计约694.66亿元，同比上升87.4%；境外市场共83家中企上市，同比上升

43.1%，融资规模约合人民币1636.72亿元，同比上升94.2%。随着整体市场的逐步回暖，股权投资市场“募投管退”良性循环日趋通畅，项目退出压力有望趋缓。

（二）报告期内公司主营业务情况

报告期内，公司从事的主要业务为房地产市政业务、股权投资业务。

房地产市政业务：公司稳步实施退出商品房开发业务的策略，通过以价换量、房票安置、工抵房等举措，加快推动存量项目销售和资金回笼。市政业务发挥管理优势，深耕区域市场，通过深化与区域政府平台以及投资企业合作等方式拓展代建、施工总承包等业务，保持业务稳健发展。

股权投资业务：目前主要依托高科新浚、高科新创两大平台，通过基金化、市场化、专业化运作，加强资源整合能力，提升风险管控水平，实现平台协同发展。公司与地方科创平台、科研院所、银行、券商及专业投资机构建立多方位的合作，持续稳定获得新的投资机会；聚焦生物医药、半导体新材料等科技创新领域，通过加强宏观政策与产业趋势的研究，筛选出符合标准的优质企业实施股权投资，通过强化投后管理，赋能和支持创业、创新企业发展，分享成长红利，实现增值收益，在合适时机退出的同时积极探索延伸产业链布局。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析报告期内经营情况

2026年是公司“风险防化再推年”。报告期内，公司有序推进存量商品房去化，

持续深化科创投资布局，不断提升内部管理效能，整体保持了稳健的发展态势。2026年上半年，公司实现营业收入140673.47万元，同比减少28.12%；归属于母公司所有者的净利润125575.64万元，同比减少9.07%；每股收益0.726元，加权平均净资产收益率6.38%。

1、房地产市政业务：调整营销策略，加快存量去化，科技创新赋能

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房地产业务坚持稳步退出的策略。一方面立足各项目实际情况分类施策，综合运用以价换量、精准营销、人才房票等方式加快存货去化，报告期内公司商品房项目销售套数及金额均位居区域前列。另一方面紧扣项目关键节点，有序推进存量项目开发建设与现场管理，确保项目按期保质交付。

报告期内，公司房地产业务实现合同销售面积4.50万平方米（均为商品房项目销售），同比减少34.31%；实现合同销售金额92228.05万元（均为商品住宅、车位等项目销售），同比减少9.69%。报告期内，房地产开发销售业务实现营业收入67862.68万元（商品房项目结转营业收入66114.47万元，委建代建项目结转营业收入1748.21万元），同比减少51.09%。

市政业务积极应对市场环境变化带来的不利影响，安全有序推进重点项目建设，同时，以技术创新赋能工程建设，获评省新技术示范工程3项、省级工法3项。污水处理业务在认真做好园区水处理工作的同时，深化智慧赋能与降本增效，积极拓展水环境相关业务，实现业务稳健发展。报告期内，公司市政业务实现营业收入44982.30万元，同比增加40.79%。

2、股权投资业务：聚焦科创赛道，优化资源配置，精细投后管理

股权投资业务坚持稳健发展策略，聚焦科创赛道、深耕价值投资。一是聚焦生物医药、半导体新材料等科技前沿领域，追加投资纽瑞特、同心医疗、领跑微3个项目，新增投资卡贝尼项目；二是加强对投资标的调研与分析，结合市场走势及项目自身情况，择机运作金埔园林、金字火腿等标的，及时兑现收益；三是不断精细化投后管理，搭建投资管理信息化系统，优化金融资产估值体系，加强项目分类管理，提升投后管理效能。

晨牌药业完善销售模式，强化终端促销，挖掘潜力品种，实现销售上量；持续加码研发投入，有序推进中药创新药以及经典名方的研发立项工作。

报告期内，公司投资的原力数字北交所上市已过会，海纳医药港交所上市已申报，同心医疗科创板上市已问询，另有数个项目在上市进程中。公司实现投资收益

145904.86万元，同比增加15.96%，实现公允价值变动收益-18087.48万元。

3、管理及财务状况：筑牢风控底盘，增强运营质效，赋能价值提升

公司一是围绕转型发展目标，推进2026-2028三年发展规划编制工作；二是深化风险防化，依托“四个专班”持续推进存量资产盘活、应收账款清收、人员管理优化等工作；三是强化资金管控，持续优化负债结构，降低融资成本，筑牢现金流安全底

10/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告线；四是加快数智赋能落地，上线投资管理系统、租赁管理系统，构筑数智化协同办公生态，进一步提升内部运转效率；五是深化价值管理，制定《市值管理制度》，持续强化价值传播引导，推动公司市值合理回归。

报告期末，公司资产负债率为47.05%；期末公司有息负债总额为103.27亿元，占总资产的比例为26.08%。报告期内整体平均融资成本约为2.21%，较去年同期下降

0.32个百分点。

下半年主要经营计划下半年，公司将围绕全年经营目标和“风险防化再推年”管理主题，切实做好以下工作：

1、房地产市政业务领域：房地产业务继续坚持稳步退出的策略，结合市场变化，

综合运用以价换量、精准营销、房票安置、工抵房等举措，加速资产盘活，高效回笼资金。市政业务坚持深耕区域市场，聚焦地方政府城市配套工程、高校建设及公司投资企业建设需求，持续强化项目策划与方案论证，着力推动优质项目落地，实现业务健康持续发展。

2、股权投资业务领域：继续深耕生物医药、半导体新材料等硬科技赛道，梳理投资逻辑，精选优质标的；深度挖掘与公司生物医药转型具备产业协同效应的项目，以投资赋能主业转型；强化投后管理，推进存量盘活，降低潜在风险，实现滚动发展。

晨牌药业持续加强线上线下渠道建设，力争实现销售冲量；加速新药立项进程，增强企业发展后劲。

3、内部管理工作：一是完成2026-2028三年发展规划编制，科学拆解战略目标，

稳步推进各项举措落地见效；二是继续深入开展“风险防化”管理主题活动，通过四个“工作专班”有效跟踪推进存量风险事项化解；三是结合公司发展需要及所处行业发展现状，推进薪酬重构，完善与公司业务转型适配的绩效激励机制；四是加强资金安全管控，优化融资结构，压降负债规模，确保资金安全；五是强化价值管理，通过持续提升公司发展质量、加强与资本市场各方的积极沟通等举措，着力推动公司价值提升。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、品牌影响力与市场把握能力。公司股权投资业务深耕聚焦，持续积累行业资源与口碑，在业内具有较高的认可度；市政等传统主营业务资质全面，在区域项目的开发上积累了丰富的经验和良好的品牌形象；公司控股子公司晨牌药业深耕医药领域50余年，积累了一定的品牌影响力。公司依托丰富的产业与投资经验，能够较好地把握市场趋势，推动产业和投资布局的有序进退，促进可持续经营发展。

2、产业资源整合与协同能力。公司对涉足的房地产、市政、股权投资等领域实施

产业联动与产投互动，搭建了产业经营与资本运营互动融合的可持续发展架构。股权投资业务围绕科技创新领域，融合国有资源禀赋与市场化运作体系，强化各平台投资协同机制，充分发挥资金资源优势、产业经营价值判断能力与主要管理团队的市场化运作优势，实现优势互补，协同发展。

3、资金运作管控能力。公司作为南京市国有控股上市公司，善于把握政策导向，

发挥灵活运作优势，与各类金融机构建立了良好的合作关系，充分利用资本市场等优化融资结构，降低融资成本，满足公司资金需求。公司负债率水平、融资成本等长期保持行业低位。报告期内，公司以较低利率成功发行两期超短期融资券和一期中期票据。

4、风险管理控制能力。公司具有多层次的业务类型，面对复杂的宏观经济形势，

具有风险相对分散的优势。此外，公司管理团队经验丰富，注重风险控制，建立并持续优化风险管控体系，相关风险控制工作具有前瞻性和规范性，积极防范新增风险，妥善化解潜在风险，体现了公司较强的风险管控能力。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1406734729.771957020093.24-28.12

营业成本1156364161.591516127018.37-23.73

销售费用89563714.87106842873.88-16.17

管理费用68105358.0269801806.25-2.43

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财务费用95041536.7991725538.163.62

研发费用21265912.3816648948.6727.73

经营活动产生的现金流量净额913763992.40545140063.0367.62

投资活动产生的现金流量净额29347963.77-123498.59/

筹资活动产生的现金流量净额-353475613.43-228374579.66/

税金及附加14736623.5133804867.18-56.41

公允价值变动收益-180874826.463162674.30-5819.05

信用减值损失8775834.05-20727319.65/

营业外收入8150599.9059153159.36-86.22

营业收入变动原因说明：主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务结转的收入减少。

营业成本变动原因说明：主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务结转的收入减少导致相应的成本减少。

销售费用变动原因说明：/

管理费用变动原因说明：/

财务费用变动原因说明：/

研发费用变动原因说明：主要原因是本报告期公司子公司晨牌药业研发项目增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期公司项目建设支出减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期公司投资业务收回的现金增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期公司借款净增加额较去年同期减少。

税金及附加变动原因说明：主要原因是上年同期公司房地产开发销售业务经济适用房项目结转营业税增加。

公允价值变动收益变动原因说明：主要原因是本报告期公司持有的交易性金融资产公允价值变动收益相比上年同期减少及本报告期其他非流动金融资产确认公允价值变动损失。

信用减值损失变动原因说明：主要原因是本报告期公司房地产开发销售业务收回应收账款冲回坏账准备。

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营业外收入变动原因说明：主要原因是上年同期公司购买南京银行股票，投资成本小于应享有可辨认净资产公允价值部分计入营业外收入。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

3、其他

主营业务收入构成

单位:元币种:人民币本报告期上年同期同比增减占主营业务占主营业务

金额金额（%）

收入比重(%)收入比重(%)

主营业务收入合计1406734729.77100.001957020093.24100.00-28.12分行业

房地产开发销售678626796.1248.241387363481.7270.89-51.09

市政基础设施承建315227466.6622.41106089850.615.42197.13

园区管理及服务134595580.409.57149138171.697.62-9.75

土地成片开发转让--64275349.503.29/

药品销售278284886.5919.78250153239.7212.7811.25分地区

江苏南京1131433835.1980.431709931426.0987.37-33.83

其他275300894.5819.57247088667.1512.6311.42主营业务分行业情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况毛利营业收入比营业成本比毛利率比上分行业营业收入营业成本率上年同期增上年同期增年同期增减

（%）减（%）减（%）

房地产开减少6.17

678626796.12623356835.838.14-51.09-47.57

发销售个百分点

市政基础减少6.06

315227466.66298821335.205.20197.13217.42

设施承建个百分点

园区管理减少4.11

134595580.4078402955.0741.75-9.75-2.91

及服务个百分点

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减少5.84

药品销售278284886.59155783035.4944.0211.2524.19个百分点主营业务分行业情况的说明

1、房地产开发销售业务收入减少的主要原因是本期公司商品房项目结转收入减少。

2、市政基础设施承建业务收入增加的主要原因是本期施工总承包业务结转收入增加。

主要商品房项目销售情况

单位：万平方米当期累计已项目总建筑可售当期销累计销项目名称项目类型结算结算面位置面积面积售面积售面积面积积南京市栖霞区长

迈上品院商品房6.173.150.131.960.131.94营村南京市栖霞区尧

紫尧星院商品房15.5310.662.437.141.825.89化街道

紫麟景院暨南京市江宁区麒商品房/商

21.315.950.494.060.503.96

时代广场麟科创园办/公寓江悦堂暨燕南京市栖霞区燕商品住宅

14.966.950.130.560.520.52

栖渡子矶商铺南京市栖霞区仙

荣境东院商品住宅9.476.571.301.62--林湖房地产出租情况

报告期内，公司房地产主要出租情况如下：

单位：万元币种：人民币出租房地产的是否采用公出租房地产序号地区项目经营业态建筑面积（万允价值计量的租金收入平方米）模式

1南京东城汇商业综合体2.59342.32否

2南京高科中心商业办公楼2.351268.70否

3南京开发区厂房工业厂房9.421282.25否

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币

15/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）主要原因是本报告期公司收到南

货币资金1987833894.185.021384885357.133.6043.54京银行分红款及房地产业务回款。

主要原因是本报应收款项融告期公司将收到

38644738.380.1056217978.400.15-31.26

资的银行承兑汇票用于支付货款。

主要原因是本报告期公司确认了

应收股利10162689.360.034835750.000.01110.16部分被投资公司已公告尚未发放的股利。

主要原因是本报发放贷款及告期公司子公司

23884973.280.0645573304.770.12-47.59

垫款高科科贷收回部分贷款。

主要原因是本报告期公司子公司

在建工程19484329.730.057556967.380.02157.83晨牌药业在建工程增加。

主要原因是本报告期公司开具的

应付票据108296628.070.2745380000.000.12138.64银行承兑汇票增加。

主要原因是本报告期末公司已通

其他应付款1397617499.743.53794393234.242.0675.94过股东会审议的分红方案尚未实施。

主要原因是本报一年内到期告期对一年内到

的非流动负2496410919.796.301111199679.572.89124.66期的长期借款和债一年内到期的应付债券重分类。

主要原因是本报告期归还了部分到期的长期借款

长期借款1201650000.003.032320650000.006.03-48.22及对部分一年内到期的长期借款重分类。

其他说明

/

16/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司对外股权投资总额为4.33亿元，主要为公司对高科新浚创信基金的出资以及高科创投基金对纽瑞特、同心医疗、领跑微、卡贝尼的投资。截至报告期末，公司发起设立的主要投资基金中，高科新浚一期基金已累计对外投资9.09亿元，累计退出10个项目，累计收回金额8.86亿元，已有6个项目实现发行上市；高科新浚创新基金已累计对外投资8.96亿元，已有2个项目实现发行上市；高科新浚创信基金已累计对外投资4.50亿元；高科创投基金已累计对外投资8.91亿元。报告期内，基于对外投资的部分股权资产经营情况不及预期，公司对其他非流动金融资产确认公允价值变动损失11432.58万元，对公司2026年上半年归属于上市公司股东的净利润影响额为-9008.42万元。

