林海股份:林海股份有限公司2025年度内控审计报告

林海股份有限公司2025年12月31日内部控制审计报告

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审计报告 1-2

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内部控制审计报告

XYZH/2026BJAA3B0411

林海股份有限公司

林海股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了林海股份有限公司（以下简称林海股份公司）2025年12月31日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是林海股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，林海股份公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国北京

二〇二六年三月二十六日

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M 名Full namc 马伟军

性则Scx 男

出生日期Date of bir(h 1970年08月22日

工作单位Workingonit 信永中和会计师事务所

身份证号码Ideity card No. 340104197008223016

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记 1登验检度

年度检验登记Annual Renewal Registration

-- 名1.1℃ 1311 c 马静

ML 55c% 女

出生 -T Ml) a(-..tl..r.-. 1986-12-24

1- 作单位Work,ngunit 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

4份1证号AMIsicntitycbrdNo 152326198612241181

年度检验登记AnnualRenewal Registration

本证书经检验合格、继续有效一年This certificate is valid for another year aftcrthis renewal.

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for onother year afterth:s rencwal.

年月 1

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