关于浙江东日股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：浙江东日股份有限公司

审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0577-88812155关于浙江东日股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第 351A001369号

浙江东日股份有限公司全体股东：

我们接受浙江东日股份有限公司（以下简称“浙江东日公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了浙江东日公司2025年12月31日的合并及公司

资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第 351A001175号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，浙江东日公司编制了本专项说明所附的浙江东日股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江东日公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东日公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对浙江东日公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度浙江东日公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供浙江东日公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。附表2关于浙江东日股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年期占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2025年期2025年度2025年度2025年度2025年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）温州市现代服经营性往

务业发展集团控股股东应收账款23.46148.68156.4015.74配菜业务来有限公司

温州市国有资控股股东、实经营性往

本投资运营有际控制人的附应收账款35.8035.80配菜业务来限公司属企业

温州市水利电控股股东、实经营性往

力勘测设计院际控制人的附应收账款8.098.09配菜业务来有限公司属企业

温州国投资源控股股东、实经营性往

回收科技有限际控制人的附应收账款4.774.77配菜业务来公司属企业

控股股东、实温州一百有限经营性往

际控制人的附应收账款32.5028.533.97配菜业务

控股股东、实际公司来属企业控制人及其附属

温州首旅南苑控股股东、实企业经营性往

雪山饭店管理际控制人的附应收账款13.5625.0325.8912.70配菜业务来有限公司属企业

温州市浙南农控股股东、实经营性往

副产品市场有际控制人的附应收账款10.839.811.02配菜业务来限公司属企业

控股股东、实温州国际贸易经营性往

际控制人的附应收账款47.8442.765.08配菜业务集团有限公司来属企业

温州市粮食产控股股东、实经营性往

业集团有限公际控制人的附应收账款3.2238.9734.397.80配菜业务来司属企业

温州市鹿城区控股股东、实经营性往

食惠鲜风餐饮际控制人的附应收账款75.24103.34126.3552.23配菜业务来

有限公司属企业控股股东、实浙江东方职业经营性往

际控制人的附应收账款0.5730.0030.57配菜业务技术学院来属企业

温州国际会议控股股东、实经营性往

展览中心有限际控制人的附应收账款49.1544.694.46配菜业务来公司属企业

控股股东、实温州中亚企业经营性往

际控制人的附应收账款69.0967.921.17配菜业务有限公司来属企业

控股股东、实温州浙南粮食经营性往

际控制人的附应收账款12.3611.331.03配菜业务有限公司来属企业

控股股东、实温州市县前汤经营性往

际控制人的附应收账款8.408.40配菜业务圆店有限公司来属企业温州中亚企业

控股股东、实有限公司五马经营性往

际控制人的附应收账款30.4330.43配菜业务餐饮研发分公来属企业司

控股股东、实温州现代金竹经营性往

际控制人的附应收账款125.41105.3620.05配菜业务康养有限公司来属企业

温州市名城资控股股东、实经营性往

产营运有限公际控制人的附应收账款2.022.02配菜业务来司工会委员会属企业

温州市名城资控股股东、实经营性往

产营运有限公际控制人的附预付款项23.7423.74配菜业务来司属企业

控股股东、实温州菜篮子集经营性往

际控制人的附预付款项2.282.28采购服务团有限公司来属企业

温州市国有资控股股东、实其他应收押金保证经营性往

本投资运营有际控制人的附1.001.00款金来

限公司属企业控股股东、实温州有色冶炼其他应收押金保证经营性往

际控制人的附100.00100.00有限责任公司款金来属企业

控股股东、实温州菜篮子集其他应收押金保证经营性往

际控制人的附205.43291.56253.93243.06团有限公司款金来属企业

温州市现代冷控股股东、实其他应收押金保证经营性往

链物流有限公际控制人的附130.00130.00款金来司属企业

控股股东、实浙江东方职业其他应收押金保证经营性往

际控制人的附10.0010.00技术学院款金来属企业温州市东日水子公司及其控其他应收非经营性

产批发市场管3555.543555.54拆借款制的法人款往来理有限公司临汾农都市场子公司及其控其他应收非经营性

23657.9714466.0338124.00拆借款

开发有限公司制的法人款往来杭州禾智云信子公司及其控其他应收非经营性

息技术有限公130.00130.00260.00拆借款制的法人款往来司温州市雪顶豆子公司及其控其他应收非经营性

160.00160.00拆借款

制品有限公司制的法人款往来上市公司的子公温州市东日农司及其附属企业副产品批发市场管理有限公子公司及其控其他应收非经营性司(原名“温7100.007100.00拆借款制的法人款往来州市益优农产品市场管理有限公司”）浙江东日新技子公司及其控其他应收非经营性

术发展有限公444.79444.79拆借款制的法人款往来司浙江东日马派子公司及其控其他应收非经营性

600.00600.00拆借款生鲜有限公司制的法人款往来(原名“温州菜篮子农副产品配送有限公司”)温州东日淡水子公司及其控其他应收非经营性

353.86353.86拆借款

鱼有限公司制的法人款往来温州东日气体子公司及其控其他应收非经营性

10.0010.00拆借款

有限公司制的法人款往来温州东日食品子公司及其控其他应收非经营性

800.00800.00拆借款

有限公司制的法人款往来温州市东日水果批发交易市子公司及其控其他应收非经营性

1000.001000.00拆借款

场管理有限公制的法人款往来司浙江东日供应链管理有限公司(原名“浙子公司及其控其他应收非经营性

15481.003000.0012481.00拆借款

江东日企业管制的法人款往来理有限公司”)非经营性往来关联自然人非经营性往来哈尔滨东稷实上市公司联营经营性往

应收账款6.586.58技术服务业有限公司企业来衢州市马派生上市公司子公经营性往

应收账款87.4786.461.01配菜业务鲜有限公司司联营企业来其他关联方及其常山东日市场上市公司子公经营性往

附属企业应收账款3.003.00技术服务管理有限公司司联营企业来杭州易山数创上市公司子公经营性往

预付款项40.875.0135.86采购货物科技有限公司司参股股东来

福鼎宏筑置业上市公司联营其他应收5559.26815.00233.682065.024542.92拆借款非经营性有限公司企业款往来哈尔滨东稷实上市公司联营其他应收非经营性

1765.082409.08204.972038.082341.05拆借款

业有限公司企业款往来浙江盛农商业上市公司子公其他应收非经营性

140.00140.00拆借款

管理有限公司司参股股东款往来培安美（浙江）科技股份

有限公司(原上市公司联营其他应收非经营性名“培安美4.243.530.71代垫款企业款往来（浙江）特医食品股份有限公司”)

总计///35432.3344950.21438.6522043.4058777.79//