17/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

以公允价值计量的主要金融资产按类别如下表所示：

单位：万元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值金额

股票118684.67-6655.091667.1211871.96101824.74

私募基金1697.131697.13

其他159912.41-11432.3941052.1523681.08165851.09

合计280294.21-18087.4842719.2735553.04269372.96

注：其他类别中主要为公司股权投资业务投资培育的未上市企业的股权，该类别当期确认的公允价值变动损益主要为公司投资的赛特斯等经营情况不及预期，确认的公允价值变动损失。

证券投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期公允计入权益的证券证券代最初投资资金期初账面本期购本期出售本期投期末账面价会计核算科证券简称价值变动累计公允价品种码成本来源价值买金额金额资损益值目损益值变动自有交易性金融

股票600030中信证券12146.1046775.9631.46683.6846807.42资金资产

18/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

自有交易性金融

股票601990南京证券10601.1318281.80-2997.21188.2715284.59资金资产自有交易性金融

股票600533栖霞建设15793.3724147.64-5868.62172.0086.0118107.02资金资产自有交易性金融

股票301098金埔园林573.562445.59-600.49981.81790.80863.29资金资产自有交易性金融

股票002515金字火腿11986.5616589.067382.888400.392474.0015571.55资金资产自有交易性金融

股票300352北信源7106.119113.59-4075.481667.122317.76-956.374387.47资金资产广州农商自有其他非流动

其他/57400.0057400.00828.0057400.00银行资金金融资产

合计//115606.83/174753.64-6127.461667.1211871.964094.39158421.34/

注：本期投资损益为未考虑所得税影响的税前数。

证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

19/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南京高科置业有

子公司房地产开发、经营、销售等150000.001125053.23295963.5763753.90847.49-2816.45限公司

南京高科建设发建筑、市政工程施工、建设投资

子公司31500.00218393.1048908.9434178.79829.26603.01

展有限公司、管理及咨询，市政工程设计等南京高科新创投实业投资、创业投资、证券投资

子公司80000.0095764.4395152.47-3073.54-2438.16

资有限公司及投资管理、咨询房地产开发经营；住房租赁；非南京高科城市发

子公司居住房地产租赁；工程管理服务30000.0084604.2418451.629044.55-1849.68-2369.41展有限公司等

江苏晨牌药业集药品生产销售、研发，技术转让子公司5500.0076305.7059727.5127828.491972.862305.09团股份有限公司等

南京银行股份有存、贷款，结算及其他经批准的参股公司1236356.72323732380.5022221695.603159575.601647264.601374303.20限公司代理业务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

20/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观环境风险：当前我国发展处于战略机遇和风险挑战并存、不确定难预料因

素增多的时期，经济复苏基础仍需巩固。若宏观经济景气度不及预期，可能导致社会消费动力不足、有效投资收缩、市场融资环境趋紧及预期转弱等问题，进而传导至公司经营层面，具体体现为：房地产业务存量去化周期拉长，市政业务优质项目获取难度加大，股权投资业务被投企业成长性与估值承压，生物医药产业的培育周期与不确定性增加，从而对公司整体战略转型与可持续发展形成制约。

2、业务发展风险：目前公司已明确退出房地产业务、做强股权投资主业、培育生

物医药产业的业务发展策略。但房地产业务受当前行业整体下行的影响，销售去化和回款不及预期，市政业务优质大项目储备不足，股权投资业务面临项目退出难、投资收益收窄的双重压力，生物医药产业培育则存在研发投入大、研发人才匮乏等问题。

在公司现有人才结构、运作机制等条件的制约下，公司业务经营策略效果存在未达预期的风险。

3、投资管理风险：公司目前投资业务规模较大，涉及的行业、种类较多，发展阶

段也有差异，截至报告期末投资产生的相关权益资产超240亿元，未来还将持续新增投资项目，其中持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产规模较大，产生的公允价值变动收益将随资本市场的波动而变化。受资本市场整体运行状况、公司自身投资风控体系执行可能存在偏差、被投资企业经营未达预期等多方面因素的制约，公司投资业务可能存在投资决策风险、投资项目退出风险、长期股权投资项目投资收益波动以及金融资产市值波动的风险，进而导致对公司整体经营业绩产生不确定性影响。

4、财务资金风险：公司长期秉持审慎的财务政策，整体负债结构稳健，资产负债

率保持在行业较低水平。然而，受行业及宏观环境影响，近年来有息负债规模增长较快。若未来公司房地产项目销售持续低迷、市政业务项目回款进度及股权投资项目的退出速度低于预期，或公司外部融资渠道受阻，仍将可能给公司带来较大的资金压力。

公司房地产市政业务还可能面临地方政府及平台资金紧张、代建及施工总承包项目回款不及时以及产生的相应涉诉风险。

21/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

面对上述风险，公司将继续围绕“风险防化再推年”管理主题，在通过“四个专班”推进存量风险化解的同时，密切关注宏观经济形势和产业发展趋势，审慎推进主业转型升级，通过实现更高质量发展化解各类经营风险。同时，持续优化内控体系与合规管理，强化资金统筹与成本管控，筑牢风险防控底线，确保公司在复杂多变的市场环境中实现稳健、可持续的高质量发展。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

为进一步推动公司高质量发展，提升投资价值和股东回报能力，2026年4月，公司制定并披露了《南京高科股份有限公司2026年度“提质增效重回报”行动方案》。

2026年以来，行动方案主要举措的落实及成效情况具体如下：

1、优化产业结构，加快转型发展

2026年上半年，公司有序推进存量商品房去化，持续深化科创投资布局，不断提

升内部管理效能，整体保持了稳健的发展态势。2026年上半年，公司实现营业收入140673.47万元，同比减少28.12%；归属于母公司所有者的净利润125575.64万元，

同比减少9.07%；每股收益0.726元，加权平均净资产收益率6.38%。具体经营举措详见本报告第三节“管理层讨论与分析”第二部分“经营情况的讨论与分析”。

2、严守合规底线，筑牢发展根基

公司严格遵循《公司法》及相关监管规定，持续加强董事会规范化运作，着力提升审计委员会在财务监督、内控评价及风险防控等方面的专业履职效能。同时，深入开展“风险防化”管理主题活动，通过四个“工作专班”有效跟踪并推进存量风险事项的化解，并结合经营实际修订完善内部控制制度，筑牢企业风险防控的制度防线。

3、强化董高赋能，激活治理动能

聚焦董事、高级管理人员“关键少数”，公司以赋能提效为抓手，激活公司治理内生动力。结合最新治理准则，公司修订完善了董事及高管薪酬管理制度，将薪酬与履职成效、公司经营业绩紧密挂钩，充分调动履职积极性。此外，公司常态化组织董事、高管参加各类培训，强化对宏观经济及资本市场走势的研判，提升决策专业性。

4、深化股东回报，共享经营成果

公司积极响应国家关于深化资本市场建设、强化投资者回报的政策导向，坚定落实《未来三年（2025-2027年）分红规划》。2026年7月，公司顺利完成2025年度利

22/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告润分配，共计派发现金红利5.54亿元。自上市以来，公司累计现金分红总额近65亿元，约为募资总额（6.15亿元）的10.6倍，持续以真金白银回馈投资者。

5、提升信披质量，强化市值管理

公司严格恪守各项监管法律法规，持续提升信息披露的可读性与有效性。公司连续两年发布《可持续发展报告》，并在万得（Wind）2026 年最新 ESG 评级中获评 A级，可持续发展能力迈入行业优质梯队。为推动市场价值与内在价值相匹配，公司制定了《市值管理制度》，以制度化建设夯实市值管理工作。依托稳健经营基本面与市场代表性，2026 年 6 月，公司成功纳入中证 A500 指数，投资价值及流动性得到主流指数体系认可。

下一步，公司将继续深入推进“提质增效重回报”行动，努力通过稳健的经营、规范的信息披露和公司治理、积极的投资者交流与沟通，切实履行上市公司的责任和义务，为广大投资者创造持续、稳定的回报。

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

23/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名

单中的企业数量（个）序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

webapp/web/viewRunner.htmlviewId=http://ywxt.南京高科环境科技有

1 sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

限公司

webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/in

dex.js其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否承诺承诺承诺承诺承诺时有履承诺及时背景类型方内容间行期期限严格限履行公司控股股东南京新港开发有限公司在公司发行上市时承与首南京诺，不直接经营或参与经营任次公解决新港何与公司业务有竞争或可能有首次公开发长期

同业开发竞争的业务，并保证将来的全开发行否是行相有效

竞争有限资子公司、控股子公司和其他时关的公司经营受其控制的公司将不直接承诺经营或参与经营与公司业务有竞争或可能有竞争的业务。

24/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

公司控股股东南京新港开发有限公司在2014年3月10日承其他诺，为了有力支持公司的发展，对公南京促进公司主营业务的提高，有司中新港效履行新港公司已做出的关于2014年长期小股其他开发避免与上市公司同业竞争的承3月10否是有效

东所有限诺，与开发区有关的市政基础日作承公司设施建设、投资与管理、土地成

诺片开发、污水处理及环保项目

建设等具体业务，新港公司将委托公司开展。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

2022年11月29日，南京新港开发有限公司持有本公司的229000000股股份因

平安信托有限责任公司与季昌群、南京新港开发有限公司保证合同纠纷一案被冻结。

2024年12月，广东省高级人民法院判决季昌群、南京新港开发有限公司向平安信托

有限责任公司偿付本息及律师费共计1570410962.67元，并承担案件受理费、保全费等费用。2025年4月，南京新港开发有限公司按照终审判决清偿了部分款项，被冻

25/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

结的87806393股股份被解除冻结，剩余被冻结股份数量为141193607股，占其所持股份的23.49%，具体详见公司临2025-003号公告。目前南京新港开发有限公司正在积极处理剩余股份冻结相关事项，公司将持续关注相关事项的进展并及时履行相应的信息披露义务。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

26/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

经2026年5月29日公司2025年度股东会会议审议通过，同意授权董事长按市场化定价原则在20亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际情况与南京

银行进行日常关联交易，主要包括存贷款、发行债券、房屋租赁等业务。授权有效期（合同签署日）至2027年6月30日。截至报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余额为2.5亿元；报告期内公司（含公司控股子公司）向南京银行支

付及计提的贷款利息总额为549.60万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计135583.50

报告期末对子公司担保余额合计（B） 135583.50

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

27/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

担保总额（A+B） 135583.50

担保总额占公司净资产的比例(%)6.81

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 135583.50

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 135583.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明/

担保情况说明/

注：上述担保全部为公司控股子公司高科置业对其控股子公司南京科奥置业有限公司、南京宁燕置业有限公司的担保。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

28/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)41362

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

南京新港开发有限公司060108322034.740冻结141193607国有法人

南京港（集团）有限公司0430640002.490无国有法人

刘少鸾0406031922.350无境内自然人

杨伟0286197201.650无境内自然人

香港中央结算有限公司3955907189796521.100无境外法人中国银行股份有限公司

－易方达中证红利交易

5465938177445171.030无其他

型开放式指数证券投资基金上海浦东发展银行股份

有限公司－招商中证红

4021268131090040.760无其他

利交易型开放式指数证券投资基金

杨廷栋-772980120300000.700无境内自然人

富国基金－中国人寿保

险股份有限公司－传统

险－富国基金国寿股份8712396108489960.630无其他新价值股票型组合单一

资产管理计划（传统险）中国建设银行股份有限

公司－华泰柏瑞新金融

10633350106333500.610无其他

地产灵活配置混合型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量南京新港开发有限公司601083220人民币普通股601083220

