凤凰光学:华泰联合证券有限责任公司关于凤凰光学股份有限公司非公开发行股票2023年度募集资金存放和使用情况专项报告

募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司

关于凤凰光学股份有限公司非公开发行股票

2023年度募集资金存放和使用情况专项报告

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）

作为凤凰光学股份有限公司（以下简称“凤凰光学”、“公司”或“发行人”）

非公开发行 A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对凤凰光学在2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准凤凰光学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]530号）核准，凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）本次实际非公开发行人民币普通股44101433股，发行价格为每股人民币9.07元，募集资金总额为人民币399999997.31元，扣除相关发行费用人民币11403750.49元，公司实际募集资金净额人民币

388596246.82元。本次发行募集资金已于2019年5月31日全部到账，大信会

计师事务所（特殊普通合伙）就公司新增注册资本的实收情况出具了《验资报告》（大信验字[2019]第1-00070号）。

公司已对募集资金实行了专户存储制度，并与开户行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券

1募集资金年度存放和使用情况专项核查报告法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《凤凰光学股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）的相关规定，将募集资金存入专项账户，以便于募集资金的管理和使用以及对其监督，保证募集资金专款专用。

截至2023年12月31日，本次募集资金专户的开立及存储情况如下：

初始募集资金存截止日余额账户名称开户银行银行账号对应募投项目

放金额（元）（元）凤凰光学杭州银行高端光学镜头智

股份有限3301040160012930320269889197.31已注销，无余额保俶支行能制造项目公司凤凰光学上饶银行车用高端光学镜

股份有限200703020000013577123110800.00已注销，无余额恒信支行片智能制造项目公司

合计392999997.31已注销，无余额注1：初始募集资金存放金额为本次非公开发行股票保荐机构（主承销商）划转至募集资金专户的初始金额。

注2：根据2022年12月14日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定终止募集资金投资项目，在支付已签约合同的尾款后，将剩余募集资金及利息永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

上述两个募集资金账户于2023年12月11日注销，并于2023年12月13日发布公告，详见《凤凰光学股份有限公司关于注销募集资金账户的公告》（公告编号：2023-028）

（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，公司、全资子公司江西凤凰光学科技有限公司和保荐机构（主承销商）华泰联合证券分别与杭州银行股份有限公司保俶支

行、上饶银行股份有限公司恒信支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），对募集资金进行专户存储和管理。该协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

三、2023年度募集资金使用情况及结余情况

本次非公开发行股票募集资金总额为人民币399999997.31元，扣除相关发行费用人民币11403750.49元，公司实际募集资金净额人民币388596246.82元，本次发行募集资金已于2019年5月31日全部到账。

截至2023年12月31日，本次非公开发行募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额399999997.31

减：发行费用（含税）11403750.49

实际募集资金净额388596246.82

减：以前年度已使用金额266231839.10

减：本年度使用金额（注1）25048156.51

减：剩余募集资金永久补充流动资金的金额117291827.08

减：对剩余募集资金进行现金管理、投资相关产品的金额-

加：募集资金专户利息收入及投资收益与手续费等费用的净额19975575.87

募集资金专用账户余额（注2）-

注1：募投项目已经于2022年终止，此处使用金额为支付项目终止前已签署的合同尾款。

公司募投项目的资金使用情况详见《募集资金使用情况对照表》（附件）。

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2024]第1-01137号），认为：“公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。”

3募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

五、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对凤凰光学本次非公开发行募集资金的存放、使用及本次非公开发行募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司本次非公开发行募集资金存放银行专户流水及使用原始凭证、中介机构相关报告、本次非公开发行募集资金使用

情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

六、保荐机构核查意见经核查，凤凰光学2023年度募集资金存放和实际使用符合《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规

定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违法相关法律法规的情形。华泰联合证券对凤凰光学2023年度募集资金存放和实际使用情况无异议。

