中信尼雅葡萄酒股份有限公司

前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）中信尼雅葡萄酒股份有限公司（以下简称“公司”或“中信尼雅”）于2025年6月26日召开的第八届董事会第十六次会议、第八届监事会第九次会议审议

通过了《关于前期会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等有关规定，公司对前期会计差错进行更正并追溯调整。涉及2021年度至2024年度财务报表及附注的更正，具体情况如下：

一、2021年度

（一）更正后的合并资产负债表

单位：元币种：人民币项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金144988392.9162614581.64结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据25000000.00

应收账款24744563.9554333621.30应收款项融资

预付款项7399851.909137880.13应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款14963485.162830166.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1618935400.401560632649.18

其中：数据资源合同资产

1项目2021年12月31日2020年12月31日

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产32750855.5538376730.57

流动资产合计1868782549.871727925628.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产206357612.25206867612.25

投资性房地产44102631.8839330700.85

固定资产122677647.35184039524.44在建工程

生产性生物资产5594716.816557441.05油气资产

使用权资产23322591.07

无形资产54349732.3299472047.32

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用10175406.5915659426.34递延所得税资产

其他非流动资产2740248.02

非流动资产合计469320586.29551926752.25

资产总计2338103136.162279852381.12

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款54321630.9476918614.37

预收款项579972.64336111.12

合同负债14034928.138773090.72卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

2项目2021年12月31日2020年12月31日

应付职工薪酬14873642.126689420.64

应交税费14593710.617709042.14

其他应付款37087258.5938605352.83

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债34679325.89

其他流动负债1699920.551004572.11

流动负债合计171870389.47140036203.93

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7481597.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益11644864.956990352.42递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计19126462.796990352.42

负债合计190996852.26147026556.35

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2681415554.882681415554.88

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积83578727.9783578727.97一般风险准备

未分配利润-1728574029.83-1743355793.99

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计2160147083.022145365318.86

少数股东权益-13040799.12-12539494.09

所有者权益（或股东权益）合计2147106283.902132825824.77

负债和所有者权益（或股东权益）总计2338103136.162279852381.12

3（二）更正后的母公司资产负债表

单位：元币种：人民币项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金86260084.5246533833.61交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款1575541729.421570835520.53

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产8623221.668440113.26

流动资产合计1670425035.601625809467.40

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1101810321.201082151110.21其他权益工具投资

其他非流动金融资产206357612.25206867612.25投资性房地产

固定资产45687018.9948327316.07在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产41777706.1850069869.49

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用879023.34189398.77递延所得税资产

4项目2021年12月31日2020年12月31日

其他非流动资产

非流动资产合计1396511681.961387605306.79

资产总计3066936717.563013414774.19

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款56628.0056628.00

预收款项143861.57

合同负债179749.05179749.05

应付职工薪酬1334128.961350507.84

应交税费821465.391076374.79

其他应付款69608571.899226911.84

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债30557.3430557.34

流动负债合计72174962.2011920728.86

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计72174962.2011920728.86

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2794176154.682794176154.68

减：库存股其他综合收益

5项目2021年12月31日2020年12月31日

专项储备

盈余公积60874038.0560874038.05

未分配利润-984015267.37-977282977.40

所有者权益（或股东权益）合计2994761755.363001494045.33

负债和所有者权益（或股东权益）总计3066936717.563013414774.19

（三）更正后的合并利润表

单位：元币种：人民币项目2021年度2020年度

一、营业总收入217230395.1794614896.59

其中：营业收入217230395.1794614896.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本231038617.83155862973.28

其中：营业成本99097695.3247575352.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加21162560.4110195460.57

销售费用51881081.2246643405.61

管理费用55626362.4251438303.63

研发费用2334771.271136700.27

财务费用936147.19-1126249.25

其中：利息费用1737028.19

利息收入921713.811203112.17

加：其他收益11913394.043781004.54

投资收益（损失以“－”号填列）8963200.005000000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-510000.00-1500000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）-36505647.85-4002006.24

