2023年第三季度报告
证券代码：600107证券简称：美尔雅
湖北美尔雅股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑继平、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）田军保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期末比上年同项目本报告期年初至报告期末比上年同期增减期增减变
变动幅度(%)
动幅度(%)
营业收入101759734.620.77322907132.11-3.62归属于上市公司股东的
5474535.83不适用-11769555.50不适用
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-10315888.31不适用-30737016.28不适用利润
经营活动产生的现金流不适用不适用-120016302.55不适用
1/132023年第三季度报告
量净额
基本每股收益（元/股）0.02不适用-0.03不适用
稀释每股收益（元/股）0.02不适用-0.03不适用加权平均净资产收益率
0.89不适用-1.89不适用
（%）本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产1147528157.461387098948.70-17.27归属于上市公司股东的
617518251.33629287806.83-1.87
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明处置美尔雅期货有限公
非流动性资产处置损益44915302.1444915302.14司股权取得的收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、829013.831295651.58按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
2/132023年第三季度报告
的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价主要为理财产品投资收
250629.111723721.31
值变动损益，以及处置交易益性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业
-19192.39-364011.47外收入和支出其他符合非经常性损益定义取得河北鼎森天然气有
2000000.00
的损益项目限公司的股权退出收益
减：所得税影响额30183897.2930545560.33少数股东权益影响额
1431.2657642.45（税后）
合计15790424.1418967460.78
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
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(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金-33.78购买理财产品及预付采购款增加
交易性金融资产32.91购买理财产品增加
应收票据-87.56商业承兑票据到期，办理兑付所致。
应收账款66.91本期大额订单回款账期尚未达到收款期所致
预付款项476.40预付购货款增加
其他应收款67.00支付保证金增加
合同资产54.54公司销售产品质保金增加
长期股权投资-100.00转让美尔雅期货有限公司股权所致
公司完成转让美尔雅期货有限公司股权，结转预收股权转预收款项-99.86让款所致。
公司转让美尔雅期货有限公司股权，当期计提企业所得税应交税费87.43增加所致。
公司争取到利率较低的银行普惠贷款，后期将归还部分相长期借款730.06
对较高利率短期借款，以降低财务成本。
递延所得税负债-87.45交易性金融资产到期赎回，对应递延所得税负债相应减少。
税金及附加45.19公司房源增加导致房产税增加本期智能化改造项目费用摊销及租赁费用较上年同期增加
管理费用43.27所致。
其他收益38.36本期收到政府补贴较上年同期增加
投资收益215.73转让美尔雅期货有限公司股权产生收益增加
公允价值变动收益-92.89公司持有交易性金融资产公允价值变动较上年同期减少
信用减值损失-84.24本期坏账准备计提较上年同期减少
资产减值损失-61.76本期较上年同期减少商誉减值计提
资产处置收益-100.00本期资产处置业务较上年同期减少
营业外支出1005.54本期捐赠支出较上年同期增加
所得税费用3668.25本期处置美尔雅期货有限公司股权产生所得税费用增加
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总
284460数数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或持股比持有有限售条冻结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份数量股份数量状态
4/132023年第三季度报告
湖北美尔雅集团有限公境内非国有法
7338873820.390无0
司人
刘迎境内自然人144170004.000无0
孙财亮境内自然人70000001.940无0
王立强境内自然人48591711.350无0
张东升境内自然人41539001.150无0
张娟境内自然人29186700.810无0
柯佳圻境内自然人28046460.780无0
刘青境内自然人26024000.720无0
中信证券股份有限公司国有法人23422360.650无0
王霖境内自然人22161000.620无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量湖北美尔雅集团有限公
73388738人民币普通股73388738
司刘迎14417000人民币普通股14417000孙财亮7000000人民币普通股7000000王立强4859171人民币普通股4859171张东升4153900人民币普通股4153900张娟2918670人民币普通股2918670柯佳圻2804646人民币普通股2804646刘青2602400人民币普通股2602400中信证券股份有限公司2342236人民币普通股2342236王霖2216100人民币普通股2216100上述股东关联关系或一公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购致行动的说明管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前10名股东及前10名公司股东刘迎通过投资者信用证券账户持有11257000股，实际合计无限售股东参与融资融持有14417000股；
券及转融通业务情况说公司股东王立强通过投资者信用证券账户持有4510971股，实际合计明（如有）持有4859171股；
公司股东张东升通过投资者信用证券账户持有4153900股，实际合计持有4153900股；
公司股东张娟通过投资者信用证券账户持有2918670股，实际合计持有2918670股；
公司股东柯佳圻通过投资者信用证券账户持有2804646股，实际合计持有2804646股；
公司股东刘青通过投资者信用证券账户持有2602400股，实际合计持有2602400股；
公司股东王霖通过投资者信用证券账户持有2032100股，实际合计持有2216100股。
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
2023年8月31日，公司子公司美尔雅期货有限公司（以下简称“美尔雅期货”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准美尔雅期货有限公司变更股权、实际控制人的批复》（证监许可【2023】1904号），中国证监会核准了公司重大资产出售事宜。
2023年9月18日，经湖北省市场监督管理局核准，美尔雅期货完成了工商变更登记，美尔
雅期货45.08%股权已变更至湖北正涵投资有限公司（以下简称“正涵投资”）名下。
2023年9月25日，正涵投资向公司支付了剩余股权转让款6356.00万元，已完成全部转让款31780.00万元的支付，具体内容详见公司披露的《湖北美尔雅股份有限公司重大资产出售实施情况报告书》。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金138255016.33208793825.53结算备付金拆出资金
交易性金融资产168824229.24127018970.69衍生金融资产
应收票据103417.78831275.30
应收账款104947877.4262877182.45应收款项融资
预付款项50143754.328699509.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款52056462.1131171463.95
其中：应收利息
6/132023年第三季度报告
应收股利买入返售金融资产
存货278398633.50256694623.87
合同资产2185172.891413989.96持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2661307.683623018.71
流动资产合计797575871.27701123859.69
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资263719303.34其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产109783866.76114986397.48在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产62143457.3273218889.12
无形资产2825526.383575092.84开发支出
商誉123650837.79123650837.79
长期待摊费用14416733.8317939968.17
递延所得税资产27131864.1125224708.56
其他非流动资产10000000.0063659891.71
非流动资产合计349952286.19685975089.01
资产总计1147528157.461387098948.70
流动负债：
短期借款187397263.03191450000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款75066579.9658656753.19