南京港（集团）有限公司43064000人民币普通股43064000刘少鸾40603192人民币普通股40603192杨伟28619720人民币普通股28619720香港中央结算有限公司18979652人民币普通股18979652

29/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放

17744517人民币普通股17744517

式指数证券投资基金

上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易

13109004人民币普通股13109004

型开放式指数证券投资基金杨廷栋12030000人民币普通股12030000

富国基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－富国基金国寿股份新价值股票型组合单一资产管理计划10848996人民币普通股10848996（传统险）

中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞新金融地产灵

10633350人民币普通股10633350

活配置混合型证券投资基金

前十名股东中回购专户情况说明/

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说

/明

上述股东中，控股股东南京新港开发有限公司与上述股东关联关系或一致行动的说明其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

30/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(1)募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

31/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者适是否存在终债券利率还本付交易场债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式所（如有）的风险

南京高科股份有24南京分期付银行间竞价、报面向合格

限公司2024年度高科1024801422024/1/112024/1/122027/1/115.003.19息、到债券市价、询价和否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本 场 协议交易

南京高科股份有25南京分期付银行间竞价、报面向合格

限公司2025年度高科1025801592025/1/92025/1/132028/1/123.502.19息、到债券市价、询价和否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本 场 协议交易

南京高科股份有25南京分期付银行间竞价、报面向合格

限公司2025年度高科1025831722025/7/312025/8/42028/8/38.002.16息、到债券市价、询价和否投资者

第二期中期票据 MTN002 期还本 场 协议交易南京高科股份有

25南京银行间竞价、报

限公司2025年度到期还面向合格

高科0425804792025/9/102025/9/122026/9/102.501.90债券市价、询价和否

第一期短期融资本付息投资者

CP001 场 协议交易券南京高科股份有

26南京银行间竞价、报

限公司2026年度到期还面向合格

高科0126807062026/3/182026/3/192026/11/132.001.70债券市价、询价和否

第一期超短期融本付息投资者

SCP001 场 协议交易资券

南京高科股份有26南京分期付银行间竞价、报面向合格

限公司2026年度高科1026809932026/3/192026/3/232029/3/225.502.06息、到债券市价、询价和否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本 场 协议交易

32/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京高科股份有

26南京银行间竞价、报

限公司2026年度到期还面向合格

高科0126810422026/4/172026/4/212026/11/165.301.57债券市价、询价和否

第二期超短期融本付息投资者

SCP002 场 协议交易资券南京高科股份有

26南京银行间竞价、报

限公司2026年度到期还面向合格

高科0126817602026/7/132026/7/142027/4/94.001.59债券市价、询价和否

第三期超短期融本付息投资者

SCP003 场 协议交易资券

南京高科股份有26南京分期付银行间竞价、报面向合格

限公司2026年度高科1026825692026/7/132026/7/152029/7/143.501.87息、到债券市价、询价和否投资者

第二期中期票据 MTN002 期还本 场 协议交易公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

/

33/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用其他说明

/

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）主要原因是本报

流动比率1.021.16-11.42告期末公司流动负债增加

速动比率0.420.46-7.44

资产负债率（%）47.0547.65-1.26本报告期比本报告期上年同期上年同期增变动原因

（1-6月）

减(%)扣除非经常性损益

1336683352.121352252671.59-1.15

后净利润主要原因是本报

EBITDA 全部债务 告期公司利润减

0.130.16-16.76

比少及有息负债增加主要原因是本报告期公司利润减

利息保障倍数13.9916.36-14.52少及财务费用增加

34/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

主要原因是本报告期公司经营活

现金利息保障倍数9.705.3880.14动现金流量净额较去年同期增加主要原因是本报

EBITDA 利息保障 告期公司利润减

14.5016.85-13.98

倍数少及财务费用增加

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金11987833894.181384885357.13结算备付金拆出资金

交易性金融资产21152957771.091319844580.62衍生金融资产3应收票据4

应收账款5704194626.36861682706.37

应收款项融资738644738.3856217978.40

预付款项877430811.5582149268.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款922485892.0922006613.51

其中：应收利息

应收股利910162689.364835750.00买入返售金融资产

存货108509311364.048930599797.50

其中：数据资源

合同资产61436761912.121545818323.01

35/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

发放贷款和垫款1323884973.2845573304.77持有待售资产11一年内到期的非流动资产12

其他流动资产13534520638.80510127483.63

流动资产合计14488026621.8914758905413.18

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资14其他债权投资15长期应收款16

长期股权投资1721858323427.8820517120350.60

其他权益工具投资1813005494.0013005494.00

其他非流动金融资产191540771788.651483097548.28

投资性房地产20554592525.35570781958.54

固定资产21342977410.18358946550.26

在建工程2219484329.737556967.38生产性生物资产23油气资产24

使用权资产2521837633.7722598205.88

无形资产26131055003.77136195887.57

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉278829575.408829575.40

长期待摊费用2818982968.7219613418.74

递延所得税资产29587120951.39588434540.97

其他非流动资产3013497003.4419041635.47

非流动资产合计25110478112.2823745222133.09

资产总计39598504734.1738504127546.27

流动负债：

短期借款324001489413.924732214383.29向中央银行借款拆入资金交易性金融负债33衍生金融负债34

应付票据35108296628.0745380000.00

应付账款363294304099.093467258382.59预收款项37

合同负债381328325623.561228482835.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬39245760133.21292511623.35

应交税费40121334237.20128695885.79

其他应付款411397617499.74794393234.24

其中：应付利息

应付股利41734033652.08183524966.00

36/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债42

一年内到期的非流动负债432496410919.791111199679.57

其他流动负债441166776127.40977502132.66

流动负债合计14160314681.9812777638156.49

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款451201650000.002320650000.00

应付债券461700000000.001650000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债4719580464.7519379622.43长期应付款48长期应付职工薪酬49预计负债50

递延收益51387593.48365436.04

递延所得税负债291550493526.331579748473.78其他非流动负债52

非流动负债合计4472111584.565570143532.25

负债合计18632426266.5418347781688.74

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）531730339644.001730339644.00其他权益工具54

其中：优先股永续债

资本公积55-920073486.97-920073486.97

减：库存股56

其他综合收益57199778737.07103869422.55专项储备58

盈余公积592490913831.612490913831.61一般风险准备

未分配利润6016396368540.7115694320810.21归属于母公司所有者权益（或股东权

19897327266.4219099370221.40

益）合计

少数股东权益1068751201.211056975636.13

所有者权益（或股东权益）合计20966078467.6320156345857.53

负债和所有者权益（或股东权益）

39598504734.1738504127546.27

总计

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金479423888.08153026890.31

37/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

交易性金融资产801990302.71892053931.52衍生金融资产应收票据

应收账款140331206.2941019941.22应收款项融资

预付款项143437.75126482.05

其他应收款22123928722.912401476178.44

其中：应收利息

应收股利2450971684.36445644745.00

存货1925032.181925032.18

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计3447742589.923489628455.72

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资325250648750.7423835849988.22

其他权益工具投资13005494.0013005494.00

其他非流动金融资产604934209.94604934209.94

投资性房地产167654748.81174491891.39

固定资产101948246.13106949825.18在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产31740603.8332124969.90

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产157560582.79138355817.44其他非流动资产

非流动资产合计26327492636.2424905712196.07

资产总计29775235226.1628395340651.79

流动负债：

短期借款4001489413.924732214383.29交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款796678.51708986.31预收款项

合同负债21844168.6320492949.32

应付职工薪酬235243271.38255446262.49

38/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

应交税费88353129.2791771608.73

其他应付款895048206.16217798955.65

其中：应付利息

应付股利734033652.08180324966.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债1334585813.09799763181.12

其他流动负债987434455.01803384373.50

流动负债合计7564795135.976921580700.41

非流动负债：

长期借款355000000.00488000000.00

应付债券1700000000.001650000000.00

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1532287013.341560146605.56其他非流动负债

非流动负债合计3587287013.343698146605.56

负债合计11152082149.3110619727305.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1730339644.001730339644.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积-919789940.70-919789940.70

减：库存股

其他综合收益205885259.13107328361.56专项储备

盈余公积2498653808.302498653808.30

未分配利润15108064306.1214359081472.66

所有者权益（或股东权益）合计18623153076.8517775613345.82

负债和所有者权益（或股东权益）

29775235226.1628395340651.79

总计

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入1408208446.731959981924.23

其中：营业收入611406734729.771957020093.24

利息收入1473716.962961830.99已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1445077307.161834951052.51

39/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其中：营业成本611156364161.591516127018.37利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6214736623.5133804867.18

销售费用6389563714.87106842873.88

管理费用6468105358.0269801806.25

研发费用6521265912.3816648948.67

财务费用6695041536.7991725538.16

其中：利息费用97109634.6292812470.49

利息收入2328275.751342568.57

加：其他收益673416241.402349909.75

投资收益（损失以“-”号填列）681459048582.511258235831.11

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1403957310.641227039211.23以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）69公允价值变动收益（损失以“-”号填

70-180874826.463162674.30

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）718775834.05-20727319.65

资产减值损失（损失以“-”号填列）72

资产处置收益（损失以“-”号填列）733141.59-28854.34

三、营业利润（亏损以“-”号填列）1253500112.661368023112.89

加：营业外收入748150599.9059153159.36

减：营业外支出75377915.031193021.21

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1261272797.531425983251.04

减：所得税费用76-6116954.1330550035.53

五、净利润（净亏损以“-”号填列）1267389751.661395433215.51

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1267389751.661395433215.51

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

1255756416.581381011519.87“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）11633335.0814421695.64

六、其他综合收益的税后净额7795909314.52-141061431.04

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

95909314.52-141061431.04

后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-23971382.5244415201.69

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益-23971382.5244415201.69

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益119880697.04-185476632.73

40/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益119880697.04-185476632.73

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1363299066.181254371784.47

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1351665731.101239950088.83

（二）归属于少数股东的综合收益总额11633335.0814421695.64

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.7260.798

（二）稀释每股收益(元/股)0.7260.798

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元上期被合并方实现的净利润为：/元。

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入428322400.3496354186.16

减：营业成本410131630.7837085044.56

税金及附加5399728.497122538.85销售费用

管理费用15452471.1714765547.01研发费用

财务费用73905189.8563319685.06

其中：利息费用96034418.3489625866.51

利息收入22149069.0426347052.07

加：其他收益279415.40254105.38

投资收益（损失以“-”号填列）51421649948.171241806557.49

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1403790412.831227154844.80以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填-88343628.81-21536786.28

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-1527225.35-4534293.32

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-22830.83

二、营业利润（亏损以“-”号填列）1255491889.461190028123.12

加：营业外收入136838.2958851724.55

减：营业外支出1565.78406994.90

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1255627161.971248472852.77

减：所得税费用-47064357.57-10847090.17

四、净利润（净亏损以“-”号填列）1302691519.541259319942.94

41/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填

1302691519.541259319942.94

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额98556897.57-141214295.79

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-21323799.4744262336.94

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益-21323799.4744262336.94

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益119880697.04-185476632.73

1.权益法下可转损益的其他综合收益119880697.04-185476632.73

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1401248417.111118105647.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.7530.728

（二）稀释每股收益(元/股)0.7530.728

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1692693070.831734751290.76客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金1719933.143388302.47拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3964597.382937730.66

收到其他与经营活动有关的现金78279510310.24251249719.76

经营活动现金流入小计1977887911.591992327043.65

购买商品、接受劳务支付的现金787340425.87931464299.45

客户贷款及垫款净增加额-20885000.00-960000.00

为交易目的而持有的金融资产净增加额-85486995.9049486270.90存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

42/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金155687330.13144220260.10

支付的各项税费81335586.86127335394.36

支付其他与经营活动有关的现金78146132572.23195640755.81

经营活动现金流出小计1064123919.191447186980.62

经营活动产生的现金流量净额913763992.40545140063.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金295832131.95132014591.13

取得投资收益收到的现金398164205.47319782699.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

132575.27123273.19

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金78

投资活动现金流入小计694128912.69451920563.80

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

23124387.862098067.11

的现金

投资支付的现金641656561.06449945995.28质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金78

投资活动现金流出小计664780948.92452044062.39

投资活动产生的现金流量净额29347963.77-123498.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金142230.0016270.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金142230.0016270.00

