上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600094 、900940 公司简称：大名城 、大名城 B

上海大名城企业股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人俞锦、主管会计工作负责人郑国强及会计机构负责人（会计主管人员）郑国强

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本报告期无半年度利润分配预案或公积金转增股份预案。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示关于存在的行业风险、市场风险等，以及可能面临的其他不确定因素，公司已在本报告“经营层讨论与分析”章节进行客观阐述和描述，敬请投资者详细阅读和充分理解，敬请投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................19

第五节重要事项..............................................20

第六节股份变动及股东情况.........................................29

第七节债券相关情况............................................32

第八节财务报告..............................................33

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

报告期、本报告期指2025年1月1日至6月30日中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所，上交所指上海证券交易所公司、上市公司、大名城指上海大名城企业股份有限公司名城控股集团指名城控股集团有限公司翀宁置业指上海翀宁置业有限公司苏峻置业指上海苏峻置业有限公司上海秀弛指上海秀弛实业有限公司上海御雄指上海御雄实业有限公司泰伯置业指上海泰伯置业有限公司源翀置业指上海源翀置业有限公司翀廷置业指上海翀廷置业有限公司苏翀置业指上海苏翀置业有限公司翀溢置业指上海翀溢置业有限公司翀骁置业指上海翀骁置业有限公司

名城福建指名城地产（福建）有限公司福州顺泰指福州顺泰地产有限公司福州凯邦指福州凯邦房地产开发有限公司

名城永泰指名城地产（永泰）有限公司

名城福清指大名城（福清）房地产开发有限公司杭州名振指杭州名振实业有限公司南京顺泰指南京顺泰置业有限公司名城南昌指南昌名城房地产开发有限公司

名城兰州指名城地产（兰州）有限公司甘肃名城指甘肃名城房地产开发有限公司兰州海洋公园指兰州蓝晶海洋游乐城管理有限公司兰州顺泰指兰州顺泰房地产开发有限公司兰州海华指兰州海华房地产开发有限公司名城国际控股有限公司

名城国际控股 指 Greattown InternationalHoldings limited.名城数字指福建名城数字科技有限公司智算公司指福建数产名商科技有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海大名城企业股份有限公司公司的中文简称大名城

公司的外文名称 GREATTOWN HOLDINGS LTD.公司的外文名称缩写 GREATTOWN公司的法定代表人俞锦

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张燕琦迟志强上海市红松东路1116号上海虹上海市红松东路1116号上海虹联系地址桥元一大厦五楼桥元一大厦五楼

电话021-62470088021-62478900

传真021-62479099021-62479099

电子信箱 zhangyanqi@greattown.cn chizhiqiang@greattown.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址 上海市闵行区红松东路1116号1幢5楼A区公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址上海市红松东路1116号上海虹桥元一大厦五楼公司办公地址的邮政编码201103

公司网址 http://www.greattown.cn

电子信箱 dmc@greattown.cn

报告期内变更情况查询索引公司办公地址变更，见公司临时公告2025-044四、信息披露及备置地点变更情况简介

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《公司选定的信息披露报纸名称证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 大名城 600094

B股 上海证券交易所 大名城 B 900940

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期

主要会计数据1上年同期年同期增减（－6月）(%)

营业收入1588877467.621232346696.0028.93

利润总额57031867.65199328512.56-71.39

归属于上市公司股东的净利润33400650.98145472382.95-77.04归属于上市公司股东的扣除非经常

33370582.83143691761.12-76.78

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额152557538.71-307103612.40不适用

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本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产10159523638.4610125477768.310.34

总资产16884386936.2318566273190.36-9.06

(二)主要财务指标本报告期上年同本报告期比上年同主要财务指标

（1－6月）期期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.010.0626-84.03

稀释每股收益（元／股）0.010.0626-84.03

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.010.0618-83.82

加权平均净资产收益率（%）0.331.15减少0.82个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

%0.331.14减少0.81个百分点（）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销-158760.21部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损235755.17益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益-236686.40以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次

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性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出282840.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额90787.46

少数股东权益影响额（税后）2293.26

合计30068.15

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期，在延续去年9.26一揽子政策支持下，房地产政策定调持续释放积极信号，4月中央政治局会议指出“持续巩固房地产市场稳定态势”，提出“加大高品质住房供给”，同时强调“优化存量商品房收购政策”，6月13日国常会再次强调“更大力度推动房地产市场止跌回稳”“进一步优化现有政策，提升政策实施的系统性有效性”，并明确“稳定预期、激活需求、优化供给、化解风险”的政策发力方向，行业呈现出更多企稳信号，土地市场投资延续缩量提质趋势，地产市场延续修复态势。2025年上半年新房成交面积同比降幅较2024年有所收窄，新房成交价格同比降幅收窄，特别是核心城市新房及二手房市场整体保持平稳，止跌回稳取得一定成效，行业库存指标也在同步改善，但二季度以来市场边际效应有所减弱。

报告期起，公司继续坚持对地产业务实施战略优化和精简，聚焦与深耕重点区域和重点城市静待时机，适时根据房地产行业的新发展趋势和房地产市场供求关系变化，探索并构建名城特色的精品地产业务发展新模式。在稳住“基本盘”的同时，公司审慎探索业务转型，寻求第二增长曲线，积极布局人工智能算力与低空经济两大领域。智算中心项目首期已投入运营，配备 NVIDIAH800 服务器，提供 2000P 算力，并初步验证了商业化可行性。低空经济方面，公司投资布局了 eVTOL

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飞行器领域，出资参与了对上海峰飞航空科技有限公司的母公司 AutoFlightX Inc.的投资。另外公司与福州新区航空城发展公司等合作，计划投资建设“低空城际智慧枢纽机场”，本事项目前处于前期筹备阶段。尽管转型业务尚未形成规模收入，但符合国家政策导向，未来有望成为公司新的增长引擎。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，市场继续处于去库存阶段，在低基数下，全国商品房销售面积、销售额同比降幅较上年明显收窄。市场分化行情延续，一线城市及强二线城市表现平稳，二季度以来市场有所降温，但上半年整体新建商品住宅销售面积同比均增长，重点城市二手房市场延续“以价换量”。

2025年，公司受制于无新增开发项目，当期销售均以存量销售为主，本报告期公司实现销

售去化6.48亿，实现经营活动现金流净额1.53亿，与上年同期-3.07亿相较实现由负转正。主要系本报告期公司无大额的土增税清算税金支出，同时报告期公司进一步优化人员结构、开源节流、厉行节俭持续减少各项经营性支出。报告期公司实现归母净利润0.33亿元，较去年同期下降77.04%，但与去年全年相比实现由负转正。较去年同期下降主要系2024年公司部分子项目土地增值税清算最终结论数小于公司账面已计提数，导致2024年税金及附加为负数，从而影响本报告期内公司税金及附加较2024年同比增加。

报告期，公司继续坚持“稳健经营、降本增效”的策略，推动“去库存、保现金流”核心目标的进一步达成，保持安全稳健经营。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）资产变现与财务稳健性

公司在资产变现能力上具备一定优势，能够为未来的战略转型提供充足的现金流支持。具体而言，公司通过较低的负债水平和高比例的净资产，构建了稳健的财务结构。公司净负债率、股东权益比均处于行业较优水平。此外，公司资产中流动资产占比高，且大部分为销售型存货资产，具备持续的变现能力。通过存货资产的去化销售以及提高投资性房地产的出租比，公司能够在实现资金回笼的同时，增强财务灵活性，为公司探索和布局第二增长曲线能够提供有力的资金保障。

房地产行业的固有风险并未削弱公司的财务韧性，反而通过稳健的财务管理策略，使公司在市场波动中保持了较强的抗风险能力和发展潜力。

（二）融资空间与财务灵活性

得益于较低的债务水平，公司保留了广泛的融资空间。得益于公司连续多年的去杠杆，公司持有大量未抵押资产，这为未来的融资活动提供了强大的增信支持。长期以来，公司与金融机构

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保持了良好的合作关系，这进一步巩固了公司的信用评级和融资能力。这些因素共同构成了公司财务灵活性的核心，确保公司在需要时能够快速、高效地获取资金，提升了公司发展新质生产力所需的财务弹性，满足公司业务转型的持续发展战略需求。

（三）战略转型与产业资源的高度协同性

公司长期从事地产开发业务，与政府保持了紧密的合作和良性的互动，选择符合国家政策、政府产业导向的细分行业赛道，在产业政策咨询、招商引资、项目合作伙伴选择、项目落地和建设实施等方面与政府建立更多的协同和资源互补，为我们的战略转型提供了有力支持。

在探索产业转型的过程中，通过不断的探索和实践，公司虽然经历了不少的困难和挫折，但对不同产业的商业模式的了解和人才梯队的建设方面积累了些许的经验。这些经验不仅增强了公司在新兴领域的应对能力，还为后续的拓展奠定了基础，确保了转型过程中的风险管理和长期发展，使公司在面对复杂市场环境时，能够更加稳健地推进各项战略目标的实现。

福建在响应国家发展新质生产力的政策背景下，地方自身也面临着产业转型的需求。福建的地缘优势和优越的政策环境进一步支持了公司在该地区的战略布局，公司业务转型与地方政府发展新兴产业的方向存在高度的契合点，共同推动了各方资源在人工智能算力和低空经济领域的顺利合作。福建是公司多年来深根的重要区域，拥有深厚的业务根基，公司与当地政府及合作伙伴的长期合作关系，为项目的顺利推进提供了坚实保障。此外，公司的实际控制人作为爱国华侨和爱国闽商，与福建有着深厚的历史和文化联系，这一背景使公司在推动产业项目落地时具备独特优势。

通过上述三方面的核心竞争力，公司在当前复杂的市场环境中保持了稳健的发展基础，增强了公司在复杂市场环境下的应变能力，也为公司在探索和实现新的业务增长方面提供了可能性。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1588877467.621232346696.0028.93

营业成本1299393872.57983307586.1732.15

销售费用64976307.86105237448.55-38.26

管理费用81240778.0675620393.957.43

财务费用78825082.7655270762.9442.62

经营活动产生的现金流量净额152557538.71-307103612.40不适用

投资活动产生的现金流量净额-4271197.65-52836931.25不适用

筹资活动产生的现金流量净额-550028709.13-306760458.35不适用

营业收入变动原因说明：主要系本期交付结转面积增加。

营业成本变动原因说明：主要系本期交付结转面积增加。

销售费用变动原因说明：主要系当期新建及在售项目的减少，相关广告及前期推广减少所致。

管理费用变动原因说明：主要系当期开源节流，人员辞退福利增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系项目完工在建项目减少，利息停止资本化转为费用化增加所致。

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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期存在大额一次性税金支出，上期缴纳了以前年度开发项目的土地增值税清算税金4.16亿元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期无股权投资支出所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司调整融资结构，借款净减少所致

1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收营业成入比上本比上毛利率比毛利率

分行业营业收入营业成本%年同期年同期上年同期（）

增减增减增减（%）

（%）（%）

减少2.32

房地产板块1579099612.741296563683.8917.8928.1431.86个百分点

算力服务板块9777854.882830188.6871.06不适用不适用不适用主营业务分产品情况营业收营业成入比上本比上毛利率比毛利率

分产品营业收入营业成本%年同期年同期上年同期（）

增减增减增减（%）

（%）（%）

物业开发销售减少2.32

1579099612.741296563683.8917.8928.1431.86

及运营个百分点

算力服务9777854.882830188.6871.06不适用不适用不适用主营业务分地区情况营业收营业成入比上本比上毛利率比毛利率

分地区营业收入营业成本%年同期年同期上年同期（）

增减增减增减（%）

（%）（%）

增加0.23

华东区域1259550308.201044076759.8617.1185.4484.92个百分点

减少8.97

东南区域203704520.69157457899.1122.70-35.27-26.78个百分点

增加7.52

西北区域125622638.7397859213.6022.10-47.31-51.95个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明：

1.本年房地产板块各区域毛利率及区域收入占比权重变动如下：

本期上年同期较上年同期增减变动值分地区

%收入占比%收入占比%收入占比毛利率（）%毛利率（）（）（%毛利率（））（%）

华东区域17.1179.2716.8755.110.2424.16

东南区域22.7012.8231.6725.54-8.97-12.72

西北区域22.107.9114.5819.357.52-11.44

注：综合毛利率=∑单项目毛利率*单项目收入加权占比

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本报告期综合毛利率较上年同期略降1.99%，但综合毛利额较上年同期增加16.24%。综合毛利率较上年同期下降，主要系商务活动减少，市场的租赁需求及价格双双下降，导致公司的“开发物业租赁及运营”的收入较上年同期下降所致。本报告期华东区域毛利率较上年略有增长，主要系前期预售的映辰二期项目当期交付所致；西北区域毛利率较上年增长，主要系本报告期确认已纳入政府专项债开展土地收储的项目，可返还已缴纳的大市政配套费，相应冲回已结转成本所致；东南区域毛利率较上年下降，主要受存量房销售较上期价格下降所致。

