南京高科:南京高科2025年年度报告

南京高科股份有限公司2025年年度报告

公司代码：600064公司简称：南京高科南京高科股份有限公司

2025年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人徐益民、主管会计工作负责人周克金及会计机构负责人（会计主管人员）仇秋菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2025年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润1830225541.66元，其中母公司实现净利润2318769727.00元，提取10%法定盈余公积金231876972.70元后，当年可供股东分配利润为

2086892754.30元。加上上年度结转的未分配利润12791290611.56元，扣减2024年度已分配股利519101893.20元，本年度可供股东分配的利润为14359081472.66元（以上财务数据除归属于上市公司股东的净利润外均为母公司数）。

经董事会审议通过的公司2025年度利润分配预案为：同意公司以2025年末总股本

1730339644股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.2元（含税），共计分配

利润553708686.08元，尚余可分配利润13805372786.58元转入以后年度。本分配预案尚需提交公司2025年度股东会审议通过后方可实施。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响□适用√不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

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七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的宏观环境风险、业务发展风险、投资管理风险、

财务资金风险等，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中阐述的“可能面对的风险”因素内容。

十一、其他

□适用√不适用

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第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................33

第五节重要事项..............................................50

第六节股份变动及股东情况.........................................58

第七节债券相关情况............................................63

第八节财务报告..............................................68

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指南京高科股份有限公司

新港公司指南京新港开发有限公司，本公司控股股东开发区指南京经济技术开发区

高科置业指南京高科置业有限公司，本公司控股子公司高科建设指南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司高科环境指南京高科环境科技有限公司，本公司控股子公司高科新创指南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司高科科贷指南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司高科城发指南京高科城市发展有限公司，本公司控股子公司晨牌药业指江苏晨牌药业集团股份有限公司，本公司控股子公司南京高科创业投资合伙企业（有限合伙），本公司子公司高科新创等发高科创投基金指起设立的合伙企业

南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设高科新浚一期基金指立的合伙企业

南京高科新浚创新股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设立的高科新浚创新基金指合伙企业

南京高科新浚创信股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设立的高科新浚创信基金指合伙企业

高科新浚指南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司栖霞建设指南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司南京银行指南京银行股份有限公司，本公司参股公司中信证券指中信证券股份有限公司，本公司参股公司广州农商行指广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司南京证券指南京证券股份有限公司，本公司参股公司金埔园林指金埔园林股份有限公司，公司子公司高科新创的参股公司苏州同心医疗科技股份有限公司，高科新浚创信基金与高科创投基金共同心医疗指同参股的公司

昆仑太科指昆仑太科(北京)技术股份有限公司，高科新浚创信基金参股的公司核素同创指国电投核素同创(重庆)科技有限公司，高科新浚创信基金参股的公司瑞初医药指南京瑞初医药有限公司，高科创投基金参股的公司海纳医药指南京海纳医药科技股份有限公司，高科创投基金参股的公司成都纽瑞特医疗科技股份有限公司，高科新浚一期基金、高科新浚创新纽瑞特指

基金、高科新浚创信基金与高科创投基金共同参股的公司

原力数字指江苏原力数字科技股份有限公司，高科新浚一期基金参股的公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京高科股份有限公司公司的中文简称南京高科

公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 NJGK公司的法定代表人徐益民

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢建晖陈沛南京市栖霞区学津路8号高科中南京市栖霞区学津路8号高联系地址

心A座科中心A座

电话025-85800728025-85800728

传真025-85800720025-85800720

电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com

三、基本情况简介公司注册地址南京经济技术开发区恒通大道2号

2013年1月，公司完成注册地址工商变更登记，注册地址由

“南京经济技术开发区新港大道100号”变更为“南京经济技公司注册地址的历史变更术开发区新港大道129号”。2016年9月，公司完成注册地址情况工商变更登记，注册地址由“南京经济技术开发区新港大道

129号”变更为“南京经济技术开发区恒通大道2号”。公司办公地址南京市栖霞区学津路8号高科中心A座公司办公地址的邮政编码210023

公司网址 www.600064.com

电子信箱 600064@600064.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

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五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所南京高科 600064

六、其他相关资料

名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号1907室（境内）

签字会计师姓名吴杰、颜钰

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2025年2024年2023年同期增减(%)

营业收入3412703872.491975445403.1172.764726511629.41

利润总额1708413785.521507922955.3913.301369962325.06归属于上市公司股

1830225541.661725229897.016.091560145875.01

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性1378617527.391620700788.21-14.941645998795.69损益的净利润经营活动产生的现

980519893.59-500820614.84/-2177480214.41

金流量净额本期末比上

2025年末2024年末年同期末增2023年末减（%）归属于上市公司股

19099370221.4018807328135.551.5517538216515.46

东的净资产

总资产38504127546.2738395047667.660.2837283181671.10

(二)主要财务指标

主要财务指标2025年2024年本期比上年同期增减(%)2023年基本每股收益（元／股）1.0580.9976.120.902

稀释每股收益（元／股）1.0580.9976.120.902扣除非经常性损益后的基本

0.7970.937-14.940.951

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）9.679.47增加0.20个百分点9.18

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扣除非经常性损益后的加权

7.288.89减少1.61个百分点9.69

平均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内，营业收入增加的主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的收入增加；经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是本期公司商品房销售回款增加。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2025年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1059709613.12897310480.12438399460.111017284319.14归属于上市公司股东的

692136216.19688875303.681057186914.04-607972892.25

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的736255629.82615997041.77586131159.37-559766303.57净利润经营活动产生的现金流

43225859.51501914203.52127240304.92308139525.64

量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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非经常性损益项目2025年金额附注（如适用）2024年金额2023年金额

非流动性资产处置损益，包括已-1796430.03-85029228.5979828519.84计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

合国家政策规定、按照确定的标3425487.973418998.841078918.56

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有主要为公司子公司

效套期保值业务外，非金融企业高科科贷持有的其持有金融资产和金融负债产生的-22942800.88他非流动金融资产219435402.13-176137369.52公允价值变动损益以及处置金融当期公允价值变动资产和金融负债产生的损益损失

委托他人投资或管理资产的损益1214404.92178371.91主要为公司增持南

企业取得子公司、联营企业及合

京银行股份，投资营企业的投资成本小于取得投资

469201042.85成本小于应享有的

时应享有被投资单位可辨认净资可辨认净资产公允产公允价值产生的收益价值的收益除上述各项之外的其他营业外收

-1058856.843672735.753645722.33入和支出其他符合非经常性损益定义的损

105057.96

益项目

减：所得税影响额-5516872.9435330250.39-6435525.21

少数股东权益影响额（税后）2056764.621816920.85704237.10

合计451608014.27104529108.80-85852920.68

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

以公允价值计量的主要金融资产按类别如下表所示：

单位：万元币种：人民币对当期利润项目名称期初余额期末余额当期变动的影响金额

交易性金融资产129737.47131984.462246.997641.99

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其他非流动金融资产170096.37148309.75-21786.62-19043.54

合计299833.84280294.21-19539.63-11401.55

注1：其他非流动金融资产的当期变动主要系本期确认的公允价值变动损失。

注2：报告期内对利润的影响金额均是未考虑所得税影响的税前数。

十三、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的业务情况

（一）报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司从事的主要业务为房地产市政业务、股权投资业务。

（二）报告期内公司的经营模式

1、房地产市政业务

公司房地产业务具有国家房地产开发一级资质，业务范围涵盖住宅开发、政府代建、商业运营、物业管理等。目前开发的商品房项目主要有：紫星堂、江悦堂、紫尧星院、紫麟景院、荣境东院等。

市政业务是公司传统主营，主要从事房建、市政施工总承包及监理，园区管理及服务以及土地成片开发转让等业务。目前具有房建施工总承包一级、市政总承包二级、房建及市政监理甲级等多项资质。

报告期内，公司积极应对房地产行业深度调整带来的挑战，在加快推动存量项目销售和资金回笼的同时，发挥产业联动、产投互动的优势，深化与区域政府平台以及投资企业的合作，围绕产业链大力拓展代建、施工总承包业务，积极探索业务模式转型升级。

2、股权投资业务

公司股权投资业务目前主要依托高科新浚、高科新创两大平台，通过基金化、市场化、专业化运作，加强资源整合能力，提升风险管控水平，实现平台协同发展。公司与地方科创平台、科研院所、银行、券商及专业投资机构建立多方位的合作，持续稳定获得新的投资机会；聚焦生物医药、半导体新材料等科技创新领域，通过加强宏观政策与产业趋势的研究，筛选出符合标准的优质企业实施股权投资，通过强化投后

10/207南京高科股份有限公司2025年年度报告管理，赋能和支持创业、创新企业发展，分享成长红利，实现增值收益，在合适时机退出的同时积极探索延伸产业链布局。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、报告期内公司所处行业情况

1、房地产市政业务

2025年，我国房地产市场整体延续承压态势。政策层面，房地产行业政策围绕“稳市场、促转型、防风险、惠民生”系统推进，多维度构建发展新格局，其中短期刺激需求方面的政策力度较上年减弱。国务院会议重申要“采取有力措施巩固房地产市场止跌回稳态势”，《“十五五”规划建议》明确指出要“推动房地产高质量发展”，中央经济工作会议强调着力稳定房地产市场，有序推动“好房子”建设，加快构建房地产发展新模式。但受宏观经济与居民收入增长放缓、市场观望情绪浓厚等因素影响，整体市场仍旧承压，呈现量稳价跌态势。根据国家统计局的数据，2025年全国新建商品房实现销售面积88101万平方米，同比下降8.7%，销售额83937亿元，同比下降

12.6%，降幅较去年有所收窄。公司所在的南京市出台二手房取消限售等政策以释放

需求端潜力，但受行业整体环境影响，新房销售仍低于去年同期。根据克而瑞数据，

2025年南京新建商品住宅成交面积306.7万平方米，同比下降28.9%。

2025年，我国建筑行业在深度调整中呈现“总量收缩、结构优化”的发展态势。

根据中国建筑业协会《2025年建筑业发展统计分析》，2025年我国建筑业实现增加值8.64万亿元，同比减少1.1%，建筑业增加值占国内生产总值的比重为6.16%，支柱产业地位依然稳固。行业主要指标普遍下滑，建筑业总产值30.38万亿元，下降5.43%；

新签合同额31.53万亿元。市场集中度进一步提高，央企主导地位加强，绿色建造、智能建造成为转型主要方向。公司所在南京市2025年面对内外部发展压力加大的复杂形势，扎实推进高质量发展，经济运行总体平稳，发展态势持续向好，全年实现地区生产总值19428.78亿元，同比增长5.2%，为区域内市政业务市场保持了稳定的发展空间。

2、股权投资业务

2025年中国股权投资市场整体呈现回暖态势。根据清科研究中心数据，2025年

新募集基金数量和规模分别为5039只、1.65万亿元，同比分别上升26.6%、14.1%，

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政府投资基金、地方国资平台、险资等出资人保持活跃，成为推动募资市场回暖的核心力量。投资方面，2025年投资案例数和金额分别为10795起、9287.16亿元，同比上升 28.4%、45.6%。分行业看，硬科技仍是投资主流领域，IT、半导体、生物技术/医药健康、机械制造等领域获投金额保持领先。另外，并购投资、基石投资、上市定增等投资策略的热度也显著攀升。退出方面，在 IPO 及并购市场整体向好的推动下，

2025 年投资机构的退出环境得到改善。具体而言，A 股 IPO 活动呈现复苏态势，全

年共有 116 家企业上市，数量较 2024 年上升 16.0%。但值得注意的是，当前 IPO 总量尚未恢复至此前几年的活跃水平，投资机构项目退出仍面临一定挑战。

三、经营情况讨论与分析

2025年是公司“风险防化加推年”。报告期内，公司主动适应宏观环境与产业结构调整，稳步推进主营业务转型发展和内部管理持续优化，整体经营保持了稳健的发展态势。报告期内，公司实现营业收入341270.39万元，同比增长72.76%；归属于母公司所有者的净利润183022.55万元，同比增长6.09%；每股收益1.058元，加权平均净资产收益率9.67%。

1、房地产市政业务：多措并举促去化，发力拓展稳业务

房地产业务坚持稳步退出的策略，一方面结合当前市场特征，多措并举创新营销思路，通过以价换量、精准营销、房票安置等一系列“组合拳”，全力推动存量项目去化。其中，紫尧星院项目通过主动调整营销策略等举措，成为上半年南京市场的热销盘，荣境东院项目11月底首开获市场认可。另一方面依托公司专业资产运营平台，积极盘活存量工业厂房、商业载体等经营性资产，完成多个优质项目厂房租赁，提升公司存量经营性资产运营效能。

报告期内，公司房地产业务实现合同销售面积8.37万平方米（商品房项目5.73万平方米、经济适用房项目2.64万平方米），同比增加347.59%；实现合同销售金额136006.77万元（商品住宅、车位等项目126005.49万元、经济适用房项目10001.28万元），同比增长119.26%。报告期内，房地产开发销售业务营业收入206554.80万元（商品房项目结转营业收入186635.05万元、经济适用房项目结转营业收入

18651.31万元、委建代建项目结转营业收入1268.44万元），同比增长270.65%。

市政业务坚持深耕区域市场，着力推动市场拓展与能力提升。一方面充分发挥自身品牌与资源优势，持续深耕区域市场，先后中标毕升路 24 班中学、燕子矶 G43 商

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品房等总承包项目，新签合同总额超18亿元。另一方面污水处理业务认真做好园区水处理工作，加大科技创新力度，智慧水务一体化平台顺利上线运行，获得授权实用新型专利6件，累计拥有知识产权88项。报告期内，公司市政业务实现营业收入

80894.23万元，同比减少29.88%。

2、股权投资业务：双轮驱动强基石，投管并举提质效

股权投资业务坚持战略投资与科创投资双轮驱动，加强投后管理优化投资布局。

一是持续加大对南京银行的投资力度，出资16.84亿元增持其股份，增持后占其总股本的10%，进一步夯实长期稳健发展的“压舱石”；二是聚焦生物医药、半导体新材料等科创领域，新增或追加投资同心医疗、昆仑太科、核素同创、瑞初医药等4个项目，完成绍兴闰康、天易合芯等股权退出工作；三是加强投后管理，持续赋能已投优质企业，连续三年举办“高科讲堂”专题培训交流活动，打造产业投资的互动平台和生态圈。

晨牌药业整合销售渠道，发力终端动销，不断提升市场占有率和产品竞争力，持续推进原料车间的投产和生产工艺的改进，强化研发体系建设，增强发展后劲，为公司转型发展培育新的增长点。

报告期内，公司投资的原力数字已通过北交所上市委审议，海纳医药已向港交所递交上市申请，同心医疗科创板上市已问询，纽瑞特已启动上市辅导。全年实现投资收益199889.71万元，同比减少12.85%；实现公允价值变动收益-21104.68万元。

3、管理及财务状况：完善机制控风险，优化治理提效能

公司围绕年度管理主题活动，切实推进存量风险化解，持续提升企业运营质效。

一是按要求完成监事会改革及《公司章程》等配套制度的修订工作，进一步优化公司治理体系；二是围绕公司战略转型，加强转型路径研究，启动2026-2028三年发展规划编制工作，为公司后续战略落地提供清晰行动纲领；三是持续深化风险管理机制，通过四个“工作专班”定期跟踪处置进度，扎实推进内控制度修订工作，筑牢风险防控屏障；四是强化资金管理，多措并举改善融资结构，融资水平继续保持行业低位，有效保障资金安全；五是坚持创新驱动发展，引入 AI、大数据分析等前沿技术，搭建资产数智化管理平台，提高资产运营质效；六是强化价值管理，加强与市场各主体的主动对接，制定《未来三年（2025-2027年）分红规划》并披露可持续发展报告，推动公司市值合理回归。

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报告期末，公司资产负债率为47.65%；期末公司有息负债总额为105.68亿元，占总资产的比例为27.45%。报告期内整体平均融资成本为2.44%，较去年同期下降

0.28个百分点。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、品牌影响力与市场把握能力。公司股权投资业务深耕聚焦，持续积累行业资源与口碑，在业内具有较高的认可度；市政等传统主营业务资质全面，在区域项目的开发上积累了丰富的经验和良好的品牌形象；公司控股子公司晨牌药业深耕医药领域50余年，积累了一定的品牌影响力。公司依托丰富的产业与投资经验，能够较好地把握市场趋势，推动产业和投资布局的有序进退，促进可持续经营发展。报告期内，公司子公司高科建设荣获“2024年度江苏省建筑业优秀企业”称号。

2、产业资源整合与协同能力。公司对涉足的房地产、市政、股权投资等领域实

施产业联动与产投互动，搭建了产业经营与资本运营互动融合的可持续发展架构。股权投资业务围绕科技创新领域，融合国有资源禀赋与市场化运作体系，强化各平台投资协同机制，充分发挥资金资源优势、产业经营价值判断能力与主要管理团队的市场化运作优势，实现优势互补，协同发展。

3、资金运作管控能力。公司作为南京市国有控股上市公司，善于把握政策导向，

发挥灵活运作优势，与各类金融机构建立了良好的合作关系，充分利用资本市场等优化融资结构，降低融资成本，满足公司资金需求。公司负债率水平、融资成本等长期保持行业低位。报告期内，公司以较低利率成功发行两期短期融资券和两期中期票据。

4、风险管理控制能力。公司具有多层次的业务类型，面对复杂的宏观经济形势，

具有风险相对分散的优势。此外，公司管理团队经验丰富，注重风险控制，建立并持续优化风险管控体系，相关风险控制工作具有前瞻性和规范性，积极防范新增风险，妥善化解潜在风险，体现了公司较强的风险管控能力。

五、报告期内主要经营情况

详见上述本报告“第三节三、经营情况讨论与分析”

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

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科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3412703872.491975445403.1172.76

营业成本2626100195.441543195487.1070.17

销售费用204435072.6079049972.73158.61

管理费用147569396.60134328954.989.86

财务费用192943173.12209021661.58-7.69

研发费用45943874.3441210775.7011.49

经营活动产生的现金流量净额980519893.59-500820614.84/

投资活动产生的现金流量净额-1035812607.971518832428.46-168.20

筹资活动产生的现金流量净额296366688.18-1168657627.30/

税金及附加50400138.71-24494222.59/

公允价值变动收益-211046798.0424778532.56-951.73

信用减值损失-62458788.61-43147862.42/

资产减值损失-639050851.45-773775399.72/

营业外收入469920786.013969220.6611739.12

营业收入变动原因说明：主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的收入增加。

营业成本变动原因说明：主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的收入增加导致相应的成本增加。

销售费用变动原因说明：主要原因是上年同期将晨牌药业纳入合并范围相应科目并入后只计入下半年费用及本期公司房地产开发销售业务发生销售费用增加。

管理费用变动原因说明：/

财务费用变动原因说明：/

研发费用变动原因说明：/

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司商品房销售回款增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司投资业务投资支付的现金增加及收回的现金减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司偿还债务支付的现金减少。