取得借款收到的现金3429000000.004210000000.00收到其他与筹资活动有关的现金78

筹资活动现金流入小计3429142230.004210016270.00

偿还债务支付的现金3670422000.004136978000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金110804242.03298505837.09

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润3200000.00

支付其他与筹资活动有关的现金781391601.402907012.57

筹资活动现金流出小计3782617843.434438390849.66

筹资活动产生的现金流量净额-353475613.43-228374579.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额589636342.74316641984.78

加：期初现金及现金等价物余额1357341318.311116267344.51

六、期末现金及现金等价物余额1946977661.051432909329.29

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金30407389.9799870282.42

43/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金432207140.75358947170.43

经营活动现金流入小计462614530.72458817452.85

购买商品、接受劳务支付的现金3930762.032172087.22

支付给职工及为职工支付的现金24186378.2022589559.22

支付的各项税费8460337.669587181.09

支付其他与经营活动有关的现金10048297.32136702074.48

经营活动现金流出小计46625775.21171050902.01

经营活动产生的现金流量净额415988755.51287766550.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金59175570.89123256672.32

取得投资收益收到的现金349740573.41302898410.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

118000.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计408916144.30426273083.16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

316043.00535100.23

的现金

投资支付的现金307115000.00346080995.28取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计307431043.00346616095.51

投资活动产生的现金流量净额101485101.3079656987.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3429000000.003690000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3429000000.003690000000.00

偿还债务支付的现金3535000000.003539000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金84186051.22262585658.73

支付其他与筹资活动有关的现金890807.82725374.05

筹资活动现金流出小计3620076859.043802311032.78

筹资活动产生的现金流量净额-191076859.04-112311032.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额326396997.77255112505.71

加：期初现金及现金等价物余额153026890.31164245158.52

六、期末现金及现金等价物余额479423888.08419357664.23

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

44/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股

实收资其他权益工具减：其他一般权益合专项盈余公未分配其东权益

本(或优先永续其资本公积库存综合风险小计计储备积利润他

股本)股债他股收益准备

17303-10382490915694190991056920156

一、上年期末余额39644.920073694213831.320813702275636.3458

00486.972.55610.211.401357.53

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303-10382490915694190991056920156

二、本年期初余额39644.920073694213831.320813702275636.3458

00486.972.55610.211.401357.53

9590702047979580973三、本期增减变动金额（减11775

93147730.57045.02610.少以“-”号填列）565.08.520210

959012557135161363

11633

（一）综合收益总额931456416.65731.29906

335.08.5258106.18

（二）所有者投入和减少资1422314223

本0.000.00

1422314223

1．所有者投入的普通股

0.000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

45/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

---

553705537055370

（三）利润分配

8686.08686.08686.

8808

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

---

3．对所有者（或股东）的分553705537055370

配8686.08686.08686.

8808

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

17303-19972490916396198971068720966

四、本期期末余额39644.920073787313831.368543272651201.0784

00486.977.07610.716.422167.63

2025年半年度

项目归属于母公司所有者权益少数股所有者权东权益益合计其他权益工具资本公积其他小计

46/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

实收资优永

其减：库其他综合专项盈余公一般风未分配利

本(或股先续他存股收益储备积险准备润

本)股债

17303-2259014615018807311683199757

355086

一、上年期末余额39644.15220936858.74134.428135.595234.23369.6

912.17

00413.989155105

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303-3550862259014615018807311683199757

二、本年期初余额39644.152209912.1736858.74134.428135.595234.23369.6

00413.989155105

三、本期增减变动金--

86190939569914437540078

额（减少以“-”号填681278141061

626.6706.24965.6471.88

列）289.39431.04

-

13810112399514421125437

（一）综合收益总额141061

1519.870088.83695.641784.47

431.04

（二）所有者投入和16270.16270.0减少资本000

1．所有者投入的普16270.16270.0

通股000

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

---

（三）利润分配519101519101519101

893.20893.20893.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

47/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

---3．对所有者（或股

519101519101519101

东）的分配

893.20893.20893.20

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

---

（六）其他681278681278681278

289.39289.39289.39

17303-2259015476918846811828200297

214025

四、本期期末余额39644.83348736858.83761.198041.733199.31241.5

481.13

00703.379129743

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库其他综专项盈余公未分配利所有者权资本公积

(或股本)优先股永续债其他存股合收益储备积润益合计

48/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

-1073224986143590

1730331777561

一、上年期末余额9197898361.553808.81472.6

9644.003345.82

940.706306

加：会计政策变更前期差错更正其他

-1073224986143590

1730331777561

二、本年期初余额9197898361.553808.81472.6

9644.003345.82

940.706306

985567489828475397

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

897.57833.4631.03

985561302691401248

（一）综合收益总额

897.571519.54417.11

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

--

（三）利润分配5537085537086

686.0886.08

1．提取盈余公积

--

2．对所有者（或股东）的分配5537085537086

686.0886.08

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

49/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-2058824986151080

1730331862315

四、本期期末余额9197895259.153808.64306.1

9644.003076.85

940.703302

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

-127912169951

1730339358698226677

一、上年期末余额15192590611.579939.3

644.00715.936835.60

867.7168

加：会计政策变更前期差错更正其他

1730339-358698226677127912169951

二、本年期初余额644.00151925715.936835.6090611.579939.3

867.7168

--740218-三、本期增减变动金额（减

681278141214049.74822745少以“-”号填列）

289.39295.7935.44

-125931

111810

（一）综合收益总额1412149942.94

5647.15

295.79

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

50/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

--

（三）利润分配519101519101

893.20893.20

1．提取盈余公积

--

2．对所有者（或股东）的

519101519101

分配

893.20893.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

--

（六）其他681278681278

289.39289.39

-135315169129

1730339217484226677

四、本期期末余额83320408661.305403.9

644.00420.146835.60

157.1004

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

51/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京高科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1992年7月4日经南京市经济体制改革委员会宁体改（1992）254号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”，于1992年8月8日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为320192000001237。1995年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997年4月23日至29日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）

144号、145号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按1：7.84溢价

向社会公开发行5000万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21号文同意，于1997年5月6日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998年8月25日，经1998年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8月28日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013年1月

18日，经2013年第一次临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上

海证券交易所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。

2006年3月20日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主

要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股将获得3.2股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为

2006年3月30日；2006年4月3日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份

总数不变，仍为344145888股，股份结构发生相应变化。

2010年5月17日，根据公司2009年股东大会决议，公司按每10股转增3股送2股的比例，

以截止2009年12月31日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额172072944股，每股1元，至此本公司的股本由344145888元变更至516218832元，已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021号验资报告。

2015年4月20日，根据公司2014年股东大会决议，公司以2014年末总股本516218832股为基数，向全体股东每10股派送红股5股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为

2015年4月28日。实施上述方案后，本公司的股本由516218832元变更至774328248元。

2015年8月25日，根据2015年第一次临时股东大会审议通过的《关于在5亿元额度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计1855193股，占公司总股本的比例约为0.24%，成交的最高价为16.40元/股，成交的最低价为16.20元/股，支付的总金额为30266314.28元（含印花税、佣金等交易费用）。2016年1月5日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份，并于2016年2月25日完成相关工商变更登记手续。

2018年4月26日，根据公司2017年股东大会决议，公司以2017年末总股本772473055

股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，以未分配利润向全体股东每10股派送红

52/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

股2股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为2018年5月16日，新增无限售条件流通股份上市日为2018年5月18日。实施上述方案后，本公司的股本由772473055元变更至

1235956888元。

2022年5月18日，根据公司2021年股东大会决议，公司以2021年末总股本1235956888

股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股4股并派发现金红利6元（含税）。该方案的股权登记日为2022年7月14日，新增无限售条件流通股份上市日为2022年7月18日。实施上述方案后，本公司的股本由1235956888元变更至1730339644元。

截至2026年6月30日止，本公司累计发行股本总数1730339644股，注册资本为

1730339644 元，统一社会信用代码为 91320192134917922L，注册地址为南京经济技术开发区恒通大道2号。

经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监理；药品生产；药品批发。

一般项目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁；住房租赁；商业综合体管理服务；物业管理；工程管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务；中药提取物生产；医学研究和试验发展。

本公司的母公司为南京新港开发有限公司，本公司的实际控制人为南京市国有资产监督管理委员会。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2026年6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、金融工具、存货、合同资产、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估

53/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告计，详见本附注五之“11金融工具”、“16存货”、“17合同资产”“20投资性房地产”、“21固定资产”、“34收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

√适用□不适用本公司以12个月为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司总资产、净资产金额超过合并报表总资产或净资产金额的10%

重要的合营或联营企业按持股比例计算的净利润金额超过合并报表净利润的10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

54/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入

55/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

56/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率/即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-业务模式是以收取合同现金流量为目标；

57/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

58/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

-收取金融资产现金流量的合同权利终止；

-金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

59/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

60/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据关联方组合本组合为应收合并范围内公司及应收母公司款项

应收账款、其他应收款账龄组合除上述应收关联方组合款项外的其他应收款项

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（7）金融资产和金融负债的抵销

61/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：房地产开发业务的存货分为开发成本和开发产品；其他业务的存货分为原材料、

周转材料、在产品、库存产品、发出商品、合同履约成本、消耗性生物资产等，其中消耗性生物资产为苗木成本。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法房地产开发业务存货按照个别计价法；其他类别存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

62/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、11金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

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*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本确定

1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不

64/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进

一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B、对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

3）因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应

当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增

投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

65/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

66/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用□不适用

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法10-5039.70-1.94

通用设备年限平均法5-35319.40-2.77

专用设备年限平均法8-25312.13-3.88

运输设备年限平均法5-20319.40-4.85

其他设备年限平均法5-20319.40-4.85

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

22、在建工程

√适用□不适用

67/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的条件

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化的期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

1）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生

的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

2）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

68/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（3）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命使用寿命的确定依据土地使用权50年土地使用权证登记年限专有技术10年预计的使用年限

软件3-10年预计的使用年限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

*研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出主要包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用

材料、相关折旧摊销费用等相关支出，公司按照研发项目核算研发费用，归集各项支出。

*划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

69/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

*开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产

是否存在减值迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

70/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用在受益期内按直线法分摊。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

71/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

1）该义务是企业承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

72/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。

73/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上

的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）房地产开发业务

本公司与客户之间签订的房产销售合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，公司在以下所有条件同时满足时确认房地产开发销售业务收入：与客户签署了销售合同；取得了买方的付款证明；房产达到了买卖合同约定的交付条件；办理完成房产实物移交手续。

2）市政基础设施承建业务

本公司与客户之间的建造合同通常仅包含工程项目建设一项履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司采用产出法，即按照累计实际完成的工程量占预计总工程量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

3）园区管理及服务业务

本公司提供的园区管理及服务包括商业及物业管理、污水废水处理、测绘及监理服务等，本公司根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。

4）土地成片开发转让业务

本公司土地成片开发转让合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，本公司在完成合同约定的土地转让手续并取得客户的付款证明后确认收入。

5）药品生产销售

74/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

本公司在将商品发出给客户，客户收到商品、已收取价款或者已取得收款权利，相关的经济利益很可能流入企业时确认销售收入。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

（1）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（2）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

75/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；既不是企业合

并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

76/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照“五、27长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

77/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的

指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

78/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

5）售后租回交易

公司按照“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“五、11金融工具”。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“五、11金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

79/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“五、11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）售后租回交易

公司按照“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属

于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“五、11金融工具”。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计

3%、5%、增值税算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差

6%、9%、13%

额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计缴7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

80/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

2、税收优惠

√适用□不适用

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本期本公司子公司南京高科环境科技有限公司、江苏晨牌药业集团股份有限公司、江苏汉晨药业有限公司、江苏

晨牌邦德药业有限公司减按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

√适用□不适用房地产开发销售、建筑工程、租赁业务收入等按应税营业收入的9%计征增值税（公司老项目暂按简易计税办法3%/5%的征收率计征）；物业管理收入、污水处理收入、工程测绘收入、监理

咨询服务收入、贷款利息、证券投资等金融服务业务收入按照应税营业收入的6%计征增值税。

土地增值税按照税务机关规定的预缴比例缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金488507.55749285.94

银行存款1981928801.421381517449.98

其他货币资金5416585.212618621.21

合计1987833894.181384885357.13其他说明

/

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期

1152957771.091319844580.62

损益的金融资产

其中：

其中：权益工具投资1035901112.071204654782.64

银行理财产品112191659.02115189797.98

其他4865000.00

合计1152957771.091319844580.62

81/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用

“其他”为公司本报告期末持有的国债逆回购。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

82/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）550190541.45622806188.34

