新疆天业股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况

审核报告

大信专审字[2026]第12-00063号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

大信专审字[2026]第12-00063号

新疆天业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了新疆天业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2025年12月31日合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、股东权益

变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2026年4月8日出具大信审字[2026]第12-00067号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2025年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二六年四月八日

-2-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息

新疆天业（集团）有限公

控股股东应收账款921.37919.252.12经营销售往来经营性往来司

新疆天业安全科学研究有控股股东、实际控制人的附属

应收账款7.067.06经营销售往来经营性往来限公司企业

贵州万山天业绿色环保科控股股东、实际控制人的附属

应收账款3802.423802.42经营销售往来经营性往来技有限公司企业

新疆天业汇合新材料有限控股股东、实际控制人的附属

应收账款127.9322302.5422162.49267.98经营销售往来经营性往来公司企业

新疆天业生态科技有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款265.89366.85435.49197.24经营销售往来经营性往来司企业

控股股东、实

石河子市丝路天杨预拌砼控股股东、实际控制人的附属

际控制人及应收账款1594.23516.45945.241165.44经营销售往来经营性往来有限公司企业其附属企业

新疆汇业智能科技有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款27.1427.14经营销售往来经营性往来司企业

新疆至臻化工工程研究中控股股东、实际控制人的附属

应收账款68.582032.351225.67875.27经营销售往来经营性往来心有限公司企业

新疆西部农资物流有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款0.611563.701564.32经营销售往来经营性往来司企业

新疆天创科技有限责任公控股股东、实际控制人的附属

应收账款53.912078.362048.7083.57经营销售往来经营性往来司企业

新疆天域农科现代农业产控股股东、实际控制人的附属

应收账款1575.791575.79经营销售往来经营性往来业化发展有限公司企业

-4-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息

新疆天业节水灌溉股份有控股股东、实际控制人的附属

应收账款8739.088690.2548.83经营销售往来经营性往来限公司企业

控股股东、实际控制人的附属

新疆天屯供应链有限公司应收账款380.07380.07经营销售往来经营性往来企业

新疆天业现代农业科技有控股股东、实际控制人的附属

应收账款123.90123.90经营销售往来经营性往来限公司企业

新疆天业集团矿业有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款118.78118.78经营销售往来经营性往来司企业

新疆云聚天新材料有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款1338.93845.39493.54经营销售往来经营性往来司企业

控股股东、实际控制人的附属

精河县晶羿矿业有限公司应收账款2.60932.04934.64经营销售往来经营性往来企业

控股股东、实际控制人的附属

天博辰业矿业有限公司应收账款1637.271637.27经营销售往来经营性往来企业

控股股东、实际控制人的附属

新疆天域物产有限公司应收账款70.894541.224538.8773.25经营销售往来经营性往来企业

新疆天域汇通商贸有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款2051.242051.24经营销售往来经营性往来司企业

新疆天业教育科技有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款45.6445.64经营销售往来经营性往来司企业

石河子市天业西营节水器控股股东、实际控制人的附属

应收账款0.1310.0910.22经营销售往来经营性往来材有限责任公司企业

-5-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息

新疆兵天绿诚检测有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款96.1796.17经营销售往来经营性往来司企业