税金及附加变动原因说明：主要原因是上年同期公司紫微堂项目土地增值税清算，

15/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

根据清算审核结果冲回了部分土地增值税。

公允价值变动收益变动原因说明：主要原因是本期公司持有的交易性金融资产公允价值变动收益相比上年同期减少及本期其他非流动金融资产确认公允价值变动损失所致。

信用减值损失变动原因说明：主要原因是本期公司房地产业务应收账款计提坏账准备增加。

资产减值损失变动原因说明：/

营业外收入变动原因说明：主要原因是本期公司增持南京银行股票，投资成本小于应享有可辨认净资产公允价值部分计入营业外收入。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

（1）.主营业务收入构成

单位：元币种：人民币

2025年2024年

同比增减占主营业务收占主营业务收

金额金额（%）

入比重(%)入比重(%)

主营业务收入合计3412703872.49100.001975445403.11100.0072.76分行业

房地产开发销售2065547958.8060.53557283071.6228.21270.65

市政基础设施承建446473893.2013.08808047498.1440.90-44.75

园区管理及服务298193028.638.74345687184.4617.50-13.74

土地成片开发转让64275349.501.88-//

药品销售538213642.3615.77264427648.8913.39103.54

(2).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

16/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

房地产开减少6.24

2065547958.801727743066.6616.35270.65300.48

发销售个百分点

市政基础增加0.41

446473893.20406708793.648.91-44.75-44.99

设施承建个百分点

园区管理增加3.01

298193028.63185755660.5737.71-13.74-17.72

及服务个百分点土地成片

64275349.5025192169.2560.81--/

开发转让

增加3.31

药品销售538213642.36280700505.3247.85103.5491.42个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少0.35

江苏南京2881264448.752348057366.4818.5167.3268.04个百分点

增加5.25

其他531439423.74278042828.9647.68109.6890.56个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1、房地产开发销售业务收入增加的主要原因是本期公司商品房项目结转收入增加，毛利率减少的

主要原因是本期结转的商品房项目毛利率较低。

2、市政基础设施承建业务收入减少的主要原因是本期施工总承包业务结转的收入减少。

3、药品销售业务收入增加的主要原因是上年同期将晨牌药业纳入合并范围后只计入下半年营业收入。

4、土地成片开发转让收入增加的原因是本期公司转让部分所持土地使用权。

5、其他地区营业收入主要为晨牌药业产生，增加的主要原因是上年同期将晨牌药业纳入合并范围

后只计入下半年其他地区营业收入。

(3).产销量情况分析表

□适用√不适用

(4).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(5).成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况本期占上年同期本期金额较成本构成项情况分行业本期金额总成本上年同期金额占总成本上年同期变目说明

比例(%)比例(%)动比例(%)

房地产土地成本1004738220.17239908952.40

17/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

开发销建安成本及

723004846.49191507632.17

售其他

小计1727743066.6665.79431416584.5727.96300.48

人工、原材

市政基料、建设成406708793.64739386040.83础设施本等承建

小计406708793.6415.49739386040.8347.91-44.99

园区管人工、原材185755660.57225750534.26

理及服料、摊销等

务小计185755660.577.07225750534.2614.63-17.72

土地成土地成本25192169.25片开发

转让小计25192169.250.96

原材料197282159.46102888531.96

人工34913657.8614898655.43

药品销制造费用21206900.1314743373.77

售运输成本18422781.529393519.12

燃料及动力8875006.354718247.16

小计280700505.3210.69146642327.449.5091.42

合计2626100195.44100.001543195487.10100.0070.17成本分析其他情况说明

1、房地产开发销售业务成本增加的主要原因是本期公司商品房项目结转收入增加导致相应的成本增加。

2、市政基础设施承建业务成本减少的主要原因是本期施工总承包业务结转的收入减少导致相应的成本减少。

3、药品销售业务成本增加的主要原因是上年同期将晨牌药业纳入合并范围后只计入下半年营业成本。

(6).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(7).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(8).主要销售客户及主要供应商情况

属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

18/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

前五名客户销售额53997.10万元，占年度销售总额15.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额3550.91万元，占年度销售总额1.04%。

前五名供应商采购额142332.76万元，占年度采购总额45.70%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

C. 报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示前五名销售客户

□适用√不适用前五名供应商

□适用√不适用

D. 报告期内公司存在贸易业务收入

□适用√不适用

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

□适用√不适用

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

□适用√不适用

其他说明：

3、费用

√适用□不适用

详见上述本报告“第三节五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本期费用化研发投入4594.39

本期资本化研发投入-

研发投入合计4594.39

研发投入总额占营业收入比例（%）1.35

19/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

研发投入资本化的比重（%）-

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量66

研发人员数量占公司总人数的比例（%）10.65研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生1硕士研究生12本科33专科13高中及以下7研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）10

30-40岁（含30岁，不含40岁）26

40-50岁（含40岁，不含50岁）17

50-60岁（含50岁，不含60岁）11

60岁及以上2

(3).情况说明

√适用□不适用研发投入为公司子公司高科环境和晨牌药业的研发投入。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

详见上述本报告“第三节五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

20/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期本期期上期期末金额末数占末数占项目名较上期本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明称期末变的比例的比例动比例

（%）（%）

（%）变动的主要原因是本应收款

56217978.400.1542577977.060.1132.04期公司收到的银行承

项融资兑汇票增加。

变动的主要原因是本其他应

22006613.510.0667239944.660.18-67.27期公司支付部分代收

收款代扣款项。

变动的主要原因是本在建工

7556967.380.022568160.350.01194.26期公司子公司晨牌药

程业在建工程增加。

其他非变动的主要原因是本

流动资19041635.470.0543483193.910.11-56.21期公司房地产业务合产同取得成本部分结转。

变动的主要原因是本应付票

45380000.000.1269712800.000.18-34.90期公司兑付部分到期

据银行承兑汇票。

变动的主要原因是本合同负

1228482835.003.191789609166.664.66-31.35期公司房地产开发销

债售业务结转预收房款。

变动的主要原因是本应付股期公司子公司高科置

183524966.000.48279040049.600.73-34.23

利业对少数股东进行了股利分配。

变动的主要原因是本一年内期公司偿还了一年内到期的到期的应付债券及部

1111199679.572.891892007637.934.93-41.27

非流动分一年内到期的长期

负债借款，并对部分开发贷进行期限调整。

变动的主要原因是本期公司房地产业务部

长期借分开发贷期限调整，从

2320650000.006.031124960000.002.93106.29

款一年内到期的非流动负债调整至长期借款科目。

变动的主要原因是本应付债

1650000000.004.291250000000.003.2632.00期公司发行了中期票

券据。

变动的主要原因是本资本公期公司按应享有南京

-920073486.97-2.39-152209413.98-0.40504.48积银行归母净资产份额调整资本公积。

21/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

变动的主要原因是本其他综期公司按权益法核算

103869422.550.27355086912.170.92-70.75

合收益企业其他综合收益减少。

其他说明：

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用详见下文

22/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

房地产行业经营性信息分析

1、报告期内房地产储备情况

□适用√不适用

2、报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

在建项目/项目规划计在建建筑项目用地面积总建筑面已竣工面报告期实

序号地区项目经营业态新开工项目容建筑面积面积(平方总投资额

(平方米)积(平方米)积(平方米)际投资额

/竣工项目(平方米)米)

1南京紫星堂商品房部分竣工40476.0048569.0077249.0041733.0035516.00250000.0016218.00

江悦堂暨燕商品房/商

2南京在建97106.0092465.00149558.00149558.00-360000.0030348.00

栖渡业

3南京荣境东院商品房在建35137.0067759.0094748.0094748.00-260000.008530.00

4南京紫尧星院商品房部分竣工39802.00105495.00155343.0045510.00109833.00320000.0016034.00

紫麟景院暨商品房/商

5南京部分竣工50882.00147501.00213056.0087285.0087285.00290000.003706.00

时代广场办/公寓

3、报告期内房地产销售和结转情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

可供出售面积已售（含已预售）结转面积(平方报告期末待结转面序号地区项目经营业态结转收入金额

(平方米)面积(平方米)米)积(平方米)

1南京紫麟景院商品房59467.8735682.9334584.4192494.041098.52

2南京紫尧星院商品房107330.0847118.5338518.8371212.452146.36

3南京迈上品院商品房31481.1618303.786189.6016272.18129.65

23/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

4南京紫星堂商品房54458.263674.77689.943451.922984.83

5南京紫星荣院商品房42888.4833424.541587.362743.46-

6南京江悦堂商品房69519.154336.08--4336.08

7南京荣境东院商品房65729.003160.70--3160.70

8南京龙岸花园经适房469126.40466885.3526182.8518564.93-

报告期内，公司共计实现销售金额136006.77万元，销售面积83618.67平方米，实现结转收入金额206554.80万元，结转面积108451.93平方米，报告期末待结转面积70347.67平方米。

4、报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币出租房地产的建筑面出租房地产的租金是否采用公允价值

序号地区项目经营业态权益比例（%）

积(平方米)收入计量模式

1南京东城汇商业综合体25147.51755.4280否

2南京高科中心商业办公楼23558.202760.37100否

3南京开发区厂房工业厂房69403.852732.04100否

5、报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额

1056807.202.447223.96

24/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

6、其他说明

√适用□不适用报告期内，受房地产行业整体下行及项目所处区域的市场环境影响，公司下属公司南京高科荣境房地产开发有限公司（公司间接持股比例为80%）开发的荣境东院项目存在减值迹象。公司根据项目所处区域的市场环境，结合开发项目的产品结构和特点，基于谨慎性原则，对该项目共计提资产减值准备63823万元，对公司2025年度归属于上市公司股东的净利润影响额为-51058万元（详见临

2026-009号公告）。

2026年，公司计划竣工面积13.44万平方米（江悦堂北区，紫星堂、紫尧星院及荣境东院部分住宅），预计较2025年实际竣工面

积降低17.6%。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司坚持战略投资与科创投资双轮驱动，加强投后管理优化投资布局。对外股权投资总额为19.23亿元，同比增加

2166.45%，主要为公司增持南京银行的出资、对高科新浚创信基金的出资以及高科创投基金对同心医疗、瑞初医药的投资。截至报告期末，公司发起设立的主要投资基金中，高科新浚一期基金已累计对外投资9.09亿元，累计退出10个项目，累计收回金额8.8亿元，已有6个项目实现发行上市；高科新浚创新基金已累计对外投资8.96亿元，已有2个项目实现发行上市；高科新浚创信基金已累计对外投资3.25亿元；高科创投基金已累计对外投资6.94亿元。报告期内，基于公司对外投资的部分股权资产经营情况不及预期，全年对其他非流动金融资产确认公允价值变动损失20261.06万元，对公司2025年度归属于上市公司股东的净利润影响额为-16070.38万元。

25/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1、重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的报表截至资预计被投资是否科目合作方投资期产负债本期披露日披露索投资投资持股是否资金收益是否公司名主要业务主营（如（如适限（如表日的损益期（如引（如方式金额比例并表来源（如涉诉称投资适用）有）进展情影响有）有）

有）业务用）况

南京银存、贷款，长期2025年临行股份结算及其他16839自筹4692

否其他10%否股权////否10月232025-0

有限公经批准的代6.39资金0.10投资日31号司理业务

168394692

合计//////////////

6.390.10

注1：持股比例是指本次增持完成后公司持股数占南京银行总股本的比例；

注2：本期损益影响为报告期内公司增持南京银行股份确认的营业外收入。

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

以公允价值计量的主要金融资产按类别如下表所示：

单位：万元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值金额

股票118393.103396.824661.8012932.285165.23118684.67

私募基金3000.001302.871697.13

26/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他178440.74-24501.5042500.0031361.60-5165.23159912.41

合计299833.84-21104.6847161.8045596.75280294.21

注：其他类别中主要为公司股权投资业务投资培育的未上市企业的股权。

证券投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期公允计入权益的证券证券代最初投资资金期初账面价本期购本期出售本期投资期末账面会计核算证券简称价值变动累计公允价品种码成本来源值买金额金额损益价值科目损益值变动自有交易性金

股票600030中信证券12146.1047499.59-723.63---950.4846775.96资金融资产自有交易性金

股票601990南京证券10601.1319924.71-1642.91---305.9418281.80资金融资产自有交易性金

股票600533栖霞建设15965.3722225.901921.74----24147.64资金融资产自有交易性金

股票301098金埔园林1555.375142.25-736.30-4.741965.101407.512445.59资金融资产自有交易性金

股票002515金字火腿20386.9512468.314120.75---84.0016589.06资金融资产自有交易性金

股票600535天士力-2371.262790.64-231.305393.20-2620.72-资金融资产自有交易性金

股票300352北信源7756.758761.081500.72-4425.765573.971659.469113.59资金融资产绍兴闰康生物医药股权投资自有交易性金

其他/-7222.62-4221.34--3001.285041.52-合伙企业（有资金融资产限合伙）

27/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他非流自有

其他/广州农商银行57400.0057400.00----810.0057400.00动金融资资金产

合计//125811.67/183015.723009.67-4661.8015933.557638.19174753.64/

注：本期投资损益为未考虑所得税影响的税前数。

证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

28/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南京高科置业有限

子公司房地产开发、经营、销售等150000.001175240.90298780.02123285.55-64777.86-67417.42公司

南京高科建设发展建筑、市政工程施工、建设投资、

子公司31500.00221619.1348305.9385678.654664.653494.74

有限公司管理及咨询，市政工程设计等南京高科新创投资实业投资、创业投资、证券投资及

子公司80000.0098735.5397855.38-8763.10-7097.15

有限公司投资管理、咨询南京高科城市发展房地产开发经营；租房租赁；非居

子公司30000.00101976.3120821.0393124.545626.723882.87有限公司住房地产租赁；工程管理服务等江苏晨牌药业集团

子公司药品生产销售、研发，技术转让等5500.0076324.0557422.4253821.364651.554303.41股份有限公司

南京银行股份有限存、贷款，结算及其他经批准的代参股公司1236356.72302181988.7021030481.205554191.602614022.802205740.80公司理业务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、房地产市政业务

展望2026年，“控增量、去库存、优供给”将是我国房地产行业的政策主基调，政府工作报告将房地产相关内容置于“风险防范化解”框架下，提出“着力稳定房地产市场”。政策延续宽松基调，鼓励收购存量商品房用于保障房，深化公积金改革，推进“好房子”建设、保交房白名单制度及防范债务违约风险等。2026年，公司所在的南京市将有效落实稳楼市各项政策举措，通过人才房票、公积金改革、“好房子”建设等组合工具，在防范风险的同时，着力引导市场向存量提质和高质量发展过渡。

总体来看，2026年房地产行业预计仍将处于筑底调整期，政策宽松与市场下行形成复杂博弈，行业出清与模式重构将成为贯穿全年的关键主题。

2026年，基建投资预计仍将是“稳增长”的关键抓手。政府工作报告提出要积极

扩大有效投资，发挥好各类政府投资工具作用，稳妥化解地方政府债务风险，持续推进城市更新和城镇老旧小区改造，发展数字化、智能化基础设施，基建空间有望提升。

但由于房地产行业景气度仍处于底部周期，对建筑业发展形成阻力，预计2026年建筑业总产值增速仍将承压。从行业发展来看，存量竞争格局逐步显现，行业分化可能进一步加剧，建筑央企凭借融资及项目资源维持优势，地方国企区域分化显著，建筑民企持续面临项目拓展压力。从区域市场来看，根据南京市政府公布的《2026年政府投资计划》，南京市紧扣国家重大战略部署，聚焦综合交通、生态环保、民生改善、社会治理等重点领域，共安排政府投资计划 A 类项目 183 个，年度计划投资 455.2 亿元，推动城市功能品质提升，同时也为公司市政业务发展提供了持续的市场机遇。

2、股权投资业务

展望2026年，股权投资行业将在“耐心资本”主导、政策持续赋能、市场理性复苏的基调下深化发展。国家创业投资引导基金与各级地方政府投资基金将进入实质运作阶段，其“投早、投小”的导向将进一步引导社会资本流向战略性新兴产业与未来产业。退出环境亦将同步改善。随着创业板增设第四套上市标准，A 股 IPO 对未盈利科技企业的包容性显著提升，上市通道有望进一步修复。并购重组已成为退出主渠道，叠加私募股权二级市场（S 基金）交易持续活跃、国家级并购基金相继设立，多元退出渠道协同发力，有望逐步缓解行业长期流动性压力。但短期内，受 A 股 IPO

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通道仍处偏紧态势、项目集中到期、估值分化加剧等因素影响，行业仍将面临阶段性退出压力。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将深入贯彻国家创新驱动发展战略，围绕新质生产力领域，做强股权投资核心主业，深化产投融合，培育生物医药产业，使之成为主营业务转型方向，以价值创造为导向，打造国内一流的高科技产业投资商和运营商。

(三)经营计划

√适用□不适用

2026年是公司“风险防化再推年”。公司将抢抓区域加快融合发展带来的新机遇，

坚持稳中求进工作总基调，以深化国企改革为契机，加快推进公司战略转型，持续深化风险防控，推动资源配置与运营质效提升，实现产业结构持续优化与发展动能有效转换，力争全年主要经济指标实现新的增长。

（一）加快库存去化，强化市政拓展，转型战略稳步实施

房地产业务继续推进逐步退出的策略，积极开拓销售思路、拓宽销售渠道，加速资金回笼。一是实行“一盘一策”及灵活的价格策略，通过以价换量、圈层营销、房票安置等多种路径，加快存量项目的去化速度；二是严守安全质量底线，着力落实进度管理，切实保障江悦堂、紫星堂、荣境东院、燕栖渡等重点项目建设高效、有序推进；三是多措并举加大招商招租力度，切实提高经营性资产的出租率与收入水平。

市政业务将坚持深耕区域市场，强化与区域政府平台、高校及已投资企业的战略合作，争取更多优质项目落地，大力推进技术创新与智能化转型，加强精细化管理，提升工程品质与运营效率；污水处理业务在做好安全生产和达标排放的基础上，持续提升数字化、智慧化运营水平，同时加强与区域企业、高校等的协同对接，积极拓展水环境治理业务。

（二）聚焦科创赛道，精选优质标的，厚植长远发展动能

股权投资业务一是继续聚焦生物医药、半导体新材料等科创赛道，挖掘并投资与公司现有产业形成协同效应的优质项目，实现财务收益与产业拓展的双重目标；二是强化投后管理，持续优化已投项目估值体系建设，同时通过上线投资管理信息系统，

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进一步提升投资项目管理的标准化、精细化水平；三是深化金融资产主动运作，对优质企业加大赋能扶持力度，并适时推动部分项目退出，实现收益兑现和滚动发展。

晨牌药业将加大市场开发力度，完善销售渠道和价格体系维护，实现销售规模逐步提升，通过工艺改良激活沉睡品种，持续补充产品线；同时制定完成中长期发展规划，通过多途径推进创新药研发立项工作，为企业长远发展注入新动能。

（三）筑牢风险防线，优化内部管理，保障公司行稳致远

公司将以业务转型为导向，持续促进管理机制与业务发展状况相匹配，保障转型战略有效落地实施。一是明晰发展路径，做好公司2026—2028年发展规划编制落实工作，积极探索房地产业务整体置出或转让路径，加快推动公司实现业务转型；二是围绕公司战略转型目标，结合各业务板块发展策略，优化绩效管理体系，增强子公司经营发展能动性：三是继续深入开展“风险防化”管理主题活动，通过四个“工作专班”有效跟踪推进存量风险事项化解，同时修订完善内部控制制度，筑牢企业风险防控的制度防线；四是进一步加强资金安全管控，优化融资结构，降低融资成本，确保资金安全；五是继续推进估值提升计划相关工作，通过持续提升公司发展质量、加强与资本市场各方的积极沟通等举措，着力推动公司价值提升。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观环境风险：当前我国发展处于战略机遇和风险挑战并存、不确定难预料