1至2年41726345.35119005225.01

2至3年58130683.4175389017.29

3至4年130694285.27144830691.63

4至5年10939844.965826957.31

5年以上64118552.2661276304.86

减：坏账准备151605626.34167451678.07

合计704194626.36861682706.37

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按组合计提855801029116745151605861682

0252.7100.0017.7270419434384.100.001678.016.27

坏账准备626.34706.37

0626.36447

其中：

834361007616745

151605682759840247

账龄组合5336.097.5018.1799467.97.921678.016.62

626.34709.66789.67

0747

214342143492143421434

关联方组合2.502.08

916.7016.70916.70916.70

855801029116745

151605704194861682

合计0252.7100.0017.7234384.100.001678.016.27

626.34626.36706.37

0447

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

83/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内550190541.4517732436.563.22

1至2年41726345.354589495.6011.00

2至3年55387881.1511437080.9820.65

3至4年128224285.2764415897.6050.24

4至5年10939844.965534277.7850.59

5年以上47896437.8247896437.82100.00

合计834365336.00151605626.3418.17

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

按组合计提167451678.07-15803251.1742800.56151605626.34

合计167451678.07-15803251.1742800.56151605626.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(4)本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款42800.56其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

84/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额1634060772.91元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例71.28%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

77610542.11元。

其他说明

/

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

工程类合同1436761912.121436761912.121545818323.011545818323.01

合计1436761912.121436761912.121545818323.011545818323.01

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

85/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

本公司的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是政府及其相关方等信用良好的交易对手方，本公司持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止2026年6月30日合同资产信用风险较小，因此未计提坏账准备。

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票38644738.3856217978.40

合计38644738.3856217978.40

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票54725351.61

合计54725351.61

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

86/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内31137593.5840.2141114132.5150.05

1至2年9949497.5012.8510907892.4613.28

2至3年16423190.9121.2110418490.3712.68

87/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

3年以上19920529.5625.7319708752.9023.99

合计77430811.55100.0082149268.24100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

/

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额53755390.09元，占预付款项期末余额合计数的比例69.42%。

其他说明：

/其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利10162689.364835750.00

其他应收款12323202.7317170863.51

合计22485892.0922006613.51

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

88/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京证券股份有限公司1882689.36

广州农村商业银行股份有限公司8280000.00

中信证券股份有限公司4835750.00

合计10162689.364835750.00

(8)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

89/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(12)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8085366.715374057.12

1至2年333919.091496633.55

2至3年3857411.584592125.37

3至4年1777881.171460741.17

4至5年410000.0012413974.04

5年以上128558180.83116146346.79

小计143022759.38141483878.04

减：坏账准备130699556.65124313014.53

合计12323202.7317170863.51

(14)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1047046.21534377.58

90/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

保证金20675135.8618315298.23

代收代扣款项120255691.05119500745.84

其他1044886.263133456.39

合计143022759.38141483878.04

(15)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计

期信用损失(未期信用损失(已期信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2026年1月1日余额124313014.53124313014.53

2026年1月1日余额在本

期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6386542.126386542.12本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额130699556.65130699556.65

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

按组合计提124313014.536386542.12130699556.65

合计124313014.536386542.12130699556.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

91/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用其他说明

/

(17)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余款项的坏账准备单位名称期末余额账龄

额合计数的比例(%)性质期末余额

南京仙林开发投资集代收代2-3年、3-4

117351337.5382.05116681337.53

团有限公司扣款项年、5年以上南京市麒麟科技创新园（生态科技城）开12000000.008.39保证金5年以上12000000.00发建设管理委员会南京市科技创新投资代收代

2143881.541.502-3年、3-4年656043.16

有限责任公司扣款项南京市燕子矶片区整

1000000.000.70保证金2-3年200000.00

治开发有限责任公司宣城百草药业有限公

920896.180.64保证金1年以内27626.89

司

合计133416115.2593.28//129565007.58

(19)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/存货跌价准备/账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料68422960.5468422960.5456018760.1056018760.10

库存商品22108360.291190770.3120917589.9818335385.581464449.7916870935.79

92/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

周转材料9895700.329895700.328794397.948794397.94

发出商品12679046.2112679046.2112344811.3812344811.38消耗性生物资

7272357.134354359.472917997.669899523.616711012.693188510.92

产

合同履约成本209432293.97209432293.97128556106.16128556106.16

4583640891.3945408327.1090174822.5521427584.

开发成本638232564.126611602406.62

33213923

4903973936.4239637448.3183398690.

开发产品664336488.023610939511.36427540820.38

171598

9817425545.1308114181.8509311364.10456490902.71525891105.8930599797.

合计

96920452550

其中：子公司房地产开发销售业务存货情况期末余额期初余额项目账面价账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备值

458171585638232564.394348329660967710901748551950

开发成本

9.15125.03374.4422.392552.05

490397393664336488.4239637443610939427540820318339

开发产品

6.17028.15511.36.388690.98

948568979130256905818312074102206115177156870290

合计

5.322.143.186885.8042.771243.03

（1）开发成本开工时预计投资总项目名称预计竣工时间期末余额期初余额间额（万元）

紫尧星院2021年分期开发，分期竣工320000.001228653456.27紫麟景院暨

2022年分期开发，分期竣工290000.00226862089.30226862832.77

时代广场

紫星堂2023年分期开发，分期竣工250000.001371050023.561353946008.04江悦堂暨燕

2023年分期开发，分期竣工360000.001405997563.292311581909.63

栖渡

荣境东院2023年分期开发，分期竣工260000.001577806183.001488633167.73合计4581715859.156609677374.44

（2）开发产品项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

尧林仙居2005年265802.58265802.58

五福家园2004年1526887.511526887.51

翠林山庄2006年809074.95809074.95

摄山星城2010年16630400.2116630400.21

靖安佳园待结算项目110486519.52110486519.52

尧顺佳园2012年1103785.771103785.77

学仕风华2010年182381836.58182381836.58

高科荣域2015年13790845.0413790845.04

93/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

高科荣境2020年169361410.16895928.48168465481.68

循环园经适房待结算项目9273411.859273411.85

仙踪林苑2012年3177687.623177687.62

靖安二期2020年17245583.8217245583.82

高科紫微堂2020年73645949.6473645949.64

龙岸花园待结算项目16934052.9116934052.91

靖安三期2022年262380318.66262380318.66

紫星荣院2022年187079869.66187079869.66

新合村项目2023年12923687.2112923687.21

靖安四期2023年644502649.556261.45644496388.10

分期开发，紫尧星院498747992.321290946014.81558564515.081231129492.05分期竣工

迈上品院2024年296389920.1336816985.32259572934.81

紫麟景院暨时代分期开发，

554591276.54128170972.51426420304.03

广场分期竣工

分期开发，紫星堂537690549.1334782381.25502908167.88分期竣工

分期开发，江悦堂988689178.34227363724.25761325454.09分期竣工

合计3610939511.362279635193.15986600768.344903973936.17

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期末余项目期初余额计提其他转回或转销其他额

119077

库存商品1464449.79273679.48

0.31

4519422638232

开发成本1090174822.39

58.27564.12

451942258215146590664336

开发产品427540820.38.27.63488.02

消耗性生物资2356653.2435435

6711012.69

产29.47

4519422582177769234519422130811

合计1525891105.25.27.3358.274181.92

其他说明：“其他”增加、减少系开发成本结转开发产品。

其中：子公司房地产开发销售业务存货跌价准备情况本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

紫星荣院69070849.7769070849.77

94/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

451942187213385.451942

紫尧星院635865142.55448651757.40

258.2715258.27

迈上品院51797937.348547403.2643250534.08

紫麟景院暨19385802.2

122749148.99103363346.77

时代广场2

荣境东院638232564.12638232564.12

1517715642.451942215146590.4519421302569052.

合计

77258.2763258.2714

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用本期减少金额存货项目年初余额本期增加金额期末余额转出其他

开发成本170649632.4823081872.0137057617.81156673886.68

开发产品70376683.5037057617.8114034841.7993399459.52

合计241026315.9860139489.8251092459.60250073346.20

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

/

95/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本13208348.704388692.68

预缴税金、待抵扣进项税521312290.10505560219.55

待摊费用178571.40

合计534520638.80510127483.63补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

发放贷款和垫款项目期末余额期初余额

保证贷款8270000.009920000.00

抵押贷款11700000.0023600000.00

质押贷款6300000.0013635000.00

应收利息43473.28205929.77

小计26313473.2847360929.77

减：贷款损失准备2428500.001787625.00

合计23884973.2845573304.77

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

/

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

96/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

/

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

97/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初减值准期末被投资单位余额（账面备期初权益法下其他综其他宣告发放现计提准备追加投其余额（账面期末价值）余额减少投资确认的投合收益权益金股利或利减值资他价值）资损益调整变动润准备余额

一、合营企业小计

二、联营企业

南京 LG 新港新技术有 346250951 3047304 53722252. 323001744

限公司.075.7506.76

南京栖霞建设仙林有限9804034.41344682.7840000.03308717.3公司09101

7566234003161419788237595

鑫元基金管理有限公司.405.00.40

南京高科新浚投资管理-12363570.10796933.

1566637.

有限公司7662

14

南京高科新浚股权投资3637428.43624148.3

-13280.15

合伙企业（有限合伙）61

南京高科新浚成长一期-

44058446615424488.420057217股权投资合伙企业（有5102761..9940.51限合伙）08

1813010013650199855627564572419318031

南京银行股份有限公司

172.77866.33897.57.93211.74

南京高科新浚创新股权

49177770042031082.1636459466111215投资合伙企业（有限合.50497.17.18

伙）

99/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京高科新浚创信股权-

301255497236000502929213投资合伙企业（有限合3432628.32000.00.01

伙）4.31南京新浚创星管理咨询

31065.20-17011.6514053.55

合伙企业（有限合伙）

南京新港科技创业投资-11508634.8859960.8

-1090.2726475有限公司142

83.05

南京华睿凯鼎投资中心13183428.167988.013351416.（有限合伙）59867

2051712023600057455570.14039579590933720797621858323

小计

350.60000.0089310.64314.52.99427.88

2051712023600057455570.14039579590933720797621858323

合计

350.60000.0089310.64314.52.99427.88

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

/

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入累计计入本期确指定为以公允价值计期初本期计入其本期计入其期末其他综合其他综合项目追加减少其认的股量且其变动计入其他余额他综合收益他综合收益余额收益的利收益的损投资投资他利收入综合收益的原因的利得的损失得失

非交易性拟长期持有，非交易

13005494.0013005494.00

权益工具性目的投资

100/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

合计13005494.0013005494.00/

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

/

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1540771788.651483097548.28

其中：债务工具投资

权益工具投资1540771788.651483097548.28

合计1540771788.651483097548.28

其他说明：

/

101/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额1038683015.0615267742.841053950757.90

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1038683015.0615267742.841053950757.90

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额402681010.767078392.28409759403.04

2.本期增加金额16036755.77152677.4216189433.19

（1）计提或摊销16036755.77152677.4216189433.19

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额418717766.537231069.70425948836.23

三、减值准备

1.期初余额73409396.3273409396.32

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额73409396.3273409396.32

四、账面价值

1.期末账面价值546555852.218036673.14554592525.35

2.期初账面价值562592607.988189350.56570781958.54

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

102/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

高科荣境会所36815999.92权证由于历史原因暂无法办理

常府街商铺12320000.00权证由于历史原因暂无法办理

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产342977410.18358946550.26固定资产清理

合计342977410.18358946550.26

其他说明：

/固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额434808683.21115507492.9126532539.059375973.122908358.95589133047.24

2.本期增加金额3891640.78747322.151562809.72590000.006791772.65

（1）购置3891640.78747322.151562809.72590000.006791772.65

3.本期减少金额52532.00166975.26217188.78436696.04

（1）处置或

52532.00166975.26217188.78436696.04

报废

4.期末余额434808683.21119346601.6927112885.9410721594.063498358.95595488123.85

二、累计折旧

1.期初余额158887615.9042795484.6819716031.766472393.842314970.80230186496.98

2.本期增加金额13859052.736677511.031681070.39377725.237018.0322602377.41

（1）计提13859052.736677511.031681070.39377725.237018.0322602377.41

3.本期减少金额10743.02157441.63109976.07278160.72

（1）处置或

10743.02157441.63109976.07278160.72

报废

4.期末余额172746668.6349462252.6921239660.526740143.002321988.83252510713.67

三、减值准备

103/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值262062014.5869884349.005873225.423981451.061176370.12342977410.18

2.期初账面价值275921067.3172712008.236816507.292903579.28593388.15358946550.26

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程19484329.737556967.38工程物资

合计19484329.737556967.38

其他说明：

/在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

104/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

邦德药业二期工程15837843.1215837843.124460902.034460902.03

零星工程3646486.613646486.613096065.353096065.35

合计19484329.7319484329.737556967.387556967.38

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转本期工程累其中：本期利资利息资期初本期增入固定其他期末余计投入工程本期利息资本金项目名称预算数本化累余额加金额资产金减少额占预算进度息资本化率来计金额