2.算力服务；本报告期算力业务采用净额法核算，结转收入为977.78万。其中，实际收入为

5700.75万，实际成本为4722.97万。

2）成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况上年同本期金额本期占成本构成期占总较上年同情况分行业本期金额总成本上年同期金额项目

比例(%)成本比期变动比说明

例(%)例(%)本期结转

房地产板块开发成本1296563683.8999.78983307586.17100.00面积增加所致算力服务

算力服务2830188.680.22不适用成本分产品情况上年同本期金额本期占成本构成期占总较上年同情况分产品本期金额总成本上年同期金额

项目(%)成本比期变动比说明比例

例(%)例(%)本期结转物业开发销

开发成本1296563683.8999.78983307586.17100.00面积增加售及运营所致算力服务

算力服务2830188.680.22不适用成本

3）报告期内房地产储备情况

一级土合作开

持有待开持有待开发是/否涉及合作开发项序地整理规划计容建筑发项目发土地的土地的面积

号面积(平面积(合作开发目涉及的面平方米)的权益

区域(平方米))项目积(平方米)方米占比(%)

1东南区域38440.0069192.00否

2西北区域341606.50645458.64否

3大湾区23434.00是23434.0051

合计403480.50714650.6423434.00

注：上述面积已扣除已纳入政府专项债开展土地收储的相关土地面积。

4）报告期内房地产开发投资情况

单位：万元币种：人民币序地经在建项目用地面项目规划计总建筑面积在建建筑面已竣工面积报告期实际项目总投资额

号区营项目/积（平方米）容建筑面积（平方米）积（平方米）（平方米）投资额

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业新开（平方米）态工项

目/竣工项目

华映园二商在建/

171349.7014110.5025822.7025822.7023326.92856.26

东期住竣工兰州东西部科技住

2在建68774.7070837.9449320.0049320.0028583.009.48

北新城一宅期兰州东住

西部科技宅/在建/

3256271.60521609.06577788.25505673.4472114.81229145.60-16335.66

北新城二商竣工期业映辰二华住

6期（毛家竣工27758.7055517.4079931.7879931.78166000.0018969.38东宅

角）

注：1.为使总投资额与存货具有可比性，总投资额不包含三费。

2.兰州东部科技新城二期报告期实际投资额为负，主要系公司下属子公司与兰州市自然资源

局兰州高新技术产业开发区分局分别签署了关于收回 GG1320、GG1346 号宗地国有建设用地使用权补偿合同。报告期内，公司上述两块宗地已办理完相关不动产注销登记手续。公司依据待退回土地款调整账面所致。

5）报告期内房地产销售和结转情况

单位：万元币种：人民币报告期末序地经营可供出售面积已售面积（含结转面积结转收入金待结转面项目

号区业态（平方米）已预售）（平方米）额积（平方米）华

1常州大名城住宅726268.77726268.77

东华

2上海大名城名郡住宅80882.9880882.98151.90

东华

3上海紫金九号住宅167928.11166773.8383.94

东华

4杭州大名城住宅56771.1656771.16126.61

东华

5南京大名城住宅87663.5487663.54

东华

6杭州随塘住宅59962.4159962.41

东华

7杭州雍澜府住宅45533.1445533.14

东华

8映云间住宅63377.9163377.9185.85

东华

9映湖住宅58501.0657934.97345.371314.9199.01

东华

10映晖住宅45655.3645655.3695.70369.75100.43

东华

11映玥住宅29056.8028973.48192.23464.49192.21

东华

12映园住宅65830.4465614.4861.8796.04

东西兰州东部科技新

13住宅1504933.841489414.651271.81421.891438.72

北城一期西兰州东部科技新

14商住1812630.701385403.2518577.048463.3618944.31

北城二期

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西兰州名城城市广

15商办293996.55239128.38302.542668.26

北场东

16名城港湾住宅2593172.122554955.9911119.4513189.849486.34

南东福州名城城市广综合

17175624.80115806.2554.17

南场体东永泰东部旅游新

18住宅560920.34465008.46115.3155.88

南城东

19长乐大名城住宅274790.23274790.23112.75222.80

南东

20福清大名城商住179774.57179774.5741.87141.04

南东

21南昌大名城住宅105757.16105483.00943.331237.57

南东

22福州紫金九号住宅103591.58103591.58415.681092.200.00

南华

23映雨江南（庄行）住宅92983.2027085.671885.715049.402033.61

东华

24映园二期住宅73038.4771598.71372.18769.39236.43

东华

25映辰住宅80253.0973392.38765.574506.63825.44

东华映辰二期（毛家

26住宅52172.1140229.4335711.37111442.854518.06

东角）华

27映蓝（蓝湾三期）住宅73711.6236047.985060.5210891.509147.87

东

上述统计面积数据，均不含车位面积及已领取预售许可证但暂时用于出租及运营的物业面积。

报告期内，公司共计实现销售金额6.48亿元（含车位销售金额），销售面积4.82万平方米，实现结转收入（含债务重组等其他收入）金额为16.00亿元，结转面积7.73万平方米，报告期末已销售待结转面积5.00万平方米。

6）报告期内房地产出租情况

单位：万元币种：人民币是否采

出租房地产租金收入/序出租房地产的权益比用公允地区经营业态的建筑面积房地产公允

号租金收入例（%）价值计（平方米）价值（%）量模式

1东南社区配套商业43929.992528063.35100.00否不适用

2东南商业综合体185864.0719237116.28100.00否不适用

3西北社区配套商业36555.012083853.85100.00否不适用

4西北其他54558.829733501.71100.00否不适用

5西北商业综合体223510.1624952757.87100.00否不适用

6华东出租公寓33503.676025305.33100.00否不适用

7华东工业园38102.005920148.14100.00否不适用

8华东社区配套商业19721.433329028.39100.00否不适用

9东南酒店40443.9513759850.77100.00否不适用

注：出租房地产的租金收入包括租金、管理费、酒店等场馆运营、及其他经营类收入等。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

13/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）主要系偿还债

货币资金418915519.062.48844134065.434.55-50.37务所致主要系预付款

预付款项3263948.780.024742954.870.03-31.18结算结转所致主要系计提折

使用权资产2452361.930.013802056.600.02-35.50旧所致主要系新增待

其他非流动资产247230750.411.4645468316.550.24443.74退回土地款主要系应付票

应付票据19328767.420.10-100.00据均已到期承兑主要系预收租

预收款项7017978.610.0411242311.060.06-37.58金减少主要系本期新

合同负债247292537.481.461081493788.655.83-77.13增项目交付结转所致主要系减员节

应付职工薪酬3133969.790.027145251.370.04-56.14支所致一年内到期的非主要系归还融

158629010.220.94429642479.742.31-63.08

流动负债资款所致主要系本期新

其他流动负债18081731.250.1186679865.070.47-79.14增项目交付结转所致主要系本期注

库存股130022913.320.77530130843.752.86-75.47销部分库存股所致

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产242630109.13（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为1.44%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见本报告第八节、七、31、所有权或使用权受限资产。

14/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

15/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币截至资产披露披露被投资标的是否报表科合作方投资期预计收本期主要投资方投资持股比是否资金负债表日是否日期索引公司名主营投资目（如（如适限（如益（如损益业务式金额例并表来源的进展情涉诉（如（如称业务适用）用）有）有）影响况有）有）

福建城注1是新设66%是自有注2已完成工否注2注2际低空商登记机场投资有限公司

合计/////////////

注1：经营业务范围：以自有资金从事投资活动；智能无人飞行器制造；智能无人飞行器销售；航空运营支持服务；雷达及配套设备制造；人工智能硬件销售；人工智能应用软件开发；信息系统集成服务；地理遥感信息服务；人工智能行业应用系统集成服务；智能控制系统集成；数据处理服务；

工程管理服务；先进电力电子装置销售；新能源汽车换电设施销售。

注2：基于公司与福州新区航空城发展投资有限公司（以下简称“航发公司”）、中航金城无人系统有限公司（以下简称“中航金城”）签订的《战略合作框架协议》的约定，三方共同签署《合作协议》并设立合资公司，在福州新区共同投资建设“低空城际智慧枢纽机场”项目。合资公司名称：福建城际低空机场投资有限公司（以下简称“合资公司”，已完成工商注册登记）合资公司注册资本人民币10000万元。各方同意，合资公司注册成立时的出资比例为：公司认缴出资额6600万元人民币，占公司注册资本的66％；航发公司认缴出资额3400万元人民币，占公司注册资本的34％。为了尽快推进“低空城际智慧枢纽机场”项目的建设工作，各方同意合资公司由本公司与航发公司先行注册设立，中航金城作为“低空城际智慧枢纽机场”项目全过程的技术支持方，为项目的规划、设计以及建设工作提供全方位的技术支持。待中航金城关于本次投资合资公司的事项履行完毕内部审批决策流程后，由其按照国资管理规定和中国航空工业集团相关要求等，向本公司购买持有的合资公司10%股权。(见公司临时公告2025-037)

16/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

公司第九届董事局第十七次会议、2024年年度股东会审议通过《关于募集资金投资项目终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司终

止名城永泰东部温泉旅游新区一期募集资金投资项目，并将截至2025年3月末节余募集资金22229.67万元(其中利息金额为928.17万元，尚未归还的暂时补流资金为22225万元)全部用于永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的日常生产经营。（见公司临时公告2025-028、2025-031）

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值变计入权益的累计公本期计提的本期购买金本期出售/赎资产类别期初数其他变动期末数动损益允价值变动减值额回金额

其他86693553.33-240000.98200000.0086253552.35

合计86693553.33-240000.98200000.0086253552.35

注：本期公允价值变动损益，主要系公司境外投资的 eVTOL 飞行器股权，本期的汇率变动损益。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

17/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

名城地产（福建）有限公司子公司房地产开发200000.002433833.60481113.64138399.756846.806017.73报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

浙江绿维新能源有限公司注销-0.79

厦门金榕茂安投资有限公司注销-628.43

上海名城房产经营有限公司新设-350.92

福建城际低空机场投资有限公司新设0.00其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

□适用√不适用

(二)其他披露事项

□适用√不适用

18/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形武遮敏职工监事选举江山职工监事离任蒋冬森执行总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明本报告期无半年度利润分配预案或公积金转增股份预案。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

截至本报告日，大名城共赢发展员工持股计划第一期持有的公司 A 股 31875600 股，已通过二级市场全部卖出，本次员工持股计划结束。（详见公司临时公告2025-009）其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

19/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否如未能及时履如未能及承诺承诺有履是否及时严行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容行期格履行成履行的具体说明下一限原因步计划与股改相关的承诺关于避免与上市公名城控股集团

司同业竞争的承诺，收购报告书或权益有限公司、福关于规范和减少关

变动报告书中所作其他州创元贸易有2009-10-23否长期有效是不适用不适用

联交易的承诺，关于承诺限公司、俞培维护上市公司独立俤先生性的承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺

20/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用（1）2025年5月20日，经公司2024年年度股东大会审议批准《关于控股股东、实际控制人及其关联人拟向公司提供财务资金支持关联交易议案》，名城控股集团以其持有的资金向公司提供借款余额不超过50亿元的资金支持，借款利率最高不超过公司已发行或拟发行的信用债对外融资成本，期限自公司2024年年度股东大会批准该议案之日起不超过12个月。（2025-024、039）依据上述决议批准，根据公司整体发展战略的需要和资金安排，名城控股集团本期向公司及控股子公司提供阶段资金支持，截至报告期末名城控股集团提供的资金支持余额为79141.70万元，本公司承担的资金占用费为2646.06万元。

21/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告（2）2025年4月24日，经公司第九届董事局第十七次会议审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》，公司或子公司向深圳市华创生活股份有限公司及其控股子公司购买物业服务、居间服务，及向对方提供房屋租赁等，预计年度总金额为人民币3300万元。(2025-025)本期实际发生详见十四、关联方及关联交易5、关联交易情况；本期余额详见十四、关联方

及关联交易6、应收、应付关联方等未结算项目情况。

（3）2024年9月30日，经公司2024年第二次临时股东大会审议批准《关于先进计算技术服务采购的日常关联交易的议案》，公司控股子公司福建名城数字科技有限公司基于算力业务发展需要，向联营企业福建数产名商科技有限公司采购先进计算技术服务，包括但不限于算力和存储服务，设备的调通和测试等算力集群，服务费用总额合计为759296020元，双方将根据合同约定的服务期限按月分期支付。(2024-049、052)本期实际发生详见十四、关联方及关联交易5、关联交易情况；本期余额详见十四、关联方

及关联交易6、应收、应付关联方等未结算项目情况。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

22/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联发关联方关系期初余额发生额期末余额期初余额生期末余额额福州福汇物业管理有联营

