福建省青山纸业股份有限公司董事会

关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》及相关格式指引的要求，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况公司根据2015年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准福建省青山纸业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]879号）文件核准，向特定对象非公开发行不超过 72000 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1元，每股发行价2.95元。本次非公开发行股票募集资金合计人民币2099999994.75元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币2051761927.45元，已于2016年9月22日全部到位，经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所

（2016）验字 D-008 号《验资报告》。

（二）募集资金投资项目的资金使用变更情况

因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金，变更后的募集资金使用计划如下：

1单位：人民币万元

序号项目名称投资总额拟使用募集资金

1碱回收技改项目68014.6468014.64

2水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目99159.1249000.00

3永久补充流动资金（注）64251.60

合计181266.24

注：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。

（三）募集资金使用和结存情况

2023年度公司实际使用募集资金49061.15万元，收到的银行存款利息收入和理财

收益扣除银行手续费、税金等的净额为1717.97万元。

截至2023年12月31日，募集资金余额为92789.45万元(包括累计收到的银行存款利息收入和理财收益扣除银行手续费、税金等的净额)；累计收到的银行存款利息收入

和理财收益扣除银行手续费、税金等的净额为33454.25万元；累计已实际使用募集资

金145840.99万元；具体募集资金使用情况详见后附的《募集资金使用情况对照表》和

《变更募集资金投资项目情况表》。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金监管协议签订情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作（2023年12月修订）》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建省青山纸业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称管理办法)。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储，并与保荐机构兴业证券股份有限公司及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

公司和保荐机构兴业证券股份有限公司于2022年11月分别与中国工商银行股份有

限公司沙县支行、中国银行股份有限公司沙县支行、中国光大银行股份有限公司福州分

行、交通银行股份有限公司福建省分行及国家开发银行福建省分行在2016年9月签署的

《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金三方监管协议》的基础上，2签订了《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金三方监管协议之补充协议》。

2022年11月23日，公司、漳州水仙药业股份有限公司、兴业证券股份有限公司与中国银行股份有限公司漳州分行签订了《福建省青山纸业股份有限公司2015年非公开发行募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司募集资金余额为92789.45万元扣除利用闲置资金用于购买银行理财、结构性存款等现金管理产品共计91000万元后募集资金专户中实

际余额为1789.45万元，具体情况如下：

单位：人民币元账户主体开户银行银行账号募集资金余额

交通银行股份有限公司福州仓山支行3510080500180100712395352199.74

中国光大银行股份有限公司福州南门支行77360188000174916106048.90福建省青山纸业

国家开发银行福建省分行3510156002988091000010910.75股份有限公司

中国银行股份有限公司沙县支行41697199162710048850.50

中国工商银行股份有限公司沙县青州支行1404049429601001086720497.38漳州水仙药业股

中国银行股份有限公司漳州高新区支行4143832675161656031.75份有限公司

合计17894539.02

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度募集资金的实际使用情况详见后附的《募集资金使用情况对照表》及

《变更募集资金投资项目情况表》。

（二）对闲置募集资金进行现金管理的情况2022年12月12日，公司第九届二十四次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，独立董事发表了独立意见，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起

3一年内，使用非公开发行 A股股票募集资金不超过 10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。2022年12月28日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了该项议案。

2023年10月23日，公司第十届六次董事会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经独立董事发表了独立意见，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用非公开发行 A股股票募集资金不超过 9.10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。2023年11月14日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了该项议案。保荐机构对该事项无异议。

截止2023年12月31日，公司使用募集资金正在进行现金管理且尚未到期的金额为

9.10亿元，具体情况如下：

单位：人民币万元序号产品名称产品类型产品发行主体投资金额产品期限中国工商银行股份有限公司

1单位大额存单保本固定收益7000.002023.1.3-2026.1.3

沙县青州支行兴业银行股份有限公司福州

2单位大额存单保本固定收益7000.002023.1.5-2024.9.23

五一支行兴业银行股份有限公司福州

3单位大额存单保本固定收益1000.002023.1.5-2024.12.1

五一支行厦门银行股份有限公司三明

4单位大额存单保本固定收益4000.002023.1.6-2026.1.6

分行交通银行股份有限公司福建

5单位大额存单保本固定收益7000.002023.3.31-2026.3.31

省分行中国农业银行股份有限公司

6单位大额存单保本固定收益5000.002023.4.10-2026.4.10

沙县支行厦门银行股份有限公司三明

7单位大额存单保本固定收益7000.002023.4.11-2026.4.11

分行中国银行股份有限公司沙县

8单位大额存单保本固定收益5000.002023.4.20-2026.4.20

支行交通银行股份有限公司福建

9 蕴通财富存款 S2款 保本固定收益 38500.00 2023.7.3-2024.7.2

省分行中国银行股份有限公司漳州

10单位大额存单保本固定收益5500.002023.7.5-2026.7.5

高新区支行兴业银行股份有限公司漳州

11单位大额存单保本固定收益4000.002023.7.5-2026.7.5

高新区支行

合计91000.00

4四、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作（2023年12月修订）》及相关格式指引以及

本公司制定的《募集资金管理办法》相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况。

福建省青山纸业股份有限公司

2024年3月29日

5附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额205176.19本年度投入募集资金总额49061.15

变更用途的募集资金总额152415.72(注1)

已累计投入募集资金总额145840.99

变更用途的募集资金总额比例74.29%是否已变截至期末累计截至期末项目达到预定项目可行性是更项目募集资金承调整后投资截至期末承诺投入本年度截至期末累计投入金额与承投入进度本年度实现是否达到预承诺投资项目可使用状态否发生重大变