资产减值损失（损失以“-”号填列）-378577.52

资产处置收益（损失以“－”号填列）50610647.51

三、营业利润（亏损以“－”号填列）20284793.52-57969078.39

加：营业外收入886977.18237809.67

6项目2021年度2020年度

减：营业外支出133453.7317393.15

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）21038316.97-57748661.87

减：所得税费用1175213.9393298.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列）19863103.04-57841960.59

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）19863103.04-57841960.59

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）20037375.78-57228725.36

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-174272.74-613235.23

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额19863103.04-57841960.59

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额20037375.78-57228725.36

（二）归属于少数股东的综合收益总额-174272.74-613235.23

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.0178-0.0509

（二）稀释每股收益(元/股)0.0178-0.0509

（四）更正后的母公司利润表

单位：元币种：人民币项目2021年度2020年度

一、营业收入2250460.633591042.46

减：营业成本34576.9986400.00

税金及附加646673.24636763.80

销售费用1382805.481382805.48

管理费用22175244.8021789254.45研发费用

7项目2021年度2020年度

财务费用-551226.42-1034391.34

其中：利息费用

利息收入561489.301040001.28

加：其他收益5419474.218009.17

投资收益（损失以“－”号填列）8963200.005000000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-510000.00-1000000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）15033.76-140663.75

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-7549905.49-15402444.51

加：营业外收入836006.5849961.79

减：营业外支出18391.06

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-6732289.97-15352482.72

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-6732289.97-15352482.72

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-6732289.97-15352482.72

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-6732289.97-15352482.72

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

（五）更正后的合并所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

82021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减他专般

项目：

股本（或实收资优永综项风少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续合储险他存股债收备准股益备

一、上年期末余

1123726830.002681415554.8883578727.97-1743355793.992145365318.86-12539494.092132825824.77

额

加：会计政策变

-5255611.62-5255611.62-327032.29-5582643.91更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余

1123726830.002681415554.8883578727.97-1748611405.612140109707.24-12866526.382127243180.86

额

三、本期增减变动金额（减少以20037375.7820037375.78-174272.7419863103.04“-”号填列）

（一）综合收

20037375.7820037375.78-174272.7419863103.04

益总额

（二）所有者投入和减少资本

92021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减他专般

项目：

股本（或实收资优永综项风少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续合储险他存股债收备准股益备

1.股东投入

普通股

2.其他权益

工具持有者投入资本

3.股份支付

计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公

积

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或

股东)的分配

102021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减他专般

项目：

股本（或实收资优永综项风少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续合储险他存股债收备准股益备

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股本)

2.盈余公积转

增资本(或股本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.未分配利润转增资本（或股本）

5.设定受益计

划变动额结转留存收益

6.其他综合收

益结转留存收益

112021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减他专般

项目：

股本（或实收资优永综项风少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续合储险他存股债收备准股益备

7.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余

1123726830.002681415554.8883578727.97-1728574029.832160147083.02-13040799.122147106283.90

额

（六）更正后的母公司所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2021年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股股准备

一、上年期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-977282977.403001494045.33

加：会计政策变更

122021年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股股准备前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002794176154.6860874038.05-977282977.403001494045.33三、本期增减变动金额（减少以-6732289.97-6732289.97“-”号填列）

（一）综合收益总额-6732289.97-6732289.97

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

-

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

132021年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股股准备

（四）股东权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损4.未分配利润转增资本（或股本）

5.设定受益计划变动额结转留

存收益

6.其他综合收益结转留存收

益

7.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-984015267.372994761755.36

14（七）更正后的财务报表相关附注

1、应付职工薪酬

单位：元币种：人民币

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬6300759.8764636444.6856424044.9614513159.59

二、离职后福利-设定提存计划388660.775623652.935651831.17360482.53

三、辞退福利918066.49918066.49

四、一年内到期的其他福利

合计6689420.6471178164.1062993942.6214873642.12

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴3074105.4852488448.6744332114.7811230439.37