4募集资金年度存放和使用情况专项核查报告（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于凤凰光学股份有限公司非公开发行股票2023年度募集资金存放和使用情况专项报告》之签章页）

保荐代表人：

潘航罗斌华泰联合证券有限责任公司年月日

5募集资金年度存放和使用情况专项核查报告附件；2023年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额38859.62本年度投入募集资金总额2504.82变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额28704.81变更用途的募集资金总额比例不适用已变更截至期末累计投项目达到项目可行

承诺项目，含募集资金截至期末承截至期末累截至期末投是否达调整后投本年度投入金额与承诺投预定可使本年度实现的性是否发

投资部分变承诺投资诺投入金额计投入金额入进度（%）到预计

资总额入金额入金额的差额(3)用状态日效益生重大变项目更（如总额(1)(2)(4)＝(2)/(1)效益

＝(2)-(1)期化

有）

1车

用高实现收入端光项目已

项目已终20347.52项目已终

学镜终止，不适用11870.7011870.7011870.701841.7411851.58-19.1299.84止，详见万元，实现利润止，详见片智详见

注1总额1766.86注1能制注1万元造项目

2高

端光实现收入项目已

学镜项目已终26878.62万项目已终终止，头智不适用26988.9226988.9226988.92663.0817276.42-9712.5064.01止，详见元，实现利润总止，详见详见

能制注1额1530.43万注1注1造项元目

合计—38859.6238859.6238859.622504.8229128.00-9731.6274.96---

受贸易摩擦、市场环境变化、筹划重大资产重组等多重因素影响，募投项目实施工作受到持续挑战，公司决定终止募投项目。详见未达到计划进度原因（分具体募投项目）上市公司公告的《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—052）、《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—054）

6募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

受贸易摩擦、市场环境变化、筹划重大资产重组等多重因素影响，募投项目实施工作受到持续挑战，公司决定终止募投项目。详见项目可行性发生重大变化的情况说明上市公司公告的《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—052）、《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—054）

募集资金到位前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司利用部分自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入。自2018年11月5日公司第七届董事会第三十二次会议召开日至2019年5月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为2405071.50元，公司就上述募集资金投资项目的预先投入情况编制了《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专募集资金投资项目先期投入及置换情况项说明》，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并于2019年6月3日出具了《凤凰光学股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2019]第1-02106号）。

经公司第七届董事会第三十五会议审议，上述募集资金置换事项已经办结。

经2019年6月17日召开的公司第七届董事会第三十五次会议审议，公司使用不超过1.2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自第七届董事会第三十五次会议审议通过之日起不超过12个月。详见上市公司编号《2019-031》的公告文件。

经2020年1月20日召开的公司第八届董事会第二次会议审议，公司使用不超过5000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期

限自第八届董事会第二次会议审议通过之日起不超过12个月。详见上市公司编号《2020-005》的公告文件。

经2021年8月7日召开的公司第八届董事会第十二次会议审议，公司使用不超过1.2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

限自董事会审议通过之日起不超过12个月。详见上市公司编号《2021-019》的公告文件。

经2022年7月14日召开的公司第八届董事会第十七次会议审议，决定使用不超过1.2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2022年12月31日，上述暂时补充流动资金的募集资金均已归还至募集资金专用账户，各次临时补充流动资金自董事会审议之日起不超过12个月。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷不适用款情况

受贸易摩擦、市场环境变化、筹划重大资产重组等多重因素影响，募投项目实施工作受到持续挑战，公司决定终止募投项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。详见上市公司公告的《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—052）、《关于拟终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（编号2022—054）。

募集资金结余的金额及形成原因经2022年11月28日召开的第八届董事会第二十一次会议、2022年12月14日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过《关于拟终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，截止2023年12月31日将剩余募投资金117291827.08元永久补流，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

募集资金其他使用情况无注1：经2022年11月28日召开的第八届董事会第二十一次会议、2022年12月14日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过《关于拟终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定终止募集资金投资项目，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。