林海股份有限公司

2022年12月31日

内部控制审计报告

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林海股份有限公司内部控制审计报告

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内部控制审计报告

XYZH/2023BJAA3B0303

林海股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了

林海股份有限公司(以下简称林海股份公司)2022年12月31日财务报告内部控制的有

效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是林海股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意

见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,

报告编码:京23SQZWPGZ2

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,林海股份公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

需国住

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师

国币住

中国注册会计师:马静

中国北京二〇二三年三月二十三日