8049.128049.12

限公司公司福州万曦房地产有限联营

15857087.9215857087.92

公司公司杭州弘招城房地产开联营

46162003.2846162003.28

发有限公司公司杭州北隆房地产开发联营

72788080.5572788080.55

有限公司公司上海陕名置业发展有联营

105591100.005563000.00111154100.00

限公司公司

合计105591100.005563000.00111154100.00134815220.87134815220.87关联债权债务形成原因主要系日常经营活动中与关联方产生的垫付款项。

关联债权债务对公司经营无。

成果及财务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

23/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联

担保方担保金额(担保类型关联方公司的方协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系

)担保关系署日毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计0.30

报告期末对子公司担保余额合计（B） 20.37

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 20.37

担保总额占公司净资产的比例(%)20.05

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

D 10.86金额（ ）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 10.86未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

24/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

期末对子公司担保余额20.37亿元，其中：

单位：亿元币种：人民币被担保公司名称担保金额

名城地产（福建）有限公司8.83

上海翀溢置业有限公司5.22

兰州玖城房地产开发有限公司2.67

上海名城实业有限公司0.60

福州顺泰地产有限公司1.00

上海大名城贸易有限公司0.84

名城国际控股有限公司0.35

兰州顺泰房地产开发有限公司0.24

同湛奕（厦门）贸易有限公司0.32

福州宏安投资有限公司0.30

合计20.37

25/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元截至报截至报

其中：截告期末告期末本年度招股书或募超募资至报告截至报告期募集资超募资投入金变更用募集资集说明书中金总额期末超本年度

募集资募集资金总募集资金净3=末累计投入金累计金累计额占比途的募金到位1募集资金承（）募资金投入金金来源额额（）1-募集资金总投入进投入进（%）集资金时间诺投资总额（）4累计投额（8）22额（）度（%）度（%）（9）总额（）（）入总额

5(6)＝(7)＝=(8)/(1)（）(4)/(1)(5)/(3)

向特定2014年9对象发24300000.00295997.00295997.000.00274695.5092.80273.770.08不适用月日行股票

合计/300000.00295997.00295997.000.00274695.50//273.77/其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：亿元

26/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

是否为募集截至报项目可行招股书投入进本项目是否资金告期末截至报告期项目达到投入进度本年性是否发或者募本年是否度是否已实现募集资项目涉及计划累计投末累计投入预定可使未达计划实现生重大变节余

项目名称集说明投入%已结符合计的效益金来源性质变更投资入募集进度（）用状态日的具体原的效化，如是，金额书中的金额项划的进或者研

投向总额资金总(3)＝(2)/(1)期因益请说明具

承诺投(1)额（2度发成果）体情况资项目名城永泰向特定东部温泉生产

对象发是否29.600.0227.4792.802025-6-30否是不适用0.0133.022.13旅游新区建设行股票一期

合计////29.600.0227.47/////0.01//2.13

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：亿元决策程序及变更时间（首次变更/终止前项目变更/终止前项目已变更/终止后用于补流变更前项目名称变更类型变更后项目名称变更/终止原因信息披露情公告披露时间）募集资金投资总额投入募资资金总额的募集资金金额况说明名城永泰东部温泉旅

2025-4-26取消项目29.6027.47不适用注12.22注2

游新区一期

注1：募投项目去化和市场情况未有明显改善，在供求关系已发生重大变化，人口负增长以及人口老龄化等中长期因素的时代大背景下，募投项目继续投入的可行性已发生变化，而且募投项目90%以上以建设完毕，募投资金的使用已达到90%以上，综合考虑公司战略规划，为提高结余募集资金使用效率，公司经过审慎论证和评估，决定终止使用募集资金建设本项目，并将该项目的节余募集资金永久补充流动资金。

注2：公司于2025年4月24日召开第九届董事局第十七次会议和第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。（公告编号：2025-028）公司于2025年5月20日召开2024年年度股东大会，决议通过了《关于募投项目终止并将节余募集资金永久性补流的议案》。（公告编号：2025-039）

27/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用报告期，公司以闲置募集资金进行暂时补流资金等事项，均在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，经公司董事会、监事会审议批准，保荐机构出具核查意见，并及时进行了披露。具体如下：

2024年12月18日，公司第九届董事局第十四次会议审议同意，使用闲置募集资金不超过

22500万元（含22500万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不

超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2025年5月19日，上述募集资金暂时补充流动资金事项已经全部归还完毕。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

□适用√不适用核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1.截至本报告日完成回购股份注销减少注册资本工商登记事项

2022年公司第二期回购股份总计55997900股，2025年5月，已完成该次回购股份注销，

中登公司股份变更登记工作，并已完成减少注册资本变更工商登记手续以及《公司章程》备案，取得上海市市场监督管理局换发的《营业执照》，公司总股本变更为2364852045股，公司注册资本变更为2364852045元。

2.关于参与地方政府运用专项债券开展土地收储工作的情况

根据国办发[2024]52号文关于支持地方政府运用专项债券开展土地储备工作，有效推动房地产市场止跌回稳的文件精神，报告期内，公司下属子公司与兰州市自然资源局兰州高新技术产业开发区分局分别签署了关于收回 GG1320、GG1346 号宗地国有建设用地使用权的补偿合同，合同约

28/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

定：公司在办理完毕收回土地的相关交付后，公司可收回相关补偿价款合计20201.00万元。2025年3月，公司已办理完毕相关收储土地的交付及土地证注销手续。

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公发积比例行送

数量(%)金其他小计数量比例(%)新股转股股

一、有限售条件股份000000000

1、国家持股000000000

2、国有法人持股000000000

3、其他内资持股000000000

其中：境内非国有法人持000000000股境内自然人持股000000000

4、外资持股000000000

其中：境外法人持股000000000境外自然人持股000000000

二、无限售条件流通股份2475325057100000-110473012-1104730122364852045100

1、人民币普通股227660496291.97000-110473012-110473012216613195091.60

2、境内上市的外资股1987200958.03000001987200958.40

3、境外上市的外资股000000000

4、其他000000000

三、股份总数2475325057100000-110473012-1104730122364852045100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用公司2025年第一次临时股东大会和公司2025年第二次临时股东大会审议通过《关于注销回购股份并减少注册资本的议案》，对已回购的共计 110473012 股 A 股股份进行注销并相应减少公司注册资本。详见公司临时公告2025-013、040。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

29/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)52769

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数

比例(%)售条件股股份股东性质（全称）减量数量份数量状态

02355874839.960119798179境内非国有名城控股集团有限公司质押

法人

香港中央结算有限公司12821662311380889.770无0境外法人

俞丽01714577177.250无0境外自然人

陈华云01258424505.320无0境外自然人

俞锦01237662535.230质押99500000境外自然人

俞培明01000000004.230无0境内自然人

俞凯0500000002.110无0境外自然人

福州驰恒贸易有限公司1740600436963001.8500境内非国有无法人

HAITONG INTERNATIONAL

SECURITIES COMPANY 0 43137485 1.82 0 无 0 境外法人

LIMITED-ACCOUNT CLIENT

上海大名城企业股份有限公司回-110473012399020001.690无0其他购专用证券账户

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量名城控股集团有限公司235587483人民币普通股235587483香港中央结算有限公司231138088人民币普通股231138088人民币普通股123766253俞丽171457717境内上市外资股47691464陈华云125842450人民币普通股125842450俞锦123766253人民币普通股123766253俞培明100000000人民币普通股100000000俞凯50000000人民币普通股50000000福州驰恒贸易有限公司43696300人民币普通股43696300

HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES

COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT 43137485 境内上市外资股 43137485上海大名城企业股份有限公司回购专用证券账户39902000人民币普通股39902000

“上海大名城企业股份有限公司回购专用证券账户”为公司回购股份专用证

前十名股东中回购专户情况说明 券账户，截止报告期末该回购专用证券账户持有公司 A股回购股份：

39902000股，占公司总股本1.69%

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权无的说明

1、名城控股集团有限公司系公司控股股东。

上述股东关联关系或一致行动的说明2、俞培俤先生系公司实际控股人。陈华云女士、俞锦先生、俞丽女士、俞凯先生、俞培明先生分别系俞培俤先生的配偶、儿子、女儿、儿子、兄弟。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

30/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

31/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

32/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：上海大名城企业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金418915519.06844134065.43结算备付金拆出资金

交易性金融资产86253552.3586693553.33衍生金融资产

应收票据640000.00

应收账款170443494.49167192751.37应收款项融资

预付款项3263948.784742954.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款264892046.49256644756.42

其中：应收利息

应收股利1176489.32买入返售金融资产

存货8910955101.2410274051111.58

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产650902750.80695564391.95

流动资产合计10505626413.2112329663584.95

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1097779932.131109062793.19其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4433655389.604468942879.85

固定资产590320947.52599891639.83在建工程生产性生物资产

33/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产2452361.933802056.60

无形资产837260.42925111.59

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5644010.487367790.61

递延所得税资产839870.531149017.19

其他非流动资产247230750.4145468316.55

非流动资产合计6378760523.026236609605.41

资产总计16884386936.2318566273190.36

流动负债：

短期借款62084500.0062096861.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据19328767.42

应付账款2166689964.312406193827.43

预收款项7017978.6111242311.06

合同负债247292537.481081493788.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3133969.797145251.37

应交税费676548509.97805016779.10

其他应付款1339393509.861366897482.83

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债158629010.22429642479.74

其他流动负债18081731.2586679865.07

流动负债合计4678871711.496275737413.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1565462839.841711078598.88应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债191253.14483225.60长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

34/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债104289862.4493308121.14其他非流动负债

非流动负债合计1669943955.421804869945.62

负债合计6348815666.918080607359.40

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2364852045.002475325057.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积5544619955.755834254874.18

减：库存股130022913.32530130843.75

其他综合收益1384951.91739732.74专项储备

盈余公积535525043.14535525043.14一般风险准备

未分配利润1843164555.981809763905.00归属于母公司所有者权益

10159523638.4610125477768.31（或股东权益）合计

少数股东权益376047630.86360188062.65所有者权益（或股东权

10535571269.3210485665830.96

益）合计负债和所有者权益（或

16884386936.2318566273190.36股东权益）总计

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：上海大名城企业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金1005808.972268418.29交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项3397.022187.34

其他应收款16548800289.4216785554200.10

其中：应收利息

应收股利1176489.32存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

35/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产3496137.444141750.88

流动资产合计16553305632.8516791966556.61

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9686575633.869685458793.44其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产178843959.34183308612.20

固定资产53758642.9954665323.80在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1086327.491901073.07无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产358526.96510700.42其他非流动资产

非流动资产合计9920623090.649925844502.93

资产总计26473928723.4926717811059.54

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款338368.78438368.78预收款项合同负债

应付职工薪酬70000.00

应交税费105021.86124962.64

其他应付款13786065365.1414024933445.10

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1377022.221741838.86其他流动负债

流动负债合计13787885778.0014027308615.38

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债241277.20

36/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债271581.87475268.27其他非流动负债

非流动负债合计271581.87716545.47

负债合计13788157359.8714028025160.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2364852045.002475325057.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8162684748.938452319667.36

减：库存股130022913.32530130843.75其他综合收益专项储备

盈余公积440551126.30440551126.30

未分配利润1847706356.711851720891.78所有者权益（或股东权

12685771363.6212689785898.69

益）合计负债和所有者权益（或

26473928723.4926717811059.54股东权益）总计

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1588877467.621232346696.00

其中：营业收入1588877467.621232346696.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1522157434.841034719570.86

其中：营业成本1299393872.57983307586.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加-2278606.41-184716620.75

销售费用64976307.86105237448.55

管理费用81240778.0675620393.95研发费用

37/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

财务费用78825082.7655270762.94

其中：利息费用利息收入

加：其他收益235755.174867266.06投资收益（损失以“－”号填-10748276.33-7594581.81

列）

其中：对联营企业和合营企业

-10751590.91-905936.75的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-240000.987820000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

940276.91-946215.53

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”-94089.11-501160.65号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）56813698.44201272433.21

加：营业外收入4719302.223054191.25

减：营业外支出4501133.014998111.90四、利润总额（亏损总额以“－”号填

57031867.65199328512.56

列）

减：所得税费用7771648.4654228494.07

五、净利润（净亏损以“－”号填列）49260219.19145100018.49

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”49260219.19145100018.49号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”33400650.98145472382.95（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

15859568.21-372364.46号填列）

六、其他综合收益的税后净额645219.171663498.80

（一）归属母公司所有者的其他综

645219.171663498.80

合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变

38/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

645219.171663498.80

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合

645219.171663498.80

收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额49905438.36146763517.29

（一）归属于母公司所有者的综合

34045870.15147135881.75

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

15859568.21-372364.46

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.010.0626

（二）稀释每股收益(元/股)0.010.0626

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入11790948.2635675697.79

减：营业成本4411980.007352658.82

税金及附加473158.98448319.43销售费用

管理费用6065622.149024626.96研发费用

财务费用6628879.445775415.10

其中：利息费用利息收入

加：其他收益53917.0719436.30

投资收益（损失以“－”号填列）2292941.67100050.83

其中：对联营企业和合营企业的

2293329.74

投资收益以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

39/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

2600.00

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号-2826.584741.47

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-3442060.1413198906.08

加：营业外收入0.03

减：营业外支出623987.871149.31三、利润总额（亏损总额以“－”号填-4066048.0113197756.80

列）

减：所得税费用-51512.943309533.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-4014535.079888223.48