额金额比例(%)化金额(%)源邦德药业41800446091137615837进行自

37.89

二期工程000.0002.03941.09843.12中筹

41800446091137615837

合计////

000.0002.03941.09843.12

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

105/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

/

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额31412504.6631412504.66

2.本期增加金额1709449.271709449.27

（1）新增租赁1709449.271709449.27

3.本期减少金额

4.期末余额31412504.661709449.2733121953.93

二、累计折旧

1.期初余额8814298.788814298.78

2.本期增加金额1995174.38474847.002470021.38

(1)计提1995174.38474847.002470021.38

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额10809473.16474847.0011284320.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值20603031.501234602.2721837633.77

2.期初账面价值22598205.8822598205.88

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

/

106/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件合计

一、账面原值

1.期初余额77633951.6583712234.539767185.08171113371.26

2.本期增加金额568241.78568241.78

(1)购置568241.78568241.78

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额77633951.6583712234.5310335426.86171681613.04

二、累计摊销

1.期初余额15208117.1512922429.036786937.5134917483.69

2.本期增加金额1028730.924159382.78521011.885709125.58

（1）计提1028730.924159382.78521011.885709125.58

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额16236848.0717081811.817307949.3940626609.27

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值61397103.5866630422.723027477.47131055003.77

2.期初账面价值62425834.5070789805.502980247.57136195887.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

107/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额其他处置其他项形成的江苏晨牌药业集

8829575.408829575.40

团股份有限公司

合计8829575.408829575.40

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分部及依是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据据度保持一致江苏晨牌药业集团股份有限公司全江苏晨牌药业集

部经营性资产作为相关资产组，依据药品生产及销售是团股份有限公司为能够产生独立现金流资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

108/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减少项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额金额

装修改造工程19613418.741895041.872525491.8918982968.72

合计19613418.741895041.872525491.8918982968.72

其他说明：

/

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备和信用减

1052556940.49260919490.801282638435.30318393768.05

值准备

应付未付的职工薪酬233488782.6558372195.67253163057.4463290764.36

可抵扣亏损835584949.17657020333.33160354760.51

205342015.20

公允价值变动253802514.2463450628.57189721508.5047430377.12

租赁负债21829898.823451241.8623234314.953675205.77

递延收益312593.4878148.37215436.0453859.01

合计2397575678.85591613720.472405993085.56593198734.82

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合

121376753.2718206512.99130679121.5019601868.22

并资产评估增值

公允价值变动6136973047.821533460762.486248409555.551561320075.55

使用权资产20935730.123319019.9418578346.343590723.86

合计6279285531.211554986295.416397667023.391584512667.63

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

109/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所得产和负债互抵税资产或负债余产和负债互抵税资产或负债余金额额金额额

递延所得税资产4492769.08587120951.394764193.85588434540.97

递延所得税负债4492769.081550493526.334764193.851579748473.78

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异647468169.84645045508.31

可抵扣亏损21035971.1113591647.95

合计668504140.95658637156.26

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年2291716.572291716.57

2027年1859090.161859090.16

2028年2242316.682242316.68

2029年1319280.772500513.71

2030年4698010.834698010.83

2031年8625556.10

合计21035971.1113591647.95/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

合同取得成本11660503.4411660503.4415744741.0715744741.07预付购买长期

1836500.001836500.003296894.403296894.40

资产款

合计13497003.4413497003.4419041635.4719041635.47补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

/

110/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限账面余账面价受限受限情况受限情况额值类型额值类型

408562408562因涉诉被采275440275440因涉诉被采

货币资金冻结冻结

33.1333.13取财产保全38.8238.82取财产保全

405895390031因抵押取得547553483730因抵押取得

存货抵押抵押

9574.542300.21银行借款2773.630209.51银行借款

其他非流动381829因涉诉被采439104247404因涉诉被采冻结冻结

金融资产58.21取财产保全01.9525.65取财产保全

413799394116554698488958

合计////

8765.888533.347214.404673.98

其他说明：

/

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款250000000.00540000000.00

信用借款3749000000.004189000000.00

应付利息2489413.923214383.29

合计4001489413.924732214383.29

短期借款分类的说明：

/

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

111/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票108296628.0745380000.00

合计108296628.0745380000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为/元。到期未付的原因是/

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程及材料款3264530653.313426246970.90

应付佣金代理费19860062.9518612689.89

其他9913382.8322398721.80

合计3294304099.093467258382.59

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

房地产项目暂估工程款938923756.05工程尚未决算

合计938923756.05/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

□适用√不适用

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

112/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房地产开发销售业务1273810069.761138633040.48

建筑工程业务26375161.9049947129.37

园区管理及服务业务21844168.6329557740.78

医药销售6296223.2710344924.37

合计1328325623.561228482835.00

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其中：子公司房地产开发销售业务预收房款情况

项目名称期末余额期初余额预售比例（%）

学仕风华322770889.90322770889.90100.00

东城世家107323.8173590.48

摄山星城5809656.465809656.4699.07

仙踪林苑478728.57478728.5797.22

高科荣域533523.81177142.8698.82

靖安佳园44294436.9844294436.9886.21

靖安四期493114816.51479353348.62

高科紫微堂249618.1013272769.4894.48

高科荣境503901.90503901.9097.14

紫星荣院246831.1981693.5877.93

迈上品院1284420.181789007.3462.17

紫尧星院76215256.7126183379.8266.98

紫麟景院6662931.1914742215.6068.27

紫星堂6742310.0915283833.947.14

江悦堂13994059.63189129633.038.07

荣境东院290929409.1724688811.9224.64

合计1263938114.201138633040.48

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

113/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

一、短期薪酬291885273.81104945912.37151609200.69245221985.49

二、离职后福利-设定提

626349.5414522836.7414611038.56538147.72

存计划

三、辞退福利715549.90715549.90

合计292511623.35120184299.01166935789.15245760133.21

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

287637612.6582040560.84128525872.60241152300.89

补贴

二、职工福利费1241741.119624641.3010112284.67754097.74

三、社会保险费75585.486610978.156617169.6769393.96

其中：医疗保险费67642.485655043.515660620.1962065.80

工伤保险费7943.00611171.97611786.817328.16

生育保险费344762.67344762.67

四、住房公积金510.005802137.005802137.00510.00

五、工会经费和职工教育

2929824.57867595.08551736.753245682.90

经费

合计291885273.81104945912.37151609200.69245221985.49

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险117675.5211508822.4811517926.48108571.52

2、失业保险费3677.36353430.29353714.793392.86

3、企业年金缴费504996.662660583.972739397.29426183.34

合计626349.5414522836.7414611038.56538147.72

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税11102910.9020860257.21

企业所得税17555538.7910558040.08

个人所得税324291.023822749.94

城市维护建设税2330822.002475771.60

房产税2972356.553803092.95

114/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

土地增值税84455624.7284455624.72

教育费附加1731978.891852743.58

土地使用税557729.38557199.41

环境保护税251462.20253431.50

其他51522.7556974.80

合计121334237.20128695885.79

其他说明：

/

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利734033652.08183524966.00

其他应付款663583847.66610868268.24

合计1397617499.74794393234.24

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利734033652.08183524966.00

合计734033652.08183524966.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

/

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

未结算款项181129535.60150742486.19

代收代付款项8535270.718791558.00

保证金43274058.8148909842.03

其他7594800.6711749331.08

项目合作开发款423050181.87390675050.94

115/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

合计663583847.66610868268.24账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名14012302.03尚未结算

合计14012302.03/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1197068642.68319924028.15

一年内到期的应付债券1295340657.54787420958.90

一年内到期的租赁负债4001619.573854692.52

合计2496410919.791111199679.57

其他说明：

/

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券986342246.58802359726.03

待转销项税180433880.82175142406.63

合计1166776127.40977502132.66

116/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券票面利率发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否面值名称（%）日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额违约

2025年度第一2500002514312355479.253786

100.001.902025/9/10364天否

期短期融资券000.00506.8546986.31

2025年度第二2025/11/25500005509282254246.553182

100.001.76120天否

期短期融资券5000.00219.1857465.75

2026年度第一200000200000959452.0200959

100.001.702026/3/18240天否

期超短期融资券000.00000.005452.05

2026年度第二5300005300001595808.531595

100.001.572026/4/17210天否

期超短期融资券000.00000.0022808.22

1530008023597300007164986.553182986342

合计/////

0000.00726.03000.0030465.75246.58

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款1844379620.462140231805.93

信用借款554339022.22500342222.22

减：一年内到期的长期借款1197068642.68319924028.15

合计1201650000.002320650000.00

117/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

长期借款分类的说明：

/其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据2995340657.542437420958.90

减：一年内到期的应付债券1295340657.54787420958.90

合计1700000000.001650000000.00

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面值票面利率发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否

名称(元)（%）日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额违约

2024年度第一50000005154257909452.15950005073850

100.003.192024-1-113年否

期中期票据00.00616.43060.0068.49

2024年度第二75000007575498182191.7657315

100.002.202024-7-152年否

期中期票据00.00315.077806.85

2025年度第一35000003573923801000.7665000.3535280

100.002.192025-1-93年否

期中期票据00.00000.00000000.00

2025年度第二80000008070548568986.8156230

100.002.162025-7-313年否

期中期票据00.00027.403013.70

118/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2026年度第一55000005500003073068.5530730

100.002.062026-3-193年否

期中期票据00.00000.005068.50

2950000243742550000315346923615002995340

合计/////

000.000958.90000.008.640.00657.54

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

119/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额26263094.0025585975.20

减：未确认融资费用2681009.682351660.25

减：一年内到期的租赁负债4001619.573854692.52

合计19580464.7519379622.43

其他说明：

/

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助365436.0497157.4475000.00387593.48政府拨款

合计365436.0497157.4475000.00387593.48/

其中涉及政府补助的项目：

与资产相关/项目期初余额本期增加本期减少期末余额与收益相关自来水远程监控物联网系

150000.0075000.0075000.00与资产相关

统项目补助资金

科技企业落户扶持资金215436.0497157.44312593.48与资产相关

合计365436.0497157.4475000.00387593.48/

120/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1730339644.001730339644.00

其他说明：

/

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）62166526.1162166526.11

其他资本公积-982240013.08-982240013.08

合计-920073486.97-920073486.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

/

56、库存股

□适用√不适用

121/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末

项目减：前期计入减：前期计入其减：所税后归余额本期所得税前税后归属于母其他综合收益他综合收益当期得税费属于少余额发生额公司当期转入损益转入留存收益用数股东

一、不能重分类进损益的

56475719.63-23971382.52-23971382.5232504337.11

其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的

56475719.63-23971382.52-23971382.5232504337.11

其他综合收益

二、将重分类进损益的其

47393702.92119880697.04119880697.04167274399.96

他综合收益

其中：权益法下可转损益

47393702.92119880697.04119880697.04167274399.96

的其他综合收益

其他综合收益合计103869422.5595909314.5295909314.52199778737.07

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：/

58、专项储备

□适用√不适用

122/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积2490913831.612490913831.61

合计2490913831.612490913831.61

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

/

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润15694320810.2114615074134.45调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润15694320810.2114615074134.45

加：本期归属于母公司所有者的净

1255756416.581830225541.66

利润

减：提取法定盈余公积231876972.70

应付普通股股利553708686.08519101893.20转作股本的普通股股利

期末未分配利润16396368540.7115694320810.21

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润/元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1406734729.771156364161.591957020093.241516127018.37其他业务