因素增多的时期，经济复苏基础仍需巩固。若宏观经济景气度不及预期，可能导致社会消费动力不足、有效投资收缩、市场融资环境趋紧及预期转弱等问题，进而传导至公司经营层面，具体体现为：房地产业务存量去化周期拉长，市政业务优质项目获取难度加大，股权投资业务被投企业成长性与估值承压，生物医药产业的培育周期与不确定性增加，从而对公司整体战略转型与可持续发展形成制约。

2、业务发展风险：目前公司已明确退出房地产业务、做强股权投资主业、培育

生物医药产业的业务发展策略。但房地产业务受当前行业整体下行的影响，销售去化和回款不及预期，市政业务优质大项目储备不足，股权投资业务面临项目退出难、投资收益收窄的双重压力，生物医药产业培育则存在研发投入大、研发人才匮乏等问题。

在公司现有人才结构、运作机制等条件的制约下，公司业务经营策略效果存在未达预期的风险。

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3、投资管理风险：公司目前投资业务规模较大，涉及的行业、种类较多，发展

阶段也有差异，截至报告期末投资产生的相关权益资产超230亿元，未来还将持续新增投资项目，其中持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产规模较大，产生的公允价值变动收益将随资本市场的波动而变化。受资本市场整体运行状况、公司自身投资风控体系执行可能存在偏差、被投资企业经营未达预期等多方面因素的制约，公司投资业务可能存在投资决策风险、投资项目退出风险、长期股权投资项目投资收益波动以及金融资产市值波动的风险，进而导致对公司整体经营业绩产生不确定性影响。

4、财务资金风险：公司长期秉持审慎的财务政策，整体负债结构稳健，资产负

债率保持在行业较低水平。然而，受行业及宏观环境影响，近年来有息负债规模增长较快。若未来公司房地产项目销售持续低迷、市政业务项目回款进度及股权投资项目的退出速度低于预期，或公司外部融资渠道受阻，仍将可能给公司带来较大的资金压力。公司房地产市政业务还可能面临地方政府及平台资金紧张、代建及施工总承包项目回款不及时以及产生的相应涉诉风险。

面对上述风险，公司近年来始终高度重视风险防范化解工作，连续9年管理主题与风险管理相关，2026年，公司将围绕“风险防化再推年”管理主题，密切关注宏观经济形势和产业发展趋势，审慎推进主业转型升级，通过实现更高质量发展化解各类经营风险；同时加强内部控制制度建设，筑牢公司风险防控制度屏障，保障公司健康可持续发展。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

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报告期内，公司以《公司法》《证券法》及中国证监会、上海证券交易所的最新监管规则为指引，结合发展战略与市场环境变化，推动治理结构优化，深化合规内控体系建设，不断提升治理效能与决策质量。

1、坚持党建引领，发挥党建治理效能

公司持续强化党建引领，坚持将党委前置研究讨论作为董事会、经营层决策重大经营管理事项的必要程序，切实把党的政治优势、组织优势转化为公司发展优势、治理效能，充分发挥党委“把方向、管大局、保落实”的领导核心和政治核心作用。

2、精简治理层级，完成监事会改革工作

报告期内，公司贯彻落实国家最新监管法规要求，对治理结构进行重大调整，取消监事会，优化调整董事会席位配置、设立职工董事，明确由审计委员会行使监事会职权，同时全面梳理并修订、制定和废止包括《公司章程》在内的19项核心治理制度，进一步厘清各治理主体权责边界。报告期内，公司合法合规召集、召开股东会，确保全体股东尤其是中小股东对公司重大事项享有知情权、参与权、表决权。公司董事严格按照《公司章程》和《董事会议事细则》的规定行使权利、履行义务，独立董事恪尽职守，对重大事项发表公正客观的独立意见；董事会各专门委员会认真履行职责，发挥专业优势，确保董事会高效运作和科学决策。

3、做好信息披露与投资者关系管理工作

公司严格恪守真实、准确、完整、及时、公平的信息披露原则，忠实履行信息披露义务，并通过业绩说明会、专场投资者交流会、参加券商策略会、上证 e 互动、投资者热线等多种方式，与投资者保持密切、坦诚的沟通，使投资者充分了解公司重大事项最新进展和公司经营的实际情况。得益于公司持续健全的信息披露管理体系与高效透明的投资者沟通，公司在上海证券交易所2024—2025年度信息披露工作评价结果中再获最高评级 A 级，并荣获上市公司金牛奖“金信披奖”。

报告期内，公司继续入选上证380指数、上证380价值指数、上证380红利指数等成份股。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

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二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独

立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

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三、董事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

√适用□不适用

单位：股任期起始日任期终止日年初持年末持年度内股份报告期内从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄

期期股数股数增减变动量税前薪酬总额（万元）联方获取薪酬

徐益民董事长男632003-6-272027-8-1100094.16否

董事2019-4-102027-8-11

陆阳俊男5400085.60否

总裁2019-3-252027-8-11

赵艳梅董事女502024-8-122027-8-110000是

吉治宇董事男402024-8-122027-8-110000否

吴权董事男402025-10-292027-8-110000是

职工董事2025-10-292027-8-11

高峰男5300059.92否监事（离任）2014-11-192025-10-29

范从来独立董事男632024-8-122027-8-1100015.00否

李明辉独立董事男512024-8-122027-8-1100015.00否

陈莹独立董事女482024-8-122027-8-1100015.00否

副总裁2025-10-292027-8-11

吕晨男5500059.92否

监事会主席（离任）2022-11-252025-10-29

副总裁2016-12-222027-8-11

谢建晖女4900059.92否

董事会秘书2010-10-262027-8-11

副总裁2019-3-252027-8-11

周克金男5000059.92否

财务总监2016-12-222027-8-11

张仕刚副总裁男492019-3-252027-8-1100059.92否

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史志迅副总裁男512024-4-252027-8-1100068.00否

王征洋总裁助理男432024-4-252027-8-1100062.80否

周峻监事（离任）女562024-8-122025-10-290000否

合计/////000655.16/姓名主要工作经历

1962年8月生，男，汉族，浙江建德人，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任国营七七二厂十八分厂副厂长，国营七七二厂财务

徐益民处副处长、处长、副总会计师兼财务处长，南京新港开发有限公司总经理助理、副总会计师，南京经济技术开发区管理委员会计划财务处处长、管委会主任助理，本公司计划财务部经理、董事长兼总裁、党委书记等职。现任本公司董事长、党委书记。

1971年10月生，男，汉族，江苏兴化人，中共党员，研究生学历，注册会计师，正高级会计师。曾任南化建设公司会计，南京经济技术

陆阳俊开发区管委会计划财务处副处长，本公司计划财务部经理、副总裁兼财务总监、副总裁兼南京高科科技小额贷款有限公司总经理等职。

现任本公司董事、总裁。

1975年4月生，女，汉族，江苏南通人，中共党员，大学学历，工程硕士。曾任南京港建港指挥部（南京港港务工程公司）总经办秘书，

赵艳梅南京龙潭物流基地开发有限公司招商部副部长、招商发展部部长，南京经济技术开发区管委会招商局一阶职员、副局长、科技人才局副局长、投资促进局副局长、企业服务局副局长等职。现任南京新港开发有限公司董事长，本公司董事。

1985年9月生，男，汉族，江苏南通人，中共党员，工程硕士，高级工程师。曾任南京港（集团）有限公司科技创新中心副主任、工程

吉治宇技术部副部长，南京港龙潭集装箱有限公司总经理、党委副书记，南京港（集团）有限公司总工程师、企业发展部部长、港口协会秘书长，南京港股份有限公司董事等职。现任江苏省港口集团有限公司科技部副总经理，如皋市副市长、党组成员（挂职），本公司董事。

1985年7月生，男，汉族、江苏江阴人，中共党员，研究生学历。曾任南京江宁高新园管委会项目经理，南京麒麟科技创新园管委会招

吴权商部副主管、主管，南京经济技术开发区管理委员会投促局副局长，南京经济技术开发区新港高新园管理办公室副主任等职。现任南京经开国有资产控股集团有限公司总经理，南京新港产业投资发展有限公司执行董事、总经理，本公司董事。

1972年7月生，男，汉族，江苏宿迁人，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任本公司计划财务部职员、经理助理、副经理，南京

高峰新港开发有限公司投资审计部副经理、投资审计局副局长，南京经济技术开发区管委会审计局局长，本公司监事等职。现任本公司职工董事、工会主席。

1962年9月生，男，汉族，江苏南通人，中共党员，博士研究生学历，教育部长江学者特聘教授。曾任南京大学经济系主任、商学院副

范从来院长、党委书记、学科处处长、经济学院院长、商学院常务副院长、校长助理。现任教育部人文社会科学重点研究基地南京大学长江三角洲经济社会发展研究中心主任，本公司独立董事。

1974年2月生，男，汉族，江苏金坛人，管理学（会计学）博士、应用经济学博士后、中国注册会计师（非执业会员）。曾任厦门大学

李明辉管理学院会计系讲师、副教授等职。现任南京大学商学院会计学系教授、博士生导师，中国审计学会理事、江苏省审计学会副会长，本公司独立董事。

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1977年12月生，女，汉族，江苏泰州人，中共党员，管理科学与工程（金融工程方向）博士。曾任南京大学工程管理学院讲师、副教授陈莹等职。现任南京大学工程管理学院教授、博士生导师，南京大学金融科技研究与发展中心主任，证标委金融科技专委会委员，江苏省区块链标准委员会秘书长，本公司独立董事。

1970年1月生，男，汉族，江苏泰州人，大学学历，高级工程师。曾任南京港口建设指挥部技术员，本公司助理工程师，南京新港工程

吕晨设计所副所长，南京高科工程设计研究院有限公司经理，南京高科建设发展有限公司总经理，本公司副总裁，监事，工会主席，监事会主席。现任本公司副总裁。

1976年9月生，女，汉族，浙江临海人，中共党员，经济学硕士，高级经济师。曾任本公司证券事务代表、办公室副主任、董事会秘书

谢建晖

兼办公室主任、董事会秘书。现任本公司副总裁兼董事会秘书。

1975年11月生，男，汉族，江苏南京人，中共党员，大学学历，正高级会计师。曾任本公司计划财务部会计等职，计划财务部经理助理、周克金

副总经理、总经理，财务总监。现任本公司副总裁兼财务总监。

1976年3月生，男，汉族，江苏南京人，中共党员，管理学博士，注册造价工程师，高级工程师。曾任南京栖霞区地产公司工程部专业

张仕刚工程师，南京南地园房地产公司工程部项目经理，南京高科置业有限公司工程管理部副经理、经理、副总经理、总经理，南京高科建设发展有限公司副总经理、总经理，本公司总裁助理。现任本公司副总裁。

1974年1月生，男，汉族，江苏盐城人，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师，注册资产评估师。曾任公司计划财务部会计等职，

史志迅五星电器预算分析部经理，信诚人寿江苏分公司财务经理，公司审计部副总经理，南京臣功制药股份有限公司常务副总经理、总经理，南京高科置业有限公司副总经理等职。现任本公司副总裁，兼任南京高科置业有限公司总经理。

1982年6月生，男，汉族，湖南新宁人，中共党员，经济学博士，正高级经济师。曾任南京高科置业有限公司办公室企划专员，公司董

王征洋秘办证券事务管理、证券事务代表，办公室副主任，运营管理部副总经理，南京高科环境科技有限公司副总经理、总经理，南京高科建设发展有限公司总经理等职。现任本公司总裁助理，兼任江苏晨牌药业集团股份有限公司董事长、总经理。

其它情况说明

□适用√不适用

38/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

南京新港开发董事长2023年12月29日/赵艳梅有限公司总经理2023年12月29日2025年11月16日南京新港产业

吴权投资发展有限执行董事、总经理2023年12月/公司

企业发展部部长、港口

南京港（集团）2023年6月21日2025年1月9日协会秘书长有限公司吉治宇总工程师2024年5月27日2025年1月9日江苏省港口集

科技工程部副总经理2024年12月31日/团有限公司吴权先生任职的南京新港产业投资发展有限公司为公司控股股东南京新港开发有限在股东单位任公司的全资子公司；吉治宇先生任职的江苏省港口集团有限公司为公司股东南京港职情况的说明（集团）有限公司的控股股东。

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人在其他单位其他单位名称任期起始日期任期终止日期员姓名担任的职务徐益民南京栖霞建设股份有限公司董事2024年11月15日2027年11月14日

徐益民南京栖霞建设仙林有限公司董事2015年11月12日/

徐益民南京银行股份有限公司董事2024年1月8日/徐益民金埔园林股份有限公司董事2024年1月17日2027年1月16日

徐益民南京高科新浚投资管理有限公司董事2015年10月9日/

陆阳俊南京华新有色金属有限公司董事2017年3月13日/

陆阳俊南京高科新浚投资管理有限公司董事2019年12月27日/

陆阳俊赛特斯信息科技股份有限公司董事2020年10月12日/陆阳俊南京栖霞建设股份有限公司监事2024年11月15日2025年9月17日

陆阳俊南京新港科技创业投资有限公司董事2022年12月12日/陆阳俊鑫元基金管理有限公司董事2025年8月29日2028年8月28日

陆阳俊南京栖霞建设仙林有限公司董事2022年11月8日/

陆阳俊南京 LG 新港新技术有限公司董事 2023 年 1 月 3 日 /陆阳俊南京汉欣医药科技有限公司董事2023年10月24日2026年10月23日吉治宇南京港江盛汽车码头有限公司董事2023年12月8日2025年10月31日吉治宇江苏南京港投资管理有限公司董事2023年10月5日2025年11月14日

39/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

吉治宇华能太仓港务有限责任公司副董事长2024年6月14日2026年1月20日吉治宇南京港龙潭天宇码头有限公司董事长2023年11月20日2025年9月8日吉治宇南京港股份有限公司董事2023年10月30日2025年6月25日吉治宇南京明州码头有限公司董事2024年8月30日2025年6月5日江苏苏港智能装备产业创新中心

吉治宇董事2023年10月30日/有限公司南京经开国有资产控股集团有限

吴权总经理2024年11月/公司南京大学长江三角洲经济社会发

范从来主任2019年3月/展研究中心

全美在线（北京）教育科技股份有

范从来独立董事2019年7月8日/限公司

范从来建信信托有限责任公司独立董事2019年8月5日/

范从来苏州银行股份有限公司独立董事2020年4月21日/

李明辉南京大学商学院教授2009年12月31日/

李明辉泉峰控股有限公司独立董事2021年12月31日/李明辉协鑫能源科技股份有限公司独立董事2019年6月18日2025年1月24日李明辉上海家化联合股份有限公司独立董事2025年6月4日2028年6月3日

陈莹南京大学工程管理学院教授2014年12月/陈莹江苏吉鑫风能科技股份有限公司独立董事2020年11月30日2026年12月17日南京数字金融产业研究院有限公

陈莹董事2020年5月/司江苏靖江农村商业银行股份有限

陈莹董事2025年10月/公司

南京市交通建设投资控股（集团）

陈莹董事2021年8月/有限责任公司

陈莹南京大数据集团有限公司董事2024年12月/华能南京新港综合能源有限责任高峰监事会主席2014年9月28日2025年4月17日公司高峰南京知行电动汽车有限公司监事2017年8月21日2025年4月17日南京知行新能源汽车技术开发有高峰监事2017年6月13日2025年4月17日限公司

周克金南京 LG 新港新技术有限公司监事会主席 2024 年 11 月 11 日 /周克金南京汉欣医药科技有限公司监事2023年10月24日2026年10月23日周克金鑫元基金管理有限公司监事2022年9月23日2025年8月29日在其他单位任职情况的说明

(三)董事、高级管理人员薪酬情况

√适用□不适用

40/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

在公司领取报酬的董事、高级管理人员中，独立董董事、高级管理人员薪酬的决策事津贴由股东会审议决定，其他人员的报酬依据公程序司《董事及高级管理人员薪酬管理办法》等相关规定确定。

公司董事会审议通过《公司高级管理人员董事在董事会讨论本人薪酬事项2023-2025年度考核及薪酬管理实施办法》，该办时是否回避法按职务类别拟定总体薪酬方案，因此董事审议该办法时未回避表决。

薪酬与考核委员会或独立董事专薪酬与考核委员会对公司管理团队年度工作进行

门会议关于董事、高级管理人员了考评并审议通过绩效兑现相关事项。

薪酬事项发表建议的具体情况

董事、高级管理人员薪酬确定依根据其所担任的岗位和工作业绩确定；独立董事津据贴根据行业和地区平均水平确定。

详见上述“第四节三、（一）现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。根据公司相关考核及薪酬管理实施办法等制度及文件董事和高级管理人员薪酬的实际规定，前述与公司有劳动关系的董事、高级管理人支付情况员（含在公司兼任经营管理职务的同级人员）担任相应职务归属于之前年度并递延至报告期内发放的薪酬总额为408万元。

报告期末全体董事和高级管理人详见上述“第四节三、（一）现任及报告期内离任员实际获得的薪酬合计董事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

报告期末全体董事和高级管理人考核依据为公司经营目标完成情况、管理团队个人员实际获得薪酬的考核依据和完述职以及全体董事对管理团队2025年工作评分情成情况况。绩效考核工作已执行并完成。

报告期末全体董事和高级管理人不适用员实际获得薪酬的递延支付安排报告期末全体董事和高级管理人不适用员实际获得薪酬的止付追索情况

(四)公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因

吴权董事选举/

高峰职工董事选举/

吕晨副总裁聘任/

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

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(六)其他

□适用√不适用

四、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况是否会情况董事独立本年应参亲自以通讯委托是否连续两姓名缺席出席股东董事加董事会出席方式参出席次未亲自参次数会的次数次数次数加次数次数加会议徐益民否44000否2陆阳俊否44000否2赵艳梅否44000否2吉治宇否44000否2吴权否11000否1高峰否11000否2范从来是44000否2李明辉是44000否2陈莹是44000否2

注：高峰先生以第十一届监事会监事的身份参加了公司2024年度股东会和2025年第一次临时股东会。

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数4

其中：现场会议次数4通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

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五、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会李明辉、陈莹、高峰

提名委员会陈莹、范从来、吴权

薪酬与考核委员会范从来、李明辉、吉治宇

战略委员会徐益民、陆阳俊、赵艳梅、范从来

(二)报告期内审计委员会召开5次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

与会计师事务所沟通年报、内控审计工作情况，审议通过

4月9日审议公司2024年年度末、2025年第一季度末金无

相关事项

值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

六、审计委员会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量45主要子公司在职员工的数量575在职员工的数量合计620

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数-专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员159销售人员71技术人员229财务人员29行政人员132合计620教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上61本科305大专90