新疆天业智慧农业科技有控股股东、实际控制人的附属

应收账款116.9865.0982.8499.23经营销售往来经营性往来限公司企业

吐鲁番市天业矿业开发有控股股东、实际控制人的附属

应收账款1.521.52经营销售往来经营性往来限责任公司企业

新疆天阜新业能源有限责控股股东、实际控制人的附属

应收账款1.991.99经营销售往来经营性往来任公司企业

新疆天蒙汇泽煤业开发有控股股东、实际控制人的附属

应收账款1.531.53经营销售往来经营性往来限公司企业

控股股东、实际控制人的附属

天域融资本运营有限公司应收账款3.803.80经营销售往来经营性往来企业

新疆西部物产贸易有限公控股股东、实际控制人的附属

应收账款1.3469.0170.35经营销售往来经营性往来司企业

控股股东、实际控制人的附属

新疆汇璟物流有限公司应收账款1.101.10经营销售往来经营性往来企业

新疆兵能煤业有限责任公控股股东、实际控制人的附属

应收账款0.590.59经营销售往来经营性往来司企业

新疆天业南疆节水农业有控股股东、实际控制人的附属

应收账款66.1066.10经营销售往来经营性往来限公司企业

控股股东、实际控制人的附属

新疆至创新材料有限公司应收账款1129.661129.66经营销售往来经营性往来企业

-6-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息

新疆天业（集团）有限公其他应收

控股股东87.5987.59经营销售往来经营性往来司款

石河子西域水利水电建筑控股股东、实际控制人的附属其他应收

0.600.60经营销售往来经营性往来

安装工程有限责任公司企业款

新疆西部物产贸易有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

2.952.95经营销售往来经营性往来

司企业款

新疆至臻化工工程研究中控股股东、实际控制人的附属其他应收

50.9750.97资金往来经营性往来

心有限公司企业款

新疆天创科技有限责任公控股股东、实际控制人的附属其他应收

20.0820.08经营销售往来经营性往来

司企业款

新疆天业节水灌溉股份有控股股东、实际控制人的附属其他应收

28.0728.07经营销售往来经营性往来

限公司企业款

新疆汇业智能科技有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

8.968.96经营销售往来经营性往来

司企业款

新疆兵天绿诚检测有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

41.2441.24经营销售往来经营性往来

司企业款

控股股东、实际控制人的附属其他应收

新疆天域物产有限公司30.6230.62经营销售往来经营性往来企业款

新疆天业生态科技有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

1.921.92经营销售往来经营性往来

司企业款

新疆天业汇合新材料有限控股股东、实际控制人的附属其他应收

29.003.923.0129.91经营销售往来经营性往来

公司企业款

-7-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息

新疆天业安全科学研究有控股股东、实际控制人的附属其他应收

1.361.36资金往来经营性往来

限公司企业款

控股股东、实际控制人的附属其他应收

新疆至创新材料有限公司0.390.39资金往来经营性往来企业款

新疆天域汇通商贸有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

1.981.98资金往来经营性往来

司企业款

新疆天业教育科技有限公控股股东、实际控制人的附属其他应收

0.280.28资金往来经营性往来

司企业款

新疆汇业智能科技有限公控股股东、实际控制人的附属

预付账款6.346.34经营销售往来经营性往来司企业

新疆西部物产贸易有限公控股股东、实际控制人的附属

预付账款40.1880.42120.60经营销售往来经营性往来司企业新疆天域新科新材料有限

上市公司的子公司应收账款0.370.37经营销售往来经营性往来公司

天能化工有限公司上市公司的子公司应收账款9612.789612.78经营销售往来经营性往来

天伟水泥有限公司上市公司的子公司应收账款226.87226.87经营销售往来经营性往来上市公司的

天辰化工有限公司上市公司的子公司应收账款6415.216415.21经营销售往来经营性往来子公司及其

天辰水泥有限责任公司上市公司的孙公司应收账款103.37103.37经营销售往来经营性往来附属企业

天能水泥有限公司上市公司的孙公司应收账款70.5670.56经营销售往来经营性往来

天伟化工有限公司上市公司的子公司应收账款1998.921998.92经营销售往来经营性往来新疆天业对外贸易有限责

上市公司的子公司应收账款51.24120954.74120726.04279.94经营销售往来经营性往来任公司

-8-新疆天业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审计报告

2025年度往2025年

上市公司2025年期2025年度2025年期其他关联资往来方与上市公司的关联关来累计发生度往来往来形成资金往来方名称核算的会初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来系金额资金的原因计科目金余额发生金额金余额（不含利息）利息天津博大国际货运代理有

上市公司的子公司应收账款782.29782.29经营销售往来经营性往来限公司新疆西部汇永新材料科技

上市公司的子公司应收账款2086.002086.00经营销售往来经营性往来有限公司其他应收

天辰化工有限公司上市公司的子公司76546.0020410.3120000.0076956.31经营销售往来经营性往来款其他应收

天能化工有限公司上市公司的子公司164.23164.23经营销售往来经营性往来款石河子鑫源公路运输有限其他应收

上市公司的子公司7013.6728.80200.006842.47经营销售往来经营性往来公司款新疆天业汇祥新材料有限其他应收

上市公司的子公司31460.009000.00资金往来非经营性往来

公司款124610.00147070.00其他应收天伟化工有限公司上市公司的子公司经营销售往来经营性往来

款112900.00112900.00其他应收

天伟水泥有限公司上市公司的子公司24000.0024000.00经营销售往来经营性往来款

天辰化工有限公司上市公司的子公司预付账款213016.25210556.282459.96经营销售往来经营性往来

天伟化工有限公司上市公司的子公司预付账款118901.17118711.80189.37经营销售往来经营性往来

天能化工有限公司上市公司的子公司预付账款320828.64320828.64经营销售往来经营性往来关联自然人其他关联方新疆天智辰业化工有限公关联自然人担任董事的其他

应收账款619.6225111.5825624.94106.26经营销售往来经营性往来及其附属企司主体以外的法人

-9-本资料仅用于出具报告仅用于出具新疆天业2025年审计报告使用他用无效。此文件仅用于出具报告使用此文件仅用于出具报告使用