2023年年度报告

公司代码：600121公司简称：郑州煤电郑州煤电股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告

四、公司负责人余乐峰、主管会计工作负责人房敬及会计机构负责人（会计主管人员）房敬声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现合并净利润217786370.62元，归属上市公司股东的净利润31979829.58元，加上年初结转未分配利润-671772239.79元，累计未分配利润-639792410.21元。母公司2023年度实现净利润-57133269.46元加上年初结转未分配利润-783617333.00元，累计可供股东分配的利润为-840750602.46元。

鉴于公司2023年度累计可供分配利润为负值，不符合《公司章程》现金分红条件，且考虑2024年公司在建项目资金需求等因素，公司2023年度拟不进行现金利润分配，同时也不进行送股或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

作为我国重要的基础能源，煤炭受宏观经济、国家政策和市场供需等变化影响，公司煤炭产品价格存在波动风险，对公司业绩有较大影响。公司将时刻关注相关可能变化的因素，及时采取应对措施，努力提高公司抗风险能力。有关公司生产经营中可能存在的风险及应对措施详见“管理层讨论与分析”相关章节内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................28

第五节环境与社会责任...........................................44

第六节重要事项..............................................53

第七节股份变动及股东情况.........................................66

第八节优先股相关情况...........................................73

第九节债券相关情况............................................73

第十节财务报告..............................................74

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报备查文件目录告原件

（三）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

郑州煤电、公司、本公司、上市指郑州煤电股份有限公司公司

郑煤集团指郑州煤炭工业（集团）有限责任公司

白坪煤业指郑煤集团（河南）白坪煤业有限公司新郑煤电指河南省新郑煤电有限责任公司

教学二矿指郑煤集团（登封）教学二矿有限公司供销公司指郑州煤电物资供销有限公司

恒泰治理指郑州煤炭工业（集团）恒泰灾害治理有限公司祥隆地质指郑州祥隆地质工程有限公司郑新铁路指河南郑新铁路有限责任公司岚新能源指郑州郑煤岚新能源股份有限公司永耀通信指郑州煤电永耀通信技术有限公司博威招标指郑州博威物资招标有限公司煤电宾馆指郑州煤电宾馆有限公司爆破公司指郑州煤电爆破工程有限公司上海郑煤指上海郑煤贸易有限公司复晟铝业指山西复晟铝业有限公司精煤能源指郑州煤电精煤能源有限公司曙光云科技指郑州曙光云科技有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称郑州煤电股份有限公司公司的中文简称郑州煤电

公司的外文名称 ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO.，LTD公司的外文名称缩写 ZCE公司的法定代表人余乐峰

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈晓燕鲁华联系地址郑州市中原西路66号郑州市中原西路66号

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电话0371-877851160371-87785121

电子信箱 zce600121@163.com zce600121@163.com

三、基本情况简介公司注册地址郑州市中原西路66号公司办公地址郑州市中原西路66号公司办公地址的邮政编码450007

公司网址 http://www.zzce.com.cn

电子信箱 zce600121@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点郑州市中原西路66号公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A 上海证券交易所 郑州煤电 600121

六、其他相关资料

名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事

办公地址 河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 A务所（境内）座6层

签字会计师姓名吕子玲、张雨

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比2021年

主要会上年同

2023年

计数据期增减调整后调整前调整后调整前

(%)营业收

4323258618.224423100166.804423100166.80-2.263212261344.713212261344.71

入归属于上市公

司股东31979829.5868358092.4768015859.75-53.22-231456280.58-214984710.83的净利润归属于上市公

18271692.4769216748.3968874515.67-73.60-111246342.69-94774772.94

司股东的扣除

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非经常性损益的净利润经营活动产生

的现金243965445.041179965964.551179965964.55-79.3242441960.8342441960.83流量净额本期末

2022年末2021年末

比上年

2023年末同期末

调整后调整前增减调整后调整前

（%）

归属于1605408865.691631969069.701648098406.73-1.631565750396.561582221966.31上市公司股东的净资产

总资产13262636174.9313921447618.5513921447618.55-4.7313514418305.1513514418305.15

(二)主要财务指标

2022年本期比上年2021年

主要财务指标2023年同期增减

调整后调整前(%)调整后调整前

基本每股收益（元／股）0.02620.05610.0558-53.30-0.1900-0.1764

稀释每股收益（元／股）0.02620.05610.0558-53.30-0.1900-0.1764扣除非经常性损益后的

0.01500.05680.0565-73.59-0.0913-0.0778

基本每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率减少2.30

1.984.284.21-13.71-12.67

（%）个百分点扣除非经常性损益后的

减少3.20

加权平均净资产收益率1.134.334.26-6.59-5.59个百分点

（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

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九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1178205031.411013639604.56938812336.471192601645.78归属于上市公司股东的

64675099.55-18204598.06-144708912.81130218240.90

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的61564803.86-28537910.49-139699473.56124944272.66净利润经营活动产生的现金流

111295173.42108024901.15-71734515.0896379885.55

量净额

注：公司2023年第三季度业绩亏损的主要原因来自主营业务的影响。一是受煤炭价格下行影响，公司煤炭售价同比下降7.62%。二是受安全生产事故影响，公司所属芦沟煤矿和新郑煤电出现停产（详见公司临2023-031、036、037、039号公告），煤炭产量较计划减少45万吨。四季度，两个煤矿已恢复正常生产。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部24846127.1413375346.8413878367.24分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

关、符合国家政策规定、按照23477136.8019420004.2765037890.06

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债

-826757.9016324.69产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业

8359150.83

收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

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因不可抗力因素，如遭受自然-9753801.12灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项

10219427.559766113.4019745640.23

减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1000000.0020181125.06企业因相关经营活动不再持续

而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变-21361000.00-9033700.00-14000630.08动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外-52305519.1-124269865.0

-31715721.93收入和支出40其他符合非经常性损益定义的

-74755843.50损益项目

减：所得税影响额-6127034.20-61799.3951972.65

少数股东权益影响额（税后）-1941891.252323825.744415198.59

-120209937.8

合计13708137.11-858655.92

9

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

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1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

投资性房地产1005038700.00983677700.00-21361000.00-20550787.74

合计1005038700.00983677700.00-21361000.00-20550787.74

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，在公司党委、董事会的正确领导下，经理层团结带领广大干部职工，全

面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，以深入开展主题教育为强大动力，认真落实董事会各项工作部署，对标先进企业，抢抓机遇，激发创新活力，促进提质增效，公司实现了平稳健康发展。

（一）坚守安全红线。将习近平总书记安全生产重要指示批示列入党委会第一议题，作为指导安全生产的总遵循，树牢安全发展理念，始终把职工生命安全放在第一位。抓实安全举措，严格灾害防治，强化瓦斯防治，强力推进“钻冲一体”瓦斯治理施工工艺，告成煤矿33采区底板水害地面区域治理工程开工，开展底板水害地面区域治理，新郑煤电22采区顺利竣工，救援中心顺利通过国家首批应急管理部矿山救援中心标准化一级矿山救护队考核定级。

（二）强化组织生产。坚持“周调度、月总结、季分析”制度，研究制定煤矿稳

产达产实施方案，持续提升岩巷单进水平，白坪煤业、超化煤矿、芦沟煤矿、教学二矿4对矿井总进尺超计划928米；白坪煤业13161工作面单月进尺达到151米，13131工作面连续三个月进尺达到100米以上。推进安全高产高效矿井建设，新郑煤电、白坪煤业获全国特级安全高效矿井建设单位称号，超化煤矿、芦沟煤矿获全国一级安全高效矿井建设单位称号。

强化技术攻关。开展机电运输技术改造，新郑煤电主通风机控制系统实现“一键切倒”，告成煤矿滑动构造带下覆岩隔离注浆充填开采技术项目取得成功。公司获得中国煤炭工业协会科学技术奖一等奖1项、二等奖1项，河南省煤炭科学技术奖一等奖1项、二等奖3项、三等奖3项。