44/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

大专以下164合计620

(二)薪酬政策

√适用□不适用公司秉持“战略引领与历史传承相统一、岗位价值与绩效贡献相匹配、制度公开透明与个人信息安全相兼顾、市场竞争机制与人文关怀理念相融合”的薪酬福利管理原则，实施差异化薪酬政策；本年度，公司继续强化岗位管理与绩效优先导向，充分发挥绩效评价的正向激励与反向约束作用，坚持资源向高绩效人才倾斜，在职务晋升、培训发展、薪酬分配及荣誉表彰等方面予以重点支持，同时健全低绩效人员的帮扶、调整及退出机制，形成能者上、优者奖、庸者下、劣者汰的良性循环，为公司的可持续经营注入持久动力。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司始终将人才培养作为战略转型的重要驱动力，持续提升培训资源与业务发展的匹配度，建立了层次化的员工培训体系。报告期内，公司针对不同层级的员工，围绕转型发展、新质生产力、员工专业能力和综合素质提升等主题“划圈组群”式开展了多场培训。未来，培训工作将聚焦宏观经济、股权投资、生物医药、财务分析、法律风控及青年员工培养等方向，为公司转型发展提供坚实人才支撑。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

八、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司注重给投资者稳定的现金分红回报，并通过《公司章程》等制度予以明确。

上市以来，公司累计现金分红总额近65亿元（该统计数字包含2025年度利润分配预案），约为公司募资总额（6.15亿元）的10.6倍。

1、报告期内现金分红政策的执行情况。经2025年5月30日公司2024年度股东

会审议通过，公司2024年度利润分配方案为：以2024年末总股本1730339644股为

45/207南京高科股份有限公司2025年年度报告基数，向全体股东按每10股派发现金红利3元（含税），共计分配利润519101893.20元，尚余可分配利润12272188718.36元转入以后年度。该分配方案已执行。

2、2025年度利润分配预案。经2026年4月21日公司第十一届董事会第九次会

议审议通过的公司2025年度利润分配预案为：同意公司以2025年末总股本

1730339644股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.2元（含税），共计分

配利润553708686.08元，尚余可分配利润13805372786.58元转入以后年度。本分配预案尚需提交公司2025年度股东会审议通过后方可实施。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了√是□否充分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）3.2

每10股转增数（股）-

现金分红金额（含税）553708686.08

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1830225541.66现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

30.25

的比率（%）

以现金方式回购股份计入现金分红的金额-

合计分红金额（含税）553708686.08合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

30.25

的比率（%）

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(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)1557305679.60

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)-

最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)1557305679.60

最近三个会计年度年均净利润金额(4)1705200437.89

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)91.33

最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1830225541.66

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润14359081472.66

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《高级管理人员2023-2025年度考核及薪酬管理实施办法》等有关规定，确定公司高级管理人员的考评标准，组织高级管理人员年度述职考评，根据公司重点经营指标完成情况及个人主要工作情况进行考评确认。报告期内，基于考评情况的激励确定和薪酬发放相关事项符合公司《董事及高级管理人员薪酬管理办法》《高级管理人员

47/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2023-2025年度考核及薪酬管理实施办法》等有关规定，并经过董事会薪酬与考核委员会审议确认。

十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》等法律法规要求，建立了内控管理体系，同时结合公司发展战略和外部环境的变化，不断健全内控体系，并对内控制度进行修订与完善，持续推进内控自评及内控监督检查等工作，为企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提供保障，提高经营效率和效果，有效促进公司战略稳步实施。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十一、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司持续健全子公司管控体系，强化对子公司的规范化管理，不断提升治理协同与风险防控水平。根据国企改革及国资监管部门要求，完成子公司监事会改革，取消各子公司监事会设置，并依据实际情况，分别由子公司董事会审计委员会或总部审计部承接原监事会职能，进一步理顺公司内部监督体系，优化治理层级与监督架构。同时，以全面预算、绩效考核、月度经营分析等为抓手，强化对子公司经营目标执行、财务运行、资产运营的管控，动态跟踪经营指标完成进度，及时研判经营偏差与潜在风险，指导子公司优化经营策略、提升运营质效。

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

□适用√不适用

十二、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

详见《南京高科2025年度内部控制审计报告》

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是√否

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十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业

名单中的企业数量（个）序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

南京高科环境科技 webapp/web/viewRunner.htmlviewId=http://ywxt.

有限公司 sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js其他说明

□适用√不适用

十五、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

详见《南京高科2025年度可持续发展报告》

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）43.3

向爱德基金会捐赠30万元，用于定向支持南京市栖霞区困难老人关爱服务；向南京市乡村

其中：资金（万元）43.3发展基金会捐赠10万元，用于帮助南京市困难家庭学生继续学业；向南通市海门区慈善基

金会、南京市慈善总会捐赠3.3万元等。

物资折款（万元）/

惠及人数（人）905具体说明

√适用□不适用

详见《南京高科2025年度可持续发展报告》

十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

49/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

十七、其他

□适用√不适用

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否及承诺承诺承诺承诺承诺时有履承诺时严格背景类型方内容间行期期限履行限公司控股股东南京新港开发有限公

与首司在公司发行上市时承诺，不直接经南京次公营或参与经营任何与公司业务有竞新港首次公

开发解决同争或可能有竞争的业务，并保证将来长期开发开发行否是

行相业竞争的全资子公司、控股子公司和其他经有效有限时关的营受其控制的公司将不直接经营或公司承诺参与经营与公司业务有竞争或可能有竞争的业务。

控股股东南京新港开发有限公司在

其他2014年3月10日承诺，为了有力支对公南京持公司的发展，促进公司主营业务的司中新港提高，有效履行新港公司已做出的关2014长期

小股其他开发于避免与上市公司同业竞争的承诺，年3月否是有效

东所有限与开发区有关的市政基础设施建设、10日

作承公司投资与管理、土地成片开发、污水处

诺理及环保项目建设等具体业务，新港公司将委托公司开展。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺情况

□适用√不适用业绩承诺变更情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

50/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬65境内会计师事务所审计年限2年境内会计师事务所注册会计师姓名吴杰、颜钰境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计

1年

年限名称报酬

内部控制审计会计师事务所天衡会计师事务所（特殊普通合伙）20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

51/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

2022年11月29日，南京新港开发有限公司持有本公司的229000000股股份因

平安信托有限责任公司与季昌群、南京新港开发有限公司保证合同纠纷一案被冻结。

2024年12月，广东省高级人民法院判决季昌群、南京新港开发有限公司向平安信托

有限责任公司偿付本息及律师费共计1570410962.67元，并承担案件受理费、保全费等费用。2025年4月，南京新港开发有限公司按照终审判决清偿了部分款项，被冻结的87806393股股份被解除冻结，剩余被冻结股份数量为141193607股，占其所持股份的23.49%，具体详见公司临2025-003号公告。目前南京新港开发有限公司正在积极处理剩余股份冻结相关事项，公司将持续关注相关事项的进展并及时履行相应的信息披露义务。

52/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

53/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

经2025年5月30日公司2024年度股东会会议审议通过，同意授权董事长按市场化定价原则在20亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际情况与南京银行进行日常关联交易，主要包括存贷款、发行债券、房屋租赁等业务，授权有效期（合同签署日）至2026年6月30日。截至报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余额为5.4亿元；报告期内公司（含公司控股子公司）向南京银行支付的

贷款利息总额为1039.11万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

54/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计154798.50

报告期末对子公司担保余额合计（B） 154798.50

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 154798.50

担保总额占公司净资产的比例(%)8.10

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 154798.50

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 154798.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明/

担保情况说明/

注：上述担保全部为公司控股子公司高科置业对其控股子公司南京科奥置业有限公司、南京宁燕置业有限公司的担保。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1).委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型风险特征未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品自有资金115189797.98/其他情况

□适用√不适用

55/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(2).单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币委托理财类委托理财起委托理财资金是否存在实际收益逾期未收受托人风险特征委托理财金额未到期金额型始日期终止日期投向受限情形或损失回金额

债券、同业资浦发银行银行理财产

自有资金10000000.002025年12月2026年3月产、货币市场工否/10000000.00/海门支行品具等金融资产

债券、同业资招商银行银行理财产

自有资金40000000.002025年12月2026年2月产、货币市场工否/40000000.00/海门支行品具等金融资产

债券、同业资招商银行银行理财产

自有资金30000000.002025年11月2026年3月产、货币市场工否/30000000.00/海门支行品具等金融资产

债券、同业资

招商银行银行理财产 T+1 随时申

自有资金15000000.002025年7月产、货币市场工否/15109918.40/海门支行品赎具等金融资产

债券、同业资

江苏银行银行理财产 T+1 随时申

自有资金5000000.002025年11月产、货币市场工否/5006999.00/海门支行品赎具等金融资产

债券、同业资

农业银行银行理财产 T+1 随时申

自有资金7000000.002025年4月产、货币市场工否/7072880.58/海门支行品赎具等金融资产

债券、同业资浦发银行银行理财产

自有资金8000000.002025年10月2026年4月产、货币市场工否/8000000.00/海门支行品具等金融资产其他情况

√适用□不适用

上述理财产品为晨牌药业（含其子公司）所持有。

56/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(3).委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

√适用□不适用

2025年12月，公司全资子公司高科建设与中建八局第三建设有限公司、南京市

第二建筑设计院有限公司组建的联合体中标 NO.2023G43 地块工程总承包项目，并与发包人南京星城房地产开发有限公司签订项目合同（详见《南京高科股份有限公司关于全资子公司签订 NO.2023G43 地块工程总承包合同的公告》，编号：临 2025-038号）。

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

57/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格发行数获准上市交易终止发行日期上市日期

证券的种类（或利率）量交易数量日期债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）南京高科2025年度

2025/1/92.19%3.5亿元2025/1/133.5亿元2028/1/13

第一期中期票据南京高科2025年度

2025/7/312.16%8亿元2025/8/48亿元2028/8/4

第二期中期票据南京高科2025年度

2025/9/101.90%2.5亿元2025/9/122.5亿元2026/9/11

第一期短期融资券南京高科2025年度

2025/11/251.76%5.5亿元2025/11/265.5亿元2026/3/26

第二期短期融资券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

58/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)43681年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)43442

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

南京新港开发有限公司060108322034.740冻结141193607国有法人中央汇金资产管理有限

0461808832.670无国有法人

责任公司

南京港（集团）有限公司0430640002.490无国有法人

刘少鸾210000406031922.350无境内自然人

杨伟0286197201.650无境内自然人

香港中央结算有限公司1405512150237450.870无境外法人

杨廷栋-1700000128029800.740无境内自然人中国银行股份有限公司

－易方达中证红利交易

1878532122785790.710无其他

型开放式指数证券投资基金招商银行股份有限公司

－南方中证1000交易型

1090508111170080.640无其他

开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限

公司－南方中证全指房

835227103648790.600无其他

地产交易型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售股份种类及数量股东名称条件流通股的数量种类数量

59/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京新港开发有限公司601083220人民币普通股601083220中央汇金资产管理有限责任公司46180883人民币普通股46180883

南京港（集团）有限公司43064000人民币普通股43064000刘少鸾40603192人民币普通股40603192杨伟28619720人民币普通股28619720香港中央结算有限公司15023745人民币普通股15023745杨廷栋12802980人民币普通股12802980

中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放

12278579人民币普通股12278579

式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式

11117008人民币普通股11117008

指数证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交

10364879人民币普通股10364879

易型开放式指数证券投资基金

前十名股东中回购专户情况说明/

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明/

上述股东中，控股股东南京新港开发有限公司与上述股东关联关系或一致行动的说明其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。

公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明公司无优先股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称南京新港开发有限公司单位负责人或法定代表人赵艳梅成立日期1992年4月12日

物资供应；国内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；

主要经营业务项目开发等。

60/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称南京市人民政府国有资产监督管理委员会

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

61/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股

份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

九、优先股相关情况

□适用√不适用

62/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(1).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币

63/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

投资者适是否存在终债券利率还本付交易场债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式所（如有）的风险

南京高科股份有24南京高分期付银行间竞价、报价、面向合格

限公司2024年度科1024801422024/1/112024/1/122027/1/115.003.19息、到债券市询价和协议否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本场交易

南京高科股份有24南京高分期付银行间竞价、报价、面向合格

限公司2024年度科1024830582024/7/152024/7/172026/7/167.502.2息、到债券市询价和协议否投资者

第二期中期票据 MTN002 期还本场交易

南京高科股份有25南京高分期付银行间竞价、报价、面向合格

限公司2025年度科1025801592025/1/92025/1/132028/1/123.502.19息、到债券市询价和协议否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本场交易

南京高科股份有25南京高分期付银行间竞价、报价、面向合格

限公司2025年度科1025831722025/7/312025/8/42028/8/38.002.16息、到债券市询价和协议否投资者

第二期中期票据 MTN002 期还本场交易南京高科股份有

银行间竞价、报价、限公司2025年度25南京高到期还面向合格

0425804792025/9/102025/9/122026/9/102.501.90债券市询价和协议否

第一期短期融资科 CP001 本付息投资者场交易券南京高科股份有

26南京高银行间竞价、报价、限公司2026年度到期还面向合格

科0126807062026/3/182026/3/192026/11/132.001.70债券市询价和协议否

第一期超短期融本付息投资者

SCP001 场交易资券

南京高科股份有26南京高分期付银行间竞价、报价、面向合格

限公司2026年度科1026809932026/3/192026/3/232029/3/225.502.06息、到债券市询价和协议否投资者

第一期中期票据 MTN001 期还本场交易南京高科股份有

26南京高银行间竞价、报价、限公司2026年度到期还面向合格

科0126810422026/4/172026/4/212026/11/165.301.57债券市询价和协议否

第二期超短期融本付息投资者

SCP002 场交易资券

64/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明南京高科2024年度第二期短期融资券已按时付息兑付南京高科2023年度第一期中期票据已按时付息兑付南京高科2024年度第三期短期融资券已按时付息兑付南京高科2024年度第一期短期融资券已按时付息兑付

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

签字会计师中介机构名称办公地址姓名（如适联系人联系电话用）南京银行股份有南京市建邺区江山大街

/曾云025-83079090限公司88号华夏银行股份有北京市东城区建国门内

/石聪010-85237774限公司大街22号杭州银行股份有浙江省杭州市上城区解

/王心悦0571-87094968限公司放东路168号宁波银行股份有南京市建邺区江东中路

/孙义朋15366009780限公司233号招商银行股份有江苏省南京市建邺区庐

/李睿17512520903限公司山路199号中信证券股份有北京市朝阳区亮马桥路

/闫迪晨010-60836076限公司48号中信证券大厦22层华泰证券股份有

南京市江东中路228号/朱银18868604521限公司中诚信国际信用北京市东城区朝阳门内

评级有限责任公大街南竹竿胡同2号院银/龚微010-66428877

司河 soho5 号楼江苏法德东恒律南京市玄武区红山南路2

/李解025-83657365师事务所号法德东恒大厦江苏世纪同仁律南京市建邺区贤坤路5号

/宋庚025-86633108

师事务所江岛智立方 C 座 4 楼

65/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币募集资金已使用未使用是否与募集说明书承诺的用债券名称

总金额金额金额途、使用计划及其他约定一致南京高科2025年度

3.53.50是

第一期中期票据南京高科2025年度

880是

第二期中期票据南京高科2025年度

2.52.50是

第一期短期融资券南京高科2025年度

5.55.50是

第二期短期融资券募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

66/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(八)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(九)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期比上主要指标2025年2024年年同期增变动原因减（%）归属于上市公司股主要原因是本期公

东的扣除非经常性1378617527.391620700788.21-14.94司投资收益及公允损益的净利润价值变动收益减少。

流动比率1.161.17-1.23主要原因是本期公

速动比率0.460.3916.26司流动负债减少。

资产负债率（%）47.6547.97-0.67

EBITDA 全部债务

0.1890.191-1.05

比主要原因是本期公

利息保障倍数9.738.0920.29司利润增加及利息费用减少。

主要原因是本期经

现金利息保障倍数5.10-0.67/营活动现金流量净额较去年同期增加。

主要原因是本期公

EBITDA 利息保障

10.238.5719.29司利润增加及利息

倍数费用减少。

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

67/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

天衡审字(2026)00818号

南京高科股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南京高科股份有限公司（以下简称“南京高科”）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京高科2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京高科，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项审计程序

（一）房地产开发销售业务收入的确认

公司的主要营业收入来源为房地产开发销售业审计程序主要包括：

务，2025年度公司实现营业收入341270.39万（1）评价与房地产开发销售业务收入确认相关的元，其中房地产开发销售业务206554.80万元内部控制的设计和运行有效性；

（占营业收入的60.53%），影响关键业绩指标，（2）就本年确认房产销售收入的项目，选取样本，

68/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

因此我们将其作为关键审计事项。检查收款记录、销售合同、交房验收单等可以证明房产已交付的支持性文件；检查和该项目相关

的可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，包括竣工备案许可证、实测面积报告等文件；

（3）在资产负债表日前后对房产销售收入进行截

止性测试，选取样本，检查相关支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已在恰当的期间确认。

（二）房地产开发销售业务存货跌价准备的计提

如财务报表附注七、10存货所述，2025年12月审计程序主要包括：

31日，公司房地产开发销售业务存货余额为人民（1）评价与房地产开发销售业务存货减值相关的

币102.21亿元，相应的存货跌价准备为人民币内部控制的设计和运行有效性；

15.18亿元。由于房地产开发销售业务存货金额（2）获取公司计算存货跌价准备的相关资料，复重大，而可变现净值的确定又需要管理层作出重核本年计提的存货跌价准备金额是否正确；

大会计估计，包括估计售价、估计至完工时将要（3）分别对未完工的开发成本/已完工的开发产发生的成本、销售费用以及相关税费，因此我们品，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产将房地产开发销售业务存货跌价准备的计提识品价格或市场可获取数据（周边楼盘价格或周边别为关键审计事项。地区最新土地使用权挂牌出让价格等）进行比较，将管理层估计的至完工时将要发生的成本与内部

预算成本进行比较，将管理层估计的销售费用及相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关

税费进行比较，评估管理层确定可变现净值时所使用数据的合理性。

（三）第三层次金融资产公允价值的评估

截至2025年12月31日止，南京高科公允价值审计程序主要包括:

属于第三层次的金融资产账面价值计人民币（1）评价与金融资产公允价值评估相关的内部控

15.14亿元。南京高科对该等金融资产的估值以制的设计和运行有效性；

市场数据和估值模型为基础，估值模型通常需要（2）针对公允价值属于第三层次的金融资产，抽大量可观察或不可观察的输入值，输入值的确定取样本检查合同，了解合同条款并识别与金融资需要管理层的重大判断和估计。该等金融资产的产估值相关的条款；

估值较为复杂，对财务报表的影响重大，因此我（3）评价南京高科用于公允价值第三层次的金融们将其确定为关键审计事项。资产的估值模型，并检查估值结果是否正确；

（4）复核并评价相关列报与披露是否符合企业会

计准则披露要求，恰当反映了估值风险。

四、其他信息

南京高科管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括南京高科2025年年度报告涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

69/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南京高科的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京高科、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南京高科的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审

计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京高科持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发

70/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京高科不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就南京高科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以

对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所中国注册会计师：吴杰（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：颜钰

中国*南京2026年4月21日

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二、财务报表合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金11384885357.131124896211.61结算备付金拆出资金