（一）持续经营净利润（净亏损以-4014535.079888223.48“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-4014535.079888223.48

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强

40/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金825246933.93864012766.55客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还100857021.38

收到其他与经营活动有关的现金18040085.7417694176.10

经营活动现金流入小计843287019.67982563964.03

购买商品、接受劳务支付的现金423948964.51526087379.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金72885727.4278496028.24

支付的各项税费161249423.53552248138.56

支付其他与经营活动有关的现金32645365.50132836030.30

经营活动现金流出小计690729480.961289667576.43

经营活动产生的现金流量净额152557538.71-307103612.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金203314.5828379479.94

取得投资收益收到的现金5175.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资

503768.141156725.62

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计707082.7229541380.56

购建固定资产、无形资产和其他长期资

4978280.373178311.81

产支付的现金

投资支付的现金79200000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计4978280.3782378311.81

投资活动产生的现金流量净额-4271197.65-52836931.25

41/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金64737570.66475000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金264595844.65

筹资活动现金流入小计64737570.66739595844.65

偿还债务支付的现金509879738.50782818931.74

分配股利、利润或偿付利息支付的现金67473976.5891074539.69

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金37412564.71172462831.57

筹资活动现金流出小计614766279.791046356303.00

筹资活动产生的现金流量净额-550028709.13-306760458.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响79784.68334973.33

五、现金及现金等价物净增加额-401662583.39-666366028.67

加：期初现金及现金等价物余额757148168.511832040101.29

六、期末现金及现金等价物余额355485585.121165674072.62

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12162868.4364513062.39收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金289091.08299472.41

经营活动现金流入小计12451959.5164812534.80

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金3561202.555073475.40

支付的各项税费1008413.38501084.90

支付其他与经营活动有关的现金1348169.182640815.79

经营活动现金流出小计5917785.118215376.09

经营活动产生的现金流量净额6534174.4056597158.71

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金9604660.68取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

11197.7032710.00

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金222550000.001347688948.22

投资活动现金流入小计222561197.701357326318.90

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

1082.30703116.84

付的现金

投资支付的现金79200000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净

42/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

额

支付其他与投资活动有关的现金2750388.071526890000.00

投资活动现金流出小计2751470.371606793116.84

投资活动产生的现金流量净额219809727.33-249466797.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金439614219.181231589252.19

筹资活动现金流入小计439614219.181231589252.19偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1544219.182711301.37

支付其他与筹资活动有关的现金665673016.501085617932.00

筹资活动现金流出小计667217235.681088329233.37

筹资活动产生的现金流量净额-227603016.50143260018.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3494.555017.18

五、现金及现金等价物净增加额-1262609.32-49604603.23

加：期初现金及现金等价物余额2268418.2979417458.03

六、期末现金及现金等价物余额1005808.9729812854.80

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强

43/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永其他综合收项风

其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他小计

本)先续益储险他股债备准备

一、上年期末余额2475325057.005834254874.18530130843.75739732.74535525043.141809763905.0010125477768.31360188062.6510485665830.96

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2475325057.005834254874.18530130843.75739732.74535525043.141809763905.0010125477768.31360188062.6510485665830.96

三、本期增减变动金额

“”-110473012.00-289634918.43-400107930.43645219.1733400650.9834045870.1515859568.2149905438.36（减少以－号填列）

（一）综合收益总额645219.1733400650.9834045870.1515859568.2149905438.36

（二）所有者投入和减-110473012.00-289634918.43-400107930.43少资本

1．所有者投入的普通-110473012.00-289634918.43-400107930.43

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

44/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2364852045.005544619955.75130022913.321384951.91535525043.141843164555.9810159523638.46376047630.8610535571269.32

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一资本公积项目工具般专少数股东权益所有者权益合计风

实收资本(或股本)减：库存股其他综合收益项盈余公积未分配利润其小计优永险他其先续储他准股债备备

一、上年期末

2475325057.005836485917.34530130843.75-3631945.12533513373.074217542145.7712529103704.31402480257.9012931583962.21

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

2475325057.005836485917.34530130843.75-3631945.12533513373.074217542145.7712529103704.31402480257.9012931583962.21

余额

三、本期增减变动金额（减

1663498.80145472382.95147135881.75-372364.46146763517.29

少以“－”号填列）

（一）综合收

1663498.80145472382.95147135881.75-372364.46146763517.29

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

45/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

2475325057.005836485917.34530130843.75-1968446.32533513373.074363014528.7212676239586.06402107893.4413078347479.50

余额

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

46/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

2025年半年度

其他权益工具其他项目专项

实收资本(或股本)优先永续其资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润所有者权益合计储备股债他收益

一、上年期末余额2475325057.008452319667.36530130843.75440551126.301851720891.7812689785898.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2475325057.008452319667.36530130843.75440551126.301851720891.7812689785898.69三、本期增减变动金额（减少以-110473012.00-289634918.43-400107930.43-4014535.07-4014535.07“－”号填列）

（一）综合收益总额-4014535.07-4014535.07

（二）所有者投入和减少资本-110473012.00-289634918.43-400107930.43

1．所有者投入的普通股-110473012.00-289634918.43-400107930.43

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2364852045.008162684748.93130022913.32440551126.301847706356.7112685771363.62

2024年半年度

其他权益工具其他项目

实收资本(专项或股本)优先永续其资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润所有者权益合计储备股债他收益

47/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

一、上年期末余额2475325057.008452319667.36530130843.75438539456.231903364362.4712739417699.31

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2475325057.008452319667.36530130843.75438539456.231903364362.4712739417699.31三、本期增减变动金额（减少以

9888223.489888223.48“－”号填列）

（一）综合收益总额9888223.489888223.48

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2475325057.008452319667.36530130843.75438539456.231913252585.9512749305922.79

公司负责人：俞锦主管会计工作负责人：郑国强会计机构负责人：郑国强

48/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）公司历史沿革

上海大名城企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“大名城”或“企业”）

原名上海华源股份有限公司，由常州华源化学纤维有限公司、中国华源公司有限公司、上海中国纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，于1996年6月26日经国务院证券委员会以证委发〔1996〕21号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B 股）股票。1996 年 7 月 18 日经上海市人民政府以外经沪股份制字〔1996〕002号文批准设立股份公司。公司发行的 B 股于 1996 年 7 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。

1997年6月18日经中国证券监督委员会以证监发字〔1997〕354号文批准，公司向社会公众公开

发行境内上市内资股（A 股）股票，公司发行的 A股于 1997 年 7 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司统一社会信用代码：913100006073563962。

公司设立时注册资本为人民币183530000.00元，经历年增资扩股、缩股后注册资本变更为

472084983.00元，折合472084983股（每股面值人民币1元）。2011年6月9日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）向本公司下发《关于核准上海华源股份有限公司向福州东福实业发展有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]927号），核准本公司向名城控股集团有限公司（曾用名为名城企业管理集团有限公司、福州东福实业发展有限公司，以下简称“名城控股集团”），及其一致行动人福州锦昌贸易有限公司（以下简称“锦昌贸易”）、福州三嘉制冷设备有限公司（以下简称“三嘉制冷”）、福州创元贸易有限公司（以下简称“创元贸易”）发行股份1039471959股，上述股权变更登记手续已于2011年6月20日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。

2014年4月，中国证监会向本公司下发《关于核准上海大名城企业股份有限公司2013年度非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]428号），核准本公司非公开发行不超过6亿股。截至2014年9月24日，本公司已收到上述募集资金净额人民币2959970000.00元，其中增加股本500000000.00元，增加资本公积人民币2459970000.00元。截至2015年12月31日，公司注册资本为2011556942.00元，折合2011556942股（每股面值人民币1元）。

2016年6月17日，中国证券会出具了《关于核准上海大名城企业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1327号），核准本公司非公开发行不超过46511.63万股股票。

截止到2016年9月14日，本公司已收到上述募集资金净额人民币4760703763.83元，其中增加股本463768115.00元，增加资本公积4296935648.83元。

公司于 2025 年 3 月 27 日注销以集中竞价交易方式回购的公司 A 股股份 54475112 股，于

2025 年 6 月 24 日注销以集中竞价交易方式回购的公司 A股股份 55997900 股，截至 2025 年 6月30日，公司注册资本为2364852045.00元，折合2364852045股（每股面值人民币1元）。

（二）公司类型：股份有限公司（中外合资、上市）

49/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

（三）本公司注册地为上海市闵行区红松东路 1116 号 1 幢 5楼 A区，总部办公地址为上海市红松东路1116号上海虹桥元一大厦五楼；现法定代表人为俞锦。

（四）公司实际从事的主要经营活动

本公司属于房地产行业，总部位于上海，本公司及子公司实际从事的主要经营活动为房地产开发销售、自持物业的经营与租赁、算力服务等。

（五）公司的控股股东及实际控制人

本公司的控股股东为名城控股集团有限公司，名城控股集团有限公司的唯一股东为利伟集团有限公司。

本公司的实际控制人为俞培俤先生。

（六）财务报表报出日

本财务报告于二○二五年八月二十一日经本公司董事会批准报出。

（七）公司经营期限：1996年7月18日至不约定期限。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

50/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账金额≥4000万元

应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回的坏账金额≥2000万元

其他应收款本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回的坏账金额≥2000万元长期股权投资金额占合并长期股权投资金

重要的合营企业、联营企业

额40%以上重要的投资活动现金流量单项现金流量金额超过4000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

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处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

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本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何

一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发

生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

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外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流

量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

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（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司

风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

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对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

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对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用

风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

承兑人具有较高的信用评级，信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经银行承兑汇票

风险极低济状况的预测，预期无信用损失。

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组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来根据承兑人的信用风险划分，与“应收商业承兑汇票经济状况的预测，通过整个存续期内预期信用损失账款”组合划分相同率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收票据，公司按单项计提预期信用损失。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，信用风险特征组合预期信用风险特征通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

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组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经集团内关联方组合受同一最终控制方控制

济状况的预测，预期无信用损失。

项目合作款组合依据公司房地产开发合作项目划分

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来押金、保证金组合款项性质

经济状况的预测，通过整个存续期内预期信用损失垫付款项组合款项性质率，计算预期信用损失。

其他组合除上述组合之外的其他应收款基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，公司按单项计提预期信用损失。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

本公司存货分为开发成本、开发产品、周转材料、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。发出存货采用个别计价法。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完

工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。

公共配套设施费用的核算办法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

维修基金的核算方法：按房地产开发项目所在地相关文件规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，计提计入有关开发产品的开发成本，向购房人收取计入其他应付款，并统一上缴维修基金管理部门。

质量保证金的核算方法：质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

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3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照使用次数分次进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

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对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类

似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

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终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计

划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义：

（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主

要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；

该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

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2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

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5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-404.002.40－4.80

机械设备年限平均法5-104.009.60－19.20

运输设备年限平均法5-104.009.60－19.20

办公设备及其他年限平均法3-54.0019.20－32.00

22、在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

23、借款费用

√适用□不适用

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1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括电脑软件，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

电脑软件2-5每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

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使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计

划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的

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费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

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向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32、股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

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（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）收入的确认

本公司的收入主要包括房地产销售、物业服务、算力服务等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计

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至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

*房地产销售合同

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

*物业服务合同本公司在提供物业服务过程中确认收入。

*租赁服务合同本公司在提供租赁服务过程中确认收入。

*算力服务合同本公司在提供算力服务过程中确认收入。

（3）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

*可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

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*重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

*非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

*应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

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上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方

法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成

本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资

金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

72/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

（2）会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则

第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

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（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率（%）

增值税销售货物或提供应税劳务3、5、6、9、13

企业所得税应纳税所得额20、25

城市维护建设税应缴流转税税额1、5、7教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2

建造普通标准住宅，增值额未超过扣除项目免征

金额之和20%土地增值税

房地产销售收入-扣除项目金额超率累计税率30-60

按预售收入预征1.5、2、3、3.5、4、5、6江海堤防工程维护

上年销售收入或营业收入0.09管理费

从价计征的，按房产原值一次减除10%-30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收1.2、12入的12%计缴

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土地使用税土地面积0.8-16元/㎡

印花税根据合同性质确定适用税率，权利证照0.005-0.1车船使用税应税车辆船舶定额税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