(含部分诺投资总额总额金额(1)投入金额投入金额(2)诺投入金额的(4)＝的效益计效益日期化

变更)差额(3)＝(2)-(2)/(1)

(1)

年产50万吨食品包已中止并变更募集不适用(注

是165176.1912760.47—12760.47———不适用是

装原纸技改工程资金投向2)

补充流动资金否40000.0040000.0040000.00—40000.00—100%—不适用不适用否

碱回收技改项目——68014.6468014.6419520.6526090.65-41923.9938.36%2024年9月不适用不适用否水仙药业风油精车一期2025年12间扩建及新建口固

——49000.0049000.00196.24196.24-48803.760.40%月，二期2027不适用不适用否车间和特医食品车年12月间项目永久补充流动资金

——64251.6064251.6029344.2666793.632542.03103.96%—不适用不适用否（注3）

合计—205176.19234026.71—49061.15145840.99——————

因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩未达到计划进度原因(分具体募投项目)余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金。

1附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：人民币万元公司原计划通过超声波制浆工艺技术产业化而获得低成本浆料的目标未达预期，使得原募投项目即“年产50万吨食品包装原纸技改工程”短期内不具备成本竞争优势。近年来，国内包括食品卡纸在内的白卡纸行业竞争格局发生重项目可行性发生重大变化的情况说明大变化，产能大幅增加，市场竞争日趋激烈。随着行业头部企业新增产能不断投放和行业集中度将进一步提高，我国白卡纸行业已经进入成熟期，依靠产量来提高市占率的作用减弱，因此，公司原计划作为切入白卡纸领域的年产50万吨项目规模目前已不具备竞争优势。

截至2016年9月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程”的金额为人民币3480.20万元。公司于2017年3月17日召开八届五次董事会，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情况募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金3480.20万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，没有与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，使用不超过10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。

对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股东的利益，拟在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，授权公司在股东大会批准通过之日起一年内，继续使用不超过9.10亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年。在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。截止至2023年12月31日，公司已从募集专户中转出9.10亿元用于购买现金管理的产品。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用2023年6月26日公司召开十届四次董事会会议、监事会会议，审议并通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，公司（含下属公司）决定在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑募集资金其他使用情况汇票支付（或背书转让支付）募投项目资金，并以募集资金等额置换。在使用银行承兑汇票支付（或背书转让支付）募投项目所需资金的申请、审批、支付等过程中必须严格遵守公司《募集资金管理制度》的相关规定。其中，以募集资金等额置换的银行承兑汇票包括了2022年12月的已支付部分。

注1：变更用途的募集资金总额=募集资金总额-截至期末原募投项目累计投入金额。

注2：由于目前项目仅完成一期第一阶段，整体项目尚未完成，不适用判断项目是否达到预计效益。

注3：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。

2附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：人民币万元变更后的项目变更后项目拟投入截至期末计划累计本年度实际投实际累计投入投资进度项目达到预定可本年度实现的是否达到预计变更后的项目对应的原项目可行性是否发

募集资金总额投资金额(1)入金额金额(2)(3)=(2)/(1)使用状态日期效益效益生重大变化

碱回收技改项目68014.6468014.6419520.6526090.6538.36%2024年9月不适用不适用否水仙药业风油精一期2025年车间扩建及新建口固车间和特医年产50万吨食

49000.0049000.00196.24196.240.40%12月，二期2027不适用不适用否

食品车间项目品包装原纸技年12月改工程永久补充流动资

64251.6064251.6029344.2666793.63103.96%—不适用不适用否金（注）

合计—181266.24181266.2449061.1593080.52—————

因公司超声波制浆技术产业化进程缓慢及近年来行业竞争格局发生重大变化，原募投项目年产50万吨食品包装原纸技改工程处于停滞状态。2022年9月30日，公司第九届二十二次董事会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经2022年10月25日公司2022年第一次临时股东变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）大会审议通过，同意中止原募投项目“年产50万吨食品包装原纸技改工程项目”的实施，并将募投项目变更为“碱回收技改项目”和“水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目”，同时将剩余募集资金用于永久补充流动资金。相关信息披露内容详见公司《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：临2022-035）。

碱回收技改项目：目前该项目土建主体工程及设备基础施工安装基本完成，并陆续进入土建收尾及设备调试阶段，项目工程按计划推进。报告期使用募集资金19520.65万元，截至2024年3月28日，项目累计使用募集资金38935.93万元，后续将根据承包合同约定分期支付项目资金。

募投项目水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目：项目建设期为五年，其中一期风油精车间扩建及新建口固车间项目计划于2025年12月完成。目前项目工程部分还处于前期过程，因有关土未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）地受让等具体流程尚未全面完成，搬迁建设工程未正式启动，加上因委外品种研发合同引发纠纷，研发成果不及预期，整体项目进展缓慢，故截至报告期末该建设工程尚未使用募集资金。搬迁前风油精车间部分提升项目已开始先行实施配套改造，根据合同约定，截至报告期末已使用募集资金196.24万元。有关委外品种研发合同引发纠纷相关情况详见公司分别于2024年2月6日、2024年3月19日在上交所网站(ww.sse.com.cn)等指

定信息媒体披露的《控股子公司重大诉讼公告》（公告编号：2024-005）《控股子公司重大诉讼进展的公告》（公告编号：2024-010）

变更后募集资金项目即碱回收技改项目、水仙药业风油精车间扩建及新建口固车间和特医食品车间项目变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明可行性没有发生重大变化。

注：具体金额将以资金转出当日银行结息后实际金额为准。