交易性金融资产21319844580.621297374660.62衍生金融资产3应收票据4

应收账款5861682706.37705078890.74

应收款项融资756217978.4042577977.06

预付款项882149268.2471610086.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款922006613.5167239944.66

其中：应收利息

应收股利4835750.00买入返售金融资产

存货108930599797.5011154940886.02

合同资产61545818323.011769534026.63持有待售资产11

发放贷款及垫款1345573304.7760649573.39一年内到期的非流动资产12

其他流动资产13510127483.63493220637.93

流动资产合计14758905413.1816787122895.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资14其他债权投资15长期应收款16

长期股权投资1720517120350.6018206333057.59

其他权益工具投资1813005494.0013005494.00

其他非流动金融资产191483097548.281700963650.58

投资性房地产20570781958.54460962257.18

固定资产21358946550.26392064224.69

在建工程227556967.382568160.35生产性生物资产23油气资产24

使用权资产2522598205.8820623847.38

无形资产26136195887.57138231522.19

其中：数据资源开发支出

72/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其中：数据资源

商誉278829575.408829575.40

长期待摊费用2819613418.7417165845.24

递延所得税资产29588434540.97603693944.01

其他非流动资产3019041635.4743483193.91

非流动资产合计23745222133.0921607924772.52

资产总计38504127546.2738395047667.66

流动负债：

短期借款324732214383.294172374372.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债33衍生金融负债34

应付票据3545380000.0069712800.00

应付账款363467258382.593796646682.62预收款项37

合同负债381228482835.001789609166.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬39292511623.35340882691.65

应交税费40128695885.79169207485.96

其他应付款41794393234.24816888690.71

其中：应付利息

应付股利183524966.00279040049.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债42

一年内到期的非流动负债431111199679.571892007637.93

其他流动负债44977502132.661307454411.14

流动负债合计12777638156.4914354783938.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款452320650000.001124960000.00

应付债券461650000000.001250000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债4719379622.4318642841.25长期应付款48长期应付职工薪酬49预计负债50

递延收益51365436.04300000.00

递延所得税负债291579748473.781670637517.87其他非流动负债52

非流动负债合计5570143532.254064540359.12

负债合计18347781688.7418419324298.01

所有者权益（或股东权益）：

73/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

实收资本（或股本）531730339644.001730339644.00其他权益工具54

其中：优先股永续债

资本公积55-920073486.97-152209413.98

减：库存股56

其他综合收益57103869422.55355086912.17专项储备58

盈余公积592490913831.612259036858.91一般风险准备

未分配利润6015694320810.2114615074134.45

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合

19099370221.4018807328135.55

计

少数股东权益1056975636.131168395234.10

所有者权益（或股东权益）合计20156345857.5319975723369.65

负债和所有者权益（或股东权益）总计38504127546.2738395047667.66

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位：南京高科股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金153026890.31164245158.52

交易性金融资产892053931.52896501949.43衍生金融资产应收票据

应收账款141019941.2251901146.76应收款项融资

预付款项126482.05414420.67

其他应收款22401476178.442462938855.68

其中：应收利息

应收股利445644745.00440808995.00

存货1925032.1829063513.08

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计3489628455.723605065044.14

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资323835849988.2221477686566.21

其他权益工具投资13005494.0013005494.00

74/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他非流动金融资产604934209.94604934209.94

投资性房地产174491891.39188244285.84

固定资产106949825.18116648937.01在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产32124969.9032843392.27

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产138355817.44159908659.95其他非流动资产

非流动资产合计24905712196.0722593271545.22

资产总计28395340651.7926198336589.36

流动负债：

短期借款4732214383.294172374372.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款708986.31893586.29预收款项

合同负债20492949.3221874961.81

应付职工薪酬255446262.49304664113.05

应交税费91771608.7390544166.39

其他应付款217798955.65181497876.70

其中：应付利息

应付股利180324966.00168303301.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债799763181.12431981295.76

其他流动负债803384373.501105924051.74

流动负债合计6921580700.416309754423.96

非流动负债：

长期借款488000000.00

应付债券1650000000.001250000000.00

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1560146605.561643402226.02其他非流动负债

非流动负债合计3698146605.562893402226.02

负债合计10619727305.979203156649.98

75/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1730339644.001730339644.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积-919789940.70-151925867.71

减：库存股

其他综合收益107328361.56358698715.93专项储备

盈余公积2498653808.302266776835.60

未分配利润14359081472.6612791290611.56

所有者权益（或股东权益）合计17775613345.8216995179939.38

负债和所有者权益（或股东权益）总计28395340651.7926198336589.36

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业总收入3418217404.231980256935.95

其中：营业收入613412703872.491975445403.11

利息收入5513531.744811532.84已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3267391850.811982312629.50

其中：营业成本612626100195.441543195487.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6250400138.71-24494222.59

销售费用63204435072.6079049972.73

管理费用64147569396.60134328954.98

研发费用6545943874.3441210775.70

财务费用66192943173.12209021661.58

其中：利息费用195727646.12212763217.01

利息收入3203166.004082678.65

加：其他收益674891957.945536965.34

投资收益（损失以“－”号填列）681998897142.702293614674.59

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1901875596.092129446925.41以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）69

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）70-211046798.0424778532.56

76/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

信用减值损失（损失以“-”号填列）71-62458788.61-43147862.42

资产减值损失（损失以“-”号填列）72-639050851.45-773775399.72

资产处置收益（损失以“－”号填列）73158397.5932912.39

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1242216613.551504984129.19

加：营业外收入74469920786.013969220.66

减：营业外支出753723614.041030394.46

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1708413785.521507922955.39

减：所得税费用76-19369388.17-133471804.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1727783173.691641394759.82

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1727783173.691641394759.82

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号

1830225541.661725229897.01

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-102442367.97-83835137.19

六、其他综合收益的税后净额77-251217489.62303504403.23

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后

-251217489.62303504403.23净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益76511864.86-16454912.24

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益76511864.86-16454912.24

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-327729354.48319959315.47

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-327729354.48319959315.47

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1476565684.071944899163.05

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1579008052.042028734300.24

（二）归属于少数股东的综合收益总额-102442367.97-83835137.19

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.0580.997

（二）稀释每股收益(元/股)1.0580.997

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元上期被合并方实现的净利润为：/元。

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

77/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

一、营业收入4126625688.9871627084.70

减：营业成本447579816.8922608201.82

税金及附加12352235.5210257435.75销售费用

管理费用29599058.8632647411.43研发费用

财务费用158032305.25157816881.39

其中：利息费用210115130.92208122505.86

利息收入52149369.2750320386.37

加：其他收益254105.38452943.57

投资收益（损失以“－”号填列）51922650608.942836258333.01

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1901882963.822129496047.77以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-4448017.9125765382.02

信用减值损失（损失以“-”号填列）-9250314.92-5417185.50

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）-22830.83

二、营业利润（亏损以“－”号填列）1788245823.122705356627.41

加：营业外收入469228120.8367268.82

减：营业外支出406994.9030000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2257066949.052705393896.23

减：所得税费用-61702777.959132561.74

四、净利润（净亏损以“－”号填列）2318769727.002696261334.49

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2318769727.002696261334.49

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-251370354.37303358267.56

（一）不能重分类进损益的其他综合收益76359000.11-16601047.91

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益76359000.11-16601047.91

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-327729354.48319959315.47

1.权益法下可转损益的其他综合收益-327729354.48319959315.47

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2067399372.632999619602.05

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.3401.558

（二）稀释每股收益(元/股)1.3401.558

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊合并现金流量表

2025年1—12月

78/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2994745389.181884774570.49客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金5979868.784967331.84拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1361412.012117966.50

收到其他与经营活动有关的现金78198074547.5874853234.52

经营活动现金流入小计3200161217.551966713103.35

购买商品、接受劳务支付的现金1511905083.291692740859.19

客户贷款及垫款净增加额-13225000.0018280000.00存放中央银行和同业款项净增加额

为交易目的而持有的金融资产净增加额-98126531.38-49217643.54支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金301413836.46256823609.47

支付的各项税费187711779.91119507909.43

支付其他与经营活动有关的现金78329962155.68429398983.64

经营活动现金流出小计2219641323.962467533718.19

经营活动产生的现金流量净额980519893.59-500820614.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金305947547.71334757763.96

取得投资收益收到的现金797264593.241149021380.59

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

173094.0274501.26

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金78139084669.92

投资活动现金流入小计1103385234.971622938315.73

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

55681383.6819280887.27

的现金

投资支付的现金2083516459.2684825000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金78

投资活动现金流出小计2139197842.94104105887.27

投资活动产生的现金流量净额-1035812607.971518832428.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金22770.0050000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金22770.0050000.00

79/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

取得借款收到的现金9359000000.009639000000.00收到其他与筹资活动有关的现金78

筹资活动现金流入小计9359022770.009639050000.00

偿还债务支付的现金8290538000.0010003845094.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金764594952.17773147922.17

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润7436522.009000000.00

支付其他与筹资活动有关的现金787523129.6530714611.13

筹资活动现金流出小计9062656081.8210807707627.30

筹资活动产生的现金流量净额296366688.18-1168657627.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额241073973.80-150645813.68

加：期初现金及现金等价物余额1116267344.511266913158.19

六、期末现金及现金等价物余额1357341318.311116267344.51

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金132700377.9662223535.29收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金121806423.81215122068.08

经营活动现金流入小计254506801.77277345603.37

购买商品、接受劳务支付的现金4487923.116057537.65

支付给职工及为职工支付的现金61508317.6541124686.52

支付的各项税费17670225.2723721791.17

支付其他与经营活动有关的现金9746683.43775045126.99

经营活动现金流出小计93413149.46845949142.33

经营活动产生的现金流量净额161093652.31-568603538.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金221813662.35332441974.48

取得投资收益收到的现金697410649.741250679592.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

118000.00

现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计919342312.091583121567.20

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

1270080.23598401.63

现金

投资支付的现金1908901459.2684825000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1910171539.4985423401.63

投资活动产生的现金流量净额-990829227.401497698165.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金8839000000.008519000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

80/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

筹资活动现金流入小计8839000000.008519000000.00

偿还债务支付的现金7329000000.008900000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金689580733.46686006708.89

支付其他与筹资活动有关的现金1901959.663954861.11

筹资活动现金流出小计8020482693.129589961570.00

筹资活动产生的现金流量净额818517306.88-1070961570.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-11218268.21-141866943.39

加：期初现金及现金等价物余额164245158.52306112101.91

六、期末现金及现金等价物余额153026890.31164245158.52

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

81/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股实收资其他权益工具权益合

资本减：库其他综专项盈余公一般风未分配其东权益

本(或优先永续其小计计公积存股合收益储备积险准备利润他

股本)股债他

17303-152355082259014615188071168319975

一、上年年末余额39644.20946912.136858.074133281395234.723369

0013.987914.455.5510.65

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303-15235508225901461518807116839199757

二、本年期初余额39644.20946912.136858.07413328135234.123369.6

0013.987914.455.5505

三、本期增减变动金额-767-2512231871079229204-1114180622

864017489.6972.746675.2085.819597.（减少以“－”号填列）487.88

72.9962076597

-25121830215790-102414765

（一）综合收益总额17489.25541.08052.42367.65684.

6266049707

（二）所有者投入和减22770.22770.少资本0000

22770.22770.

1．所有者投入的普通股

0000

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

82/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

23187-7509-5191-52810

-9000

（三）利润分配6972.778865.01893.1893.2

000.00

090200

1．提取盈余公积6972.776972.

070

2．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）-5191-5191-528103-9000

01893.01893.1893.2

的分配000.00

20200

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-767-7678-76786

（六）其他864064072.4072.9

72.99999

17303-920103862490915694190991056920156

四、本期期末余额39644.07349422.513831.320813702275636.345857

0086.975610.211.4013.53

83/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2024年度

归属于母公司所有者权益所有项目

实收资其他权益工具减：其他一般少数股者权资本专项盈余公未分配其

本(或优先永续其库存综合风险小计东权益益合公积储备积利润他

股本计)股债他股收益准备

17303122951581989413643175381015618553

一、上年年末余额39644.1816250810725.965472165150053.8665

005.85.94461.215.462568.71

加：会计政策变更前期差错更正其他

17303122951581989413643175381015618553

二、本年期初余额39644.1816250810725.965472165150053.8665

005.85.94461.215.462568.71三、本期增减变动金额（减少以-2753035269629711012691152741421

127504406133.48663.211620.5180.885680“－”号填列）

79.833.23540950.94

30351725220287-83831944

（一）综合收益总额044029897.34300.5137.189916

3.23012493.05

50000.50000

（二）所有者投入和减少资本

00.00

50000.50000

1．所有者投入的普通股

00.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

26962-7541-4844-1107-5952

（三）利润分配6133.421233.95100.36748.31848

5773200.32

84/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1．提取盈余公积6133.426133.

545

2．提取一般风险准备

-4844-4844-1107-5952

3．对所有者（或股东）的分配95100.95100.36748.31848

323200.32

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-275-27513472672139

（六）其他127527579.7066.0486.2

79.838341

17303-15235502259014615188071168319975

四、本期期末余额39644.2094869136858.074133281395234.7233

0013.982.17914.455.551069.65

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

85/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

项目实收资本其他权益工具资本公减：库其他综专项盈余公未分配利所有者权

(或股本)优先股永续债其他积存股合收益储备积润益合计

1730339-15192535869822667712791291699517

一、上年年末余额-

644.00867.71715.936835.600611.569939.38

加：会计政策变更前期差错更正其他

1730339-15192535869822667712791291699517

二、本年期初余额-

644.00867.71715.936835.600611.569939.38三、本期增减变动金额（减少以“－”-767864-25137023187615677907804334--号填列）072.99354.37972.70861.1006.44

-25137023187692067399

（一）综合收益总额-

354.37727.00372.63

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

231876-7509788-519101

（三）利润分配-

972.7065.90893.20

231876-2318769

1．提取盈余公积

972.7072.70

-5191018-519101

2．对所有者（或股东）的分配

93.20893.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

86/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-767864-767864

（六）其他

072.99072.99

1730339-91978910732824986514359081777561

四、本期期末余额-

644.00940.70361.563808.301472.663345.82

2024年度

实收资

项目其他权益工具资本公减：库其他综专项盈余公未分配利所有者权

本(或优先股永续债其他积存股合收益储备积润益合计

股本)

173033123201553404199715108491514755183

一、上年年末余额-

9644.00712.1248.370702.150510.84017.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

173033123201553404199715108491514755183

二、本年期初余额-

9644.00712.1248.370702.150510.84017.48三、本期增减变动金额（减少以“－”-27512730335826962619421402239996-号填列）579.83267.56133.45100.72921.90

30335826962612999619

（一）综合收益总额--

267.56334.49602.05

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

87/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

269626-7541212-4844951

（三）利润分配-

133.4533.7700.32

269626-2696261

1．提取盈余公积-

133.4533.45

-4844951-4844951

2．对所有者（或股东）的分配

00.3200.32

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-275127-2751275

（六）其他

579.8379.83

173033-151925358698226677127912916995179

四、本期期末余额-

9644.00867.71715.936835.600611.56939.38

公司负责人：徐益民主管会计工作负责人：周克金会计机构负责人：仇秋菊

88/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京高科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1992年7月4日经南京市经济体制改革委员会宁体改（1992）254号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”，于1992年8月8日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为320192000001237。1995年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997年4月23日至29日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）

144号、145号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按1：7.84溢价向

社会公开发行5000万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21号文同意，于1997年5月6日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998年8月25日，经1998年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8月28日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013年1月18日，经2013年第一次临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证券交易所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。

2006年3月20日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主

要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股将获得3.2股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为

2006年3月30日；2006年4月3日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份

总数不变，仍为344145888股，股份结构发生相应变化。

2010年5月17日，根据公司2009年股东大会决议，公司按每10股转增3股送2股的比例，

以截止2009年12月31日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额172072944股，每股1元，至此本公司的股本由344145888元变更至516218832元，已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021号验资报告。

2015年4月20日，根据公司2014年股东大会决议，公司以2014年末总股本516218832股为基数，向全体股东每10股派送红股5股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为

2015年4月28日。实施上述方案后，本公司的股本由516218832元变更至774328248元。

2015年8月25日，根据2015年第一次临时股东大会审议通过的《关于在5亿元额度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计1855193股，占公司总股本的比例约为0.24%，成交的最高价为16.40元/股，成交的最低价为16.20元/股，支付的总金额为30266314.28元（含印花税、佣金等交易费用）。2016年1月5日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份，并于2016年2月25日完成相关工商变更登记手续。

2018年4月26日，根据公司2017年股东大会决议，公司以2017年末总股本772473055股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，以未分配利润向全体股东每10股派送红股

89/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2股并派发现金红利1元（含税），该方案的股权登记日为2018年5月16日，新增无限售条件

流通股份上市日为2018年5月18日。实施上述方案后，本公司的股本由772473055元变更至

1235956888元。

2022年5月18日，根据公司2021年股东大会决议，公司以2021年末总股本1235956888

股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股4股并派发现金红利6元（含税）。该方案的股权登记日为2022年7月14日，新增无限售条件流通股份上市日为2022年7月18日。实施上述方案后，本公司的股本由1235956888元变更至1730339644元。

截至2025年12月31日止，本公司累计发行股本总数1730339644股，注册资本为

1730339644 元，统一社会信用代码为 91320192134917922L，注册地址为南京经济技术开发区恒通大道2号。

经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监理；药品生产；药品批发。

一般项目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁；住房租赁；商业综合体管理服务；物业管理；工程管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务；中药提取物生产；医学研究和试验发展。

本公司的母公司为南京新港开发有限公司，本公司的实际控制人为南京市国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2026年4月21日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2025年12月31日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

90/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、金融工具、存货、合同资产、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五之“11金融工具”、“16存货”、“17合同资产”“20投资性房地产”、“21固定资产”、“34收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

√适用□不适用本公司以12个月为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司总资产、净资产金额超过合并报表总资产或净资产金额的10%

重要的合营或联营企业按持股比例计算的净利润金额超过合并报表净利润的10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

91/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

92/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

93/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率/即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

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根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-业务模式是以收取合同现金流量为目标；

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

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2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

-收取金融资产现金流量的合同权利终止；

-金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

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本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

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负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据

应收账款、其他应收关联方组合本组合为应收合并范围内公司及应收母公司款项款账龄组合除上述应收关联方组合款项外的其他应收款项

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本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（7）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：房地产开发业务的存货分为开发成本和开发产品；其他业务的存货分为原材料、

周转材料、在产品、库存产品、发出商品、合同履约成本、消耗性生物资产等，其中消耗性生物资产为苗木成本。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法房地产开发业务存货按照个别计价法；其他类别存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

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√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“三、11金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

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主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本确定

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1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进

一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B、对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

3）因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应

当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增

投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权

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投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

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20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-5039.70-1.94

通用设备年限平均法5-35319.40-2.77

专用设备年限平均法8-25312.13-3.88

运输设备年限平均法5-20319.40-4.85

其他设备年限平均法5-20319.40-4.85

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

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22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的条件

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化的期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

1）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生

的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

2）对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

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在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

3）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命使用寿命的确定依据土地使用权50年土地使用权证登记年限专有技术10年预计的使用年限

软件3-10年预计的使用年限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

*研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出主要包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用

材料、相关折旧摊销费用等相关支出，公司按照研发项目核算研发费用，归集各项支出。

*划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

106/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

*开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产

是否存在减值迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

107/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用在受益期内按直线法分摊。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

1）设定提存计划

108/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

1）该义务是企业承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

109/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

110/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上

的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）房地产开发业务

本公司与客户之间签订的房产销售合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，公司在以下所有条件同时满足时确认房地产开发销售业务收入：与客户签署了销售合同；取得了买方的付款证明；房产达到了买卖合同约定的交付条件；办理完成房产实物移交手续。

2）市政基础设施承建业务

本公司与客户之间的建造合同通常仅包含工程项目建设一项履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司采用产出法，即按照累计实际完成的工程量占预计总工程量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

3）园区管理及服务业务

本公司提供的园区管理及服务包括商业及物业管理、污水废水处理、测绘及监理服务等，本公司根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。

4）土地成片开发转让业务

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本公司土地成片开发转让合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，本公司在完成合同约定的土地转让手续并取得客户的付款证明后确认收入。

5）药品生产销售

本公司在将商品发出给客户，客户收到商品、已收取价款或者已取得收款权利，相关的经济利益很可能流入企业时确认销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

（1）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（2）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

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与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；既不是企业合

并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

113/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

114/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“五、11金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“五、

11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

42、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税3%、5%、6%、9%、13%额后，差额部分为应交增值税

115/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计缴7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2、税收优惠

√适用□不适用

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本期本公司子公司南京高科环境科技有限公司、江苏晨牌药业集团股份有限公司、江苏汉晨药业有限公司、江苏

晨牌邦德药业有限公司减按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

√适用□不适用房地产开发销售、建筑工程、租赁业务收入等按应税营业收入的9%计征增值税（公司老项目暂按简易计税办法3%/5%的征收率计征）；物业管理收入、污水处理收入、工程测绘收入、监

理咨询服务收入、贷款利息、证券投资等金融服务业务收入按照应税营业收入的6%计征增值税。

土地增值税按照税务机关规定的预缴比例缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金749285.94371448.47

银行存款1381517449.981111470459.37

其他货币资金2618621.2113054303.77

合计1384885357.131124896211.61

其他说明：

注：使用有限制的资金参见附注七、31所示。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计

1319844580.621297374660.62/

入当期损益的金融资产

116/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其中：

债务工具投资/

权益工具投资1204654782.641286993945.28/

银行理财产品115189797.9810380715.34/

合计1319844580.621297374660.62/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

117/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）622806188.34401113213.76

1年以内622806188.34401113213.76

1至2年119005225.01173081835.79

2至3年75389017.29150272467.42

3至4年144830691.637526328.53

4至5年5826957.3146733364.96

5年以上61276304.8634800064.67

合计1029134384.44813527275.13

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备按组合1029116748616810847050

813527100.