二、职工福利费55955.002867752.102820710.42102996.68

三、社会保险费66056.464040537.934078045.8928548.50

其中：医疗保险费5137.603923904.043901086.4227955.22

工伤保险费60918.86116633.89176959.47593.28生育保险费

四、住房公积金24792.344315505.324253464.4186833.25

五、工会经费和职工教育经费3079850.59862145.58877654.383064341.79

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬62055.0862055.08

合计6300759.8764636444.6856424044.9614513159.59

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险363442.695432675.445464369.13331749.00

2、失业保险费25218.08173670.49170155.0428733.53

3、企业年金缴费17307.0017307.00

合计388660.775623652.935651831.17360482.53

2、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1743355793.99-1686127068.63

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-5255611.62调整后期初未分配利润-1748611405.61-1686127068.63

加：本期归属于母公司所有者的净利润20037375.78-57228725.36

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积

15项目本期上期

提取一般风险准备应付普通股股利作股本的普通股股利

期末未分配利润-1728574029.83-1743355793.99

3、管理费用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费用29624910.9524817282.12

折旧费用5467100.786784223.12

摊销费用9795254.8610202500.06

专业服务费2052992.951976226.31

公杂费1372507.72982036.39

差旅费513984.49359910.04

业务招待费941456.48736738.60

其他费用5858154.195579386.99

合计55626362.4251438303.63

4、所得税费用

会计利润与所得税费用调整过程

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额21038316.97

按法定/适用税率计算的所得税费用5259579.24

子公司适用不同税率的影响-1190676.83

未确认递延所得税资产的亏损3153834.18

未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异-646424.73

允许加计扣除的支出-13549.70

非应税收入的影响-2240800.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2684134.56

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5830968.06

以前年度所得税汇算清缴调整和其他85.27

所得税费用1175213.93

5、现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润19863103.04-57841960.59

加：信用资产减值损失36505647.854002006.24

16补充资料本期金额上期金额

资产减值准备378577.52

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24036858.6524623640.35

使用权资产摊销15548394.13

无形资产摊销10710371.2910960937.74

长期待摊费用摊销6346682.738405277.58处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-50610647.51“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）510000.001500000.00

财务费用（收益以“－”号填列）1737028.19

投资损失（收益以“－”号填列）-8963200.00-5000000.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-58681328.74-76583878.56

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-23570477.309718677.33

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）21262138.1650505935.82其他

经营活动产生的现金流量净额-4926851.99-29709364.09

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额144988392.9162614581.64

减：现金的期初余额62614581.6490282145.86

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额82373811.27-27667564.22

6、净资产收益率及每股收益

加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益

（%）

归属于公司普通股股东的净利润0.92960.01780.0178

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.9657-0.0377-0.0377

二、2022年度

（一）更正后的合并资产负债表

单位：元币种：人民币项目2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金88006284.29144988392.91

17项目2022年12月31日2021年12月31日

结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5494000.0025000000.00

应收账款26768976.2724744563.95应收款项融资

预付款项6325465.317399851.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1263471.7614963485.16

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货816487275.241618935400.40

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6560744.2232750855.55

流动资产合计950906217.091868782549.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产205077612.25206357612.25

投资性房地产36764343.6544102631.88

固定资产124760621.75122677647.35

在建工程23417.48

生产性生物资产4631992.575594716.81油气资产

使用权资产7774196.8923322591.07

无形资产44350819.4854349732.32

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用4482505.1610175406.59

18项目2022年12月31日2021年12月31日

递延所得税资产

其他非流动资产1994365.002740248.02

非流动资产合计429859874.23469320586.29

资产总计1380766091.322338103136.16

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款32635393.7354321630.94

预收款项467423.10579972.64

合同负债14483241.5414034928.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬15244260.3014873642.12

应交税费15027038.8614593710.61

其他应付款40871566.6837087258.59

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债17138531.2134679325.89

其他流动负债1759826.321699920.55

流动负债合计137627281.74171870389.47

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7481597.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17713449.4011644864.95递延所得税负债其他非流动负债

