广州发展:中信建投证券股份有限公司关于广州发展集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司

关于广州发展集团股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为

广州发展集团股份有限公司（以下简称“广州发展”或“公司”）非公开发行股

票的保荐机构，依照《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定，对上市公司2023年度存放和使用募集资金情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准广州发展集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3475号）的核准，公司非公开发行 817858967 股 A 股股票，发行价格为 6.43 元/股，募集资金5258833157.81元，扣除各项发行费用人民币20533646.19元（不含增值税），

实际募集资金净额人民币5238299511.62元。上述募集资金净额已于2021年

12月16日到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师”）已对本次非公开发行 A 股股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]ZC10485 号）。

截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金3988843256.14元，其中：使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1024344371.16元；非公

开发行方案披露的募集资金投资项目直接使用2964498884.98元。

截至2023年12月31日，公司募集资金存储专户余额为人民币

1368591562.80元（包含扣除手续费后的利息收入净额119135307.32元）。

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司根据相关法律法规要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、投向变更、监督管理等方面均作出了具体明确的规定。

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定的情形。

公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户。公司及实施募投项目的子公司广州燃气集团有限公司、广州发展液化天然气投资有限公司、粤海（番禺）石油化工储运开发有限公司、广州发展电力集团有限公司、广州发

展宝珠能源站有限公司、广州发展新能源股份有限公司已于2021年12月分别与

保荐机构、存放募集资金的商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，共同监督募集资金的使用情况。监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均能按照相关法律法规规定及协议约定行使权利和履行义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金专户存储情况列示如下：

单位：元截至2023年序号开户人开户行账号

12月31日余额

兴业银行股份有限公

139105010010044571812448676.49

广州发展集团股份有司广州环市东支行限公司中国建设银行股份有

244050186320100004290901174924.06

限公司广东省分行

3广州燃气集团有限公浙商银行股份有限公581000001012010052591840623070.18

4司司广州分行5810000010120100528813130175008.22截至2023年

序号开户人开户行账号

12月31日余额

55810000010120100528782180914.24

658100000101201005291061558561.67

758100000101201005289482555131.97

85810000010120100529075854241.17

广州发展液化天然气招商银行股份有限公已注销，详见三

9120920872810111

投资有限公司司广州分行（八）粤海（番禺）石油化广发银行股份有限公

109550880066396100128136261489.12

工储运开发有限公司司广州分行营业部广州发展电力集团有中国建设银行股份有

11440501863201000042726763.81

限公司限公司广东省分行广州发展宝珠能源站中国建设银行股份有

124405018632010000427386147487.73

有限公司限公司广东省分行广州发展新能源股份广州农村商业银行股

130587124400000583256605294.14

有限公司份有限公司华夏支行

合计1368591562.80

（三）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司本年度使用募集资金943680914.58元，已累计使用募集资金3988843256.14元，其中：使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1024344371.16元，非公开发行方案披露的募集资金投资项目直接使用2964498884.98元。募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

三、关于募集资金使用的其他情况

（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况公司于2022年1月19日召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用非公开发行 A 股股票募集资金置换公司预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币1024344371.16元及已支付发行费用的自筹资金人民币

1756401.80元（不含增值税）。募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。立信会计师对公司募投项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具《广州发展集团股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2022]第ZC10003 号）。上述事项已于 2022 年 3 月 20 日实施完毕。

（二）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。

（四）超募资金的使用情况

截至2023年12月31日，公司非公开发行股票不存在超募资金。

（五）变更募投项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司募投项目未发生变更。

（六）节余募集资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在节余募集资金使用的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

因公司精简压缩管理层级，广州发展液化天然气投资有限公司被吸收合并，该公司用于注资粤海（番禺）石油化工储运开发有限公司实施募投项目的募集资金专户被注销。公司于2023年10月7日办理完毕招商银行股份有限公司广州分行募集资金专户（账号：120920872810111）销户手续，存放在该账户内的资金已按规定全部转至粤海（番禺）石油化工储运开发有限公司在广发银行股份有限