注重智能化建设。建成1个“河南省一级智能化煤矿”、4个智能化掘进工作面、

2个智能化采煤工作面。告成煤矿安装完成上仓强力皮带巷巡检机器人和 AI视频智能

9/1992023年年度报告分析系统，建成公司首例 F5G工业光网视频传输系统。新郑煤电通过“智能化掘锚护一体机+辅助机械化作业线”的生产工艺，实现了掘支护运连续化作业、工作面快速掘进。白坪煤业引进使用 AI智能监控技术，确保人员安全和设备安全可靠运行。

推进项目建设。新郑煤电西翼深部回风立井井筒较原计划提前1个月顺利落底，白坪煤业-575运输大巷较原计划提前8天贯通。

加强生态保护。完成新郑煤电矿井水处理升级改造工程、白坪煤业净化水项目等，超化煤矿矸石山覆土绿化工程通过验收，告成煤矿完成瓦斯发电300余万千瓦时，新郑煤电完成危废暂存间规范建设并交付使用。

（三）强化经营管控。向成本要效益，制定26个方面管控措施；向精准指标要效益，充分发挥指标导向作用；向考核激励要效益，坚持目标绩效管理；向优质价廉物资采购要效益，变革物资采购模式，推进物资网购，对关键设备厂商实行长期战略合作，推行“两段式”资格预审招标采购，电子招标平台投入使用，逐步实现物资信息化、智能化和数智化管理。

拓展销售市场。围绕煤炭营销“一个中心”，狠抓煤款回收、欠款清收、煤质监管“三项考核”，提高责任意识、服务意识、学习意识、红线意识等“四种意识”，实现公司收入和效益最大化“一个目标”，坚持市场导向，积极推行大客户战略。坚持长协合同“基准价+浮动价”价格机制，煤质管理完成在线灰分检测仪安装，实现实时监测数据联网查阅。

（四）深化改革转型。深化人事机构改革。实施领导干部“四制”管理，推进干

部能上能下；优化机构设置，成立公司法务中心；完成总部机关和参照机关管理相关单位机构改革。

深化股权改革。完成试点子公司股权改革，加大股权激励约束力度；对中社网盟非正常生产经营单位，支持大股东通过清算注销处置出清；配合控股股东引进1家持股5%以上积极股东，进一步提升公司的独立性。

发展新兴产业。投资成立精煤能源开展煤炭洗选业务；与中科曙光、赛之安科技联合组建曙光云科技，开发数智化新型服务及产品。

发展传统产业。设备管理中心维持信息系统稳定；祥隆地质探索优化高端钻头制造，探索引进水害治理新技术，打造治灾品牌；恒泰治理培育壮大瓦斯治理队伍，努力满足公司瓦斯治理需要；建安分公司合理组织施工，改进施工工艺，打造专业化安装队伍。

（五）党建引领赋能。深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实意识形态工作十

项推进制度，强化意识形态建设。打造“1366”党建工作体系，提升党支部建设质量，建成省级标准化示范点4个、公司标准化示范点30个，建成党员活动阵地100个，选树命名7个“特色品牌”党支部。扎实开展主题教育，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为最重要的政治必修课，迅速把思想统一到党中央决策部署上来。

报告期内，公司原煤产量、销量及吨煤售价整体情况如下图：

2023年1-12月公司原煤产、销量情况图

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2023年1-12月公司吨煤售价走势图

二、报告期内公司所处行业情况

2023年，煤炭保供维持稳健节奏，煤炭增产保供取得显著成效，煤炭产能持续释放，国内煤炭产量保持高位，叠加进口煤炭量显著增加，导致市场供需宽松，煤炭市场价格震荡回落，企业盈利普遍减少。

从供给端来看，国家统计局数据显示，2023年全国煤炭产量47.1亿吨，同比增长3.4%；煤炭进口4.7亿吨，同比增长61.8%，全年进口量创历史新高。

从需求端来看，国家统计局数据显示，2023年全国煤炭消费量31.6亿吨，同比增长5.6%。商品煤全国耗煤46.5亿吨，同比增长7.5%，其中，电力行业耗煤27.5亿吨，同比增长11.5%；化工行业耗煤3.4亿吨，同比增长5.4%；建材行业耗煤5.2亿吨，同比持平；钢铁行业耗煤7.0亿吨，同比增长3.0%。

从煤炭价格来看，2023年国内动力煤价格先抑后扬，波动幅度收窄，二季度价格偏弱，三季度开始价格走势转为强势。其中，动力煤长协平均价713.83元/吨，同比减少8.17元/吨；港口5500大卡现货年度平均价格为965元/吨，同比下降24%，但仍高于长协限价770元/吨。

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三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司主营业务为煤炭开采与销售，兼营煤炭相关物资和设备的采购与销售等贸易业务。所属矿厂主要分布在郑州所辖的新郑市、新密市和登封市。煤炭品种主要为无烟煤、贫煤和贫瘦煤，是优质的工业动力煤，主要用于发电。公司的煤炭产品主要采用直销方式；收入来源主要来自煤炭销售。

生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。

采购模式：公司下属煤矿生产所必需的原材料、设备和大宗商品，由供销公司统一采购、统一配送。除火工用品每年由公司将需求计划报请国家指定部门统一调配、采购外，其他物资均由公司自行从市场采购。

销售模式：煤炭产品由公司煤炭运销公司统一销售，实行统一签订合同、统一计划、统一定价、统一销售、统一结算的“五统一”管理模式，公司精耕细作郑州市场、巩固重点煤市场，逐渐形成了以大客户营销战略为核心，尊重矿工劳动、尊重市场规律、尊重客户需求的营销文化。

盈利模式：公司主要通过原煤生产和销售，实现盈利并保持长期发展。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司的核心竞争力未发生变化一是产品优势。公司煤炭的粒度以粉煤为主，是低磷、特低硫、高发热量的优质环保动力煤。原煤硫含量均低于0.5%，最低仅为0.27%，平均硫份0.35%，是最适用于火力发电机组的优质环保动力煤。

二是技术优势。公司拥有“三软”不稳定煤层安全高效开采、瓦斯治理、矿井水害防治和难选构造煤洗选加工等核心技术，其中豫西“三软”不稳定煤层低位放顶煤技术、松软厚煤层安全绿色智能化开采关键技术及工程应用、滑动构造松软煤层巷道锚网支护机理及关键技术和煤矿水体下厚煤层开采致灾机制与源头防控关键技术及

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应用等20余项成果达到国内领先、国际先进水平，荣获省部级一、二等奖；煤炭资源绿色开采技术研究项目取得成功；子公司研制的高端钻头填补了公司制造领域的技术空白。

三是区位优势。公司地处河南省政治、经济、物流中心的核心地带郑州，先天的交通便利与区位优势，在降低运输成本的同时，更利于公司优化煤炭、电力、物流、建筑施工等产业资源配置，为公司谋求转型升级提供了发展空间。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，受市场供求关系影响，公司动力煤平均售价同比下降约11%，销售收入同比相应减少；受矿井防治水治理和安全生产事故影响，公司所属芦沟煤矿和新郑煤电出现停产（详见公司临2023-031、036、037、039号公告），利润总额较正常生产减少约23000万元。

经年审机构确认，2023年公司实现煤炭产量661.03万吨，同比增长10.30%；销量663.16万吨，同比增长6.84%；营业收入43.23亿元，同比减少2.26%；归属于上市公司股东净利润0.32亿元，同比减少53.22%。截至2023年12月31日，公司资产总额132.62亿元，归属于上市公司股东净资产16.05亿元。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

