金花企业(集团)股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及附注

金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等

相关文件的规定，对2024年半年度报告及2024年第三季度报告的会计差错进行更正。更正后的相关财务报表及附注如下：

一、2024年半年度报告更正后的财务报表及附注

（一）2024年半年度报告更正后的财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1307905864.52620449552.12结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、282293715.6756827174.63衍生金融资产

应收票据七、413054545.9215973473.63

应收账款七、584672928.13113946018.73

应收款项融资七、71987756.045071356.73

预付款项七、8110075093.9022898603.67应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、9178687512.047126818.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、1030870488.2026247087.22

其中：数据资源合同资产

持有待售资产七、11332920412.03

一年内到期的非流动资产其他流动资产七、131419000.00

流动资产合计810966904.421201460496.81

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17497955394.61495208685.38

其他权益工具投资七、1810658900.0010658900.00其他非流动金融资产

投资性房地产七、201277236.111320712.05

固定资产七、21122136908.40119909390.18

在建工程七、22182001595.40110831458.60生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2519773890.1715143504.85

无形资产七、2672984054.1375481268.83

其中：数据资源

开发支出八、（2）12190283.5410298110.27

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、288750555.9010467090.14

递延所得税资产七、2931536673.2730542946.60

其他非流动资产七、3075827742.4927228578.24

非流动资产合计1035093234.02907090645.14

资产总计1846060.138.442108551141.95

流动负债：

短期借款七、3242623332.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3572481601.00

应付账款七、367426874.469284769.70预收款项

合同负债七、388294219.56718708.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、394533413.524475072.63

应交税费七、407813455.5310012513.01其他应付款七、41171851786.36391781993.98

其中：应付利息

应付股利392600.00392600.00应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债七、4213226508.45

一年内到期的非流动负债七、431660964.335346699.16

其他流动负债七、4412380675.6012058782.30

流动负债合计329066323.19446905047.46

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、479738355.895429375.53长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、505941003.5615629992.39

递延收益七、51198750.00214650.00

递延所得税负债七、292726193.581945551.12其他非流动负债

非流动负债合计18604303.0323219569.04

负债合计347670626.22470124616.50

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53373270285.00373270285.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55821345676.32821345676.32

减：库存股七、56149499907.02

其他综合收益七、57-125546234.27-125546234.27专项储备

盈余公积七、59124972670.63124972670.63一般风险准备

未分配利润七、60453847021.56444384127.77归属于母公司所有者权益（或

1498389512.221638426525.45股东权益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计1498389512.221638426525.45负债和所有者权益（或股东权

1846060138.442108551141.95

益）总计母公司资产负债表

2024年6月30日

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金307445406.34620145273.47

交易性金融资产82293715.6756827174.63衍生金融资产

应收票据13054545.9215973473.63

应收账款十九、184639065.74113941503.77

应收款项融资1987756.045071356.73

预付款项109659364.1622758165.37

其他应收款十九、2186986541.9525423611.91

其中：应收利息应收股利

存货30535476.6025998734.02

其中：数据资源合同资产

持有待售资产317474724.38一年内到期的非流动资产

其他流动资产1419000.00

流动资产合计818020872.421203614017.91

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、3499330394.61496583685.38

其他权益工具投资10658900.0010658900.00其他非流动金融资产

投资性房地产1277236.111320712.05

固定资产122037760.54119795701.80

在建工程182001595.40110831458.60生产性生物资产油气资产

使用权资产18174623.8812970340.77

无形资产72984054.1375481268.83

其中：数据资源

开发支出12190283.5410298110.27

其中：数据资源商誉

长期待摊费用8127773.799457670.18

递延所得税资产31632687.0631311906.17其他非流动资产75827742.4927228578.24

非流动资产合计1034243051.55905938332.29

资产总计1852263923.972109552350.20

流动负债：

短期借款42623332.83交易性金融负债衍生金融负债

应付票据72481601.00

应付账款7164847.609239170.55预收款项

合同负债8294219.56718708.23

应付职工薪酬4460145.144343761.70

应交税费7809674.3010013013.18

其他应付款171882814.78393109109.36

其中：应付利息

应付股利392600.00392600.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债1660964.333755539.68