19项目2022年12月31日2021年12月31日

非流动负债合计17713449.4019126462.79

负债合计155340731.14190996852.26

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2681415554.882681415554.88

减：库存股其他综合收益

专项储备1818935.33

盈余公积83578727.9783578727.97一般风险准备

未分配利润-2611733881.36-1728574029.83

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1278806166.822160147083.02

少数股东权益-53380806.64-13040799.12

所有者权益（或股东权益）合计1225425360.182147106283.90

负债和所有者权益（或股东权益）总计1380766091.322338103136.16

（二）更正后的母公司资产负债表

单位：元币种：人民币项目2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金45802138.1686260084.52交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款1630259151.541575541729.42

其中：应收利息应收股利

存货212321.69

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产252843.958623221.66

流动资产合计1676526455.341670425035.60

非流动资产：

债权投资

20项目2022年12月31日2021年12月31日

其他债权投资长期应收款

长期股权投资1101810321.201101810321.20其他权益工具投资

其他非流动金融资产205077612.25206357612.25投资性房地产

固定资产42376690.0545687018.99在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产33356921.0241777706.18

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1019016.48879023.34递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计1383640561.001396511681.96

资产总计3060167016.343066936717.56

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款270733.5056628.00

预收款项295853.75143861.57

合同负债1204384.45179749.05

应付职工薪酬3050133.411334128.96

应交税费866066.80821465.39

其他应付款81581071.6869608571.89

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债163759.9430557.34

流动负债合计87432003.5372174962.20

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

21项目2022年12月31日2021年12月31日

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计87432003.5372174962.20

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2794176154.682794176154.68

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积60874038.0560874038.05

未分配利润-1006042009.92-984015267.37

所有者权益（或股东权益）合计2972735012.812994761755.36

负债和所有者权益（或股东权益）总计3060167016.343066936717.56

22（三）更正后的合并所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：其他一般少数股东权

股本（或实收所有者权益合计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计益

资本）其先续股收益准备他股债

一、上年期

1123726830.002681415554.8883578727.97-1728574029.832160147083.02-13040799.122147106283.90

末余额

加：会计政策变更前期差

804385.53804385.5353553.17857938.70

错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期

1123726830.002681415554.88804385.5383578727.97-1728574029.832160951468.55-12987245.952147964222.60

初余额

三、本期增减变动金额

1014549.80-883159851.53-882145301.73-40393560.69-922538862.42

（减少以“-”号填列）

232022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：其他一般少数股东权

股本（或实收所有者权益合计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计益

资本）其先续股收益准备他股债

（一）综

-883159851.53-883159851.53-40393560.69-923553412.22合收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1.股东

投入普通股

2.其他

权益工具持有者投入资本

3.股份

支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

242022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：其他一般少数股东权

股本（或实收所有者权益合计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计益

资本）其先续股收益准备他股债

1.提取盈

余公积

2.提取一

般风险准备

3.对所有

者(或股东)的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公

积转增资本

(或股本)

2.盈余公

积转增资本

(或股本)

3.盈余公

积弥补亏损

252022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：其他一般少数股东权

股本（或实收所有者权益合计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计益

资本）其先续股收益准备他股债

4.未分配

利润转增资

本（或股本）

5.设定受

益计划变动额结转留存收益

6.其他综

合收益结转留存收益

7.其他

（五）专

1014549.801014549.80

项储备1014549.80

1.本期

1374021.241374021.241374021.24

提取

2.本期

359471.44359471.44359471.44

使用

262022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：其他一般少数股东权

股本（或实收所有者权益合计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计益

资本）其先续股收益准备他股债

（六）其他

四、本期期

1123726830.002681415554.881818935.3383578727.97-2611733881.361278806166.82-53380806.641225425360.18

末余额

（四）更正后的母公司所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2022年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）优先股其他存股收益储备债准备

一、上年期末余额2794176154.68-984015267.372994761755.36

1123726830.0060874038.05

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002794176154.6860874038.05-984015267.372994761755.36

272022年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）优先股其他存股收益储备债准备三、本期增减变动金额（减-22026742.55-22026742.55少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-22026742.55-22026742.55

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分

配

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

282022年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）优先股其他存股收益储备债准备

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增资本（或股本）

5.设定受益计划变动额结

转留存收益

6.其他综合收益结转留

存收益

7.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1006042009.922972735012.81