研发费用41406225.4512669630.54226.81

经营活动产生的现金流量净额243965445.041179965964.55-79.32

投资活动产生的现金流量净额-334842620.74-63918804.67-423.86

筹资活动产生的现金流量净额-185112953.54-630733477.3570.65

其他收益10835291.611263271.72757.72

投资收益10118328.57-30979840.29132.66

公允价值变动收益-21361000.00-9033700.00-136.46

信用减值损失-12824740.09-56479384.1677.29

资产减值损失-999247.44-5507208.2981.86

资产处置收益17612381.743222.00546528.86

营业外支出39055770.1957210877.19-31.73

净利润217786370.62317884748.28-31.49

归属于母公司股东的净利润31979829.5868358092.47-53.22

发费用变动原因说明：主要是本期加大重大灾害治理、快速掘进科技攻关等方面的研发投入所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期煤炭售价下降，收入减少，煤款回收较同期减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购建固定资产支出增加。

筹资活动产研生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到的融资款较同期增加

13/1992023年年度报告所致。

其他收益变动原因说明：主要是本期收到的政府补助较同期增加所致。

投资收益变动原因说明：主要是本期联营企业复晟铝业盈利能力增强所致。

公允价值变动收益变动原因说明：主要是本期投资性房地产公允价值下降所致。

信用减值损失变动原因说明：主要是本期加大应收款的回收力度所致。

资产减值损失变动原因说明：主要是本期计提的库存煤减值减少所致。

资产处置收益变动原因说明：主要是本期东风电厂资产处置所致。

营业外支出变动原因说明：主要是公司所属矿井水害治理支出同比减少所致。

净利润变动原因说明：主要是煤炭售价较同期下降所致。

归属于母公司股东的净利润变动原因说明：主要是煤炭售价较同期下降，净利润减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

□适用√不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

煤炭3809929203.412572924981.5632.47-5.072.29减少

4.85个

百分点

物资流通252935737.22211832445.7116.2542.0741.69增加

0.23个

百分点

铁路运输99381549.5679322558.9020.1812.457.64增加

3.56个

百分点

建筑施工33325771.9731347483.495.94-23.68-6.44减少

17.33个

百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

煤炭3809929203.412572924981.5632.47-5.072.29减少

4.85个

百分点

物资流通252935737.22211832445.7116.2542.0741.69增加

14/1992023年年度报告

0.23个

百分点

铁路运输99381549.5679322558.9020.1812.457.64增加

3.56个

百分点

建筑施工33325771.9731347483.495.94-23.68-6.44减少

17.33个

百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分地区营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

省内4032030215.642784984100.6230.93-4.702.61减少

4.92个

百分点

省外163542046.52110443369.0432.4777.1090.83减少

4.85个

百分点

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

动力煤万吨661.03663.1615.1810.306.84-12.31

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况本期占总上年同期本期金额较成本构成上年同期情况分行业本期金额成本比例占总成本上年同期变项目金额说明

(%)比例(%)动比例(%)

煤炭材料26260.319.9430665.3112.03-14.36

煤炭职工薪酬87836.6733.2683781.4232.864.84

煤炭电力14437.185.4715941.836.25-9.44

煤炭折旧32585.3012.3426938.9010.5720.96

煤炭维简及井5552.692.105006.391.9610.91巷费

煤炭安全费45215.2617.1240549.6515.9011.51

煤炭修理费8351.783.164613.351.8181.04

煤炭塌陷补偿9208.083.4912034.764.72-23.49费

煤炭其他34609.3513.1135436.7013.90-2.33

15/1992023年年度报告

分产品情况上年同期本期金额较本期占总成本构成上年同期占总成本上年同期变情况分产品本期金额成本比例项目金额比例动比例说明

(%)

(%)(%)

煤炭材料26260.319.9430665.3112.03-14.36

煤炭职工薪酬87836.6733.2683781.4232.864.84

煤炭电力14437.185.4715941.836.25-9.44

煤炭折旧32585.3012.3426938.9010.5720.96

煤炭维简及井5552.692.105006.391.9610.91巷费

煤炭安全费45215.2617.1240549.6515.9011.51

煤炭修理费8351.783.164613.351.8181.04

煤炭塌陷补偿9208.083.4912034.764.72-23.49费

煤炭其他34609.3513.1135436.7013.90-2.33成本分析其他情况说明

修理费较同期增加，主要是报告期内新郑煤电综采设备集中大修所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额245845.39万元，占年度销售总额56.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额116741.77万元，占年度销售总额27.00%。

单位：元币种：人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%）

1第一名1167417734.8127.00

2第二名641022206.3714.83

3第三名286671685.686.63

4第四名189098455.684.37

5第五名174243789.854.03

合计2458453872.3956.86

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

16/1992023年年度报告

√适用□不适用

前五名供应商采购额21030.79万元，占年度采购总额23.33%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额2837.97万元，占年度采购总额3.15%。

单位：元币种：人民币

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）

1第一名99537015.1411.04

2第二名35092102.903.89

3第三名28379687.233.15

4第四名27132098.973.01

5第五名20166991.422.24

合计210307895.6623.33

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

□适用√不适用

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入41406225.45本期资本化研发投入

研发投入合计41406225.45

研发投入总额占营业收入比例（%）0.96

研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量184

研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.61研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生2硕士研究生11本科149专科22高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）5

17/1992023年年度报告

30-40岁（含30岁，不含40岁）105

40-50岁（含40岁，不含50岁）59

50-60岁（含50岁，不含60岁）15

60岁及以上0

(3).情况说明

√适用□不适用

2023年，公司强化“科技兴企、科技强企”发展理念，积极推广应用新工艺、新

技术、新装备、新材料，重点围绕重大灾害治理、地质保障、绿色开采和机电运输等方面，开展科技攻关，取得良好效果。在地质保障方面，以告成煤矿为试点，推进智能地质保障系统建设，地质保障系统的建成将为煤矿智能化提供地质数据存储、转换、管理、查询、分析和可视化服务；在重大灾害治理方面，组织完成《高瓦斯软弱煤层抽采钻孔增透与围岩加固技术研究》《低渗富瓦斯“三软”煤层机械变径扩孔耦合卸压增透技术研究与应用》和《郑州矿区老空水综合治理技术研究报告》等一批制约矿

井安全生产的技术难题，其中7项成果经鉴定达到国际领先、国内先进水平；在绿色开采方面，开展采煤工作面覆岩隔离注浆充填开采技术攻关，在告成煤矿23041工作面进行应用，实现建筑物下压煤不搬迁安全开采，解决了建筑物下压煤技术难题；机电运输方面，开展大功率永磁同步变频电动机在竖井提升运输中的研究及应用、高压输电线路巡检无人机自主式无线充电技术研究等新技术，不断提高矿井机电装备能力和信息化、自动化水平。通过各专业科技攻关项目的实施，郑州矿区安全生产工作总体平稳，实现了2023年技术工作目标，促进企业健康稳定发展。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

√适用□不适用

报告期内，为优化研发人员结构，公司对研发人员的认定标准进行了重新界定，对非全时研发人员和单纯从事受托研发的人员不再界定为研发人员，故本期研发人员数量与上年同期相比有大幅降低。优化后，有利于提升公司劳动效率，激发科研人员干事创业热情。

5.现金流

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期煤炭售价下降，收入减少，煤款回收较同期减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购建固定资产支出增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到的融资款较同期增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

18/1992023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数期期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）