其他流动负债12380675.6012058782.30

流动负债合计328758275.14433238085.00

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8979406.274461687.60长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债5941003.5615629992.39

递延收益198750.00214650.00

递延所得税负债2726193.581945551.12其他非流动负债

非流动负债合计17845353.4122251881.11

负债合计346603628.55455489966.11

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）373270285.00373270285.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积779935778.81779935778.81

减：库存股149499907.02

其他综合收益-125546234.27-125546234.27专项储备

盈余公积124972670.63124972670.63

未分配利润502527702.27501429883.92

所有者权益（或股东权益）合计1505660295.421654062384.09负债和所有者权益（或股东权

1852263923.972109552350.20

益）总计

（二）2024年半年度报告更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内107186449.5097.3820010222.8787.39

1至2年263.600.00

2至3年2250000.002.042250000.009.82

3年以上638380.800.58638380.802.79

合计110075093.90100.0022898603.67100.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额账龄

额合计数的比例(%)

陕西亿博嘉源商贸有限公司24405293.801年以内22.17

康瑞恒（北京）科技有限公司18000000.001年以内16.35

南昌兰沙贸易有限公司17100000.001年以内15.53

北京安佳康医疗科技有限公司16650000.001年以内15.13

铁岭晟峰鹿产品有限公司7396311.871年以内6.72

合计83551605.6775.90

35、应付票据

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票72481601.00

合计72481601.00

二、2024年第三季度报告更正后的财务报表合并资产负债表

2024年9月30日

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金260915575.13620449552.12结算备付金拆出资金

交易性金融资产93809235.8256827174.63衍生金融资产

应收票据11790202.4315973473.63

应收账款107045550.74113946018.73

应收款项融资1169887.695071356.73

预付款项106081116.3222898603.67应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款180511165.577126818.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货29173006.8826247087.22

其中：数据资源合同资产

持有待售资产332920412.03一年内到期的非流动资产

其他流动资产709500.00

流动资产合计791205240.581201460496.81

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资501490336.28495208685.38

其他权益工具投资10658900.0010658900.00其他非流动金融资产

投资性房地产1255498.141320712.05

固定资产122010224.64119909390.18

在建工程254044586.25110831458.60生产性生物资产油气资产

使用权资产17967189.2915143504.85无形资产72478221.6575481268.83

其中：数据资源

开发支出11303853.9610298110.27

其中：数据资源商誉

长期待摊费用7705023.2010467090.14

递延所得税资产29555318.6030542946.60

其他非流动资产98260552.5427228578.24

非流动资产合计1126729704.55907090645.14

资产总计1917934945.132108551141.95

流动负债：

短期借款42623332.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据72481601.00

应付账款8826184.779284769.70预收款项

合同负债613084.01718708.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4539761.804475072.63

应交税费8187424.3110012513.01

其他应付款230077490.55391781993.98

其中：应付利息

应付股利392600.00392600.00应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债13226508.45

一年内到期的非流动负债1660964.335346699.16

其他流动负债10775739.5512058782.30

流动负债合计379785583.15446905047.46

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9803052.015429375.53长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债5941003.5615629992.39

递延收益190800.00214650.00

递延所得税负债2517722.701945551.12其他非流动负债

非流动负债合计18452578.2723219569.04

负债合计398238161.42470124616.50

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）373270285.00373270285.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积821345676.32821345676.32

减：库存股149499907.02

其他综合收益-125546234.27-125546234.27专项储备

盈余公积124972670.63124972670.63一般风险准备

未分配利润475154293.05444384127.77

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

1519696783.711638426525.45

合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计1519696783.711638426525.45

负债和所有者权益（或股东权益）总计1917934945.132108551141.95

注：标粗字体为本次差错更正受影响数据。公司已于2026年4月27日第十届董事会第二十九次会议对前期会计差错进行了更正，具体内容详见公司于2026年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《金花企业（集团）股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》。

金花企业（集团）股份有限公司董事会

2026年4月29日