公司广州分行营业部开立的募集资金专户（账号：9550880066396100128）。账户注销后，公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司广州分行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：广州发展2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、

《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等相关规定编制，如实反映了广州发展2023年度募集资金存放与使用情况。

五、保荐机构主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查等多种方式，对广州发展募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件。

六、保荐机构核查意见经核查，中信建投认为，广州发展2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等法律法规的

相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：广州发展集集团股份有限公司单位：人民币元

募集资金总额（注1）5238299511.62本年度投入募集资金总额943680914.58变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额3988843256.14变更用途的募集资金总额比例不适用已变更项截至期末累计投截至期末调整后截至期末累计投项目达到预定本年度实现是否达项目可行性目，含部分募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入金入金额与承诺投投入进度承诺投资项目投资总入金额(2)（注可使用状态日的效益到预计是否发生重变更（如资总额入金额(1)额入金额的差额（%）

额2）期（注3）效益大变化

有）(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)

广州 LNG 应急调峰储气库项目不适用 1700000000.00 不适用 1700000000.00 372166918.43 1081345819.37 -618654180.63 63.61% 2023 年 8 月否

19209941.62是

广州 LNG 应急调峰气源站配套码头工程项目不适用 650000000.00 不适用 650000000.00 131265940.63 431864206.28 -218135793.72 66.44% 2023 年 8 月否广州 LNG 应急调峰气源站配套管线工程（调不适用210000000.00不适用210000000.0077251317.77137011987.76-72988012.2465.24%2023年8月不适用不适用否峰气源站-黄阁门站段）项目

广州市天然气利用工程四期调整工程项目不适用1331699511.62不适用1331699511.62274441835.781193166778.52-138532733.1089.60%2023年12月不适用不适用否广州发展从化明珠生物医药健康产业园天然气

不适用436600000.00不适用436600000.0078718036.29289581669.17-147018330.8366.33%2023年11月不适用不适用否分布式能源站项目广汽丰田第四生产线屋面光伏合同能源管理模

不适用100000000.00不适用100000000.00-62634147.68-37365852.3262.63%2021年12月6163775.33是否式服务项目

肇庆小鹏新能源投资有限公司光伏发电项目不适用75000000.00不适用75000000.009836865.6873985825.74-1014174.2698.65%2021年10月3962284.72是否广汽丰田汽车有限公司第三生产线续建分布式

不适用45000000.00不适用45000000.00-29252821.62-15747178.3865.01%2021年10月3037199.45是否光伏项目

偿还银行借款不适用690000000.00不适用690000000.00-690000000.00-100.00%不适用不适用不适用否

合计5238299511.625238299511.62943680914.583988843256.14-1249456255.48-

未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无公司于2022年1月19日召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第二十二次会议，审议通过《关于使用非公开发行 A 股股票募集资金置换公司预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人募集资金投资项目先期投入及置换情况

民币102434.44万元及已支付发行费用（不含增值税）的自筹资金人民币175.64万元。上述事项已于2022年3月20日实施完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无

运开发有限公司在广发银行股份有限公司广州分行营业部开立的募集资金专户（账号：9550880066396100128）。账户注销后，公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司广州分行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

注1：“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的金额人民币5238299511.62元。

注2：“截至期末累计投入金额”包括募集资金到账后直接投入募集资金投资项目的金额以及已置换预先投入募投项目的自筹资金金额两部分。

注 3：广州 LNG 应急调峰储气库项目和广州 LNG 应急调峰气源站配套码头工程项目由发行人全资子公司粤海（番禺）石油化工储运开发有限公司实施，经济效益合并计算。

广州 LNG 应急调峰气源站配套管线工程（调峰气源站-黄阁门站段）项目和广州市天然气利用工程四期调整工程项目增加天然气管网覆盖区域，提升公司整体供气规模和销售收入，但难以单独直接核算经济效益；广州发展从化明珠生物医药健康产业园天然气分布式能源站项目2023年11月末陆续并网进入试运行，2024年1月正式移交商运。

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