29（五）更正后的财务报表相关附注

1、应付职工薪酬

单位：元币种：人民币

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬14513159.5967468494.8167084468.0514897186.35

二、离职后福利-设定提存计划360482.537380353.957393762.53347073.95

三、辞退福利189642.18189642.18

四、一年内到期的其他福利

合计14873642.1275038490.9474667872.7615244260.30

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴11230439.3753752707.2953374197.8811608948.78

二、职工福利费102996.683397338.503427070.1873265.00

三、社会保险费28548.504328166.624284054.3772660.75

其中：医疗保险费27955.224134136.234090049.5872041.87

工伤保险费593.28186168.66186143.06618.88

生育保险费7861.737861.73

四、住房公积金86833.255011699.285010739.2887793.25

五、工会经费和职工教育经费3064341.79977977.12987800.343054518.57

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬606.00606.00

合计14513159.5967468494.8167084468.0514897186.35

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险331749.007142613.307156061.88318300.42

2、失业保险费28733.53234184.21234144.2128773.53

3、企业年金缴费3556.443556.44

30合计360482.537380353.957393762.53347073.95

2、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1728574029.83-1743355793.99

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-5255611.62调整后期初未分配利润-1728574029.83-1748611405.61

加：本期归属于母公司所有者的净利润-883159851.5320037375.78

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利作股本的普通股股利

期末未分配利润-2611733881.36-1728574029.83

3、净资产收益率及每股收益

加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益

（%）

归属于公司普通股股东的净利润-51.36-0.79-0.79

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-51.01-0.78-0.78

三、2023年度

（一）更正后的合并资产负债表

单位：元币种：人民币项目2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金115842257.7188006284.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据300000.005494000.00

应收账款34663721.7526768976.27

应收款项融资1160000.00

预付款项5853222.186325465.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1111013.481263471.76

其中：应收利息

31项目2023年12月31日2022年12月31日

应收股利买入返售金融资产

存货850866111.33816487275.24

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6093487.066560744.22

流动资产合计1015889813.51950906217.09

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产195462529.43205077612.25

投资性房地产36567039.4636764343.65

固定资产130751859.25124760621.75

在建工程66502.2623417.48

生产性生物资产3669268.334631992.57油气资产

使用权资产7774196.89

无形资产34526794.1744350819.48

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用891775.324482505.16递延所得税资产

其他非流动资产1245100.001994365.00

非流动资产合计403180868.22429859874.23

资产总计1419070681.731380766091.32

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款71749873.6332635393.73

预收款项1765352.99467423.10

32项目2023年12月31日2022年12月31日

合同负债24015067.1114483241.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬19757095.4015244260.30

应交税费9772386.1415027038.86

其他应付款29427829.3140871566.68

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债17138531.21

其他流动负债3882093.351759826.32

流动负债合计160369697.93137627281.74

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债446888.48

递延收益28578030.1917713449.40递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计29024918.6717713449.40

负债合计189394616.60155340731.14

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2681415554.882681415554.88

减：库存股其他综合收益

专项储备1413486.421818935.33

盈余公积83578727.9783578727.97一般风险准备

33项目2023年12月31日2022年12月31日

未分配利润-2608057732.23-2611733881.36

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1282076867.041278806166.82

少数股东权益-52400801.91-53380806.64

所有者权益（或股东权益）合计1229676065.131225425360.18

负债和所有者权益（或股东权益）总计1419070681.731380766091.32

（二）更正后的母公司资产负债表

单位：元币种：人民币项目2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金36793967.1545802138.16交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款767173.40应收款项融资预付款项

其他应收款1596544266.571630259151.54

其中：应收利息应收股利

存货630024.58212321.69

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产42272.68252843.95

流动资产合计1634777704.381676526455.34

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1101810321.201101810321.20其他权益工具投资

其他非流动金融资产195462529.43205077612.25投资性房地产

固定资产39525988.6842376690.05在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产25000708.9833356921.02

其中：数据资源

34项目2023年12月31日2022年12月31日

开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用891775.321019016.48递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计1362691323.611383640561.00