计提坏34384.100.00516716.272706.3483813.337889

275.1300

账准备448.0774.390.74

其中：

118/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1007616748402410846693

账龄组77775295.6

99467.97.92516716.627789.6483813.940402

合409.150

748.0774.394.76

关联方35772143421434357748

2.084.404865

组916.70916.7065.98.98

1029116748616810847050

813527100.

合计34384.100.00516716.272706.3483813.337889

275.1300

448.0774.390.74

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内622806188.3419969701.703.21

1至2年118755442.7112441520.5710.48

2至3年70425997.3314494286.6020.58

3至4年144830691.6372489422.8750.05

4至5年5826957.313002555.9151.53

5年以上45054190.4245054190.42100.00

合计1007699467.74167451678.0716.62

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

应收账款——关联方组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。上述组合预期信用损失率为0。

应收账款——账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

119/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

收回或其他计提转销或核销转回变动

按组合计提108448384.3961709440.042706146.36167451678.07

合计108448384.3961709440.042706146.36167451678.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2706146.36其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额1935148681.73元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例75.15%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

87155219.85元。

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备工程类

1545818323.011545818323.011769534026.631769534026.63

合同

合计1545818323.011545818323.011769534026.631769534026.63本公司的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是政府及其相关方等信用良好的交易对手方，本公司持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止2025年12月31日合同资产信用风险较小，因此未计提坏账准备。

120/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

121/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票56217978.4042577977.06

合计56217978.4042577977.06

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票71090898.98

合计71090898.98

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用

122/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内41114132.5150.0534387976.5948.03

1至2年10907892.4613.2810785044.3115.06

2至3年10418490.3712.6811961095.9316.70

3年以上19708752.9023.9914475969.6520.21

合计82149268.24100.0071610086.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为52418515.02元，占预付账款年末余额合计数的比例为63.81%。

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利4835750.00

123/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他应收款17170863.5167239944.66

合计22006613.5167239944.66

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

124/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

尚未收到的股票分红款4835750.00

合计4835750.00

注：上表中尚未收到的股票分红款为公司应收中信证券已宣告尚未发放的2025年中期分红款，此款项已于2026年2月收到。

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

125/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5374057.1253376136.29

1年以内5374057.1253376136.29

1至2年1496633.557971455.24

2至3年4592125.372263039.17

3至4年1460741.1712413974.04

4至5年12413974.04546728.81

5年以上116146346.79116050723.49

合计141483878.04192622057.04

(13).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金534377.58682319.97

保证金18315298.2326752001.26

代收代扣款项119500745.84163858578.77

其他3133456.391329157.04

合计141483878.04192622057.04

(14).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

126/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额125382112.38125382112.38

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-1010276.43-1010276.43本期转回

本期转销58821.4258821.42本期核销其他变动

2025年12月31日余额124313014.53124313014.53

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(15).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他期末余额计提转回销变动

按组合计提125382112.38-1010276.4358821.42124313014.53

合计125382112.38-1010276.4358821.42124313014.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(16).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款58821.42

127/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(17).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

南京仙林开发投资代收代1-3年、4-5

117351337.5382.94116385300.51

集团有限公司扣款项年、5年以上南京市麒麟科技创新园（生态科技城）

12000000.008.48保证金4-5年6000000.00

开发建设管理委员会南京市科技创新投代收代

2143881.541.522-4年656043.16

资有限责任公司扣款项南京市燕子矶片区

整治开发有限责任1000000.000.71保证金2-3年200000.00公司湖南易能生物医药

505000.000.36其他1年以内15150.00

有限公司

合计133000219.0794.01//123256493.67

(18).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

56018760.156018760.150890793.5

原材料50951866.1261072.62

000

18335385.516870935.722333774.3

库存商品1464449.7923162993.35829218.97

898

128/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

周转材料8794397.948794397.949415387.389415387.38

12344811.312344811.3

发出商品9168842.969168842.96

消耗性生物资产9899523.616711012.693188510.9210720805.786992295.563728510.22

128556106.128556106.208685155.

合同履约成本208685155.56

161656

6611602401090174825521427588979645373.986985944.799265942

开发成本

6.622.394.2397149.83

361093951427540820.3183398693239209525.381150533.285805899

开发产品

1.36380.9875562.19

10456490915258911089305997912530959950137601906111549408

合计

02.755.257.50.874.8586.02

其中子公司房地产开发销售业务存货情况：

期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

660967737109017482551950255895058186986985944.796359591

开发成本

4.442.392.050.89146.75

361093951427540820.318339869323920952381150533.285805899

开发产品

1.36380.985.75562.19

102206168151771564870290124121897913136813647108216549

合计

85.802.773.0386.647.7008.94

1）开发成本

开工时预计竣工时预计投资总项目名称期末余额期初余额

间间额（万元）

分期开发，紫尧星院2021年320000.001228653456.272144693366.55分期竣工

分期开发，紫麟景院暨时代广场2022年290000.00226862832.771576904007.72分期竣工

分期开发，紫星堂2023年250000.001353946008.041772300130.82分期竣工

分期开发，江悦堂暨燕栖渡2023年360000.002311581909.632032920198.85分期竣工

分期开发，荣境东院2023年260000.001488633167.731423764156.95分期竣工

合计6609677374.448950581860.89

2）开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

尧林仙居2005年265802.58265802.58

五福家园2004年1526887.511526887.51

翠林山庄2006年809074.95809074.95

摄山星城2010年33094725.7516464325.5416630400.21

靖安佳园待结算项目110486519.52110486519.52

尧顺佳园2012年1103785.771103785.77

129/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

学仕风华2010年182381836.58182381836.58

东城汇2012年38441312.6738441312.670.00

高科荣域2015年14802450.551011605.5113790845.04

高科荣境2020年209640531.9040279121.74169361410.16

循环园经适房待结算项目9273411.859273411.85

仙踪林苑2012年3177687.623177687.62

靖安二期2020年17245583.8217245583.82

高科紫微堂2020年73830752.86184803.2273645949.64

龙岸花园待结算项目217315848.70200381795.7916934052.91

靖安三期2022年262380318.66262380318.66

紫星荣院2022年237637186.0950557316.43187079869.66

新合村项目2023年12923687.2112923687.21

靖安四期2023年644502649.55644502649.55

分期开发，分紫尧星院646618036.631050076696.581197946740.89498747992.32期竣工

迈上品院2024年521751434.98225361514.85296389920.13

紫麟景院暨时分期开发，分

1386926316.10832335039.56554591276.54

代广场期竣工

分期开发，分紫星堂564931751.2227241202.09537690549.13期竣工

合计3239209525.753001934763.902630204778.293610939511.36

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料61072.6261072.62

库存商品829218.97818287.33183056.511464449.79

63823256535043109017482

开发成本986985944.14

4.12685.872.39

5350436848865339427540820.3

开发产品381150533.56

5.879.058

消耗性生物

6992295.56281282.876711012.69

资产

639050855350436848917881535043152589110

合计1376019064.85

1.455.871.05685.875.25

注：其他增加、减少系开发成本结转开发产品。

130/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其中：子公司房地产开发销售业务存货跌价准备情况：

本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

紫星荣院74734484.305663634.5369070849.77

1070856539.39611201434991397.3396112010635865142.5

紫尧星院

920.047.045

迈上品院83613777.6531815840.3151797937.34

紫麟景院暨13893167138931675122749148.9

138931675.8316182526.84

时代广场5.83.839

638232564.638232564.1

荣境东院

122

1368136477.638232564.535488653399.05351517715642.

合计

7012043.685.875043.685.8777

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用本期减少金额存货项目期初余额本期增加金额期末余额转出其他

开发成本153494066.1172239621.7955084055.42170649632.48

开发产品55668717.8655084055.4240376089.7870376683.50

合计209162783.97127323677.2195460145.20241026315.98

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用

131/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明：

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本4388692.681978019.43

预缴税金、待抵扣进项税505560219.55491242618.50

待摊费用178571.40

合计510127483.63493220637.93

其他说明：

发放贷款及垫款项目期末余额期初余额

保证贷款9920000.0013780000.00

抵押贷款23600000.0033200000.00

质押贷款13635000.0013400000.00

应收利息205929.77297573.39

小计47360929.7760677573.39

减：贷款损失准备1787625.0028000.00

合计45573304.7760649573.39

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

132/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

133/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

134/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余期末余减值额（账权益法其他宣告发其他计提额（账准备被投资单位面价追加投减少下确认综合放现金其权益减值面价期末值）资投资的投资收益股利或他变动准备值）余额损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业

南京新港新 37574 34625 LG 53722 83219

7779.40951.0

技术有限公司252.06080.44

南京栖霞建设655343250698040

仙林有限公司07.2327.1734.40鑫元基金管理709117566247513

0363.03400.4

有限公司037.40

南京高科新浚

117026613012363

投资管理有限

261.169.60570.76

公司南京高科新浚

股权投资合伙38398-202436374

企业（有限合37.2008.7428.46伙）南京高科新浚

成长一期股权724062057-777544058

9143.429774903.24466.9

投资合伙企业

93.2199（有限合伙）

南京银行股份155942153119989-251-7675975518130

8056964908.18868.370386404873.710017

有限公司

6.76367854.3772.9972.77

南京高科新浚

二期股权投资19484-1948

0.00合伙企业（有限9.5449.54合伙）南京高科新浚

创新股权投资623271608-115449177

7025.6388915435.7700.5合伙企业（有限

3.14990

合伙）

135/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京高科新浚

131341785030125

创信股权投资-8594

9502.40000.05497.3合伙企业（有限005.08

002

合伙）南京新浚创星

管理咨询合伙52593.-215231065.企业（有限合758.5520伙）南京新港科技

11357-1322.152811508

创业投资有限

091.400164.75634.14

公司南京华睿凯鼎

13189-6425.13183投资中心（有限

853.9940428.59

合伙）南京新港建设1136

11362

咨询服务有限626.379.680.00

46.34

公司02

1820623317222919018-251-7676807720517

小计3330517502.502875596.217486403954.212035

7.59118.370989.6272.9910.60

1820623317222919018-251-7676807720517

合计3330517502.502875596.217486403954.212035

7.59118.370989.6272.9910.60

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

136/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入累计计入指定为以公允价本期确期初本期计入其本期计入其期末其他综合其他综合值计量且其变动项目认的股余额追加减少他综合收益他综合收益其他余额收益的利收益的损计入其他综合收投资投资利收入的利得的损失得失益的原因

非交易性拟长期持有，非

13005494.0013005494.00

权益工具交易性目的投资

合计13005494.0013005494.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1483097548.281700963650.58

其中：债务工具投资

权益工具投资1483097548.281700963650.58

合计1483097548.281700963650.58

137/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额902777224.1615267742.84918044967.00

2.本期增加金额137905790.90137905790.90

（1）外购

（2）其他非流动资产转

12800000.0012800000.00

入

（3）存货转入125105790.90125105790.90

3.本期减少金额2000000.002000000.00

（1）处置2000000.002000000.00

4.期末余额1038683015.0615267742.841053950757.90

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额376900276.066773037.44383673313.50

2.本期增加金额27780734.70305354.8428086089.54

（1）计提或摊销27780734.70305354.8428086089.54

3.本期减少金额2000000.002000000.00

（1）处置2000000.002000000.00

4.期末余额402681010.767078392.28409759403.04

三、减值准备

1.期初余额73409396.3273409396.32

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额73409396.3273409396.32

四、账面价值

1.期末账面价值562592607.988189350.56570781958.54

2.期初账面价值452467551.788494705.40460962257.18

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

138/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

项目账面价值未办妥产权证书原因

高科荣境会所37652727.20权证由于历史原因暂无法办理

常府街商铺12640000.00权证由于历史原因暂无法办理

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产358946550.26392064224.69固定资产清理

合计358946550.26392064224.69

注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余1096782324295861.9691967.92898333.5813929

434828508.87

额6.815889509.19

2.本期增142773113054281.21776216

420549.9610025.00

加金额.4987.73

142773111373392.31608127

（1）购置420549.9610025.00.4938.78

（2）在建1680888.91680888.工程转入595

（3）企业合并增加

3.本期减8448055.1002202

19825.66817603.81736544.82

少金额399.68

（1）处置8448055.1002202

19825.66817603.81736544.82

或报废399.68

4.期末余1155074926532539.9375973.12908358.5891330

434808683.21

额2.910529547.24

139/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

二、累计折旧

1.期初余3444607516254724.6330181.52304499.1893286

129993204.03

额.250906384.50

2.本期增148747564214499.04873517

28900020.88735423.7110471.17

加金额.2511.02

148747564214499.04873517

（1）计提28900020.88735423.7110471.17.2511.02

3.本期减6525346.7877358.

5609.01753191.34593211.37

少金额8254

（1）处置6525346.7877358.

5609.01753191.34593211.37

或报废8254

4.期末余4279548419716031.6472393.82314970.2301864

158887615.90

额.687648096.98

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账727120086816507.22903579.2593388.13589465

275921067.31

面价值.2398550.26

2.期初账752321618041137.43361786.4593834.33920642

304835304.84

面价值.5698224.69

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

140/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程7556967.382568160.35工程物资

合计7556967.382568160.35

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

邦德药业二期工程4460902.034460902.03

零星工程3096065.353096065.352568160.352568160.35

合计7556967.387556967.382568160.352568160.35

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(5).工程物资情况

□适用√不适用

141/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额174838127.402457502.76177295630.16

2.本期增加金额10383727.4410383727.44

（1）新增租赁10383727.4410383727.44

3.本期减少金额153809350.182457502.76156266852.94

（1）处置或租赁到期153809350.182457502.76156266852.94

4.期末余额31412504.660.0031412504.66

二、累计折旧

1.期初余额154564225.422107557.36156671782.78

2.本期增加金额4483801.92349945.404833747.32

（1）计提4483801.92349945.404833747.32

3.本期减少金额150233728.562457502.76152691231.32

（1）处置或租赁到期150233728.562457502.76152691231.32

142/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

4.期末余额8814298.780.008814298.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值22598205.880.0022598205.88

2.期初账面价值20273901.98349945.4020623847.38

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件合计

一、账面原值

1.期初余额70928404.4582032234.539046973.03162007612.01

2.本期增加金额6705547.201680000.00720212.059105759.25

（1）购置6705547.201680000.00720212.059105759.25

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额77633951.6583712234.539767185.08171113371.26

二、累计摊销

1.期初余额13230595.224674644.705870849.9023776089.82

2.本期增加金额1977521.938247784.33916087.6111141393.87

（1）计提1977521.938247784.33916087.6111141393.87

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额15208117.1512922429.036786937.5134917483.69

三、减值准备

143/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值62425834.5070789805.502980247.57136195887.57

2.期初账面价值57697809.2377357589.833176123.13138231522.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%。

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的其他处置其他江苏晨牌药业集团

8829575.408829575.40

股份有限公司

合计8829575.408829575.40

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据度保持一致

144/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

江苏晨牌药业集团股份有限公司全部经营江苏晨牌药业集团股份药品生产及

性资产作为相关资产组，依据为能够产生独是有限公司销售立现金流资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

资产负债表日，管理层结合与商誉有关的资产组组合计算其预计未来现金流量现值。首先根据历史经验及对市场情况的预测制定未来五年财务预算，关键参数包括预测期内各产品综合收入增长率5.97%，综合毛利率47.28%，采用能够反映相关资产组组合的特定风险的税前利率13.85%作为折现率等，预测期后现金流量保持稳定。根据减值测试结果，公司商誉未出现减值情况，无需计提减值准备。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修改造工程17165845.247316661.554869088.0519613418.74

合计17165845.247316661.554869088.0519613418.74

其他说明：

145/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异异资产资产资产减值准备和信用

1282638435.30318393768.051701409769.35424390212.37

减值准备

应付未付的职工薪酬253163057.4463290764.36302086517.0575521629.26

可抵扣亏损657020333.33160354760.51384689723.2792412439.01

公允价值变动189721508.5047430377.1231638294.807909573.71

租赁负债23234314.953675205.7721334096.463460089.66

递延收益215436.0453859.01

合计2405993085.56593198734.822441158400.93603693944.01

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合

130679121.5019601868.22151466555.9222719983.39

并资产评估增值

公允价值变动6248409555.551561320075.556581622954.681644604333.61

使用权资产18578346.343590723.8620273901.983313200.87

合计6397667023.391584512667.636753363412.581670637517.87

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税和负债互抵金额资产或负债余额和负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产4764193.85588434540.97603693944.01