合计1406734729.771156364161.591957020093.241516127018.37

123/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用项目本期金额上期金额

房地产开发销售678626796.121387363481.72

市政基础设施承建315227466.66106089850.61

园区管理及服务134595580.40149138171.69

土地成片开发转让64275349.50

药品销售278284886.59250153239.72

合计1406734729.771957020093.24

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

/

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税16020422.28

城市维护建设税2056155.722661056.10

教育费附加1492357.621962786.21

土地使用税1903241.153306152.76

房产税6761621.667336075.44

环境保护税1146432.991560345.95

印花税1376814.37958028.44

合计14736623.5133804867.18

其他说明：

/

63、销售费用

√适用□不适用

124/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15168872.7814176188.44

办公差旅费2311743.916412895.96

营销代理费24885621.1937770788.48

房租物管费219668.55258892.01

广告宣传费33220881.9738139166.48

咨询服务费12831534.139899220.19

其他925392.34185722.32

合计89563714.87106842873.88

其他说明：

/

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34909313.9234312100.96

办公费3700373.884141784.76

差旅费1510570.481521449.81

会务费526000.00550000.00

劳务费711939.44453028.33

汽车费用424793.82604011.05

无形资产、长期待摊费用摊销6511378.185073506.83

修理费246056.48233926.88

业务招待费1949966.152696698.03

折旧费11174020.4810865840.63

咨询服务费4999891.178584181.11

其他1441054.02765277.86

合计68105358.0269801806.25

其他说明：

/

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7569565.609228818.89

原料费用3095216.092901368.14

折旧费1882682.392330661.76

125/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

水电气费147851.95157660.85

技术服务费8244327.531858532.81

办公费246262.23169331.96

其他80006.592574.26

合计21265912.3816648948.67

其他说明：

/

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用97109634.6292812470.49

其中：租赁负债利息费用406053.60455264.09

减：利息收入2328275.751342568.57

其他260177.92255636.24

合计95041536.7991725538.16

其他说明：

/

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助2272058.111299827.96

进项税加计抵减734800.16630915.89

代扣个人所得税手续费409383.13314107.94

其他105057.96

合计3416241.402349909.75

其他说明：

/

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1403957310.641227039211.23

交易性金融资产在持有期间的投资收益14577744.3615660324.66

处置交易性金融资产取得的投资收益24392869.157067554.86

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8498740.368218740.36

126/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

处置其他非流动金融资产等取得的投资收益7621918.00250000.00

合计1459048582.511258235831.11

其他说明：

/

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-66549066.833162674.30

其他非流动金融资产-114325759.63

合计-180874826.463162674.30

其他说明：

/

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-15803251.1712757121.24

其他应收款坏账损失6386542.12508398.41

贷款减值损失640875.007461800.00

合计-8775834.0520727319.65

其他说明：

/

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置3141.59-28854.34

合计3141.59-28854.34

其他说明：

□适用√不适用

127/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得28483.3618997.9228483.36

其中：固定资产处置利得28483.3618997.9228483.36

违约金收入203383.94188876.66203383.94

其他7918732.6058945284.787918732.60

合计8150599.9059153159.368150599.90

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失66651.34768083.3966651.34

其中：固定资产处置损失66651.34768083.3966651.34

对外捐赠400000.00

其他311263.6924937.82311263.69

合计377915.031193021.21377915.03

其他说明：

/

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用21921121.9433127002.57

递延所得税费用-28038076.07-2576967.04

合计-6116954.1330550035.53

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1261272797.53

按法定[或适用]税率计算的所得税费用315318199.38

子公司适用不同税率的影响-5661489.65

128/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

调整以前期间所得税的影响5119546.92

非应税收入的影响-360390004.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-4722151.65

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响44694099.13

研发费加计扣除的影响-475153.65

所得税费用-6116954.13

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项275923713.28239362187.15

利息收入2328275.751342568.57

其他1258321.2110544964.04

合计279510310.24251249719.76

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

/支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项83235005.2695652752.15

期间费用48619505.2060482193.44

其他14278061.7739505810.22

合计146132572.23195640755.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

/

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

129/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债券发行费890807.82725374.05

租赁费用500793.582181638.52

合计1391601.402907012.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

/筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1267389751.661395433215.51

加：资产减值准备

信用减值损失-8775834.0520727319.65

固定资产折旧22602377.4122992849.71

投资性房地产资产折旧16189433.1913426993.66

130/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

使用权资产摊销2470021.382466281.75

无形资产摊销5709125.585454533.42

长期待摊费用摊销2525491.891959363.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益-3141.5928854.34以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）38167.98749085.47

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）180874826.46-3162674.30

财务费用（收益以“-”号填列）97109634.6292812470.49

-

投资损失（收益以“-”号填列）-1459048582.51

1258235831.11

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）1313589.58-1689497.12

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-29254947.45-887669.63

存货的减少（增加以“-”号填列）421288433.46879387125.27

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）838670262.11-399223147.86

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）-445334617.32-227099209.44其他

经营活动产生的现金流量净额913763992.40545140063.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1946977661.051432909329.29

减：现金的期初余额1357341318.311116267344.51

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额589636342.74316641984.78

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1946977661.051357341318.31

其中：库存现金488507.55749285.94

可随时用于支付的银行存款1941072568.291353973411.16

可随时用于支付的其他货币资金5416585.212618621.21

131/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1946977661.051357341318.31

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行存款40856233.1327544038.82冻结受限

合计40856233.1327544038.82/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

□适用√不适用

132/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

/

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7569565.609228818.89

原料费用3095216.092901368.14

折旧费1882682.392330661.76

水电气费147851.95157660.85

技术服务费8244327.531858532.81

办公费246262.23169331.96

其他80006.592574.26

合计21265912.3816648948.67

其中：费用化研发支出21265912.3816648948.67资本化研发支出

其他说明：

/

133/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明

/

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

134/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

主要经营持股比例(%)取得子公司名称注册资本注册地业务性质地直接间接方式

南京高科建南京经南京经建筑、市政工程施工、

设发展有限济技术31500济技术建设投资、管理及咨100.00收购

公司开发区开发区询，市政工程设计等南京市南京市

南京高科置栖霞区栖霞区房地产开发、经营、

15000080.00收购

业有限公司仙林街仙林街销售等道道污水处理及回水利南京高科环南京经南京经用；环保工程及设

境科技有限济技术3500济技术100.00新设备检修；环保项目技公司开发区开发区术咨询及服务等

南京高科新南京经南京经实业投资、创业投资、

创投资有限济技术80000济技术证券投资及投资管理、100.00新设公司开发区开发区咨询南京高科科南京经南京经面向科技型中小企业发放

技小额贷款济技术20000济技术贷款、创业投资、提供70.0030.00新设有限公司开发区开发区融资性担保等南京高科城房地产开发经营；住房南京市南京市

市发展有限30000租赁；非居住房地产租100.00新设栖霞区栖霞区公司赁；工程管理服务等

南京高科工南京经南京经建筑、市政工程的建设

程咨询有限济技术1000济技术监理和咨询，测绘服务100.00收购公司开发区开发区等南京高科创股权投资；以私募基金南京经南京经

业投资合伙从事股权投资、投

济技术100000济技术50.0049.90新设

企业(有资管理、资产管理等活开发区开发区

限合伙)动南京市南京市南京高科时房地产开发经营；住房麒麟科麒麟科

代开发有限20000租赁；非居住房地产租96.00新设技创新技创新公司赁；工程管理服务等园园江苏润麒房房地产开发经营；住房江苏省江苏省

地产开发有10000租赁；非居住房地产租100.00新设句容市句容市限公司赁；工程管理服务等南京高科园南京经南京经园林绿化工程施

林工程有限济技术2000济技术工；城市绿化管理；100.00新设公司开发区开发区市政设施管理等南京市南京市南京高科程花卉种植；树木种植经六合区六合区

桥园林生态1000营；园林绿化工程施工100.00新设程桥街程桥街园有限公司等道道

135/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京市南京市南京清风物栖霞区栖霞区物业管理；停车场服务；

业管理有限51080.00新设

尧化街尧化街商品房销售、租赁等公司道道

南京高科仙南京经南京经房地产开发、销售；

林湖置业有济技术60000济技术商品房租赁；物业管理80.00新设限公司开发区开发区等南京品东建商务信息咨询服南京市南京市

筑科技有限250务；商务服务、会务服80.00新设栖霞区栖霞区

公司务、健身服务等

南京高科荣南京经南京经房地产开发、销售；

境房地产开济技术20000济技术自有房屋租赁、物业管80.00新设发有限公司开发区开发区理等南京市南京市江宁区江宁区南京紫麟置房地产开发经营；信息

麒麟科800麒麟科80.00新设业有限公司咨询服务等技创新技创新园园南京市南京市南京宁燕置栖霞区栖霞区房地产开发经营；城市

2000072.00新设

业有限公司燕子矶燕子矶绿化管理等街道街道南京市南京市南京科奥置栖霞区栖霞区房地产开发经营；住房

2000044.00新设

业有限公司西岗街西岗街租赁等道道江苏晨牌药

南通市南通市药品生产销售、研发，业集团股份550042.88收购海门区海门区技术转让等有限公司

江苏汉晨药南通市南通市药品生产销售、研发，

545.7279738.30收购

业有限公司海门区海门区技术转让等江苏晨牌邦南通市南通市外用溶液剂生产销

德药业有限100023.58收购

海门区海门区售、研发，技术转让等公司南京迈德森

南京市南京市技术服务、开发、转让

医药科技有50023.35收购江宁区江宁区等限公司

南通晨牌数药品生产、药品互联南通市南通市

字科技有限500网信息服务、数字技42.88新设海门区海门区公司术服务等

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）本公司直接持有子公司南京高科置业有限公司80%的股权，南京高科置业有限公司分别

持有南京宁燕置业有限公司90%的股权、南京科奥置业有限公司55%的股权，故本公司列示对这两家公司的间接持股比例分别为72%、44%；

（2）本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，江苏晨牌药业

集团股份有限公司分别持有江苏汉晨药业有限公司89.31%的股权、江苏晨牌邦德药业有限公司55%

的股权、南通晨牌数字科技有限公司100%的股权，江苏晨牌邦德药业有限公司持有南京迈德森医

136/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

药科技有限公司99%的股权，故本公司列示对这四家公司的间接持股比例分别为38.30%、23.58%、

23.35%、42.88%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，系第一大股东，董事会成员中五人由本公司推荐（董事会成员共九人），该公司董事长、总经理和财务负责人由本公司委派，控制该公司经营和财务。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

/

确定公司是代理人还是委托人的依据：

/

其他说明：

/

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额南京高科置业

20.00%-5591401.70673280145.71

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债南京高科1055691125846110737117693183

744482908764

置业有限780.272053.65.015212.4524195.265.

24.6589.6560.88

公司60.622208.4190.908800本期发生额上期发生额子公司名综合收经营活动综合收经营活动称营业收入净利润营业收入净利润益总额现金流量益总额现金流量

137/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京高科

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置业有限63753.9041021.9460705.8854651.02

2816.452816.451105.221105.22

公司

其他说明：

/

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联

合营企业或联营主要经持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会企业名称营地直接间接计处理方法

鑫元基金管理有基金募集、基金销售、特

上海市上海市20.00权益法限公司定客户资产管理等

南京 LG 新港新 设计、生产显示器及

南京市南京市25.00权益法

技术有限公司 LCD 电视机等南京银行股份有吸收公众存款；发放短

南京市南京市10.00权益法

限公司期、中期、长期贷款等南京高科新浚成股权投资；为创业企业提

长一期股权投资供创业管理业务；法律、

南京市南京市69.65权益法合伙企业（有限行政法规允许合伙企业开合伙）展的其他投资业务南京高科新浚创新股权投资合伙

南京市南京市股权投资、创业指导服务68.96权益法

企业（有限合伙）南京高科新浚创股权投资；创业投资（限信股权投资合伙南京市南京市投资未上市企业）；私募94.44权益法

企业（有限合股权投资基金管理等

伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

/

138/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

/

(2)重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

鑫元基金管 南京 LG 新港新 鑫元基金管 南京 LG 新港新技理有限公司技术有限公司理有限公司术有限公司

流动资产514322.06234328.95511965.93273560.48

非流动资产18587.8416443.7310907.3817451.54

资产合计532909.90250772.68522873.31291012.02

流动负债134403.00121254.50114337.74152003.54

非流动负债4388.10317.4830223.87508.10

负债合计138791.10121571.98144561.61152511.64少数股东权益

归属于母公司股东权益394118.80129200.70378311.70138500.38按持股比例计算的净资

78823.7632300.1775662.3434625.10

产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的

78823.7632300.1775662.3434625.10

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入46880.09307159.4535625.14389490.00

净利润15807.1012460.7410748.7914004.94终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额15807.1012460.7410748.7914004.94本年度收到的来自联营

5372.238321.91

企业的股利

139/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京高科新南京高科新浚创新股权浚创新股权南京银行股份南京银行股份投资合伙企投资合伙企有限公司有限公司业（有限合业（有限合伙）伙）

流动资产616.932116.84

非流动资产67074.3769266.19

资产合计323732380.5067691.30302181988.7071383.03流动负债非流动负债

负债合计301510684.90281151507.50

少数股东权益406378.10400381.00

归属于母公司股东权益21815317.5067691.3020630100.2071383.03按持股比例计算的净资产份

1931803.1246611.121813010.0249177.77

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面

1931803.1246611.121813010.0249177.77

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入3159575.602848021.10

净利润1374303.202373.061270511.20-982.13终止经营的净利润

其他综合收益98556.90-140728.00

综合收益总额1472860.102373.061129783.20-982.13本年度收到的来自联营企业

27564.5721898.25

的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚成长一期股权创信股权投资成长一期股权创信股权投资投资合伙企业合伙企业（有投资合伙企业合伙企业（有（有限合伙）限合伙）（有限合伙）限合伙）