资产总计2997469027.993060167016.34

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款3153134.50270733.50

预收款项169962.97295853.75

合同负债349984.091204384.45

应付职工薪酬5287171.143050133.41

应交税费861835.13866066.80

其他应付款41842866.8081581071.68

其中：应付利息

应付股利555165.00555165.00持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债52687.90163759.94

流动负债合计51717642.5387432003.53

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计51717642.5387432003.53

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1123726830.001123726830.00其他权益工具

35项目2023年12月31日2022年12月31日

其中：优先股永续债

资本公积2794176154.682794176154.68

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积60874038.0560874038.05

未分配利润-1033025637.27-1006042009.92

所有者权益（或股东权益）合计2945751385.462972735012.81

负债和所有者权益（或股东权益）总计2997469027.993060167016.34

36（三）更正后的合并所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：所有者权益合

股本（或实收综风少数股东权益优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计计

资本）其合险先续股他收准股债益备

一、上年期末余额1123726830.002681415554.881818935.3383578727.97-2611733881.361278806166.82-53380806.641225425360.18

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002681415554.881818935.3383578727.97-2611733881.361278806166.82-53380806.641225425360.18

三、本期增减变动金额

-405448.913676149.133270700.22980004.734250704.95（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额3676149.133676149.13991941.974668091.10

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

372023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：所有者权益合

股本（或实收综风少数股东权益优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计计

资本）其合险先续股他收准股债益备

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)

的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增资本（或股本）

382023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：所有者权益合

股本（或实收综风少数股东权益优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计计

资本）其合险先续股他收准股债益备

5.设定受益计划变动

额结转留存收益

6.其他综合收益结转

留存收益

7.其他

（五）专项储备-405448.91-405448.91-11937.24-417386.15

1.本期提取

2.本期使用405448.91405448.9111937.24417386.15

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002681415554.881413486.4283578727.97-2608057732.231282076867.04-52400801.911229676065.13

（四）更正后的母公司所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2023年度

其他权益工具减：

项目股本（或实收资其他综专项一般风优先永续资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计

本）其他合收益储备险准备股债股

一、上年期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1006042009.922972735012.81

392023年度

其他权益工具减：

项目股本（或实收资其他综专项一般风优先永续资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计

本）其他合收益储备险准备股债股

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1006042009.922972735012.81三、本期增减变动金额（减少-26983627.35-26983627.35以“-”号填列）

（一）综合收益总额-26983627.35-26983627.35

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

402023年度

其他权益工具减：

项目股本（或实收资其他综专项一般风优先永续资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计

本）其他合收益储备险准备股债股

（四）股东权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增资本（或股本）

5.设定受益计划变动额结转

留存收益

6.其他综合收益结转留存

收益

7.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1033025637.272945751385.46

41（五）更正后的非经常性损益

单位：元币种：人民币项目2023年金额

非流动资产处置损益159736.84计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享8021283.66有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公-5638416.57允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出17620739.81其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额19025.00

少数股东权益影响额（税后）1672622.06

合计18471696.68

（六）更正后的财务报表相关附注

1、应付职工薪酬

单位：元币种：人民币

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬14897186.3565542131.5066824066.4313615251.42

二、离职后福利-设定提存计划347073.957271109.507271285.42346898.03

三、辞退福利6832319.971037374.025794945.95

四、一年内到期的其他福利

合计15244260.3079645560.9775132725.8719757095.40

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴11608948.7850011125.4851111777.4410508296.82

二、职工福利费73265.004903963.234884459.6392768.60

三、社会保险费72660.754358273.454387219.7643714.44

其中：医疗保险费72041.874119934.224148880.5343095.56

工伤保险费618.88234225.27234225.27618.88

生育保险费4113.964113.96

四、住房公积金87793.255176791.365146220.36118364.25

五、工会经费和职工教育经费3054518.571091021.981293433.242852107.31

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬956.00956.00

42合计14897186.3565542131.5066824066.4313615251.42

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险318300.427045686.117045861.47318125.06

2、失业保险费28773.53219625.39219625.9528772.97

3、企业年金缴费5798.005798.00

合计347073.957271109.507271285.4246898.03

2、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-2611733881.36-1728574029.83