应收款项融236920000.001.79160008672.671.1548.07主要是本资期票据结算量增加所致

预付款项44684852.770.3422452040.240.1699.02主要是所属供销公司预付设备款所致

其他流动资27919830.610.2119304712.280.1444.63主要是本产期待抵进项税较同期增加所致

其他权益工1257295.690.011800000.000.01-30.15主要是本具投资期参股公司锦源新型材料公允价值变动所致

使用权资产3266857.220.024900285.820.04-33.33主要是本期使用权资产计提折旧所致

合同负债152855897.241.15278734459.972.00-45.16主要是本期预收款减少所致

一年内到期51576190.480.391876190.480.012648.98主要是本的非流动负期一年内债到期的融资租赁转入所致

其他流动负18939017.950.1435926270.580.26-47.28主要是本债期待转销项税减少所致

长期借款79700000.000.60100.00主要是本期新增银行贷款所致

租赁负债1622134.950.013251973.110.02-50.12主要是本

19/1992023年年度报告

期支付租赁费所致

长期应付款56250000.000.42100.00主要是本期新增融资租赁所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金1920399812.49环境治理恢复基金、承兑汇票保证金、法院冻结资金等

固定资产115169539.62售后回租

合计2035569352.11其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1.报告期内直接影响煤炭行业的外部变化情况

详见第三节公司所处行业情况说明。

2.业务所属板块信息

公司煤炭业务所属板块为煤炭采掘业，主要运营数据如下：

运营指标单位本期数上期数同比增减（%）

煤炭产量万吨661.03599.2810.30%

煤炭销量万吨663.16620.706.84%

煤炭收入万元380992.92401327.86-5.07%

煤炭成本万元255485.98248771.532.70%

毛利万元125506.94152556.33-17.73%煤炭行业经营性信息分析

1.煤炭业务经营情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利

动力煤66102806631603380992.92255485.98125506.94

合计66102806631603380992.92255485.98125506.94

20/1992023年年度报告

2.煤炭储量情况

√适用□不适用

主要矿区主要煤种资源量(万吨)可采储量（万吨）证实储量（万吨）新郑煤电贫煤31662156774238芦沟煤矿无烟煤2621776773超化煤矿贫煤2834292955告成煤矿贫煤1220941071474白坪煤矿贫煤708945311795教学二矿贫煤24810382

合计-56663254869317

3.其他说明

√适用□不适用

（1）重大煤矿建设项目进展情况项目进度

项目名称项目金额（亿元）本报告期投入额（元）累计实际投入金额（元）

（%）

白坪矿技改10.9060118506389.73651605730.14

新郑煤电技改7.913898570218.21299434360.00

合计18.81/217076607.94951040090.14

（2）安全生产情况

详见本报告第三节“管理层讨论与分析”关于安全生产情况的相关内容。

21/1992023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司投资成立了一个全资子公司，具体情况如下。

1.重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的截至是合作资产被投否持是投资预计是披露披露方负债本期资公主要主投资投资股否报表科目资金期限收益否日期索引

（如表日损益司名业务营方式金额比并（如适用）来源（如（如涉（如（如适的进影响称投例表有）有）诉有）有）

用）展情资况业务公司郑州煤制临20煤电2023

品制23-0精煤100长期股权自有不适已完不适年10造；煤是新设4000是无0否43、0

能源%投资资金用成用月28炭洗44、0有限日选等49号公司公告

合计///4000///////////

22/1992023年年度报告

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

23/1992023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元主要产品注册资持股比是否公司名称公司性质总资产净资产净利润

或服务本例（%）处置煤炭生产

白坪煤业有限公司66000100.00191488.2537064.59-5916.68否与销售材料设备

供销公司有限公司5000100.00163459.6233678.032862.39否销售机械设备

上海郑煤有限公司5000100.001466.13-38167.3061.88否销售爆破作业

爆破公司有限公司100100.003636.342897.411237.86否设计施工

餐饮、食

煤电宾馆有限公司堂及卷烟1000100.001511.361257.85-237.96否零售计算机信

永耀通信有限公司息系统集2000100.003306.542129.50-134.61否成

博威招标有限公司招标10080.001980.60949.94436.36否新能源技

岚新能源有限公司50060.00846.75-899.43-114.16否术开发煤炭生产

新郑煤电有限公司3500051.00354086.97210023.2236336.68否与销售煤炭生产

教学二矿有限公司1000051.0045505.9034904.531988.06否与销售地方铁路

郑新铁路有限公司客货运输1000051.0030105.51-1411.55-530.49否业务煤炭及非金属矿产资源勘

察、矿井

祥隆地质有限公司170054.915495.881618.4244.06否突水灾害快速治

理、施工等矿山工程

施工、地

恒泰治理有限公司500100.0012581.59-695.56-3169.98否质灾害治理等氧化铝及相关产品

复晟铝业有限公司6250040.00238331.7494417.107040.49否

生产、销售煤制品制

精煤能源有限公司造、煤炭4000100.00///否洗选等

24/1992023年年度报告

注：公司于2023年10月27日和12月8日，分别召开了第九届董事会第十次和第十一次会议，审议通过了关于投资筹建选煤厂事项（详见公司临2023-043号和044号公告）。

2023年12月21日，上述全资子公司已完成了工商登记手续，并取得了河南省新

密市市场监督管理局颁发的《营业执照》。目前未投入使用。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用当前，我国经济从高速增长进入到高质量发展阶段，供给侧活力得到释放，需求侧开始复苏，经济增长的质量在提升，经济的结构在转型。

从政策环境看，中央经济工作会议传递出一系列积极信号。中央再次强调以经济建设为中心，提出实现高质量发展是硬道理。明确了2024年经济工作的首要任务是推进高质量发展；工作基调是稳中求进，以进促稳，先立后破；工作目标是增强经济活力，防范化解风险，改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，继续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长；政策取向是积极的财政政策要适度加力，稳健的货币政策要灵活适度、精准有效，增强宏观政策取向一致性；重点任务是以科技创新引领现代化产业体系建设、扩大国内需求、深化重点领域改革、扩大高水平对外开放、

防范化解重点领域风险、做好三农工作、推动城乡融合发展、推进生态文明建设和绿

色低碳发展、切实改善和保障民生。

从行业发展趋势看，我国能源资源禀赋决定了煤炭资源在能源结构中的主体地位短期内无以替代，煤炭依然是我国能源的基石。加之，当今全球局势紧张，俄乌冲突、巴以冲突等地区冲突，进一步加剧全球能源危机，引发煤炭、天然气等化石原料供需紧张，煤炭等传统能源行业“兜底”作用日益突出。

从行业环境看，煤炭需求预计增长，但下行态势显现。根据国家统计局发布的《中华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》，2023年全国煤炭产量47.1亿吨，同比增长3.4%；煤炭进口4.7亿吨，同比增长61.8%，全年进口量创历史新高。

全国煤炭消费量31.6亿吨，同比增长5.6%。商品煤全国耗煤46.5亿吨，同比增长

7.5%，其中，电力行业耗煤27.5亿吨，同比增长11.5%；化工行业耗煤3.4亿吨，同

比增长5.4%；建材行业耗煤5.2亿吨，同比持平；钢铁行业耗煤7.0亿吨，同比增长

3.0%。煤炭消费量占能源消费总量比重为55.3%，比上年下降0.7个百分点。可以预计，在宏观经济增长的态势下，煤炭需求端韧性较强，主要消耗煤炭的电力、钢铁、建材等行业对煤炭的需求仍将保持高位运行趋势，其中电力行业有望增长4.6%左右，钢铁行业有望增长1.4%左右。截至2024年2月末，全国主要港口存煤5774万吨，同比下降7.2%，月环比上升3.1%。1-2月，我国累计进口煤炭7451.5万吨，较去年同期的6063.1万吨增加1388.4万吨，增长22.9%。

