债券代码：143303债券简称：17北方02

债券代码：163230债券简称：20北方01

证券代码：600111证券简称：北方稀土公告编号：2022-043

中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司

2021年度权益分派实施公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

*每股分配比例：

A 股每股现金红利 0.445元（含税）

*相关日期

股份类别股权登记日最后交易日除权（息）日现金红利发放日

Ａ股2022/6/27－2022/6/282022/6/28

*差异化分红送转：是

一、通过分配方案的股东大会届次和日期

本次利润分配方案经中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司（以下简称公司）于2022年5月6日召开的2021年度股东大会审议通过。

二、分配方案

(一)发放年度：2021年度

(二)分派对象：

截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称中国结算上海分公司）登记在册的本公司全体股东。

2019年，经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，公司按照

股份回购方案完成了股份回购，累计回购股份18000158股，占公司股份总数的0.4955%；回购的股份作为库存股用于股权激励的股份来源，

1债券代码：143303债券简称：17北方02

债券代码：163230债券简称：20北方01

证券代码：600111证券简称：北方稀土公告编号：2022-043

全部存放于公司回购专户。根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律、行政法

规、部门规章及其他规范性文件以及公司《章程》的有关规定，公司存放于回购专户的股份不享有利润分配权利，该部分股份不参与公司利润分配。

(三)差异化分红送转方案：

1.差异化分红方案

根据公司2021年度利润分配方案，2021年度，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减回购专户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.45元（含税）。

截至2021年12月31日，公司总股本3633066000股，扣减公司回购专户中的18000158股后的基数为3615065842股，以此计算拟合计派发现金红利1608704299.69元（含税）。本次利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。本年度公司不送红股，不进行资本公积金转增股本。

2.本次差异化分红除权（息）的计算依据公司本次权益分派股权登记日的总股本为3633066000股（与截至2021年12月31日的总股本相同），扣减不参与分配的公司回购股份

18000158股，本次实际参与分配的总股本为3615065842股。

根据《上海证券交易所交易规则》等规定，公司按照以下公式计算除权（息）开盘参考价：

除权（息）参考价格＝[（前收盘价格-现金红利）+配（新）股价

格×流通股份变动比例]÷（1+流通股份变动比例）

因公司股份均为无限售条件流通股，且本次利润分配仅为现金分红，不送红股、不进行资本公积金转增股本，故公司流通股份不会发生

2债券代码：143303债券简称：17北方02

债券代码：163230债券简称：20北方01

证券代码：600111证券简称：北方稀土公告编号：2022-043变化，流通股份变动比例为0。因本次分红为差异化分红，上述公式中的现金红利为根据公司总股本摊薄调整后计算的每股现金红利（即虚拟分派的每股现金红利），计算公式如下：

虚拟分派的每股现金红利＝本次实际参与分配的股本数×每股分红

金额÷本次权益分派股权登记日的总股本＝3615065842×0.445÷

3633066000≈0.443元/股。

综上，根据虚拟分派计算的除权(息)参考价格＝[（前收盘价格-0.443）+0×0]÷（1+0）=前收盘价格-0.443元/股。

三、相关日期

股份类别股权登记日最后交易日除权（息）日现金红利发放日

Ａ股2022/6/27－2022/6/282022/6/28

四、分配实施办法

(一)实施办法

除公司自行发放对象外，其余股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

(二)自行发放对象公司股东嘉鑫有限公司的红利由公司自行发放。公司回购专户存放的公司股份不参与利润分配。

(三)扣税说明

1.对于持有无限售条件流通股的自然人股东和证券投资基金，根

3债券代码：143303债券简称：17北方02

债券代码：163230债券简称：20北方01

证券代码：600111证券简称：北方稀土公告编号：2022-043据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税［2012］85号）和《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税［2015］101号）的有关规定，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，公司实际派发现金红利为每股人民币

0.445元；持股期限在1年以内（含1年）的，本次分红派息暂不扣

缴个人所得税，本次实际派发的现金红利为每股人民币0.445元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人、证券投资基金的资金账户中扣收并划付至中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

具体实际税负为：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为

10%；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

2.对于合格境外机构投资者（QFII）股东，公司根据国家税务总局《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的有关规定，按照10%的企业所得税率代扣企业所得税，扣税后实际派发现金红利为每股人民币

0.4005元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。

3.对于香港市场投资者（包括企业和个人）投资公司股票取得的股

息红利所得，将由公司通过中国结算上海分公司按照股票名义持有人

4债券代码：143303债券简称：17北方02

债券代码：163230债券简称：20北方01

证券代码：600111证券简称：北方稀土公告编号：2022-043（香港中央结算有限公司）账户以人民币派发。扣税根据财政部、国家税务总局、证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）执行，公司按照10%的税率代扣所得税，扣税后实际每股派发现金红利人民币0.4005元。

4.对于其他机构投资者和法人股东，公司不代扣代缴企业所得税，

由其按照税法规定自行缴纳，实际派发现金红利为每股人民币0.445元。

五、有关咨询办法

对于本次权益分派如有疑问，请通过以下联系方式咨询。

联系部门：公司证券部

联系电话：0472-22077990472-2207788特此公告

中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司董事会

2022年6月21日

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