流动资产17769.251198.8920930.4898.50

140/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

非流动资产43071.7451808.2142848.6432943.32

资产合计60840.9953007.1063779.1233041.82

流动负债2.00非流动负债

负债合计2.00少数股东权益

归属于母公司股东权益60840.9953007.1063777.1233041.82按持股比例计算的净资产份

42005.7250292.9244058.4528085.55

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他2040.00对联营企业权益投资的账面

42005.7250292.9244058.4530125.55

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-732.63-3634.72-4974.85-1000.70终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-732.63-3634.72-4974.85-1000.70本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

/

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计3995.525052.82下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-8.53540.63

--其他综合收益-264.7615.29

141/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

--综合收益总额-273.29555.92其他说明

/

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

/

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期

财务报表本期新增本期转入与资产/收期初余额营业外收其他期末余额项目补助金额其他收益益相关入金额变动

递延收益365436.0497157.4475000.00387593.48与资产相关

合计365436.0497157.4475000.00387593.48/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

142/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关75000.0075000.00

与收益相关2197058.111224827.96

合计2272058.111299827.96

其他说明：

/

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

143/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2026年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加12750000.00元。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

于2026年06月30日，本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会造成较大风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于境内上市公司的权益投资，存在价格变动的风险。

于2026年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果该权益投资的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润76368552.95元。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

144/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1018247372.65117056659.0217653739.421152957771.09

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资1018247372.65117056659.0217653739.421152957771.09产

（1）权益工具投资1018247372.6517653739.421035901112.07

（2）理财产品112191659.02112191659.02

（3）其他4865000.004865000.00

145/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

13005494.0013005494.00

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资38644738.3838644738.38

（七）其他非流动金融

1540771788.651540771788.65

资产持续以公允价值计量的

1018247372.65155701397.401571431022.072745379792.12

资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产、其他非流动金融资产中的上市公司股票投资，其公允价值按照活跃市场公开报价为基准来确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产中的证券投资类基金，其公允价值按照管理人报出的期末净值来确定；交易性金融资产中的短期银行理财产品及应收款项融资的公允价值确定依据为类似资产

在活跃市场上的报价，或以非活跃市场上的报价为基础作出必要的调整作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于本公司持有的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产中的非上市公

司股权投资及股权投资类基金，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括市场法、收益法、成本法等。非上市公司股权投资及股权投资类基金的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

146/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

南京新港开项目开发、

南京896363.5134.7434.74发有限公司投资本企业的母公司情况的说明

南京新港开发有限公司成立于1992年4月12日，主要经营业务或管理活动为物资供应；国内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开发等。

本企业最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会

其他说明：

/

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

147/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

合营或联营企业名称与本企业关系南京银行股份有限公司联营企业

南京 LG 新港新技术有限公司 联营企业南京高科新浚投资管理有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京仙林开发投资集团有限公司重要子公司的10%以上的少数股东

南京华新有色金属有限公司公司董事、高管任董事、高管的公司

南京新尧新城开发建设有限公司母公司董事、高管任董事、高管的公司

南京新港东区建设发展有限公司母公司董事、高管任董事、高管的公司南京新港产业投资发展有限公司受同一方控制的公司

南京经开国有资产控股集团有限公司母公司董事、高管任董事、高管的公司

金埔园林股份有限公司公司董事、高管任董事、高管的公司

南京新港红枫建设发展有限公司过去12个月内母公司董事、高管任董事、高管的公司其他说明

/

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）度（如适用）南京银行股份本公司接受劳务

6025583.345146388.89

有限公司或支付贷款利息南京经开国有

资产控股集团本公司接受劳务1639082.57有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京 LG 新港新技术有限公司 本公司出售商品 195714.81 218589.06

南京华新有色金属有限公司本公司出售商品578755.44542781.15

南京新港东区建设发展有限公司本公司出售商品或提供劳务1799356.9513053639.38

南京新港产业投资发展有限公司本公司出售商品110535.486112.82

148/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京经开国有资产控股集团有限公司本公司出售商品或提供劳务58273.1553556.51

南京尚吉增材制造研究院有限公司本公司出售商品1123.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京银行股份有限公司房屋2544163.632382731.82

南京高科新浚投资管理有限公司房屋5909.52

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

南京高科建设发展有限公司100000000.002025-8-182026-8-17否

南京高科建设发展有限公司150000000.002026-6-162027-6-15否关联担保情况说明

□适用√不适用

149/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金南京银行股份有

322587938.4597540095.12

限公司应收账款南京新港开发有

21434916.7021434916.70

限公司南京仙林开发投

4001783.654001783.654001783.654001783.65

资集团有限公司南京新港红枫建

53922824.051617684.72238492524.0512647164.39

设发展有限公司南京新港东区建

1075864.17950644.171055864.17843115.89

设发展有限公司南京新尧新城开

7672076.01767207.609672076.01967207.60

发建设有限公司金埔园林股份有

1500000.0045000.002130517.2663915.52

限公司南京经开国有资

产控股集团有限64500.001935.00公司南京新港产业投

120211.923606.3682863.162485.89

资发展有限公司其他应收款南京仙林开发投

117351337.53116681337.53117351337.53116385300.51

资集团有限公司合同资产南京新港东区建

6512631.768077146.22

设发展有限公司南京新港红枫建

139837121.29139837121.29

设发展有限公司

150/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京新尧新城开

555000.001055000.00

发建设有限公司金埔园林股份有

5846222.166715704.90

限公司南京新港开发有

132481.05

限公司预付账款南京高科新浚投

151086.11

资管理有限公司

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额短期借款

南京银行股份有限公司250000000.00540000000.00应付账款

南京新港产业投资发展有限公司259433.96259433.96

金埔园林股份有限公司38532.1138532.11

南京新港开发有限公司73230.00合同负债

南京新港红枫建设发展有限公司493114816.51479353348.62

南京新港开发有限公司17575105.4717575105.47

南京新港东区建设发展有限公司3672088.693740544.44

南京银行股份有限公司2226161.22应付股利

南京新港开发有限公司372671596.40180324966.00其他应付款

南京新港红枫建设发展有限公司16674702.0320522302.03

南京新港东区建设发展有限公司248045.73248045.73

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

151/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用南京高科置业有限公司等房地产开发业务子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提

供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人办妥抵押登记后解除。截止2026年06月30日，本公司提供担保的按揭贷款总额为9550.18万元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

152/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

153/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内11198594.3012018794.52

1至2年3319994.793319994.79

2至3年26246262.0724587292.07

3至4年7997891.57

4至5年10711134.375153876.25

5年以上18120141.1715679507.72

小计69596126.7068757356.92

减：坏账准备29264920.4127737415.70

合计40331206.2941019941.22

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值

(%)例(%)(%)

(%)按组合计提坏695962926494033126875732773741019

100.0042.05100.0040.34

账准备126.7020.4106.2956.92415.70941.22

其中：

653292926493606466449072773736753

账龄组合93.8744.8093.7943.01

537.7020.4117.2967.92415.70352.22

4266542665842665842665

关联方组合6.136.21

89.009.009.0089.00

695962926494033126875732773741019

合计100.0042.05100.0040.34

126.7020.4106.2956.92415.70941.22

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

154/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内6932005.30207960.163.00

1至2年3319994.79331999.4810.00

2至3年26246262.075249252.4120.00

3至4年

4至5年10711134.375355567.1950.00

5年以上18120141.1718120141.17100.00

合计65329537.7029264920.4144.80

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提27737415.701527504.7129264920.41

合计27737415.701527504.7129264920.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

/

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

155/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额65980006.61元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例94.80%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额29156292.95元。

其他说明

/

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利450971684.36445644745.00

其他应收款1672957038.551955831433.44

合计2123928722.912401476178.44

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

156/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京证券股份有限公司1882689.36

广州农村商业银行股份有限公司8280000.00

中信证券股份有限公司4835750.00

应收子公司股利440808995.00440808995.00

合计450971684.36445644745.00

(8)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

157/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

/

(12)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内202959370.921674384045.17

1至2年1470000000.00281450000.00

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上1000.001000.00

小计1672960370.921955835045.17

减：坏账准备3332.373611.73

合计1672957038.551955831433.44

(14)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部资金往来1672881625.381955746987.67

158/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

其他78745.5488057.50

合计1672960370.921955835045.17

(15)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期合计未来12个月预

用损失(未发生信信用损失(已发期信用损失

用减值)生信用减值)

2026年1月1日余额3611.733611.73

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-279.36-279.36本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额3332.373332.37

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

/

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提3611.73-279.363332.37

合计3611.73-279.363332.37

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

159/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

/

(17)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准款项的性单位名称期末余额期末余额合计账龄备期末质

数的比例(%)余额南京高科荣境房地

1103188701.3765.94关联往来1年以内、1-2年

产开发有限公司南京高科置业有限

569431769.8634.04关联往来1年以内、1-2年

公司南京清风物业管理

261154.150.02关联往来1年以内

有限公司南京市医疗保险管代收代扣

77745.540.001年以内2332.37

理中心款项南京汇和环境工程

1000.000.00保证金5年以上1000.00

技术有限公司

合计1672960370.92100.00//3332.37

(19)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

160/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资3414536700.353414536700.353343421700.353343421700.35

对联营、合营企业投资21836112050.3921836112050.3920492428287.8720492428287.87

合计25250648750.7425250648750.7423835849988.2223835849988.22

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初余额（账面减值准备期末余额（账面被投资单位

价值）期初余额减少投计提减值准其备期末追加投资价值）资备他余额

南京高科建设发展有限公司309620239.27309620239.27

南京高科置业有限公司1218600000.001218600000.00

南京高科环境科技有限公司35000000.0035000000.00

南京高科新创投资有限公司800000000.00800000000.00

南京高科科技小额贷款有限公司140000000.00140000000.00

南京高科工程咨询有限公司3364831.593364831.59

南京高科城市发展有限公司300000000.00300000000.00

南京高科创业投资合伙企业（有限合伙）346385000.0071115000.00417500000.00

江苏晨牌药业集团股份有限公司190451629.49190451629.49

合计3343421700.3571115000.003414536700.35

161/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初减值准期末余额投资权益法下其他综其他宣告发放计提准备余额（账面价备期初减少投其（账面价单位追加投资确认的投合收益权益现金股利减值期末值）余额资他值）资损益调整变动或利润准备余额

一、合营企业

二、联营企业

南京 LG 新港新技术有限公 3047304 5372225 3230017

346250951.07

司5.752.0644.76

南京栖霞建设仙林有限公1344682.7840000.3308717.

9804034.40

司910031

31614197882375

鑫元基金管理有限公司756623400.40

5.0095.40

南京高科新浚投资管理有-1079693

12363570.761566637.

限公司3.62

14

南京高科新浚股权投资合3624148.

3637428.46-13280.15

伙企业（有限合伙）31

南京高科新浚成长一期股-

154244200572权投资合伙企业（有限合440584466.995102761.

488.4017.51

伙）08

1813010017213650199855627564571931803

南京银行股份有限公司.77866.33897.5724.931211.74南京高科新浚创新股权投4203116364594661112

491777700.50

资合伙企业（有限合伙）082.497.1715.18

-南京高科新浚创信股权投23600005029292

301255497.323432628

资合伙企业（有限合伙）00.0013.01

4.31

162/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

南京新浚创星管理咨询合

31065.20-17011.6514053.55

伙企业（有限合伙）

2049242828723600005745514037909855633720792183611

小计.8700.00570.89412.83897.5776.992050.39

2049242828723600005745514037909855633720792183611

合计.8700.00570.89412.83897.5776.992050.39

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务28322400.3410131630.7896354186.1637085044.56

合计28322400.3410131630.7896354186.1637085044.56

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

163/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

/

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1403790412.831227154844.80

处置交易性金融资产取得的投资收益860095.98

交易性金融资产在持有期间的投资收益8719439.366551712.69

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8280000.008100000.00

合计1421649948.171241806557.49

其他说明：

/

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的-35026.39冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、696824.26对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，主要为母公司持有的非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值-112652365.71交易性金融资产当期变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益公允价值变动损失

委托他人投资或管理资产的损益654962.46

除上述各项之外的其他营业外收入和支出7810852.85

164/165南京高科股份有限公司2026年半年度报告

减：所得税影响额-26765141.57

少数股东权益影响额（税后）4167324.58

合计-80926935.54

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润6.380.7260.726扣除非经常性损益后归属于公司普通

6.790.7720.772

股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：徐益民

董事会批准报送日期：2026年8月19日修订信息

□适用√不适用