从长远看，能源革命加快推进，油气替代煤炭、非化石能源替代化石能源双重更替步伐加快，煤炭工业内外部环境错综复杂，行业发展面临历史拐点。2023年11月

24日，国务院审议通过《空气质量持续改善行动计划》，其中提到，严格合理控制煤炭消费总量。到2025年，京津冀及周边地区、长三角地区煤炭消费量较2020年分别

25/1992023年年度报告

下降10%和5%左右。“两会”政府报告提出“深入推进能源革命，控制化石能源消费，加快建设新型能源体系。加强大型风电光伏基地和外送通道建设，推动分布式能源开发利用，发展新型储能，促进绿电使用和国际互认，发挥煤炭、煤电兜底作用，确保经济社会发展用能需求。”从企业自身看，面对煤炭工业长期下行的大背景，作为以煤为主的传统能源企业，经过公司上下的共同努力，公司2023年保持了平稳运行，但面对科技革命和产业多元化纵深推进、社会经济发展面临的翻天覆地变革，如何推进企业产业升级和提升新兴产业对企业发展的支撑，这是摆在我们面前的一道崭新“时代考题”。要按照习近平总书记在参加江苏代表团审议时的讲话要求，牢牢把握高质量发展这个首要任务，因地制宜发展新质生产力。坚持从实际出发，先立后破、因地制宜、分类指导，根据本地的资源禀赋、产业基础、科研条件等，有选择地推动新产业、新模式、新动能发展，用新技术改造提升传统产业，积极促进产业高端化、智能化、绿色化。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

2024年工作思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为科学指引，全面贯彻

落实党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调。全面、完整、准确贯彻新发展理念，紧抓国家和省市构建新发展格局战略机遇，实现管控新智能、挖掘生产新潜能、提升管理新效能、增强发展新动能、强化治理新职能、释放发展新势能，巩固和增强经济企稳回升向好态势，稳中求进，启新向上，进一步提升上市公司质量

(三)经营计划

√适用□不适用

根据国家政策、行业情况及企业内部条件，2024年的主要预期目标是：确保安全生产，煤炭主业产量完成706万吨，实现营业收入44亿元，利润总额3亿元。围绕上述目标，重点做好以下几方面的工作：

1.夯实基础保安全，实现管控新智能。深入贯彻习近平总书记关于安全生产重要

指示批示精神，自觉把红线意识贯穿于安全生产全过程，坚决做到不安全不生产、不安全不建设。加大复合灾害预警系统管理追责，持续开展“反三违”专项活动，健全

26/1992023年年度报告

安全风险评估管控流程，推广应用智能辨识技术，加强标准化建设，推进安全高效矿井建设。

2.精准谋划重接替，挖掘生产新潜能。按照主力矿井稳产达产实施方案，着重抓

好白坪煤业等3对矿井开拓进尺，全力保障计划如期完成；完成新郑煤电22202等8个工作面安装、白坪煤业11212等8个工作面回收工作；加快项目建设按期完成技改任务，释放煤炭产能，选煤厂项目力争今年竣工，延伸产业链条；大力开展瓦斯治理、采掘支护、绿色矿山等技术攻关，提高科学技术对经济增长的贡献率；推进智能化建设建成1家省级智能化煤矿、2个智能化采煤工作面、4个智能化掘进工作面;加强环境治理完成3对矿井清洁生产审核。

3.实施管控新模式，提升管理新效能。优化管控模式，突出计划管理，全面推行

“安全经济技术一体化论证”；健全落实机制，制定抓落实制度、转作风实施意见和领导干部履职负面清单管理制度；切实降低成本，严格控制管理费用、加大削峰填谷、严格物资采购计划；确保产销平衡，建设数字化煤炭运销管理平台，制定量价挂钩政策，加强采制化管理；推动资金创效，按照“量入为出”原则，合理安排资金支出；

改革三项制度；优化劳动组织。

4.形成新质生产力，增强发展新动能。通过做实信息科技等新兴产业，实施创业

项目孵化、创建各类工作室强化创新赋能，推进灾害治理、工作面安装拆除、设备改造等辅业转型等途径，加快形成新质生产力，增强发展新动能。

5.党建引领聚合力，释放发展新势能。加强政治建设，推进政治监督具体化、常态化；加强思想建设，实施党的创新理论学习教育计划，制定“1366”党建工作实施意见，发挥党建工作定海神针作用，为公司发展保驾护航；加强民主管理，推进职代会制度建设，维护职工利益，让改革发展成果更多更公平惠及职工。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.安全生产风险。煤炭开采行业属于高风险行业，存在着水、火、瓦斯、顶板、煤尘以及灾害天气等多种安全隐患，安全风险始终是煤炭开采中所面临的最大风险。

随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，以及极端天气等不确定性因素增多，将对公司的正常运行造成重大不利影响。

对策：深入贯彻习近平总书记关于安全生产重要指示批示精神，保持强烈极限思维，居安思危、知危图安，自觉把红线意识贯穿于安全生产全过程，坚决做到不安全不生产、不安全不建设。加大复合灾害预警系统管理追责，健全安全风险评估管控流程，杜绝风险管控与实际工作“两张皮”，推广应用智能辨识技术，建立瓦斯地质保障制度，健全水害预警检测系统，加强机电运输基础管理，杜绝重大事故隐患。

2.环保政策风险。作为国家重点调控行业，由于煤炭在开采过程中将产生煤矸石、煤层气、噪声、煤尘等污染物，会对周围区域环境产生一定的影响，同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷。我国政府目前对行业所涉及的资源、环保和安全等标准要求日益严格，公司在环保方面支出不断增加，可能对公司的经营业绩产生一定影响。

27/1992023年年度报告

对策：公司将严格遵守各项环保法律法规，按照国家节能减排各项政策规定，组织和安排企业生产，加强对技术研发的投入，坚持项目开发与环境保护协调发展，通过新技术的应用减少对环境的污染，增强公司的可持续经营能力。

3.成本上升风险。煤炭资源具有不可再生性，随着煤炭储量的逐渐减少和国家资

源有偿使用政策的日益严格，煤炭资源的获取成本将日益增加，单位生产成本有逐步增长趋势，且公司产品结构目前相对较为单一，整体经济效益全部依赖于煤炭主业，抵御风险能力有待增强。

对策：牢固树立“一切成本皆可降”理念，把成本控制作为“一把手”工程，严格落实成本管控26条措施。严格控制管理费用，杜绝资金占用和浪费。充分利用政策，合理使用金融工具，节约财务费用。严格物资采购计划，加大网购招标采购力度，提高物资周转效率，严格成本考核。

4.宏观经济波动风险。煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，与宏观经济密切相关。能源领域的改革创新将对公司的发展战略产生较大影响。原材料、电力、冶金和建材等上下游行业的供需关系改变都可能造成煤炭价格波动，影响公司盈利水平。

对策：公司将坚持战略定力，继续优化产业布局，加快产业结构调整、转型升级。

重视技术攻关、推进智能化建设，优化管控模式、切实提质增效，做实新兴产业、推进辅业转型、强化创新赋能，推动公司高质量可持续发展。建设数字化煤炭运销管理平台，实时掌握外部销售环境，全面防范和化解市场风险、运营风险，确保产销平衡。

加大冶金煤、化工煤和炼焦配煤市场开拓力度，保障洗精煤销售。同时提升煤质品牌信誉，以质量保价格，推动经济效益从“量本利”向“价本利”转变。

5.能源替代风险。目前，在我国能源消费结构中，煤炭仍是最主要的基础能源，

随着“双碳”战略的实施，很大程度上会倒逼中国经济社会发展全面低碳转型，新能源、可再生能源得到快速发展，对煤炭消费将产生替代冲击，煤炭、火力发电行业需求存在逐步放缓的风险，煤炭消费在一次能源中的占比也将逐步下降。

对策：坚持高质量发展不动摇，适时推动产业、产品结构调整，探索公司产业多元化、低碳化方向转型发展之路。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况，建立健全公司

