康欣新材:董事和高级管理人员薪酬管理制度

康欣新材料股份有限公司

董事和高级管理人员薪酬管理制度

第一章总则

第一条为进一步完善康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事和高级管理人员的薪酬管理，建立有效的激励与约束机制，充分调动董事、高级管理人员的工作积极性和创造性，提高公司的经营管理水平，促进公司的持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件及《康欣新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用的对象包括：

（一）董事会成员：公司非独立董事、独立董事、职工代表董事；

（二）高级管理人员：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。

第三条公司董事、高级管理人员的薪酬以公司经营与

综合管理情况为基础，根据经营计划完成情况、分管工作职责及工作目标完成情况、个人履职及发展情况等进行综合考核确定薪酬。

第四条公司董事、高级管理人员的薪酬制度遵循以下

基本原则：（一）公平原则，体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时兼顾市场薪酬水平；

（二）责、权、利统一原则，体现薪酬与岗位价值高低、履行责任义务大小相符；

（三）长远发展原则，体现薪酬与公司持续健康发展的目标相符；

（四）激励约束并重原则，体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与激励机制挂钩。

第五条工资总额决定机制:

公司对董事、高级管理人员的工资总额纳入预算管理。

董事、高级管理人员的工资总额以上年度工资总额为参考，结合公司经营业绩、个人履职情况以及公司未来发展规划等因素综合确定。

第二章管理机构

第六条公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定

董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付与止付

追索安排等薪酬政策与方案，并就下列事项向董事会提出建议：

（一）董事、高级管理人员的薪酬；

（二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激

励对象获授权益、行使权益条件的成就；

（三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持

股计划；（四）法律、行政法规、中国证监会规定和本章程规定的其他事项。

董事会对薪酬与考核委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中记载薪酬与考核委员会的意见及未采纳的具体理由，并进行披露。

第七条公司董事的薪酬方案由公司董事会薪酬与考核

委员会拟定，经董事会审议批准后，报股东会审议批准后实施；公司高级管理人员的薪酬方案和年度绩效考核方案由公

司总经理拟定后提交董事会薪酬与考核委员会审议，经董事会审议批准后实施。

在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或

者讨论其报酬时，该董事应当回避。

第八条公司人力资源部、综合部、财务部负责配合公司董事会薪酬与考核委员会进行公司薪酬制度的具体实施。

第三章薪酬的构成和标准

第九条董事、高级管理人员的薪酬构成和标准如下：

（一）独立董事

独立董事以固定津贴形式在公司领取薪酬，津贴标准经股东会审议通过，除此之外不在公司享受其他报酬、社保待遇等。独立董事因出席公司董事会和股东会的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用由公司承担。独立董事不参与公司内部的与薪酬挂钩的绩效考核。

（二）非独立董事（包括职工代表董事）在公司任职的非独立董事（包括职工代表董事）按照其

在公司的实际工作岗位及工作内容，按公司《薪酬管理规定》考核后领取薪酬。

其他未在公司任职的非独立董事原则上不领取薪酬及董事津贴，因履职需要产生的所有费用由公司承担。

（三）高级管理人员

高级管理人员实行年薪制，一般包括基本薪酬、绩效薪酬以及按照公司统一制度规定发放的员工福利。基本薪酬属于固定部分，结合其教育背景、从业经验、工作年限、岗位责任、行业薪酬水平等指标给定，按公司《薪酬管理规定》考核后发放；绩效薪酬属于浮动部分，以年度经营目标为考核基础，与公司年度经营业绩相挂钩，与公司可持续发展相协调，根据每年实现效益情况以及高级管理人员的工作业绩完成情况进行发放。绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。

第十条本制度所规定的公司董事、高级管理人员薪酬

不包括股权激励计划、员工持股计划以及其他根据公司实际

情况发放的不在薪酬和绩效考核方案中的专项激励、奖金或奖励等。股权激励计划、员工持股计划需由薪酬与考核委员会负责制定方案，并经薪酬与考核委员会、董事会、股东会审批同意后实施。其他不在薪酬和绩效考核方案中的专项激励、奖金或奖励，由人力资源部负责制定方案，报总经理办公会、薪酬与考核委员会审议通过后实施。第十一条公司业绩如果发生亏损，公司应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说明董事、高级管理人员

的薪酬变化是否符合业绩联动要求，并视情况采取薪酬扣减、延期支付或不予发放绩效薪酬等措施。

第四章薪酬发放

第十二条公司董事、高级管理人员因工作需要发生岗

位变动的，离任及接任者以辞职报告生效时间或任免决议的时间为准，按月计算其当年薪酬。

第十三条在公司内部任职的董事及高级管理人员的薪

酬发放按照公司内部的《薪酬管理规定》执行，董事、高级管理人员的最终绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后进行

计算确认，绩效评价依据经审计的财务数据和个人工作业绩完成情况开展。公司应当确定董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年报披露和年度业绩考核评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。

独立董事津贴按年支付。

第十四条公司董事、高级管理人员的薪酬均为税前金额，个人所得税、各类社会保险费用以及其他需由个人承担的部分款项（如有）由公司根据相关规定代扣代缴。

第十五条董事、高级管理人员任职期间，出现下列情

形之一者，可给予降薪、不予或部分发放年度绩效奖金：

（一）严重违反公司各项规章制度，受到公司内记过及以上处分的；