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-2611733881.36-1728574029.83

加：本期归属于母公司所有者的净利润3676149.13-883159851.53

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利作股本的普通股股利

期末未分配利润-2608057732.23-2611733881.36

3、净资产收益率及每股收益

加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益

（%）

归属于公司普通股股东的净利润0.290.00330.0033

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.15-0.0132-0.0132

四、2024年度

（一）更正后的合并利润表

单位：元币种：人民币项目2024年度2023年度

一、营业总收入161433474.30211546747.55

其中：营业收入161433474.30211546747.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本169437049.45228818145.64

其中：营业成本66556980.5899167106.58利息支出手续费及佣金支出

43项目2024年度2023年度

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加15505737.7420090546.82

销售费用39190116.8050212097.05

管理费用46215414.4157914931.95

研发费用1789734.471995721.32

财务费用179065.45-562258.08

其中：利息费用392377.35201131.63

利息收入286219.49861489.64

加：其他收益12339890.2412029712.60

投资收益（损失以“－”号填列）4825824.00-2638416.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3738400.12

信用减值损失（损失以“-”号填列）-930341.22-1458254.72

资产减值损失（损失以“-”号填列）-512303.95

资产处置收益（损失以“－”号填列）-357742.68-4066.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列）7361751.24-13080822.90

加：营业外收入784455.0717817436.96

减：营业外支出46609.7532894.31

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）8099596.564703719.75

减：所得税费用-4111937.4835628.65

五、净利润（净亏损以“－”号填列）12211534.044668091.10

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）12211534.044668091.10

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）12125018.453676149.13

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）86515.59991941.97

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

44项目2024年度2023年度

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额12211534.044668091.10

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额12125018.453676149.13

（二）归属于少数股东的综合收益总额86515.59991941.97

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.01080.0033

（二）稀释每股收益(元/股)0.01080.0033

（二）更正后的母公司利润表

单位：元币种：人民币项目2024年度2023年度

一、营业收入28400761.267335057.05

减：营业成本13212976.893310111.62

税金及附加565955.30567281.62

销售费用1704817.893060045.47

管理费用25201346.9627363884.89研发费用

财务费用-100169.82-393109.90

其中：利息费用

利息收入106748.31404015.11

加：其他收益31005.5716267.60

投资收益（损失以“－”号填列）4825824.00-2876682.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3738400.12

信用减值损失（损失以“-”号填列）-48350.56-2338.21

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）16677.82

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-7359009.13-33174310.08

加：营业外收入2000.036190682.73

减：营业外支出4092.76

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-7361101.86-26983627.35

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-7361101.86-26983627.35

45项目2024年度2023年度

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-7361101.86-26983627.35

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-7361101.86-26983627.35

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

4647（三）更正后的合并所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：少数股东权所有者权益合

股本（或实收综风优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计益计

资本）其合险先续股他收准股债益备

一、上年期末余额1123726830.002681415554.881413486.4283578727.97-2608057732.231282076867.04-52400801.911229676065.13

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002681415554.881413486.4283578727.97-2608057732.231282076867.04-52400801.911229676065.13

三、本期增减变动金额

-272820.5512125018.4511852197.9078483.1911930681.09（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额12125018.4512125018.4586515.5912211534.04

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持有

者投入资本

482024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：少数股东权所有者权益合

股本（或实收综风优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计益计

资本）其合险先续股他收准股债益备

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的

分配

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增资本（或股本）

492024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一具他般

项目减：少数股东权所有者权益合

股本（或实收综风优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计益计

资本）其合险先续股他收准股债益备

5.设定受益计划变动

额结转留存收益

6.其他综合收益结转

留存收益

7.其他

（五）专项储备-272820.55-272820.55-8032.40-280852.95

1.本期提取120247.63120247.633540.34123787.97

2.本期使用393068.18393068.1811572.74404640.92

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002681415554.881140665.8783578727.97-2595932713.781293929064.94-52322318.721241606746.22

（四）更正后的母公司所有者权益变动表

单位：元币种：人民币

2024年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股债准备

一、上年期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1033025637.272945751385.46