28/1992023年年度报告

内部管理和控制制度，不断完善公司法人治理结构；进一步规范公司运作，提高公司治理水平和信息披露质量。截至报告期末，公司治理的实际状况符合上述规定。

报告期内，公司持续修订完善《公司章程》《独立董事工作制度》《投资者投诉处理工作制度》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》《独立董事专门会议工作制度》等。公司严格按照相关制度召开“三会”，分解任务、强化沟通，确保会议质量，全年召开董事会7次、监事会5次、股东大会3次。董事会下设战略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，各专门委员会按照相关规定，对公司重大决策事项进行事前核查、研究、审议，并提出意见建议，全年召开专门会议共计17次，为董事会科学高效决策提供保障。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；

如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司合法拥有与经营有关的办公场所、经营场所及相关配套设施、无形资产等的所有权或者使用权。公司的资产独立完整、权属清晰。

人员方面：公司人员独立于控股股东，公司高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业领薪。公司能够自主招聘经营管理人员和职工。

财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算。

机构方面：公司建立有完备的内部组织机构体系，各部门、分公司、子公司均根据公司的制度、岗位职责独立运作。

业务方面：公司拥有独立的业务，完整的业务流程、独立的生产经营场所且独立运作管理。公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料和产品的采购和销售独立于控股股东进行。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

详见本报告“第六节/一/（一）”内容。

三、股东大会情况简介决议刊登决议刊登的指定网站的会议届次召开日期的披露日会议决议查询索引期

29/1992023年年度报告

本次股东大会以现场投票加网络

2023年第一投票相结合的方

2023年12023年1

次临时股东 http://www.sse.com.cn 式召开，审议开展月16日月17日大会联合融资租赁业务事项，获有效通过本次股东大会以现场投票加网络投票相结合的方式召开，审议年度工作报告、财务决

2022年年度2023年52023年5算及预算报告、利

http://www.sse.com.cn

股东大会月9日月10日润分配方案、日常

关联交易、公司未

弥补亏损、聘任审

计机构、选举董事

等9项议案，均获有效通过本次股东大会以现场投票加网络投票相结合的方式召开，审议修订

2023年第二2023年122023年12《独立董事工作次临时股东 http://www.sse.com.cn月25日月26日制度》《公司章程》大会

部分条款、选举董事和监事等4项议案，均获有效通过表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

30/1992023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公性任期起始任期终止年初年末增减变动姓名职务年龄份增减变得的税前司关联方别日期日期持股数持股数原因动量报酬总额获取报酬（万元）

余乐峰董事长男482023-05-092025-06-2700//22.15否

董事长男542019-06-272023-05-0900//

于泽阳党委书记65.06否

男542023-05-092025-06-2700//副董事长

刘君副董事长男542022-12-302025-06-2700//44.35是

董事男502019-11-192025-06-2700//否

张海洋总经理男502019-10-292023-04-0700//60.14

董事男552023-05-092025-06-2700//否

郭金陵总经理男552023-04-072025-06-2700//50.68

副总经理男552022-06-282023-04-0700//

邓文朴董事男512023-12-252024-03-2100///是

孙恒有独立董事男602022-06-282025-06-2700//10否

李曙衢独立董事男522022-06-282025-06-2700//10否

周晓东独立董事男512022-06-282025-06-2700//10否

邹山旺监事会主席男572022-12-302025-06-2700//54.53否

陈广金股东代表监男532023-12-252025-06-2700//43.49否事

副总经理男532022-06-282023-12-0800//

张春生职工代表监男542022-06-292025-06-2700//35.75否事

31/1992023年年度报告

周雪萍职工代表监女442020-08-272025-06-2700//35.75否事

雷丁轲副总经理男542019-10-292025-06-2700//41.07否

李冠良副总经理男472023-12-252025-06-2700///否

路广副总经理男522023-12-252025-06-2700///否

尹万涛副总经理男482023-12-252025-06-2700///否

房敬总会计师女482022-06-282025-06-2700//34.09否

陈晓燕董事会秘书女502012-10-252025-06-2700//35.75否

王思鹏董事男602019-06-272023-12-0800//59.57否

杨治国监事男602017-04-142023-12-0800//62.68否

王治峰副总经理男522022-06-282023-12-2500//48.61否

合计/////00//723.67/姓名主要工作经历

历任郑煤集团财务资产部部长、副总会计师、内部结算中心主任、财务资产部总经理；现任郑煤集团党委委员、总会余乐峰计师，本公司董事长。

历任郑煤集团党委委员、董事，总会计师，本公司董事长；现任郑煤集团党委书记、董事长，本公司党委书记、副董于泽阳事长。

历任河南神火集团副总经理兼安全局局长、科技中心主任、神火煤业公司党委书记，郑煤集团副总经理；现任郑煤集刘君

团党委副书记、总经理，本公司副董事长。

历任郑煤集团机关党委委员，综合办公室主任，本公司党委委员、总经理；现任郑煤集团党委委员、副总经理，本公张海洋司董事。

历任本公司煤炭运销公司党委副书记、经理，铁路运输分公司经理，物资供销公司党委书记、执行董事、总经理，郑郭金陵

州煤电宾馆执行董事，爆破工程公司执行董事；现任本公司董事、总经理。

历任河南锦源建设有限公司党委书记、董事长、总经理郑煤集团总经理助理，郑州达康医院副董事长，本公司董事；

邓文朴现任郑煤集团副总经理。

孙恒有历任郑州大学商学院副院长、国际贸易学硕士点学科带头人，河南省国际经贸专业教学指导委员会委员，曾获“河南

32/1992023年年度报告省十大营销专家”等荣誉称号；现任郑州财经学院管理学院院长，河南省营销协会副会长和本公司独立董事。

历任北京大成律师事务所执业律师；现任北京市盈科律师事务所全球总部合伙人，盈科(郑州)分所高级合伙人、管委会主任、税法与上市部主任，河南省法学会常务理事，省法学会证券法学研究会常务副会长，省法学会律师学研究会李曙衢副会长，中华全国律师协会财税法专业委员会副主任，河南省律师协会财政税收法律专业委员会主任，健民药业集团股份有限公司独立董事，河南明泰铝业股份有限公司独立董事，安阳睿恒数控机床股份有限公司(新三板非上市公司)独立董事，本公司独立董事。

历任黄河科技学院会计系主任、河南大学金融学硕士生导师；现任民建河南省委金融委员会委员，郑州轻工业大学副周晓东教授、会计专业硕士生导师，河南省教育厅学术技术带头人，主要研究方向为公司治理、财务管理，本公司和远东传动股份有限公司独立董事。

邹山旺历任郑煤集团安监局局长，本公司董事、总经理；现任郑煤集团党委委员、副总经理，本公司监事会主席。

陈广金历任芦沟煤矿党委书记、矿长，本公司副总经理；现任郑煤集团总工程师，本公司监事。

历任本公司物资供销公司党委副书记、纪委书记、工会主席；现任本公司职工代表监事、纪委副书记、纪检监察部部张春生长。

历任郑煤集团财务资产部副部长，本公司物资供销有限公司副总经理、总会计师；现任河南省新郑煤电有限责任公司周雪萍监事，本公司职工代表监事、审计监督部总经理。

历任本公司安全监察局常务副局长、改革发展管理部总经理；现任本公司物资供销公司党委副书记、执行董事、总经雷丁轲理，煤电宾馆执行董事，爆破工程公司执行董事，本公司副总经理。