预收款项361903.46254800560.82
合同负债27261316.5030509339.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
7/132023年第三季度报告
代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬30029168.3630199470.13
应交税费61751183.3532946025.97
其他应付款31573683.2838209668.53
其中：应付利息
应付股利3272541.953272541.95应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债20508252.8424037925.24
其他流动负债3543971.153938036.55
流动负债合计437493321.93664747780.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款10802403.321301403.32应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债39644729.8651123757.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10162250.0010187000.00
递延所得税负债57193.57455669.91其他非流动负债
非流动负债合计60666576.7563067830.34
负债合计498159898.68727815610.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）360000000.00360000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积179735319.41179735319.41
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积38185489.3738185489.37一般风险准备
未分配利润39597442.5551366998.05归属于母公司所有者权益（或股东权617518251.33629287806.83益）合计
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少数股东权益31850007.4529995531.16
所有者权益（或股东权益）合计649368258.78659283337.99
负债和所有者权益（或股东权益）1147528157.461387098948.70总计
公司负责人：郑继平主管会计工作负责人：田军会计机构负责人：田军合并利润表
2023年1—9月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入322907132.11335027650.37
其中：营业收入322907132.11335027650.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本348937270.29349329799.32
其中：营业成本205821076.50211385747.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2931089.402018858.84
销售费用93177460.5296358116.60
管理费用37114504.0725905547.08研发费用
财务费用9893139.8013661529.70
其中：利息费用9985042.6712363152.68
利息收入422313.11342517.07
加：其他收益1295651.58936453.47投资收益（损失以“－”57659847.9718262180.15号填列）
其中：对联营企业和合营9165394.5216655749.45企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）
9/132023年第三季度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失144570.002033359.14以“－”号填列）信用减值损失（损失以-630477.48-4001138.69“－”号填列）资产减值损失（损失以-14163239.60-37036404.59“－”号填列）资产处置收益（损失以262731.01“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号18276214.29-33844968.46填列）
加：营业外收入10164.488879.89
减：营业外支出374175.9533845.62四、利润总额（亏损总额以“－”17912202.82-33869934.19号填列）
减：所得税费用27827282.03738466.08五、净利润（净亏损以“－”号-9915079.21-34608400.27填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-9915079.21-34608400.27以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净-11769555.50-32827155.93利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以1854476.29-1781244.34“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
10/132023年第三季度报告
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-9915079.21-34608400.27
（一）归属于母公司所有者的-11769555.50-32827155.93综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合1854476.29-1781244.34收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.03-0.09
（二）稀释每股收益(元/股)-0.03-0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：郑继平主管会计工作负责人：田军会计机构负责人：田军合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金348431936.53382376046.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
11/132023年第三季度报告
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还134453.441124421.87
收到其他与经营活动有关的现金67911301.055668908.60
经营活动现金流入小计416477691.02389169376.68
购买商品、接受劳务支付的现金293170338.71272764739.17客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金102837037.34114001878.74
支付的各项税费14040645.3416181384.88
支付其他与经营活动有关的现金126445972.1835323101.71
经营活动现金流出小计536493993.57438271104.50
经营活动产生的现金流量净额-120016302.55-49101727.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金361774557.14373000000.00
取得投资收益收到的现金15204741.731790890.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计376979298.87374790890.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资20010489.4719958021.25产支付的现金
投资支付的现金281500000.00435500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金10004430.00
投资活动现金流出小计311514919.47455458021.25
投资活动产生的现金流量净额65464379.40-80667131.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金196850000.00204200000.00
收到其他与筹资活动有关的现金420064.80
筹资活动现金流入小计196850000.00204620064.80
12/132023年第三季度报告
偿还债务支付的现金192191243.78198349414.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8664558.228853599.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金12360983.0919721352.94
筹资活动现金流出小计213216785.09226924366.85
筹资活动产生的现金流量净额-16366785.09-22304302.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响14018.11-2181734.59
五、现金及现金等价物净增加额-70904690.13-154254895.65
加：期初现金及现金等价物余额201685546.83206641742.12
六、期末现金及现金等价物余额130780856.7052386846.47
公司负责人：郑继平主管会计工作负责人：田军会计机构负责人：田军
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
湖北美尔雅股份有限公司董事会
2023年10月28日