502024年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股债准备

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1033025637.272945751385.46三、本期增减变动金额（减少以-7361101.86-7361101.86“-”号填列）

（一）综合收益总额-7361101.86-7361101.86

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转

512024年度

其他权益工具一般项目股本（或实收资减：库其他综合专项优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计

本）其他存股收益储备股债准备1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损4.未分配利润转增资本（或股本）

5.设定受益计划变动额结转留

存收益

6.其他综合收益结转留存收

益

7.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1123726830.002794176154.6860874038.05-1040386739.132938390283.60

52（五）更正后的非经常性损益

单位：元币种：人民币项目2024年金额

非流动资产处置损益-89932.09计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享8967767.05有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出70034.73其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额0.17

少数股东权益影响额（税后）253851.37

合计8694018.15

（六）更正后的财务报表相关附注

1、应付职工薪酬

单位：元币种：人民币

（1）应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬13615251.4253509881.5456303883.4110821249.55

二、离职后福利-设定提存计划346898.036463547.996363308.34447137.68

三、辞退福利5794945.952596462.868113907.53277501.28

四、一年内到期的其他福利

合计19757095.4062569892.3970781099.2811545888.51

（2）短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴10508296.8239780784.1142367499.607921581.33

2、职工福利费92768.604462378.504555147.100.00

3、社会保险费43714.443844411.353780303.77107822.02

其中：医疗保险费43095.563684945.123623363.43104677.25

工伤保险费618.88159466.23156940.343144.77

生育保险费0.00

4、住房公积金118364.254421646.004471223.0068787.25

5、工会经费和职工教育经费2852107.311000661.581129709.942723058.95

6、短期带薪缺勤0.00

7、短期利润分享计划0.00

合计13615251.4253509881.5456303883.4110821249.55

（3）设定提存计划列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险318125.066259958.836163652.58414431.31

2、失业保险费28772.97203589.16199655.7632706.37

3、企业年金缴费

53合计346898.036463547.996363308.34447137.68

2、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-2608057732.23-2611733881.36

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-2608057732.23-2611733881.36

加：本期归属于母公司所有者的净利润12125018.453676149.13

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利作股本的普通股股利

期末未分配利润-2595932713.78-2608057732.23

3、管理费用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

人工费用22267152.1732558811.64

摊销费用8925437.688917702.12

折旧费用4052044.714224024.57

专业服务费3641717.621392849.50

物业费1150276.161351811.53

公杂费1733360.571621292.12

差旅费946218.081316018.65

业务招待费315490.42616377.35

其他费用3183717.005916044.47

合计46215414.4157914931.95

4、所得税费用

会计利润与所得税费用调整过程

单位：元币种：人民币项目本期金额

利润总额8099596.56

按法定/适用税率计算的所得税费用2024899.14

子公司适用不同税率的影响1040239.08调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-8665882.30

研发费用加计扣除-250984.44

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2211225.92

54项目本期金额

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1524436.85

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3619752.51

税率调整导致上年年末递延所得税资产/负债余额的变化

其他-2566750.54

所得税费用-4111937.48

5、现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润12211534.044668091.10

加：资产减值准备512303.95

信用减值损失930341.221458254.72

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、

18424742.7126060548.66

使用权资产折旧

无形资产摊销10443813.609989497.00

长期待摊费用摊销127241.163590729.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

357742.684066.00益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-267810.59-163802.84

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）3738400.12

财务费用（收益以“－”号填列）392377.35201131.63

投资损失（收益以“－”号填列）-4825824.002638416.57

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-4185047.11

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-46546979.71-34378836.09

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-9112561.55-1058166.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-27831775.1938202518.51

其他-280852.95

经营活动产生的现金流量净额-49650754.3954950849.15

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额92326475.36115842257.71

减：现金的上年年末余额115842257.7183559916.62

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的上年年末余额

现金及现金等价物净增加额-23515782.3532282341.09

6、净资产收益率及每股收益

55加权平均净每股收益

报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益

（%）

归属于公司普通股股东的净利润0.94150.01080.0108

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.26640.00310.0031中信尼雅葡萄酒股份有限公司

2025年6月26日

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