历任郑煤集团磴槽矿业司董事长，郑新煤业公司董事，河南新郑煤电公司董事；现任本公司副总经理，生产管理部总李冠良经理，郑新煤业公司董事，新郑煤电董事，国瑞公司董事。

历任郑新煤业公司党委副书记、副总经理、副董事长，国瑞公司董事；现任本公司副总经理，铁路运输分公司副经理，路广

郑新铁路董事、总经理，运销公司党委副书记。

历任本公司改革发展管理部副总经理，郑州新铁运输有限责任公司董事，郑煤集团综合业务部总经理；现任本公司副尹万涛

总经理、改革发展管理部总经理。

房敬历任本公司总会计师、财务资产部部长；现任郑新铁路董事，新郑煤电董事，本公司总会计师、财务资产部总经理。

陈晓燕历任本公司董事会正矿部级秘书、证券业务部副总经理；现任本公司董事会秘书、证券业务部总经理。

历任郑煤集团董事、副总经理、党委常委、安全监察局局长，郑煤集团党委委员、董事、副总经理，本公司副总经理、王思鹏董事。

33/1992023年年度报告

杨治国历任郑煤集团党委委员、总工程师，本公司监事。

历任郑煤集团团委书记、党委宣传部副部长，超化煤矿党委书记、工会主席，运销公司经理、党委副书记，铁路运输王治峰

分公司经理，河南郑新铁路有限责任公司总经理、董事，本公司副总经理。

其它情况说明

□适用√不适用

34/1992023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任的职任期起始日任期终止日任职人员姓名股东单位名称务期期

于泽阳郑煤集团党委书记、董事长//

刘君郑煤集团党委副书记、总经理//

邹山旺郑煤集团党委委员、副总经理

张海洋郑煤集团党委委员、副总经理//

余乐峰郑煤集团党委委员、总会计师//

陈广金郑煤集团总工程师//

邓文朴郑煤集团副总经理//在股东单位任无职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任期任期任职人员在其他单位担任其他单位名称起始终止姓名的职务日期日期

1.郑州财经学院管理学院1.院长

孙恒有//

2.河南省营销协会2.副会长

1.北京市盈科律师事务所1.全球总部合伙

2.盈科（郑州）分所人

3.健民药业集团股份有限公司2.高级合伙人、管

4.河南明泰铝业股份有限公司委会主任、税法与

李曙衢//

5.安阳睿恒数控机床股份有限上市部主任公司（新三板非上市公司）3.独立董事

4.独立董事

5.独立董事

1.郑州轻工业大学1.硕士生导师

2.河南省教育厅2.学术技术带头

周晓东//

3.远东传动股份有限公司人

3.独立董事

在其他单位任职情无况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人公司根据年度绩效考核办法对董事、监事、高级管理人员员报酬的决策程序进行考核确定其薪酬。

董事在董事会讨论本人薪是

35/1992023年年度报告

酬事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立2023年3月28日，薪酬与考核委员会第一次会议，审议董事专门会议关于董事、通过了《2022年度董监高薪酬发放情况》；7月3日，薪监事、高级管理人员报酬酬与考核委员会第二次会议，审议通过了公司《关于发放事项发表建议的具体情况2022年度矿部级人员绩效薪酬的方案》。

依据公司股东大会表决通过的《郑州煤电股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》，公司非独立董事、监事及高级管理人员实行年薪制。薪酬由基本年薪、绩效年薪和任期激励组成。基本年薪是年度的基本报酬，根据公司非独立董事、监事及高级管理人员所承担的责

任、风险、压力等，确定不同的基本年薪标准，基本年薪不浮动，按月平均发放；绩效年薪主要与公司经营业绩挂董事、监事、高级管理人钩，考核后兑现；任期激励在任期届满后按有关考核结果员报酬确定依据

发放任期激励薪酬。独立董事实行年度津贴，标准为10万元人民币/年（税前），按月发放。按照《公司法》和《公司章程》相关规定履行职责（如出席公司董事会和股东大会等），所需的合理费用由公司承担。公司非独立董事、监事及高级管理人员的绩效年薪根据上级主管部门核定的标准和公司有关文件规定执行。绩效年薪按规定实行月度预支，年终按考核结果兑现。

董事、监事和高级管理人履行相关程序经考核后支付。

员报酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事

报告期末，董事、监事和高级管理人员实际从公司领取报和高级管理人员实际获得

酬总额为723.67万元（含税）。

的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因余乐峰董事长选举股东大会选举郭金陵董事选举股东大会选举邓文朴董事选举股东大会选举陈广金股东代表监事选举股东大会选举郭金陵总经理聘任董事会聘任李冠良副总经理聘任董事会聘任路广副总经理聘任董事会聘任尹万涛副总经理聘任董事会聘任王思鹏董事离任到龄退休杨治国监事离任到龄退休张海洋总经理离任工作调动郭金陵副总经理离任工作调动陈广金副总经理离任工作调动王治峰副总经理离任工作调动

36/1992023年年度报告

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用1.2021年9月29日，公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局出具的《关于对郑州煤电股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2021〕18号），因大股东资金占用事项（2021年4月25日，占用资金已清偿），河南证监局对公司和于泽阳、张海洋、余鑫、陈晓燕采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案（详见公司临2021-033号公告）。

2.2022年11月24日，公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局下发的《关于对郑州煤电股份有限公司及相关人员采取责令改正措施的决定》（〔2022〕52号），对公司和于泽阳、张海洋、陈晓燕采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案（详见公司临2022-046号公告）。期间，公司及相关责任人高度重视，积极整改，截至2022年12月3日，责令改正决定中提出的全部问题均已整改完毕（详见公司临2022-048号公告）。

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了2022年年度董事会工作报告、总经理工作报告、独立董事工作

第九届董事会2023年4

报告、财务决算及预算报告、利润分配预案、日常关

第六次会议月7日

联交易、内部控制评价报告、会计政策变更、聘任审

计机构、提名董事候选人等17项议案。

第九届董事会2023年4本次会议以现场表决方式召开，审议通过了2023年第

第七次会议月28日一季度报告。

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了选举董事

第九届董事会2023年5

长和副董事长、调整公司专门委员会成员组成等2项

第八次会议月9日议案。

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了2023年半

第九届董事会2023年8年度报告及其摘要、联合投资成立信息科技公司等2

第九次会议月25日项议案。

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了公司2023

第九届董事会2023年10年第三季度报告、修订《独立董事工作制度》、调整

第十次会议月27日公司内部组织机构设置、投资筹建选煤厂、召开2023

年第二次临时股东大会等5项议案。

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了董事辞职

第九届董事会2023年12及提名董事候选人、高管辞职、聘任证券事务代表、

第十一次会议月8日修订《公司章程》部分条款、《投资者投诉处理工作制度》、制订《董事、监事和高级管理人员所持公司

37/1992023年年度报告股份及其变动管理制度》《独立董事专门会议工作制度》、拟与中煤科工金租开展融资租赁业务、芦沟选

煤厂项目筹备建议案、确定公司2023年第二次临时股东大会召开时间等10项议案。

本次会议以现场表决方式召开，审议通过了调整第九

第九届董事会2023年12

届董事会专门委员会成员组成、聘任高级管理人员、

第十二次会议月25日调整信息科技公司出资方式等3项议案。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事本年应是否连续独立亲自以通讯委托出席股东姓名参加董缺席两次未亲董事出席方式参出席大会的次事会次次数自参加会次数加次数次数数数议余乐峰否55000否1于泽阳否77000否3刘君否77000否3张海洋否77000否3郭金陵否55000否1邓文朴否11000否0孙恒有是77000否3李曙衢是77000否3周晓东是77000否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数7通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

38/1992023年年度报告

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会周晓东李曙衢邓文朴提名委员会李曙衢周晓东刘君薪酬与考核委员会孙恒有周晓东张海洋战略与发展委员会于泽阳孙恒有余乐峰

(二)报告期内审计委员会召开10次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023年1月

沟通总体审计策略、具体审计计划达成一致意见/

4日

2023年2月

审议审计报告和内控评价初稿等达成一致意见/

20日

2023年3月

就2022年度财务报告初稿进行沟通提出相应建议/

28日审议《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》《2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》《20222023年4月年度利润分配预案》《关于2022年发表审阅意见，同意/