上海大名城商业管理有限公司20.00

上海锦弢贸易有限公司20.00

名城汇（北京）投资管理有限公司20.00

同湛奕（厦门）贸易有限公司20.00

2、税收优惠

√适用□不适用

1.企业所得税税收优惠政策

（1）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》

（2023年第12号），对小型微利企业（从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业）减

按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

（2）根据国家税务总局公告2018年第31号规定，自所属期2019年1月1日起，公司销售

未完工开发产品的计税毛利率由各省、自治、直辖市税务局按下列规定进行确定:（一）开发项目

位于省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府所在地城市城区和郊区的，不得低于15％。（二）开发项目位于地及地级市城区及郊区的，不得低于10%。（三）开发项目位于其他地区的，不得低于5％。(四)属于经济适用房、限价房和危改房的，不得低于3%。

2.增值税税收优惠政策

根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号规定，自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度，同时符合以下条件的纳税人，可以向主管税务机关申请退还增量留抵税

额：（1）自2019年4月税款所属期起，连续六个月（按季纳税的，连续两个季度）增量留抵税额均大于零，且第六个月增量留抵税额不低于 50 万元；（2）纳税信用等级为 A级或者 B级；（3）申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形的；（4）申请退

税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上的；（5）自2019年4月1日起未享受即征即退、

先征后返（退）政策的。

3、其他

√适用□不适用

1.土地增值税预缴政策

根据国家税务总局福建省税务局公告2024年第10号规定，自2025年1月1日起，我司福建区域土地增值税预征率调整如下：保障性住房实行零预征率，其它各类型房地产的预征率统一为

1.5%。

75/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

根据江苏省地方税务局公告2016年第2号规定，自2016年8月1日起，公司常州地区项目普通住宅、非普通住宅、其他类型房产的预征率均为2%。

根据国家税务总局甘肃省税务局公告2018年第10号规定，自2018年7月1日起，公司兰州地区项目普通住宅按1%预缴土地增值税；非普通住宅按1.5%预缴土地增值税；非住宅按4%预缴土地增值税。

根据国家税务总局甘肃省税务局公告2023年第3号规定，自2023年7月1日起，公司兰州地区城关区项目普通住宅按1%预缴土地增值税，非普通住宅按2%预缴土地增值税，非住宅按3%预缴土地增值税；公司兰州地区兰州新区项目普通住宅按1%预缴土地增值税；非普通住宅按1.5%

预缴土地增值税；非住宅按2.5%预缴土地增值税。

根据上海市地方税务局公告2010年第1号规定，自2010年10月1日起，公司上海地区住宅开发项目销售均价低于项目所在区域（区域按外环内、外环外划分）上一年度新建商品住房平均价格的，预征率为2%；高于但不超过1倍的，预征率为3.5%；超过1倍的，预征率为5%。

2.江海堤防工程维护管理费及价格调节基金税收政策根据《福州市江海堤防工程维护管理费征收、使用和管理暂行办法》的通知（榕政办〔2012〕

275号），按照上年销售收入或营业收入的0.9‰征收江海堤防工程维护管理费。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金117958.21173062.61

银行存款407770243.46830995638.19

其他货币资金11027317.3912965364.63存放财务公司存款

合计418915519.06844134065.43

其中：存放在境外的款项总额其他说明

1.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项63429933.94元。其中：银行存款中含

有受限使用资金54656463.48元。

2.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计/

86253552.3586693553.33

入当期损益的金融资产

其中：

权益工具投资86253552.3586693553.33/指定以公允价值计量且其变

76/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

动计入当期损益的金融资产

其中：

合计86253552.3586693553.33/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据640000.00商业承兑票据

合计640000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价比例计提比计提比账面价值

金额金额值金额比例(%)金额

(%)例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏

640000.00100.00640000.00

账准备

其中：

银行承兑汇票640000.00100.00640000.00

合计//640000.00//640000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

77/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）17103453.3321850028.40

其中：1年以内17103453.3321850028.40

1至2年2162591.60468076.19

2至3年10142408.003904878.00

3年以上202903625.71204058653.91

合计232312078.64230281636.50

(1).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

78/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

按单项

计提坏199292069.0685.7959786540.72139505528.34200456591.0687.0560136977.32140319613.74账准备

其中：

政府补

助购房199292069.0685.7959786540.7230.00139505528.34200456591.0687.0560136977.3230.00140319613.74款按组合

计提坏33020009.5814.212082043.4330937966.1529825045.4412.952951907.8126873137.63账准备

其中：

信用风

险特征33020009.5814.212082043.436.3130937966.1529825045.4412.952951907.819.9026873137.63组合

合计232312078.64/61868584.15/170443494.49230281636.50/63088885.13/167192751.37

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例

账面余额坏账准备%计提理由（）

政府补助购房款199292069.0659786540.7230.00预计未来存在回收风险

合计199292069.0659786540.72/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用风险特征组合33020009.582082043.436.31

合计33020009.582082043.43

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(2).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额收回或其他期末余额计提或核转回变动销

79/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

单项计提坏账准

60136977.32-350436.6059786540.72

备的应收账款按信用风险特征

组合计提坏账准2951907.81-869864.382082043.43备的应收账款

合计63088885.13-1220300.9861868584.15

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款和合应收账款期末资产资产期末坏账准备期单位名称同资产期末余余额期末余额合计末余额额余额数的比例

（%）中国联合网络通信有限

10682388.8610682388.864.60534119.44

公司上海市分公司常州市新北区大名城幼

2670930.142670930.141.1521367.44

儿园新疆金风科技股份有限

443239.00443239.000.193545.91

公司甘肃分公司日顺（上海）装饰设计

375077.55375077.550.169600.00

工程有限公司上海建发鹭益科技有限

371535.60371535.600.162972.28

公司

合计14543171.1514543171.156.26571605.07

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

80/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

81/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内2066252.3763.313848879.1681.15

82/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

1至2年404544.5012.3992882.751.96

2至3年2439.790.0722490.520.47

3年以上790712.1224.23778702.4416.42

合计3263948.78100.004742954.87100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额

额合计数的比例(%)

贝壳找房（兰州）信息科技有限公司466507.6914.29

国网甘肃省电力公司兰州供电公司403296.5912.36

兰州助家房地产经纪有限公司285410.208.74

兰州艾住信息科技有限公司235734.407.22

盟拓软件（苏州）有限公司188679.245.78

合计1579628.1248.39其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利1176489.32

其他应收款263715557.17256644756.42

合计264892046.49256644756.42

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

83/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

福建数产名商科技有限公司1176489.32

合计1176489.32

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

84/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）81263363.3785364942.86

其中：1年以内81263363.3785364942.86

1至2年71398779.6257234265.64

2至3年28109348.8166825219.18

3年以上127293854.2691290093.56

合计308065346.06300714521.24

(1).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金40379622.7937327495.66

往来款2046374.933053290.60

垫付款项132485248.34132742634.98

合作项目款133154100.00127591100.00

合计308065346.06300714521.24

(2).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个整个存续期预整个存续期预

85/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

月预期信期信用损失(未期信用损失(已

用损失发生信用减值)发生信用减值)

2025年1月1日余额44069764.8244069764.82

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提280024.07280024.07本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额44349788.8944349788.89

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

项目合作款组合9679555.00278150.009957705.00

押金、保证金组合7921395.63278615.078200010.70

垫付款组合24744721.79-237159.8724507561.92

其他组合1724092.40-39581.131684511.27

合计44069764.82280024.0744349788.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

86/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的坏账准备单位名称期末余额余额合计账龄性质期末余额数的比例

(%)

1年以内（含1年）、上海陕名置业发展有合作项

111154100.0036.081-2年（含2年）、5557705.00

限公司目款

2-3年（含3年）

深圳市南联邱屋投资合作项

11000000.003.573年以上2200000.00

发展有限公司目款深圳市龙岗南联股份合作项

11000000.003.573年以上2200000.00

合作公司目款上海德佑物业顾问有

8505631.102.76垫付款1年以内（含1年）195629.51

限公司

南京市物业服务指导押金、

4185309.201.363年以上837061.84

中心维修基金专户保证金

合计145845040.3047.34//10990396.35

(6).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

开发产品10176805824.532592086994.977584718829.5610115887901.672655642054.947460245846.73

开发成本1698986295.73374741606.961324244688.773186809760.23374741606.962812068153.27

库存商品1991582.911991582.911737111.581737111.58

合计11877783703.172966828601.938910955101.2413304434773.483030383661.9010274051111.58

1.开发产品分类项目

最近一项目期竣工期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备时间

名城港湾2023年2241915848.672446890.40134283781.232110078957.84877581087.84

名城城市广场2016年752478163.97407366.5820198245.12732687285.43143059932.28

长乐大名城2020年71052983.342425999.0368626984.3119040894.98

兰州东部科技新城一期2015年145165954.406000.007611064.58137560889.8240247135.65

紫金九号2019年48250895.64430166.8847820728.76

上海大名城尚苑2016年96125840.082918431.5893207408.5044373390.50

永泰东部旅游新城2020年1873867559.9719018.87418163.641873468415.20664427660.03

兰州东部科技新城二期2022年1753159080.21-8870.6174446844.981678703364.62467307461.43

兰州城市综合体2018年704387435.17-808839.8040230507.81663348087.56

福清紫金轩2020年28946703.20-4000.00496160.9928446542.219283232.01

南京大名城2020年15673781.6315673781.63

南昌大名城2021年91471568.6519941586.7171529981.9430624953.69

杭州大名城2021年55855293.42977060.5254878232.90

福州紫金九号2022年63049984.37262309.1814520006.5848792286.97494575.64

88/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

临港蓝湾-映园二期2023年84190093.75-5127357.662077069.5276985666.57

青浦-映湖2023年64918231.59-18798562.62-9641558.6055761227.57

松江-映云间2023年1371638.36525184.17846454.19

临港蓝湾-映园2023年37519322.67-22455341.42-21906542.3336970523.58

临港科技城-映晖2023年24861727.613083452.5921778275.02

临港科技城-映玥2023年27684319.382575319.8825108999.50映辰（重固项目）2024年290499802.59-3629648.0234057213.63252812940.94

庄行-映雨江南2024年1643441673.00-30677822.9637008707.711575755142.33295646670.92

映辰二期（重固毛家角）2025年1524116907.011018153259.87505963647.14

合计10115887901.671445748048.951384830126.0910176805824.532592086994.97

注：“本期增加”栏变动，一是当期新增完工项目由开发成本转为开发产品所致；二是以前年度完工项目工程竣工结算与原暂估金额差异调整所致。

2.本期减少明细情况

项目本期转入投资性房地产本期转入固定资产减少其他本期销售本期减少合计

名城港湾134283781.23134283781.23

名城城市广场20198245.1220198245.12

长乐大名城2425999.032425999.03

兰州东部科技新城一期7611064.587611064.58

紫金九号430166.88430166.88

上海大名城尚苑2918431.582918431.58

永泰东部旅游新城418163.64418163.64

兰州东部科技新城二期5828893.8268617951.1674446844.98

兰州城市综合体36305354.003925153.8140230507.81

福清紫金轩496160.99496160.99

南昌大名城19941586.7119941586.71

杭州大名城977060.52977060.52

福州紫金九号14520006.5814520006.58

临港蓝湾-映园二期-831512.152908581.672077069.52

青浦-映湖-9641558.60-9641558.60

松江-映云间525184.17525184.17

89/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

临港蓝湾-映园-4695440.40-17211101.93-21906542.33

临港科技城-映晖3083452.593083452.59

临港科技城-映玥2575319.882575319.88映辰（重固项目）34062567.4534062567.45

庄行-映雨江南-105985.0837114692.7937008707.71

映辰二期（重固毛家角）-5353.821018153259.871018147906.05

合计56694201.491328135924.601384830126.09

注：本期转入投资性房地产部分项目为负数主要系当期存货中工程竣工结算与原暂估金额导致的成本单方的变动所致。

3.开发成本分类项目

最近一期开预计下期竣

项目预计总投资(万元)期末余额期初余额跌价准备工时间工时间

永泰东部旅游新城2018年37064.0033057920.2033057920.20

兰州东部科技新城一期2013年2025年28583.00157164678.58157069832.16

兰州东部科技新城二期2021年2025年229145.601263926717.671427283289.91374741606.96

南联邱屋城市更新项目2018年23094116.3621795393.30

临港蓝湾-映园二期2020年2025年23326.92221742862.92213180246.99

映辰二期（毛家角项目）2022年166000.001334423077.67

合计1698986295.733186809760.23374741606.96

90/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发产品2655642054.9463555059.972592086994.97

开发成本374741606.96374741606.96

合计3030383661.9063555059.972966828601.93本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用主要系当期销售存货时跌价随之结转所致。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

期末存货余额中包含资本化利息费用金额为812688764.28元。(2024年：928732053.01元)。本期用于确定借款利息费用的资本化率为5.22%。(2024年：5.44%)

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

91/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额

合同取得成本7508911.1034497500.95

预缴税费及待抵扣进项税643393839.70661066891.00

合计650902750.80695564391.95

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

92/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

93/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值准追减其他期初准备计提期末备被投资单位加少权益法下确认的投综合其他权益变宣告发放现金股其余额（账面价值）期初减值余额（账面价值）期投投资损益收益动利或利润他余额准备末资资调整余额

