浙江东日股份有限公司二〇二五年度内部控制审计报告

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

内部控制审计报告

致同审字（2026）第351A001176号

浙江东日股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了浙江东日股份有限公司（以下简称浙江东日公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是浙江东日公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，浙江东日公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

致同会计师事务所

(特殊普通合伙工

中国-北京

中国注册会计师

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二〇二六年三月五日

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证书编号: 350200011520No.of Cerificatc

投准注册协会:Autborized1nsriruteofCPAs 福建省注册会计师协会

发证日期:Datrof lssuancc 2005年4 01月℃ 17日M

换发时间: 2021 12月 10日

年度检验登记

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本证书经份验合格，经续有效一年This erificnr is validfr nlhar nsr aRcr thisrene

陈连锋350200011520

年度检验登记Annual Rencwal Registration

This certificae isvalid for another year afierthis renewal.

证书编号：No.0Cerlilcac 330000681840

批准注册协AuthorizedInstitute 会浙江省注册会ofCPAs 十师协会

发证日期：Date of lssuance 2010年 12月M 1m 30日7