递延所得税负债4764193.851579748473.781670637517.87

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异645045508.317010089.97

146/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

可抵扣亏损13591647.9515326937.72

合计658637156.2622337027.69

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年7057977.63

2026年2291716.572291716.57

2027年1859090.161859090.16

2028年2242316.682242316.68

2029年2500513.711875836.68

2030年4698010.83

合计13591647.9515326937.72/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

合同取得成本15744741.0715744741.0730662913.9130662913.91预付购买长期

3296894.403296894.4012820280.0012820280.00

资产款

合计19041635.4719041635.4743483193.9143483193.91

其他说明：

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限类账面余账面价受限受限情况受限情况额值型额值类型因涉诉被因涉诉被货币资275440275440862886862886冻结采取财产冻结采取财产

金38.8238.827.107.10保全保全因抵押取因抵押取

547553483730544232537199

存货抵押得银行借抵押得银行借

2773.630209.512912.417713.34

款款

147/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他非因涉诉被因涉诉被

439104247404572744572744

流动金冻结采取财产冻结采取财产

01.9525.653.733.73

融资产保全保全

554698488958545667538635

合计////

7214.404673.989223.244024.17

其他说明：

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款540000000.00300000000.00

信用借款4189000000.003869000000.00

应付利息3214383.293374372.22

合计4732214383.294172374372.22

短期借款分类的说明：

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

148/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票45380000.0069712800.00

合计45380000.0069712800.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为/元。到期未付的原因是/

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程及材料款3426246970.903757016356.12

应付佣金代理费18612689.8915129142.55

其他22398721.8024501183.95

合计3467258382.593796646682.62

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

房地产项目暂估工程款1120230804.05工程尚未决算

合计1120230804.05/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

149/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房地产开发销售业务1138633040.481679759826.22

建筑工程业务49947129.3772060552.59

园区管理及服务业务29557740.7831625993.26

药品销售10344924.376162794.59

合计1228482835.001789609166.66

其中：子公司房地产开发销售业务预收房款情况

项目名称期末余额期初余额预售比例（%）

学仕风华322770889.90322624896.97100.00

东城世家73590.4819047.62

摄山星城5809656.465346364.0599.07

仙踪林苑478728.57478728.5797.22

高科荣域177142.86262857.1498.81

靖安佳园44294436.9844294436.9886.21

靖安四期479353348.62470454266.06

栖化新村项目25688073.40

高科紫微堂13272769.4813693842.8795.55

高科荣境503901.90680092.3897.13

紫星荣院81693.583614757.8077.93

迈上品院1789007.348957106.4258.14

紫尧星院26183379.823879688.0743.90

紫麟景院14742215.60581440095.4160.00

紫星堂15283833.9450020742.206.75

江悦堂189129633.03148304830.286.24

荣境东院24688811.924.81

合计1138633040.481679759826.22

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

150/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬338812191.38222622694.52269549612.09291885273.81

二、离职后福利-设定提存计划1770500.2726408732.0927552882.82626349.54

三、辞退福利300000.004011121.484311121.48

四、一年内到期的其他福利

合计340882691.65253042548.09301413616.39292511623.35

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

334447508.41180641461.40227451357.16287637612.65

补贴

二、职工福利费1560370.5715879978.5216198607.981241741.11

三、社会保险费79561.0412145706.3012149681.8675585.48

其中：医疗保险费71144.6410466629.6010470131.7667642.48

工伤保险费8164.551004777.271004998.827943.00

生育保险费251.85674299.43674551.28

四、住房公积金1210.0012035763.8112036463.81510.00

五、工会经费和职工教育

2723541.361919784.491713501.282929824.57

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计338812191.38222622694.52269549612.09291885273.81

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险124478.4020221365.0120228167.89117675.52

2、失业保险费3958.04622259.60622540.283677.36

3、企业年金缴费1642063.835565107.486702174.65504996.66

合计1770500.2726408732.0927552882.82626349.54

其他说明：

□适用√不适用

151/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税20860257.2163259315.46

企业所得税10558040.088522705.20

个人所得税3822749.943009927.52

城市维护建设税2475771.603115824.75

房产税3803092.953722830.03

土地增值税84455624.7284455624.72

教育费附加1852743.582289011.63

土地使用税557199.41490873.14

环境保护税253431.50282530.11

其他56974.8058843.40

合计128695885.79169207485.96

其他说明：

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利183524966.00279040049.60

其他应付款610868268.24537848641.11

合计794393234.24816888690.71

注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

152/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利183524966.00279040049.60

合计183524966.00279040049.60

注：应付股利期末余额中南京高科应付母公司南京新港开发有限公司股利180324966.00元；剩余部分为子公司江苏晨牌邦德药业有限公司应付少数股东股利。

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

未结算款项150742486.19168046596.75

代收代付款项8791558.009724106.77

保证金48909842.0353981878.00

其他11749331.089651177.42

项目合作开发款390675050.94296444882.17

合计610868268.24537848641.11账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名20522302.03尚未结算

合计20522302.03/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款319924028.151457335086.96

一年内到期的应付债券787420958.90431981295.76

153/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

一年内到期的租赁负债3854692.522691255.21

合计1111199679.571892007637.93

其他说明：

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券802359726.031104829520.55

待转销项税175142406.63202624890.59

合计977502132.661307454411.14

154/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券票面利发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否违面值

名称率（%）日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额约

2024年度第一2500002524642735342.255200

1002.082024-7-9365天0.00否

期短期融资券000.00657.5347000.00

2024年度第二350000351632326506.8351959

1002.272024-10-1690天0.00否

期短期融资券000.00534.255041.10

2024年度第三5000005007324149863.504882

1001.982024-12-2180天0.00否

期短期融资券000.00328.7701191.78

2025年度第一2500002500001431506.251431

1001.902025-9-10364天否

期短期融资券000.00000.0085506.85

2025年度第二550000550000928219.1550928

1001.762025-11-25120天否

期短期融资券000.00000.008219.18

1900001104828000009571438.111204802359

合计/////

0000.009520.55000.00361232.88726.03

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款2140231805.932582295086.96

155/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

保证借款500342222.22

减：一年内到期的长期借款319924028.151457335086.96

合计2320650000.001124960000.00

长期借款分类的说明：

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据2437420958.901681981295.76

减：一年内到期的应付债券787420958.90431981295.76

合计1650000000.001250000000.00

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面值票面利发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否名称（元）率（%）日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额违约

2023年度第一400000040900494195068.413200

1003.302023-04-242年否

期中期票据00.0031.5149000.00

156/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2024年度第一500000051542701594856159500515425

1003.192024-01-113年否

期中期票据00.0049.187.2500.00616.43

2024年度第二750000075754931650000165000757549

1002.202024-07-152年否

期中期票据00.0015.070.0000.00315.07

2025年度第一35000007392000.357392

1002.192025-01-093年350000000.00否

期中期票据00.0000000.00

2025年度第二80000007054027.807054

1002.162025-07-313年800000000.00否

期中期票据00.0040027.40

280000016819811150000000.5108966445650243742

合计/////

000.00295.76003.14000.000958.90

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

157/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额25585975.2024886981.15

减：未确认融资费用2351660.253552884.69

减：一年内到期的租赁负债3854692.522691255.21

合计19379622.4318642841.25

其他说明：

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

158/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助300000.00253454.16188018.12365436.04政府拨款

合计300000.00253454.16188018.12365436.04/

其中涉及政府补助的项目：

与资产相关/项目期初余额本期增加本期减少期末余额与收益相关自来水远程监控物联网

300000.00150000.00150000.00与资产相关

系统项目补助资金

科技企业落户扶持资金253454.1638018.12215436.04与资产相关

合计300000.00253454.16188018.12365436.04

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1730339644.001730339644.00

其他说明：

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

159/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）62166526.1162166526.11

其他资本公积-214375940.09767864072.99-982240013.08

合计-152209413.98767864072.99-920073486.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系南京银行股份有限公司可转换公司债券持有人进行债转股导致本公司在南京银行的持股比例下降，本公司享有南京银行的归母净资产份额减少，调减“资本公积—其他资本公积”。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期

减：

期初本期所入其他综计入其他税后归税后归期末项目所得余额得税前合收益当综合收益属于母属于少余额税费发生额期转入损当期转入公司数股东用益留存收益

一、不能重分类

-20036765118765118564757进损益的其他

145.2364.8664.8619.63

综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不

-20036765118765118564757能转损益的其

145.2364.8664.8619.63

他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进

375123-327729-327729473937

损益的其他综

057.40354.48354.4802.92

合收益

其中：权益法下

375123-327729-327729473937

可转损益的其

057.40354.48354.4802.92

他综合收益

160/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益355086-251217-251217103869

合计912.17489.62489.62422.55

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积2259036858.91231876972.702490913831.61任意盈余公积

合计2259036858.91231876972.702490913831.61

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润14615074134.4513643965471.21调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润14615074134.4513643965471.21

加：本期归属于母公司所有者的净利

1830225541.661725229897.01

润

减：提取法定盈余公积231876972.70269626133.45

161/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利519101893.20484495100.32其他

期末未分配利润15694320810.2114615074134.45

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润/元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3412703872.492626100195.441975445403.111543195487.10其他业务

合计3412703872.492626100195.441975445403.111543195487.10

营业收入、营业成本的明细：

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

房地产开发销售2065547958.801727743066.66557283071.62431416584.57

市政基础设施承建446473893.20406708793.64808047498.14739386040.83

园区管理及服务298193028.63185755660.57345687184.46225750534.26

土地成片开发转让64275349.5025192169.25

药品销售538213642.36280700505.32264427648.89146642327.44

合计3412703872.492626100195.441975445403.111543195487.10

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

162/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税16020422.28

城建税4621395.553480588.97

教育费附加3438667.612557341.03

土地增值税-53374235.47

土地使用税5150900.104083760.26

房产税13850378.8513444853.58

环境保护税5423552.693921083.52

印花税1884756.631386614.11

其他10065.005771.41

合计50400138.71-24494222.59

其他说明：

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34487272.9418049412.11

办公差旅费10142732.554828036.91

营销代理费63495768.974573097.26

房租物管费1292590.79980385.39

广告宣传费9775948.2213969443.22

咨询服务费275705.67353868.68

市场服务费81950550.8635269333.11

其他3014502.601026396.05

合计204435072.6079049972.73

163/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬80234853.4376851351.64

办公费5241084.805698560.33

差旅费3338997.373722012.10

会务费304000.00407652.10

劳务费1146406.241195595.21

汽车费用1335027.64670492.78

无形资产、长期待摊费用摊销11961705.7910081377.83

修理费933610.231195916.52

业务招待费4501306.236617408.92

折旧费21422865.8816714914.41

咨询服务费10822470.806817001.67

其他6327068.194356671.47

合计147569396.60134328954.98

其他说明：

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬19650044.0513976962.62

原料费用10070852.795170567.26

折旧费6279210.262294171.34

水电气费384498.22842264.08

技术服务费7602955.3016439278.58

办公费409194.60332766.29

其他1547119.122154765.53

合计45943874.3441210775.70

其他说明：

164/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出195727646.12212763217.01

减：利息收入3203166.004082678.65

其他418693.00341123.22

合计192943173.12209021661.58

其他说明：

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助

税收返还1361412.012117966.50

拨款补助1129727.192177079.50

递延收益转入188018.12150000.00

二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目

进项税加计抵减1740576.41620656.58

代扣个人所得税手续费367166.25471262.76

其他105057.96

合计4891957.945536965.34

其他说明：

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1901875596.092129446925.41

处置长期股权投资产生的投资收益-9813.58-84328231.43

交易性金融资产在持有期间的投资收益29231475.2135302570.47

处置交易性金融资产取得的投资收益55624599.49205953410.14

其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入8293740.367200000.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益3881521.80

其他23.3340000.00

合计1998897142.702293614674.59

165/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-8436181.29-1958569.89

其他非流动金融资产-202610616.7526737102.45

合计-211046798.0424778532.56

其他说明：

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失61709440.0429662884.43

其他应收款坏账损失-1010276.4313456977.99

贷款减值损失1759625.0028000.00

合计62458788.6143147862.42

其他说明：

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存货跌价损失639050851.45773775399.72

合计639050851.45773775399.72

其他说明：

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

166/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-28854.3432912.39

其他资产处置损益187251.93

合计158397.5932912.39

其他说明：

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置利得合计822.19

其中：固定资产处置利得822.19取得联营企业的初始投资成本

小于取得投资时应享有被投资单位可469201042.85469201042.85辨认净资产公允价值产生的收益

违约金收入577548.241229457.43577548.24

无需支付的应付款项13656.482633869.9813656.48

其他128538.44105071.06128538.44

合计469920786.013969220.66469920786.01

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计1945014.04734731.741945014.04

其中：固定资产处置损失1945014.04734731.741945014.04

对外捐赠433000.00108000.00433000.00

其他1345600.00187662.721345600.00

合计3723614.041030394.463723614.04

其他说明：

167/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

本期所得税费用56260252.8868520581.73

递延所得税费用-75629641.05-201992386.16

合计-19369388.17-133471804.43

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1708413785.52

按法定/适用税率计算的所得税费用427103446.38

子公司适用不同税率的影响2477617.80

非应税收入的影响-645421151.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响40681031.95

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2192254.69

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响162001736.90

研发加计扣除-4019814.71

所得税费用-19369388.17

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注详七、57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项190317992.5065443012.26

利息收入3203166.004082678.65

其他4553389.085327543.61

合计198074547.5874853234.52

168/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

/支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位及个人往来款项105888157.73276764296.74

期间费用219814784.40148613350.18

其他4259213.554021336.72

合计329962155.68429398983.64

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

非同一控制下企业合并影响139084669.92

合计139084669.92

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

/支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的租赁付款额5621169.9926759750.02

支付的债券发行费1901959.663954861.11

169/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

合计7523129.6530714611.13

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

/筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

2790400528101893514516751091002261835249

应付股利

49.60.200.80.0066.00

4172374663900012730841462064684732214

短期借款

372.22000.00.26403.19383.29长期借款（含一年2582295770000065347255.777068312640574内到期）086.9600.00894.70028.15应付债券（含短期

2786810195000061951311.15589813239780

应付债券和一年内

816.31000.0076443.14684.93

到期）租赁负债（含一年213340911286032.5621169.3764644.02323431内到期）6.46499914.95

9841854935900079399490790626561128648701081932

合计

421.55000.00.60081.82.018377.32

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1727783173.691641394759.82

加：资产减值准备639050851.45773775399.72

信用减值损失62458788.6143147862.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧48735171.0229376861.94

投资性房地产折旧28086089.5427518438.44

使用权资产摊销4833747.3232337839.57

无形资产摊销11141393.877129954.27

170/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

长期待摊费用摊销4869088.057056371.74处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益-158397.59-32912.39以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1945014.04733909.55

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）211046798.04-24778532.56

财务费用（收益以“－”号填列）195727625.49212763217.01

投资损失（收益以“－”号填列）-1998897142.70-2293614674.59

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）15259403.04-239509598.90

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-90889044.0937517212.74

存货的减少（增加以“－”号填列）1314824122.74-401687726.08

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-232450905.19-80740181.77

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-962845883.74-273208815.77其他

经营活动产生的现金流量净额980519893.59-500820614.84

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1357341318.311116267344.51

减：现金的期初余额1116267344.511266913158.19

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额241073973.80-150645813.68

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1357341318.311116267344.51

其中：库存现金749285.94371448.47

可随时用于支付的银行存款1353973411.161102841592.27

可随时用于支付的其他货币资金2618621.2113054303.77可用于支付的存放中央银行款项

171/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1357341318.311116267344.51

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行存款27544038.828628867.10冻结受限

合计27544038.828628867.10/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

□适用√不适用

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用

172/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

其他说明：

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬19650044.0513976962.62

原料费用10070852.795170567.26

折旧费6279210.262294171.34

水电气费384498.22842264.08

技术服务费7602955.3016439278.58

办公费409194.60332766.29

其他1547119.122154765.53

合计45943874.3441210775.70

其中：费用化研发支出45943874.3441210775.70资本化研发支出

其他说明：

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

173/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

其他说明：

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本年因注销减少2家子公司南京润迈置业有限公司、南京高科紫霞置业有限公司。

6、其他

□适用√不适用

174/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

子公司主要经营注册资持股比例(%)取得注册地业务性质名称地本直接间接方式

南京高科南京经南京经济建筑、市政工程施工、

建设发展济技术31500技术开发建设投资、管理及咨100.00收购

有限公司开发区区询，市政工程设计等南京高科南京市南京市栖

房地产开发、经营、

置业有限栖霞区150000霞区仙林80.00收购销售等公司仙林街道街道污水处理及回水利南京高科南京经南京经济用；环保工程及设备

环境科技济技术3500技术开发100.00新设检修；环保项目技术有限公司开发区区咨询及服务等

南京高科南京经南京经济实业投资、创业投资、

新创投资济技术80000技术开发证券投资及投资管100.00新设

有限公司开发区区理、咨询南京高科南京经南京经济面向科技型中小企业科技小额

济技术20000技术开发发放贷款、创业投资、70.0030.00新设贷款有限开发区区提供融资性担保等公司房地产开发经营；住南京高科南京市南京市栖房租赁；非居住房地

城市发展30000100.00新设栖霞区霞区产租赁；工程管理服有限公司务等

南京高科南京经南京经济建筑、市政工程的建

工程咨询济技术1000技术开发设监理和咨询，测绘100.00收购有限公司开发区区服务等南京高科股权投资；以私募基创业投资南京经南京经济

金从事股权投资、投

合伙企业济技术100000技术开发50.0049.90新设

资管理、资产管理等

(有限开发区区活动

合伙)房地产开发经营；住南京高科南京市南京市麒房租赁；非居住房地

时代开发麒麟科20000麟科技创96.00新设产租赁；工程管理服有限公司技创新园新园务等江苏润麒房地产开发经营；住房地产开江苏省江苏省句房租赁；非居住房地

10000100.00新设

发有限公句容市容市产租赁；工程管理服司务等南京高科南京经南京经济园林绿化工程施工；

园林工程济技术2000技术开发城市绿化管理；市政100.00新设有限公司开发区区设施管理等

175/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京高科南京市南京市六花卉种植；树木种植程桥园林

六合区1000合区程桥经营；园林绿化工程100.00新设生态园有程桥街道街道施工等限公司南京清风南京市南京市栖物业管理；停车场服

物业管理栖霞区510霞区尧化务；商品房销售、租80.00新设有限公司尧化街道街道赁等南京高科

南京经南京经济房地产开发、销售；

仙林湖置

济技术60000技术开发商品房租赁；物业管80.00新设业有限公开发区区理等司南京品东商务信息咨询服务；

南京市南京市栖

建筑科技250商务服务、会务服务、80.00新设栖霞区霞区有限公司健身服务等南京高科

南京经南京经济房地产开发、销售；

荣境房地

济技术20000技术开发自有房屋租赁、物业80.00新设产开发有开发区区管理等限公司南京市南京市江南京紫麟江宁区宁区麒麟房地产开发经营；信

置业有限麒麟科80080.00新设科技创新息咨询服务等公司技创新园园南京市南京宁燕南京市栖栖霞区房地产开发经营；城

置业有限20000霞区燕子72.00新设燕子矶街市绿化管理等公司矶街道道南京科奥南京市南京市栖房地产开发经营；住

置业有限栖霞区20000霞区西岗44.00新设房租赁等公司西岗街道街道江苏晨牌

药业集团南通市南通市海药品生产销售、研发，

550042.88收购

股份有限海门区门区技术转让等公司江苏汉晨

南通市545.727南通市海药品生产销售、研发，药业有限38.30收购海门区97门区技术转让等公司江苏晨牌外用溶液剂生产销南通市南通市海

邦德药业1000售、研发，技术转让23.58收购海门区门区有限公司等南京迈德

森医药科南京市南京市江技术服务、开发、转

50023.35收购

技有限公江宁区宁区让等司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）本公司直接持有子公司南京高科置业有限公司80%的股权，南京高科置业有限公司分

别持有南京宁燕置业有限公司90%的股权、南京科奥置业有限公司55%的股权，故本公司列示对这两家公司的间接持股比例分别为72%、44%；

176/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

（2）本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，江苏晨牌药业

集团股份有限公司分别持有江苏汉晨药业有限公司89.31%的股权、江苏晨牌邦德药业有限公司

55%的股权，江苏晨牌邦德药业有限公司持有南京迈德森医药科技有限公司99%的股权，故本公

司列示对这三家公司的间接持股比例分别为38.30%、23.58%、23.35%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司42.88%的股权，系第一大股东，董事会成员中四人由本公司推荐（董事会成员共七人），该公司董事长、总经理和财务负责人由本公司委派，控制该公司经营和财务。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额南京高科置业

20%-133928566.78678871548.01

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债南京高科1101117512231288

73716931183287646483809311249218

置业有限528.240.237.068.