一、合营企业小计

二、联营企业长安财通资产管理有限公司

福州福汇物业管理有限公司1357404.841357404.84

黄河财产保险股份有限公司312586405.71-6414005.21645219.17306817619.67

福州市万曦房地产有限公司47621554.24471570.6548093124.89

上海陕名置业发展有限公司14334708.96-6263927.658070781.31

杭州弘招城房地产开发有限公司53789716.93-17713.1553772003.78

杭州北隆房地产开发有限公司106126946.6272095.03106199041.65杭州普润星融股权投资合伙企业

454078296.59-3854.94454074441.65（有限合伙）

六妙白茶股份有限公司38224736.63-889085.3837335651.25

福建数产名商科技有限公司80943022.672293329.74-1176489.3282059863.09

小计1109062793.19-10751590.91645219.17-1176489.321097779932.13

合计1109062793.19-10751590.91645219.17-1176489.321097779932.13

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

94/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额4984582669.24265771149.985250353819.22

2.本期增加金额55328052.0155328052.01

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程

55328052.0155328052.01

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额29086381.1529086381.15

（1）处置29086381.1529086381.15

（2）其他转出

4.期末余额5010824340.10265771149.985276595490.08

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额541569877.2686646275.47628216152.73

2.本期增加金额72319118.205137231.0577456349.25

（1）计提或摊销72319118.205137231.0577456349.25

3.本期减少金额2461808.542461808.54

（1）处置2461808.542461808.54

（2）其他转出

4.期末余额611427186.9291783506.52703210693.44

三、减值准备

1.期初余额153194786.64153194786.64

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额13465379.6013465379.60

（1）处置13465379.6013465379.60

（2）其他转出

4.期末余额139729407.04139729407.04

四、账面价值

1.期末账面价值4259667746.14173987643.464433655389.60

2.期初账面价值4289818005.34179124874.514468942879.85

95/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

1.期末无公允价值计量的投资性房地产。

2.期末投资性房地产受限情况详见附注“七、31、所有权或使用权受限资产”。

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产590320947.52599891639.83固定资产清理

合计590320947.52599891639.83

其他说明：

期末固定资产受限情况详见附注“七、31、所有权或使用权受限资产”。

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额784758233.304358129.9471176702.4637847217.65898140283.35

2.本期增加金额1588857.97229823.00814292.04167245.072800218.08

（1）购置1588857.97229823.00814292.04167245.072800218.08

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额4141814.802037886.266179701.06

（1）处置或报

4141814.802037886.266179701.06

废

4.期末余额786347091.274587952.9467849179.7035976576.46894760800.37

二、累计折旧

1.期初余额205293269.723619269.7956923498.1832412605.83298248643.52

2.本期增加金额9251890.39340628.811216827.09899035.7511708382.04

（1）计提9251890.39340628.811216827.09899035.7511708382.04

3.本期减少金额3598542.921918629.795517172.71

（1）处置或报

3598542.921918629.795517172.71

废

96/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

4.期末余额214545160.113959898.6054541782.3531393011.79304439852.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值571801931.16628054.3413307397.354583564.67590320947.52

2.期初账面价值579464963.58738860.1514253204.285434611.82599891639.83

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

97/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额16225715.4216225715.42

2.本期增加金额376747.39376747.39

3.本期减少金额382418.12382418.12

4.期末余额16220044.6916220044.69

二、累计折旧

1.期初余额12423658.8212423658.82

2.本期增加金额1726442.061726442.06

(1)计提1726442.061726442.06

3.本期减少金额382418.12382418.12

(1)处置382418.12382418.12

4.期末余额13767682.7613767682.76

98/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2452361.932452361.93

2.期初账面价值3802056.603802056.60

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目电脑软件合计

一、账面原值

1.期初余额5625217.365625217.36

2.本期增加金额25000.0025000.00

(1)购置25000.0025000.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额5650217.365650217.36

二、累计摊销

1.期初余额4700105.774700105.77

2.本期增加金额112851.17112851.17

（1）计提112851.17112851.17

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4812956.944812956.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值837260.42837260.42

2.期初账面价值925111.59925111.59

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

99/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

100/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减少项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额金额

办公室装修费7367790.612153062.293876842.425644010.48

合计7367790.612153062.293876842.425644010.48

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备594584.13148646.03597966.83149491.71确认租赁负债并计入使

2764898.00691224.503998101.89999525.48

用权资产的租赁交易

合计3359482.13839870.534596068.721149017.19

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

资产评估增值33883511.368470877.8434931700.568732925.14

预缴税金380898925.9195224731.49334511474.6483627868.66确认租赁负债并计入使

2452361.92594253.113802056.60947327.34

用权资产的租赁交易

合计417234799.19104289862.44373245231.8093308121.14

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异4099285966.124200539479.29

可抵扣亏损2262191965.532165360388.89

合计6361477931.656365899868.18

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

101/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

年份期末金额期初金额备注

2025年119995897.72120628132.12

2026年482709811.20497983958.07

2027年181144023.98181144023.98

2028年631017667.59663727363.17

2029年688889919.59701876911.55

2030年158434645.45

合计2262191965.532165360388.89/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付股权投资款52233450.0010446690.0041786760.0052233450.0010446690.0041786760.00

待退土地款202010028.00202010028.00

其他3433962.413433962.413681556.553681556.55

合计257677440.4110446690.00247230750.4155915006.5510446690.0045468316.55

其他说明：

1.待退土地款，主要系根据国办发[2024]52号文关于支持地方政府运用专项债券开展土地储

备工作有效推动房地产市场止跌回稳的文件精神。公司下属子公司与兰州市自然资源局兰州高新技术产业开发区分局分别签署了关于收回 GG1320、GG1346 号宗地国有建设用地使用权补偿合同。

报告期内，公司上述两块宗地已办理完相关不动产注销登记手续。

2.其他主要为海洋馆生物海洋鱼类。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初账面余额账面价值受受限情况账面余额账面价值受受限情况项目限限类类型型各类保证各类保证货币其其

63429933.9463429933.94金、业务86985896.9286985896.92金、业务冻

资金他他冻结结本公司以本公司以存货作为存货作为抵抵押物向抵抵押物向

存货4743309258.263491450165.59

3379068226.012458973950.21押银行或其押银行或其

他金融机他金融机构借款构借款本公司以本公司以固定资产固定资产作为抵押作为抵押固定抵抵

719408102.48516085620.20物向银行719408102.48524538352.51物向银行

资产押押或其他金或其他金融机构借融机构借款款投资本公司以本公司以抵抵

性房1656979037.421345763055.17投资性房1636780792.281358218450.36投资性房押押地产地产作为地产作为

102/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

抵押物向抵押物向银行借款银行借款

合计5818885299.854384252559.52//7186484049.945461192865.38//

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款62000000.0062000000.00保证借款信用借款

加：借款应付利息84500.0096861.11

合计62084500.0062096861.11

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票19328767.42

合计19328767.42本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

工程款2046511362.062265348380.37

营销广告款及销售代理费59468670.6270982038.29

货款6354801.666390939.98

物业管理费32772823.3839290904.07

其他21582306.5924181564.72

合计2166689964.312406193827.43

103/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金5857989.3510600739.67

预收货款1159989.26641571.39

合计7017978.6111242311.06

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房款247292537.481081493788.65

合计247292537.481081493788.65

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

华东区域新增交付项目1114428459.67结转收入

合计1114428459.67/

其他说明：

□适用√不适用

104/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬6190337.7352585403.6955655065.173120676.25

二、离职后福利-设定提

13399.645045461.705045567.8013293.54

存计划

三、辞退福利941514.0011049946.0011991460.00

四、一年内到期的其他福利

合计7145251.3768680811.3972692092.973133969.79

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

4803040.9644319699.8746975782.652146958.18

补贴

二、职工福利费601780.002375994.952048815.95928959.00

三、社会保险费8855.762759578.072758540.759893.08

其中：医疗保险费8674.302542310.042541334.789649.56

工伤保险费181.46105165.04105165.04181.46

生育保险费112102.99112040.9362.06

四、住房公积金13345.002414839.002415482.0012702.00

五、工会经费和职工教育

92163.99715291.80785291.8022163.99

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他671152.02671152.02

合计6190337.7352585403.6955655065.173120676.25

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险12993.604878572.154878691.0312874.72

2、失业保险费406.04166889.55166876.77418.82

合计13399.645045461.705045567.8013293.54

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地增值税629364940.77747468566.42

企业所得税40319581.8245110681.17

105/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

增值税3611441.737636246.06

房产税1073311.531516011.04

教育费附加1152791.441335207.34

个人所得税511489.37705123.82

城市维护建设税195185.62424973.66

土地使用税278927.44246394.60

印花税137.12172860.52

其他40703.13400714.47

合计676548509.97805016779.10

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款1339393509.861366897482.83

合计1339393509.861366897482.83

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来借款200437500.00230751666.67

暂收款153924508.68140937119.12

押金、保证金33382544.2232005693.86

项目合作款134807171.75134807171.75

应付股东借款791416958.82800963319.58

其他25424826.3927432511.85

合计1339393509.861366897482.83账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

杭州弘招城房地产开发有限公司66562003.28未达到结算条件

福州市万曦房地产有限公司15857087.92未达到结算条件

杭州北隆房地产开发有限公司72788080.55未达到结算条件

名城控股集团有限公司465098768.96未达到结算条件

合计620305940.71/

106/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款153225000.00422751408.80

1年内到期的租赁负债2885050.023514876.29

1年内到期的应付利息2518960.203376194.65

合计158629010.22429642479.74

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税18081731.2586679865.07

合计18081731.2586679865.07

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款1565462839.841711078598.88保证借款信用借款

合计1565462839.841711078598.88其他说明

√适用□不适用

长期借款利率区间：3.45%-7.50%

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

107/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额3151579.524157808.56

加：未确认融资费用-75276.36-159706.67

重分类至一年内到期的非流动负债-2885050.02-3514876.29

合计191253.14483225.60

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

108/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）公发积期初余额行送期末余额金其他小计新股转股股

股份总数2475325057.00-110473012.00-110473012.002364852045.00

其他说明：

公司分别于 2025 年 3 月 27 日、2025 年 6 月 24 日注销以集中竞价交易方式回购的公司 A股

股份54475112股、55997900.00股，前述两次回购股份注销完成后，公司总股本由

2475325057股变更为2364852045股。详见“第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况”的说明。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）5439983499.09289634918.435150348580.66

109/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

其他资本公积394271375.09394271375.09

合计5834254874.18289634918.435544619955.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司于2025年3月27日、2025年6月24日分别注销库存股54475112股、55997900.00股，股本由2475325057元变更为2364852045元，调减资本公积289634918.43元。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购530130843.75400107930.43130022913.32

合计530130843.75400107930.43130022913.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

截至 2025 年 6月 30日，本公司通过集中竞价交易方式回购本公司 A股股份总计 150375012股，占公司期末总股本的比例为6.07%。公司回购库存股拟用于后续实施员工持股计划或股权激励计划或按规定予以注销及出售。公司分别于2025年3月27日、2025年6月24日注销以集中竞价交易方式回购的公司 A 股股份 54475112 股、55997900.00 股，前述两次回购股份注销完成后，公司总股数将由2475325057股变更为2364852045股。详见“第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况”的说明。

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

减：前期计入其税后

计入其减：

期初他综合归属期末项目本期所得税他综合所得税后归属于余额收益当于少余额前发生额收益当税费母公司期转入数股期转入用留存收东损益益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风

110/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

险公允价值变动

二、将重分类进损

739732.74645219.17645219.171384951.91

益的其他综合收益

其中：权益法下可

转损益的739732.74645219.17645219.171384951.91其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合

739732.74645219.17645219.171384951.91

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积509337674.27509337674.27

任意盈余公积26187368.8726187368.87

合计535525043.14535525043.14

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1809763905.004217542145.77

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1809763905.004217542145.77

111/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

加：本期归属于母公司所有者的净利润33400650.98-2336018069.35

减：提取法定盈余公积2011670.07提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利69748501.35转作股本的普通股股利

期末未分配利润1843164555.981809763905.00

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1588877467.621299393872.571232346696.00983307586.17其他业务

合计1588877467.621299393872.571232346696.00983307586.17

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

房地产板块-分部算力服务板块-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型1579099612.741296563683.899777854.882830188.681588877467.621299393872.57房地产销售

1491529987.051191153370.101491529987.051191153370.10

收入开发物业租赁

87569625.69105410313.7987569625.69105410313.79

及运营

算力服务收入9777854.882830188.689777854.882830188.68按经营地区分

1579099612.741296563683.899777854.882830188.681588877467.621299393872.57

类

境内1579099612.741296563683.899777854.882830188.681588877467.621299393872.57

合计1579099612.741296563683.899777854.882830188.681588877467.621299393872.57其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

公司向客户销售房地产，在客户取得相关商品控制权时点确认收入，不存在其他需要分摊的单项履约义务。

本公司向客户提供物业管理服务、租赁服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。本公司在提供服务的过程中确认收入。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本报告期末，本公司分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格预计为人民币

328994217.00元（含税），主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同。本公

112/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

司预计未来在房地产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

土地增值税-16563703.37-198915641.10

城市维护建设税2650432.242493725.12

教育费附加2601334.412422326.25

房产税6895562.306579792.41

土地使用税1450157.631702206.92

车船使用税35350.0037338.64

印花税568823.95926472.43

其他83436.4337158.58

合计-2278606.41-184716620.75

其他说明：

本期土地增值税为负数主要系公司本期子公司开发项目税务清算最终结论数小于公司账面已计提数所致。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传费及销售代理费38190205.0177122135.40

职工薪酬15401618.7114188320.82

物业管理费9396795.9911759461.18

财产折旧摊销474064.84310295.64

办公费用1081065.50875668.87

租赁费73970.83256714.70

差旅费用52440.04306272.74

业务招待费127567.06194844.63

其他178579.88223734.57

合计64976307.86105237448.55

其他说明：

销售费用下降，主要系当期新增及在售项目的减少，相关广告及前期推广减少所致。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

113/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬48393895.4832743816.18

财产折旧摊销10297363.7711034720.72

业务招待费7204689.549537983.42

租赁费261806.81770706.73

顾问咨询费3609830.852279492.62

差旅费用4184242.578049344.46

办公费用6457474.628330363.75

商业保险费321275.58324409.69

其他510198.842549556.38

合计81240778.0675620393.95

其他说明：

管理费用增加，主要系当期开源节流人员辞退福利增加所致。

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出79421054.8258176707.83

减：利息收入741075.613129516.48

汇兑损失（收益以“-”号填列）-79784.68-71139.69

金融机构服务费224888.23294711.28

合计78825082.7655270762.94

其他说明：

财务费用增加，主要系项目完工在建项目减少，利息停止资本化转为费用化增加所致。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与经营活动相关的政府补助232416.634867266.06

其他与日常活动相关的项目3338.54

合计235755.174867266.06

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-10751590.91-905936.75交易性金融资产及其他非流动金融资

3314.58-6688645.06

产产生的投资收益

合计-10748276.33-7594581.81

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

114/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-240000.987820000.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

合计-240000.987820000.00

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失1220300.981752551.15

其他应收款坏账损失-280024.07-2698766.68

合计940276.91-946215.53

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置-94089.11-501160.65

合计-94089.11-501160.65

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置利得合计12601.7212601.72

其中：固定资产处置利得12601.7212601.72

违约金收入4532605.013024821.114532605.01

其他174095.4929370.14174095.49

合计4719302.223054191.254719302.22

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益

115/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

的金额

非流动资产处置损失合计77272.82227632.5877272.82

其中：固定资产处置损失77272.82227632.5877272.82无形资产处置损失

其他4423860.194770479.324423860.19

合计4501133.014998111.904501133.01

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-3519239.50-5413685.96

递延所得税费用11290887.9659642180.03

合计7771648.4654228494.07

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额57031867.65

按法定/适用税率计算的所得税费用14257966.91

子公司适用不同税率的影响70.18

调整以前期间所得税的影响-274518.59非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-30943421.99

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-15400767.22

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响39608778.88

本期未确认递延所得税的内部未实现销售利润873540.63

归属于合营企业和联营企业的损益-350000.34

所得税费用7771648.46

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注“七、57其他综合收益”。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

资金往来12356554.466643202.31

利息收入741075.613129516.48

116/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

其他4942455.677921457.31

合计18040085.7417694176.10支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

期间费用25294540.68105872598.08

资金往来7350824.8226963432.22

合计32645365.50132836030.30

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

出售股票28379479.94

合计28379479.94支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

长期股权投资79200000.00

合计79200000.00收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

贷款保证金176595844.65

股东资金支持88000000.00

合计264595844.65支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

股东资金支持36006915.67150000000.00

非银行金融机构融资20000000.00

租金1405649.042462831.57

合计37412564.71172462831.57

117/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额现金变动非现金变动现金变动非现金期末余额变动

短期借款62096861.1160000000.001579750.0061592111.1162084500.00长期借款

（包含一

2137206202.334737570.6652566964.35473303937.301721206800.04年内到期的部分）租赁负债

（包含一

3998101.89483850.311405649.043076303.16年内到期的部分）其他应付

款-应付股800963319.5826460554.9136006915.67791416958.82东借款其他应付

款-往来借230751666.6712143500.0042457666.67200437500.00款

合计3235016151.5864737570.6693234619.57614766279.792778222062.02

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润49260219.19145100018.49

加：资产减值准备

信用减值损失-940276.91946215.53

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

89164731.2987454676.41

旧

使用权资产摊销1726442.062159200.75

无形资产摊销112851.17197317.34

长期待摊费用摊销3876842.423914146.34处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

158760.21728793.23益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）240000.98-7820000.00

财务费用（收益以“－”号填列）79341270.1458105568.14

投资损失（收益以“－”号填列）10748276.337594581.81

118/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）309146.6663344923.83

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）10981741.30-3702743.80

存货的减少（增加以“－”号填列）1132601534.84282909251.41

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）43745098.504671896.18

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1268769099.47-952707458.06其他

经营活动产生的现金流量净额152557538.71-307103612.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额355485585.121165674072.62

减：现金的期初余额757148168.511832040101.29

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-401662583.39-666366028.67

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金355485585.12757148168.51

其中：库存现金117958.21173062.61

可随时用于支付的银行存款353113779.98753113986.09

可随时用于支付的其他货币资金2253846.933861119.81

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额355485585.12757148168.51

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

119/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元118191.667.1586846086.82欧元

港币2927204.840.911952669464.45

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元

港币38596202.820.9119535197807.16

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用类别本期发生额

短期租赁费用335777.64售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额1741426.68(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

120/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

商业综合体67433587.6817001.14

社区配套商业7940945.59

工业园5920148.14

出租公寓6025305.33

其他249638.95

合计87569625.6917001.14作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年134867348.26130222220.94

第二年117729249.94116556874.07

第三年113452994.67112262835.15

第四年87575698.8589801282.06

第五年76948926.5579310718.30

五年后未折现租赁收款额总额381068668.94395694491.42

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

121/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

1.本期注销子公司情况

公司名称持股比例（%）子公司级次

浙江绿维新能源有限公司89.50四级

厦门金榕茂安投资有限公司100.00三级

2.本期新设子公司情况

公司名称持股比例（%）子公司级次

上海名城房产经营有限公司100.00三级

福建城际低空机场投资有限公司66.00二级

6、其他

□适用√不适用

122/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式上海名城实业有限公司上海市10000上海市贸易991投资设立上海大名城贸易有限公司上海市2000上海市贸易100投资设立上海歌韬实业有限公司上海市1000上海市投资100投资设立上海佰升诗企业管理有限公司上海市1000上海市商业管理100投资设立上海凯悛实业有限公司上海市100上海市投资管理100投资设立上海锦弢贸易有限公司上海市100上海市建材贸易100投资设立

名城地产（兰州）有限公司甘肃省兰州市50000甘肃省兰州市房地产开发991投资设立兰州新顺房地产开发有限公司甘肃省兰州市35000甘肃省兰州市房地产开发51投资设立兰州恒尚房地产开发有限公司甘肃省兰州市3000甘肃省兰州市房地产开发4951投资设立兰州悦华房地产开发有限公司甘肃省兰州市3000甘肃省兰州市房地产开发991投资设立兰州江丰房地产开发有限公司甘肃省兰州市3000甘肃省兰州市房地产开发991投资设立

名城地产（福建）有限公司福建省福州市200000福建省福州市房地产开发100投资成立福州凯远商业管理有限公司福建省福州市10000福建省福州市商业管理991投资设立

名城汇（北京）投资管理有限公司北京市3000北京市管理咨询100投资设立

东福名城（常州）置业发展有限公司江苏省常州市1000江苏省常州市房地产开发100投资设立

深圳名城金控（集团）有限公司上海市300000广东省深圳市证券投资100投资设立上海大名城商业管理有限公司上海市1000上海市租赁和商务100投资成立

名城国际控股有限公司香港13050.40香港投资100投资成立

名城地产（永泰）有限公司福建省福州市30000福建省福州市房地产开发2575投资成立福州市长乐区名城房地产开发有限公司福建省福州市30000福建省福州市房地产开发4951投资成立福建名城数字科技有限公司福建省福州市1000福建省福州市软件和信息技术服务业55投资成立兰州新和房地产开发有限公司甘肃省兰州市10000甘肃省兰州市房地产开发4951投资成立

123/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

兰州顺泰房地产开发有限公司甘肃省兰州市10000甘肃省兰州市房地产开发100投资成立南昌名城房地产开发有限公司江西省南昌市30000江西省南昌市房地产开发991投资成立

同湛奕（厦门）贸易有限公司上海市5000福建省厦门市批发业100投资成立上海名城睿建设管理有限公司上海市300上海市管理咨询100投资成立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。

其他说明：

于2025年6月30日，本公司下列子公司股权已用于借款质押（详见附注“七、32、短期借款”、“七、43、一年内到期的非流动负债”、“七、45、长期借款”）子公司的名称持股比例

上海翀溢置业有限公司100%

上海航都置业有限公司100%

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

124/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或主要经联营企业投资合营企业或联营企业名称注册地业务性质营地直接间接的会计处理方法杭州普润星融股权投资合伙

浙江省浙江省金融投资36.84权益法企业（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额杭州普润星融股权投资合杭州普润星融股权投资合

伙企业（有限合伙）伙企业（有限合伙）

流动资产15363394.8815373801.83

非流动资产1245000000.001245000000.00

资产合计1260363394.881260373801.83

流动负债27860056.6027860000.00非流动负债

负债合计27860056.6027860000.00少数股东权益

125/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额454074441.65454078296.59调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值454074441.65454078296.59存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-10463.55-104100.53终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-10463.55-104100.53本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计643705490.48654984496.60下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-10747735.97-867584.41

--其他综合收益645219.171663498.80

--综合收益总额-10102516.80795914.39

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失累积未确认前期本期末累积未确合营企业或联营企业名称（或本期分享的净累计的损失认的损失

利润）

长安财通资产管理有限公司-43387124.99-4636041.88-48023166.87

126/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关235755.174867266.06

合计235755.174867266.06

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具的风险

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

127/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

*2025年6月30日以公允价值计量且以公允价值计量且其以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损变动计入其他综合收合计金融资产益的金融资产益的金融资产

货币资金418915519.06418915519.06

交易性金融资产86253552.3586253552.35

应收账款170443494.49170443494.49

其他应收款264892046.49264892046.49

*2024年12月31日以公允价值计量且以公允价值计量且其以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损变动计入其他综合收合计金融资产益的金融资产益的金融资产

货币资金844134065.43844134065.43

交易性金融资产86693553.3386693553.33

应收票据640000.00640000.00

应收账款167192751.37167192751.37

其他应收款256644756.42256644756.42

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2025年6月30日以公允价值计量且其变动金融负债项目其他金融负债合计计入当期损益的金融负债

短期借款62084500.0062084500.00

应付账款2166689964.312166689964.31

其他应付款1339393509.861339393509.86

一年内到期的非流动负债158629010.22158629010.22

长期借款1565462839.841565462839.84

租赁负债191253.14191253.14

*2024年12月31日以公允价值计量且其变动金融负债项目其他金融负债合计计入当期损益的金融负债

短期借款62096861.1162096861.11

应付票据19328767.4219328767.42

应付账款2406193827.432406193827.43

其他应付款1366897482.831366897482.83

128/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

以公允价值计量且其变动金融负债项目其他金融负债合计计入当期损益的金融负债

一年内到期的非流动负债429642479.74429642479.74

长期借款1711078598.881711078598.88

租赁负债483225.60483225.60

2.信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的地区，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

*定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

129/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

*违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

*违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

*违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“七、5、应收账款”和“七、9、其他应收款”中。

3.流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2025年6月30日

项目

1年以内1年以上合计

短期借款62084500.0062084500.00

130/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

2025年6月30日

项目

1年以内1年以上合计

应付账款2166689964.312166689964.31

其他应付款17364598.621322028911.241339393509.86

长期借款1565462839.841565462839.84

一年内到期的非流动负债158629010.22158629010.22

接上表：

2024年12月31日

项目

1年以内1年以上合计

短期借款62096861.1162096861.11

应付票据19328767.4219328767.42

应付账款2406193827.432406193827.43

其他应付款319361900.181047535582.651366897482.83

长期借款1711078598.881711078598.88

一年内到期的非流动负债429642479.74429642479.74

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年内到期的

非流动负债（详见附注“七、43、一年内到期的非流动负债”）和长期借款（详见附注“七、45、长期借款”）有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。