2.4995.8865.0060.880.8274.8896.0070.88

公司41905032本期发生额上期发生额子公司名称营业收综合收经营活动营业收综合收经营活动净利润净利润入益总额现金流量入益总额现金流量

177/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京高科置业123285-6741-67417.66175.-4348-43488.-52660.8

67603.09

有限公司.557.4242358.30307

其他说明：

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用对合营企业或联

合营企业或联营主要经持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会企业名称营地直接间接计处理方法

鑫元基金管理有基金募集、基金销售、

上海市上海市20.00权益法限公司特定客户资产管理等

南京LG新港新技设计、生产显示器及

南京市南京市25.00权益法

术有限公司 LCD 电视机等股权投资；为创业企南京高科新浚成业提供创业管理业长一期股权投资

南京市南京市务；法律、行政法规69.65权益法合伙企业（有限合允许合伙企业开展的

伙）其他投资业务吸收公众存款；发放南京银行股份有

南京市南京市短期、中期、长期贷10.00权益法限公司款等南京高科新浚创

股权投资、创业指导

新股权投资合伙南京市南京市68.96权益法服务企业（有限合伙）股权投资；创业投资南京高科新浚创

（限投资未上市企信股权投资合伙南京市南京市85.00权益法业）；私募股权投资企业（有限合伙）基金管理等

178/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

鑫元基金管南京 LG新港新鑫元基金管南京 LG新港新理有限公司技术有限公司理有限公司技术有限公司

流动资产511965.93273560.48449765.30350019.67

非流动资产10907.3817451.5413099.4816477.71

资产合计522873.31291012.02462864.78366497.38

流动负债114337.74152003.5479847.68216136.56

非流动负债30223.87508.1028461.9261.71

负债合计144561.61152511.64108309.60216198.27少数股东权益

归属于母公司股东权益378311.70138500.38354555.18150299.11

按持股比例计算的净资产份额75662.3434625.1070911.0437574.78调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价

75662.3434625.1070911.0437574.78

值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入54155.83723073.6755782.011047765.17

净利润23756.5221488.9019011.0036986.26终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额23756.5221488.9019011.0036986.26

179/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本年度收到的来自联营企业的

8321.911000.006921.94

股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚南京高科新浚成长一期股权创信股权投资成长一期股权创信股权投资投资合伙企业合伙企业（有投资合伙企业合伙企业（有（有限合伙）限合伙）（有限合伙）限合伙）

流动资产20930.4898.5055114.371259.56

非流动资产42848.6432943.3249216.3714193.32

资产合计63779.1233041.82104330.7415452.88

流动负债2.00非流动负债

负债合计2.00少数股东权益

归属于母公司股东权益63777.1233041.82104330.7415452.88按持股比例计算的净资产份

44058.4528085.5572406.9113134.95

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他2040.00对联营企业权益投资的账面

44058.4530125.5572406.9113134.95

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-11163.66-1011.066321.33-2108.79终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-11163.66-1011.066321.33-2108.79本年度收到的来自联营企业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

180/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京高科新浚南京高科新浚南京银行股份创新股权投资南京银行股份创新股权投资有限公司合伙企业（有有限公司合伙企业（有限合伙）限合伙）

流动资产2116.843931.77

非流动资产69266.1987331.81

资产合计302181988.7071383.03259139970.2091263.58

流动负债823.29非流动负债

负债合计281151507.50239944332.50823.29

少数股东权益400381.00342691.90

归属于母公司股东权益20630100.2071383.0318852945.8090440.29按持股比例计算的净资产份

1813010.0249177.771559480.5762327.70

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面

1813010.0249177.771559480.5762327.70

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入5554191.605027307.00

净利润2205740.80-16736.482036493.40-489.76终止经营的净利润

其他综合收益-257083.80305090.50

综合收益总额1948657.00-16736.482341583.90-489.76本年度收到的来自联营企业

59755.4992618.37

的股利

其他说明：

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

181/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

投资账面价值合计5052.824797.35下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润348.58585.39

--其他综合收益15.2914.61

--综合收益总额363.87600.00

其他说明：

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

182/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本期计入

财务报表本期新增补本期转入其本期其他与资产/收益期初余额营业外收期末余额项目助金额他收益变动相关入金额

递延收益300000.00253454.16188018.12365436.04与资产相关

合计300000.00253454.16188018.12365436.04/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关188018.12150000.00

与收益相关2491139.204295046.00

合计2679157.324445046.00

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

183/207南京高科股份有限公司2025年年度报告此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2025年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加11550000.00元（2024年12月31日：7800000.00元）。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

于2025年12月31日，本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会造成较大风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于上市公司的权益投资，存在价格变动的风险。于2025年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果该权益投资的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润89346265.20元（2024年12月31日：88794821.42元）。

184/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1186846770.52115189797.9817808012.121319844580.62

1.以公允价值计量且变

1186846770.52115189797.9817808012.121319844580.62

动计入当期损益的金融

185/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1186846770.5217808012.121204654782.64

（3）理财产品115189797.98115189797.98

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资13005494.0013005494.00

（四）应收款项融资56217978.4056217978.40

（五）其他非流动金融资

1483097548.281483097548.28

产

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金1483097548.281483097548.28融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1483097548.281483097548.28持续以公允价值计量的

1186846770.52171407776.381513911054.402872165601.30

资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产、其他非流动金融资产中的上市公司股票投资，其公允价值按照活跃市场公开报价为基准来确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产中的证券投资类基金，其公允价值按照管理人报出的期末净值来确定；交易性金融资产中的短期银行理财产品及应收款项融资的公允价值确定依据为类似资产

在活跃市场上的报价，或以非活跃市场上的报价为基础作出必要的调整作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于本公司持有的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产中的非上市公

司股权投资及股权投资类基金，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括市场法、收益法、成本法等。非上市公司股权投资及股权投资类基金的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

186/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)南京新港开

南京项目开发、投资896363.5134.7434.74发有限公司本企业的母公司情况的说明

南京新港开发有限公司成立于1992年4月12日，主要经营业务或管理活动为物资供应；

国内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开发等。

本企业最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

十、在其他主体中的权益。

187/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系南京银行股份有限公司联营企业

南京 LG新港新技术有限公司联营企业南京高科新浚投资管理有限公司联营企业

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京仙林开发投资集团有限公司重要子公司的10%以上的少数股东

南京华新有色金属有限公司公司董监高任董事、高管的公司

南京新尧新城开发建设有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

南京新港红枫建设发展有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

南京新港东区建设发展有限公司母公司董监高任董事、高管的公司南京新港产业投资发展有限公司受同一方控制的公司

南京经开国有资产控股集团有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

南京尚吉增材制造研究院有限公司母公司董监高任董事、高管的公司

金埔园林股份有限公司公司董监高任董事、高管的公司

其他说明：

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易是否超过交关联方关联交易内容本期发生额额度（如适易额度（如适上期发生额用）用）南京银行股份有接受劳务或支

11936944.4417172338.45

限公司付贷款利息南京新港产业投

接受劳务252293.58资发展有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

188/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京新港开发有限公司提供劳务6441550.50

南京 LG 新港新技术有限公司出售商品或提供劳务 465355.28 479152.72

南京华新有色金属有限公司出售商品1130381.00970532.96

南京新尧新城开发建设有限公司提供劳务9124600.01

南京新港红枫建设发展有限公司出售商品或提供劳务2121013.40

南京新港东区建设发展有限公司出售商品或提供劳务35509079.477945702.46

南京新港产业投资发展有限公司出售商品109973.56143834.36

南京经开国有资产控股集团有限公司出售商品181842.56306443.69

南京尚吉增材制造研究院有限公司出售商品1472.01

金埔园林股份有限公司提供劳务10046480.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出包方受托方/出包方委托/出包委托/出包委托/出包托管费/出包本期确认的托

名称名称资产类型起始日终止日费定价依据管费/出包费南京高科创业南京高科新浚投其他资产

投资合伙企业2020-12-022025-12-01市场价0资管理有限公司托管（有限合伙）

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京银行股份有限公司房屋4699667.385413493.11

南京高科新浚投资管理有限公司房屋14773.802954.76

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

189/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

南京高科建设发展有限公司190000000.002025-5-232026-5-19否

南京高科建设发展有限公司150000000.002025-7-112026-7-10否

南京高科建设发展有限公司200000000.002025-8-182026-8-17否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬655.16686.19

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

货币资金南京银行股份有限公司97540095.1217688215.31

小计97540095.1217688215.31

应收账款南京新港开发有限公司21434916.7035774865.98南京仙林开发投资集团

应收账款4001783.654001783.654001783.654001783.65有限公司

190/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京新港红枫建设发展

应收账款238492524.0512647164.39299477117.9114912837.99有限公司南京新港东区建设发展

应收账款1055864.17843115.8912222721.283716609.23有限公司南京新尧新城开发建设

应收账款9672076.01967207.609672076.01290162.28有限公司

应收账款金埔园林股份有限公司2130517.2663915.52南京经开国有资产控股

应收账款64500.001935.00集团有限公司南京新港产业投资发展

应收账款82863.162485.89有限公司

小计276935045.0018527607.94361148564.8322921393.15其他应收南京仙林开发投资集团

117351337.53116385300.51117351337.53116226800.51

款有限公司

小计117351337.53116385300.51117351337.53116226800.51南京新港东区建设发展

合同资产8077146.227625354.01有限公司南京新港红枫建设发展

合同资产139837121.29276852527.43有限公司南京新尧新城开发建设

合同资产1055000.001055000.00有限公司

合同资产金埔园林股份有限公司6715704.90

小计155684972.41285532881.44预付账款南京高科新浚投资管理

151086.11

有限公司

小计151086.11

注：本期存入南京银行股份有限公司银行存款产生的利息收入为270217.09元。

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

短期借款南京银行股份有限公司540000000.00300000000.00

小计540000000.00300000000.00

应付账款南京高科新浚投资管理有限公司1226351.39

应付账款南京新港产业投资发展有限公司259433.96259433.96

应付账款金埔园林股份有限公司38532.11

小计297966.071485785.35

合同负债南京新港红枫建设发展有限公司479353348.62470454266.06

合同负债南京新港开发有限公司17575105.4718403765.39

合同负债南京新港东区建设发展有限公司3740544.4431096971.49

小计500668998.53519955002.94

应付股利南京新港开发有限公司180324966.00168303301.60

应付股利南京仙林开发投资集团有限公司109100226.00

191/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

小计180324966.00277403527.60

其他应付款南京新港红枫建设发展有限公司20522302.0326880613.68

其他应付款南京新港东区建设发展有限公司248045.73405664.38

其他应付款南京仙林开发投资集团有限公司400000.00

小计20770347.7627686278.06

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

192/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用南京高科置业有限公司等房地产开发业务子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提

供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人办妥抵押登记后解除。截止2025年12月31日，本公司提供担保的按揭贷款总额约为10235.15万元。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利553708686.08

经审议批准宣告发放的利润或股利/

注：上述利润分配预案经公司2026年4月21日公司第十一届董事会第九次会议审议通过，本分配预案尚需提交公司2025年度股东会批准。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

2、重要债务重组

□适用√不适用

193/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）12018794.5212889926.58

194/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

1年以内12018794.5212889926.58

1至2年3319994.7928647292.07

2至3年24587292.077997891.57

3至4年7997891.575153876.25

4至5年5153876.258975204.45

5年以上15679507.726704303.27

合计68757356.9270368494.19

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比

金额金额价值金额比例(%)金额价值

(%)例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

68757100.2773741019703681846751901

计提坏40.34100.0026.24

356.9200415.70941.22494.19347.43146.76

账准备

其中：

账龄组6449093.72773736753652851846746817

43.0192.7828.29

合767.929415.70352.22110.19347.43762.76关联方42665426655083350833

6.217.22

组合89.0089.0084.0084.00

687572773741019703681846751901

合计////

356.92415.70941.22494.19347.43146.76

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内7752205.52232566.173.00

1至2年3319994.79331999.4810.00

2至3年24587292.074917458.4120.00

3至4年7997891.573998945.7950.00

4至5年5153876.252576938.1350.00

5年以上15679507.7215679507.72100.00

195/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

合计64490767.9227737415.7043.01

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按组合计提

18467347.439270068.2727737415.70

坏账准备

合计18467347.439270068.2727737415.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

196/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额64321036.61元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例93.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额27604182.24元。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利445644745.00440808995.00

其他应收款1955831433.442022129860.68

合计2401476178.442462938855.68

注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

197/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

应收子公司股利440808995.00440808995.00

尚未收到的股票分红4835750.00

合计445644745.00440808995.00

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

198/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1674384045.17544651957.52

1年以内1674384045.17544651957.52

1至2年281450000.001404000268.24

2至3年67500000.00

3至4年6000000.00

4至5年1000.00

199/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

5年以上1000.00

合计1955835045.172022153225.76

(13).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方资金往来1955746987.672021390682.12

其他88057.50762543.64

合计1955835045.172022153225.76

(14).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发生期信用损失

生信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额23365.0823365.08

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-19753.35-19753.35本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年12月31日余额3611.733611.73

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(15).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

200/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回按组合计提

23365.08-19753.353611.73

的坏账准备

合计23365.08-19753.353611.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(16).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(17).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)南京高科荣境房地产

1111660142.4856.84关联往来1年以内

开发有限公司

南京高科置业有限公1年以内、

840080794.5242.95关联往来

司1-2年南京高科新创投资有

2382421.910.12关联往来1年以内

限公司南京高科仙林湖置业

1345841.100.07关联往来1年以内

有限公司南京清风物业管理有

277787.660.01关联往来1年以内

限公司

合计1955746987.6799.99//

(18).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

201/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资3343421700.353343421700.353297036700.353297036700.35

对联营、合营企业投资20492428287.8720492428287.8718180649865.8618180649865.86

合计23835849988.2223835849988.2221477686566.2121477686566.21

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额（账面减值准备期初余额（账面价减值准备本期增减变动被投资单位价值）期末余额

值）期初余额追加投资减少投资计提减值准备其他

南京高科建设发展有限公司309620239.27309620239.27

南京高科置业有限公司1218600000.001218600000.00

南京高科环境科技有限公司35000000.0035000000.00

南京高科新创投资有限公司800000000.00800000000.00

南京高科科技小额贷款有限公司140000000.00140000000.00

南京高科工程咨询有限公司3364831.593364831.59

南京高科城市发展有限公司300000000.00300000000.00南京高科创业投资合伙企业（有

300000000.0046385000.00346385000.00限合伙）

江苏晨牌药业集团股份有限公司190451629.49190451629.49

202/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

合计3297036700.3546385000.003343421700.35

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值期末余额准备期初本期增减变动（账面价投资期末余额（账值）单位余额面价值）追加投减少投权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其他资资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备

一、合营企业

二、联营企业

南京 LG 新港新技术有 3757477 3462509

53722252.0683219080.44

限公司79.4551.07

南京栖霞建设仙林有限6553407.9804034.

3250627.17

公司2340

70911037566234

鑫元基金管理有限公司47513037.40

63.0000.40

南京高科新浚投资管理11702261236357

661309.60

有限公司1.160.76

南京高科新浚股权投资3839837.3637428.-202408.74

合伙企业（有限合伙）2046南京高科新浚成长一期

72406912057294405844股权投资合伙企业（有-77754903.29

43.49773.2166.99限合伙）

15594802153161998918868.-2513703-7678641813010

南京银行股份有限公司597554873.77

5696.764908.367854.37072.990172.77

203/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

南京高科新浚二期股权

194849.5投资合伙企业（有限合-194849.540.00伙）南京高科新浚创新股权

6232770160838-115415435.94917777投资合伙企业（有限合

25.6389.14900.50

伙）南京高科新浚创信股权

13134951785003012554投资合伙企业（有限合-8594005.08

02.40000.0097.32

伙）

南京新浚创星管理咨询52593.7

-21528.5531065.20

合伙企业（有限合伙）5

18180642331712218131901882963.-2513703-7678642049242

小计680773954.21

9865.867502.11662.358254.37072.998287.87

18180642331712218131901882963.-2513703-7678642049242

合计680773954.21

9865.867502.11662.358254.37072.998287.87

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

204/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务126625688.9847579816.8971627084.7022608201.82其他业务

合计126625688.9847579816.8971627084.7022608201.82

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

营业收入、营业成本的明细：

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

园区管理及服务62350339.4822387647.6471627084.7022608201.82

土地成片开发转让64275349.5025192169.25

合计126625688.9847579816.8971627084.7022608201.82

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益570808995.00

权益法核算的长期股权投资收益1901882963.822129496047.77

205/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益-84328231.43

交易性金融资产在持有期间的投资收益12564120.2119371501.56

处置交易性金融资产取得的投资收益103501.58193670020.11

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8100000.007200000.00

其他23.3340000.00

合计1922650608.942836258333.01

其他说明：

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-1796430.03准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

3425487.97

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业主要为公司子公司高科科贷务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-22942800.88持有的其他非流动金融资产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金当期公允价值变动损失融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益1214404.92

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资主要为公司增持南京银行股

成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认469201042.85份，投资成本小于应享有的可净资产公允价值产生的收益辨认净资产公允价值的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1058856.84

其他符合非经常性损益定义的损益项目105057.96

减：所得税影响额-5516872.94

少数股东权益影响额（税后）2056764.62

合计451608014.27

□适用√不适用

其他说明：

206/207南京高科股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润9.671.0581.058扣除非经常性损益后归属于公司

7.280.7970.797

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：徐益民

董事会批准报送日期：2026年4月23日修订信息

□适用√不适用