在管理层进行敏感性分析时，25~50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会

计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升。

本期项目

基准点增加/（减少）利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）

人民币25个基点-4310229.63/4310229.63-4310229.63/4310229.63

人民币50个基点-8620459.25/8620459.25-8620459.25/8620459.25

接上表：

项目上期

131/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

基准点增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）

人民币25个基点-6716526.43/6716526.43-6716526.43/6716526.43

人民币50个基点-13433052.85/13433052.85-13433052.85/13433052.85

（2）汇率风险

本公司主要经营活动都在中国境内并以人民币结算，无明显汇率风险。

（3）权益工具投资价格风险无。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

132/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允合计值计量值计量价值计量

一、持续的公允价值计量86253552.3586253552.35

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计

86253552.3586253552.35

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资86253552.3586253552.35

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的

土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

86253552.3586253552.35

产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

133/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为截至资产负债表日，能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持续和非持续第二层次公允价值计量项目，主要采用合同约定的预期收益计算方式，间接确定其公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：美元母公司对本母公司对本企注册资母公司名称注册地业务性质企业的持股业的表决权比本

比例(%)例(%)

名城控股集团有限公司福州市商务服务业10009.969.96本企业的母公司情况的说明无。

本企业最终控制方是俞培俤

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见“第八节、十、1、在子公司中的权益”。

134/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见“第八节、七、17、长期股权投资”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系福州福汇物业管理有限公司联营企业杭州弘招城房地产开发有限公司联营企业福州市万曦房地产有限公司联营企业杭州北隆房地产开发有限公司联营企业上海陕名置业发展有限公司联营企业六妙白茶股份有限公司联营企业福建数产名商科技有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系利伟集团有限公司控股股东名城控股集团之控股股东兰州城旭物业管理有限公司实际控制人直系亲属之控股公司兰州英家皇道物业管理服务有限公司实际控制人直系亲属之控股公司福建大名城物业管理有限公司实际控制人直系亲属之控股公司上海英家皇道物业管理服务有限公司实际控制人直系亲属之控股公司福州云璟商业管理有限公司实际控制人直系亲属之控股公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过关联交易获批的交易额关联方本期发生额交易额度上期发生额

内容度（如适用）（如适用）兰州英家皇道物业管理服务有限

接受劳务3724671.086188714.86公司

上海英家皇道物业管理服务有限30000000.00否

接受劳务2700855.731541212.49公司

福建大名城物业管理有限公司接受劳务6268330.536327102.04

六妙白茶股份有限公司接受劳务130240.00不适用不适用667100.31

福建数产名商科技有限公司采购商品47229692.28759296020.00否

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

135/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确认的租赁上期确认的租承租方名称租赁资产种类收入赁收入

上海英家皇道物业管理服务有限公司商务办公用房70758.16

福州云璟商业管理有限公司商务办公用房515827.53500803.44

福建大名城物业管理有限公司商务办公用房404187.42404187.42

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

上海陕名置业发展有限公司12692211.20//关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

136/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

名城控股集团有限公司36006915.67//

上海陕名置业发展有限公司18255211.20//

说明：资金拆入是指从控股股东或者联营公司借入资金，资金拆出是指归还控股股东或者联营公司借入资金。

名城控股集团有限公司本期向公司及控股子公司提供资金支持，截至报告期末名城控股集团有限公司向公司及控股子公司提供的资金支持余额为79141.70万元，本公司依据借款利率按借入金额的实际占用天数承担资金占用费为2646.06万元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬491.20501.60

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海英家皇道物业管

应收账款115689.60925.5238563.20308.51理服务有限公司福建大名城物业管理

应收账款141465.601131.72有限公司上海陕名置业发展有

其他应收款111154100.005557705105591100.005279555.00限公司

其他应收款-福建数产名商科技有

1176489.32

应收股利限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款兰州城旭物业管理有限公司949375.001161559.00

应付账款兰州英家皇道物业管理服务有限公司17941449.4818988490.20

应付账款福建大名城物业管理有限公司5313391.811591172.38

应付账款上海英家皇道物业管理服务有限公司7996708.309362488.22

应付账款福建数产名商科技有限公司9923184.2912051982.55

其他应付款兰州城旭物业管理有限公司221764.48221764.48

其他应付款名城控股集团有限公司791416958.82800963319.58

其他应付款利伟集团有限公司46692.7446692.74

137/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

其他应付款福州市万曦房地产有限公司15857087.9215857087.92

其他应付款杭州北隆房地产开发有限公司72788080.5572788080.55

其他应付款杭州弘招城房地产开发有限公司46162003.2846162003.28

其他应付款福州福汇物业管理有限公司8049.128049.12

其他应付款上海英家皇道物业管理服务有限公司30000.0030000.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2025年6月30日，本公司为客户购房按揭贷款提供的阶段性担保总额为

2863760065.59元。

138/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至资产负债表日止，本公司无需披露的或有事项。

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

139/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分

的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房地产业务金融投资业务算力服务业务分部间抵销合计

一、对外交易收

1579099612.749777854.881588877467.62

入

二、分部间交易收入

三、对联营和合

营企业的投资-11644531.23892940.32-10751590.91收益

四、资产减值损失

五、信用减值损

833526.91106750.00940276.91

失

六、折旧费和摊

94880866.9494880866.94

销费

七、利润总额

51440118.33-913570.776505320.0957031867.65（亏损总额）

八、所得税费用6145318.431626330.037771648.46九、净利润（净

45294799.90-913570.774878990.0649260219.19

亏损）

十、资产总额25526785254.332928906705.0523894288.172245644720.3326233941527.22

十一、负债总额8437885369.19140429000.0016791237.222245644720.336349460886.08

十二、其他重要的非现金项目

1．折旧费和摊

销费以外的其他现金费用

2．对联营企业

和合营企业的524309976.14491410092.9082059863.091097779932.13长期股权投资

3．长期股权投

资以外的其他

153433778.67153433778.67

非流动资产增加额

140/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

详见“第五节重要事项、十三、其他重大事项的说明”。

8、其他

√适用□不适用

1.员工持股计划

截至本报告日，大名城共赢发展员工持股计划第一期持有的公司 A 股 31875600 股，已通过二级市场全部卖出，本次员工持股计划结束。（详见公司临时公告2025-009）

2.合并范围内的重要担保事项

担保是担保金额否已经担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）履行完毕

上海大名城企业股份有限公司名城国际控股有限公司3519.782017-5-52037-5-5否

上海大名城企业股份有限公司名城地产（福建）有限公司7531.862018-2-102028-1-10否

上海大名城企业股份有限公司30915.00

名城地产（福建）有限公司2021-1-292036-1-24否

名城悦华酒店（福州）有限公司

上海大名城企业股份有限公司名城地产（福建）有限公司15000.002021-10-192025-10-19否

上海大名城企业股份有限公司上海翀溢置业有限公司52185.892022-1-202027-7-19否

上海大名城企业股份有限公司名城地产（福建）有限公司8110.002023-2-232027-12-31否

上海大名城企业股份有限公司名城地产（福建）有限公司26765.002023-4-192025-7-28否

上海大名城企业股份有限公司兰州顺泰房地产开发有限公司2400.002023-5-252026-5-24否

上海大名城企业股份有限公司上海名城实业有限公司6000.002023-7-72026-6-29否

名城地产（福建）有限公司福州宏安投资有限公司3000.002025-5-82026-4-25否

上海大名城企业股份有限公司兰州玖城房地产开发有限公司26667.362024-4-292030-4-22否上海大名城企业股份有限公司

上海大名城贸易有限公司8360.002024-7-22027-6-6否上海航都置业有限公司

上海大名城企业股份有限公司福州顺泰地产有限公司10000.002024-10-222034-12-31否

上海大名城企业股份有限公司同湛奕（厦门）贸易有限公司3200.002024-12-182025-12-1否

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

141/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利1176489.32

其他应收款16547623800.1016785554200.10

合计16548800289.4216785554200.10

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

142/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

福建数产名商科技有限公司1176489.32

合计1176489.32

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

143/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）451625633.061689823849.97

其中：1年以内451625633.061689823849.97

1至2年4806272435.864311891993.90

2至3年3832368353.973326975541.64

3年以上7457414462.827456922500.20

合计16547680885.7116785613885.71

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

144/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

押金、保证金200000.00213000.00

往来款16547251954.3916785171954.39

垫付款项228931.32228931.32

合计16547680885.7116785613885.71

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期整个存续期预期

坏账准备合计月预期信信用损失(未发信用损失(已发生

用损失生信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额59685.6159685.61

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-2600.00-2600.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额57085.6157085.61

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销集团内关联方组合

押金、保证金组合14800.00-2600.0012200.00

垫付款项组合44885.6144885.61

合计59685.61-2600.0057085.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

145/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收坏账准款期末余额款项的备单位名称期末余额账龄合计数的比性质期末余

例(%)额

1年以内（含1年）、1-2

名城地产（福建）

4978144377.4030.08往来款年（含2年）、2-3年（含

有限公司

3年）

1年以内（含1年）、1-2

上海御雄实业有

4612503102.6327.87往来款年（含2年）、2-3年（含

限公司

3年）、3年以上

兰州顺泰房地产1-2年（含2年）、2-3

1921772456.7311.61往来款

开发有限公司年（含3年）、3年以上

1年以内（含1年）、1-2

上海翀溢置业有

804655367.564.86往来款年（含2年）、2-3年（含

限公司

3年）

上海翀骁置业有1年以内（含1年）、1-2

453350000.002.74往来款

限公司年（含2年）

合计12770425304.3277.16//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

146/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资9604515770.779604515770.779604515770.779604515770.77

对联营、合营企业投资82059863.0982059863.0980943022.6780943022.67

合计9686575633.869686575633.869685458793.449685458793.44

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准减值准备期

被投资单位期初余额（账面价值）追加减少计提减值其期末余额（账面价值）备期末初余额投资投资准备他余额

兰州顺泰房地产开发有限公司160000000.00160000000.00

名城地产（福建）有限公司4529656500.774529656500.77

东福名城（常州）置业发展有限公司288779200.00288779200.00

上海大名城贸易有限公司20000000.0020000000.00

兰州新和房地产开发有限公司49000000.0049000000.00

名城汇（北京）投资管理有限公司30000000.0030000000.00

名城地产（兰州）有限公司495000000.00495000000.00

南昌名城房地产开发有限公司57000000.0057000000.00

上海名城实业有限公司99000000.0099000000.00

兰州新顺房地产开发有限公司178500000.00178500000.00

兰州江丰房地产开发有限公司29700000.0029700000.00

兰州悦华房地产开发有限公司29700000.0029700000.00

上海凯悛实业有限公司1000000.001000000.00

上海歌韬实业有限公司10000000.0010000000.00

深圳名城金控（集团）有限公司3000000000.003000000000.00

147/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

福州凯远商业管理有限公司99000000.0099000000.00

上海佰升诗企业管理有限公司10000000.0010000000.00

上海锦弢贸易有限公司1000000.001000000.00

名城国际控股有限公司130504000.00130504000.00

上海大名城商业管理有限公司7000000.007000000.00

上海名城睿建设管理有限公司3000000.003000000.00

同湛奕（厦门）贸易有限公司40000000.0040000000.00

福建名城数字科技有限公司2750000.002750000.00

福州市长乐区名城房地产开发有限公司147000000.00147000000.00

名城地产（永泰）有限公司172226070.00172226070.00

兰州恒尚房地产开发有限公司14700000.0014700000.00

合计9604515770.779604515770.77

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初余额（账面减值准备其他综其他计提期末余额（账面追加减少权益法下确认宣告发放现金其备期末单位价值）期初余额合收益权益减值价值）投资投资的投资损益股利或利润他余额调整变动准备

一、合营企业小计

二、联营企业福建数产

名商科技80943022.672293329.741176489.3282059863.09有限公司

小计80943022.672293329.741176489.3282059863.09

合计80943022.672293329.741176489.3282059863.09

148/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2437281.664411980.007673473.307352658.82

其他业务9353666.6028002224.49

合计11790948.264411980.0035675697.797352658.82

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型11790948.264411980.0011790948.264411980.00

开发物业租赁及运营2437281.664411980.002437281.664411980.00

其他9353666.609353666.60

按经营地区分类11790948.264411980.0011790948.264411980.00

境内11790948.264411980.0011790948.264411980.00

合计11790948.264411980.0011790948.264411980.00其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益-388.07100050.83

权益法核算的长期股权投资收益2293329.74

合计2292941.67100050.83

149/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲-158760.21销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公235755.17司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变-236686.40动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出282840.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额90787.46

少数股东权益影响额（税后）2293.26

合计30068.15

150/151上海大名城企业股份有限公司2025年半年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.330.010.01扣除非经常性损益后归属于公司

0.330.010.01

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：俞培俤

董事会批准报送日期：2025年8月21日修订信息

□适用√不适用