3日日常关联交易执行情况及2023年预提交公司董事会审议计情况案》《2022年度内部控制评价报告》《聘任2023年度审计机构》

《2022年年度报告》等议案

2023年4月2023年第一季度经营管理和财务状发表审阅意见，同意

/

19日况等事项提交公司董事会审议

2023年8月发表审阅意见，同意

审议《2023年半年度财务报告》/

14日提交公司董事会审议2023年8月审议《关于核销公司部分长期股权发表审阅意见，同意/

21日投资》的议案提交公司董事会审议

2023年10发表审阅意见，同意

审议《2023年第三季度财务报告》/月16日提交公司董事会审议

2023年10发表审阅意见，同意

审议《投资筹建选煤厂》的议案/月23日提交公司董事会审议

2023年11按照新规，沟通关于续聘会计师事同意将该事项报国资

/月2日务所报国资委批复的相关事项委批复

(三)报告期内提名委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况2023年4月审议《关于提名第九届董事会董事发表审阅意见，同意/

3日候选人》的议案提交公司董事会审议2023年5月审议《关于选举公司第九届董事会发表审阅意见，同意/

39/1992023年年度报告5日董事长和副董事长》《关于调整公提交公司董事会审议

司第九届董事会专门委员会成员组成》的议案2023年12审议《关于董事辞职及提名董事候发表审阅意见，同意/月4日选人的议案》提交公司董事会审议2023年12审议通过了《关于聘任公司高级管发表审阅意见，同意/月21日理人员的议案》提交公司董事会审议

(四)报告期内薪酬与考核委员会委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

发表审阅意见，同意公司2023年3月审议《2022年度董监高薪酬发放

2022年度报告中披露对/

28日情况》

其支付的薪酬2023年7月审议《公司关于放2022年度矿部发表审阅意见，同意该绩/

3日级人员绩效薪酬的方案》效薪酬方案

(五)报告期内战略与发展委员会委员会召开1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023年10发表审阅意见，同意提交

审议《投资筹建选煤厂》的议案/月27日公司董事会审议

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量7686主要子公司在职员工的数量7009在职员工的数量合计14695母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员12370销售人员518技术人员1223

40/1992023年年度报告

财务人员158行政人员426合计14695教育程度

教育程度类别数量（人）大学本科及以上1910大学专科1843中技中专3486高中及以下7456合计14695

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司制订有《工资考核分配办法》，坚持工资分配与经济效益、经营成果和贡献大小相联系，并兼顾公平原则。公司所属各单位工资总额随挂钩指标完成情况上下浮动，完成挂钩指标按核定工资总额提取工资，超额完成的多提工资，未完成的少提工资。同时，按照国家和河南省相关政策，公司员工享受“五险一金”、带薪培训等待遇。

(三)培训计划

√适用□不适用

报告期内，根据公司从业人员培训计划，公司员工培训实行公司统一规划、归口管理、分级实施、分类指导的原则，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作。

不断加强和规范从业人员培训管理，构建公司培训管理体系，完善各类培训管理制度，全面提升员工素质结构和技能水平，着力推动技能人才培养与公司转型升级深度融

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据中国证监会、上海证券交易所相关规定，公司在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制，充分保护中小投资者的合法权益，分红标准和比例明确清晰。公司利润分配预案经董事会审议，提交股东大会表决通过方可实施，决策程序完整，机制完备。

依据《公司章程》第167条第3款规定，实施现金分红时应同时满足的条件：

1.公司该年度或半年度实现的可供分配的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

2.公司累计可供分配的利润为正值；

41/1992023年年度报告

3.审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

4.满足公司正常生产经营的资金需求，且无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目及发行股票购买资产项目除外）。

报告期内，根据2022年年度股东大会决议，鉴于公司2022年度累计可供分配利润为负值，不符合上述现金分红条件，考虑2023年公司矿井技改项目继续实施等因素，公司2022年度不进行现金利润分配，同时也不进行送股或公积金转增股本。

报告期内公司未对现金分红政策进行调整或变更。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得√是□否到了充分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

42/1992023年年度报告

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，根据公司薪酬与考核相关管理规定，董事会薪酬与考核委员会及公司相关部门按照年初制定的生产、安全、经营等预算执行情况，根据公司经营计划和分管工作的职责、目标，对在公司领取薪酬的高级管理人员进行综合考核，依据考核结果兑现薪酬和奖励。公司目前尚未制定高级管理人员的中长期激励机制。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

在报告期内，公司对纳入评价范围的业务和事项均已建立内部控制，并得以有效执行，达到公司内部控制目标，未发现报告期内存在内部控制重大或重要缺陷。

《郑州煤电股份有限公司2023年度内部控制评价报告》详见2024年3月30日

上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司严格按照监管及内控规范要求，根据公司发展，不断建立和完善内部控制相关制度，编制有《郑州煤电股份有限公司内部控制制度汇编》，包含《郑州煤电股份有限公司子公司管理制度》《郑州煤电股份有限公司内部重大事项报告制度》和一整

套财务管理制度。从人事、财务、经营决策、重大信息报告、审计监督与考核和合同各环节管理等方面对子公司进行规范，有效防范经营风险。根据对子公司持股比例及其所属板块和业务的不同，分别采取不同的管理措施。对全资子公司。统一制定投融资计划，组织实施重大投融资项目；统一制定营销战略和科技进步战略，指导、协调和监督子公司的重大生产经营活动；统一财务核算，编制合并会计报表；在资金、利润、成本、劳动人事、销售、采购、统计、信息等进行归口管理；建立内部激励和监督机制，实行内部经济责任制。

对控股子公司。日常经营由其“三会一层”根据各自公司章程授予权限予以管理，重大事项由股东大会审议决定。公司主要通过委派董事、总经理、财务负责人等，实现对上述子公司的控制、监督，并保证公司下达目标任务的完成。

43/1992023年年度报告对参股子公司。对重要的参股子公司，公司比照控股子公司管理模式进行管理；

其他参股子公司通过委派董监高参与其日常管理并提出合理化建议。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度的《内部控制评价报告》进行了审计，全文详见2024年3月30日上海证券交易所网站（ http://www.sse.com.cn ）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69号）和河南证监局《关于做好上市公司治理专项行动的通知》（豫证监发〔2020〕

324号）要求，公司对照自查清单认真梳理了公司治理有关情况，顺利完成了公司专

项自查和填报工作。截至本报告期末，除芦沟煤矿采矿权证需继续与政府相关部门沟通暂未过户至上市公司名下外，其他相关事项均已整改完毕。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）1434.59

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用报告期内，公司所属煤矿6对，其中：列入国家重点监控企业名单的共2家（新郑煤电、告成煤矿），属废水国家重点监控企业；列入郑州市重点监控企业名单的共3家（超化煤矿、白坪煤业、芦沟煤矿）；剩余1家（教学二矿）为非重点排污单位。

排放主要污染物有：COD、氨氮、氮氧化物。

新郑煤电按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入双洎河。

白坪煤业按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于其东北侧围墙中部，经水渠流入白江河。

44/1992023年年度报告

超化煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后经管道排入东方红灌渠，用于农田灌溉。

告成煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；废水经处理达标后部分回用、部分外供告成镇自来水厂、部分外供华润电力登封有限公司、部分外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入石淙河。

芦沟煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于32深部立井西侧，经处理达标后排入五星水库。

教学二矿矿井水和生活废水经过处理后，全部回收利用，不外排。

煤矿矿井水执行《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）；废气执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。

报告期内，公司所属煤矿污染物排放如下：

新郑煤电：化学需氧量（COD）34.216 吨，指标排污量低于排污许可证核定量

（148.478 吨/年），COD 浓度最大值为 17.554 毫克/升、最小值为 5.467 毫克/升、平

均浓度为 12.382 毫克/升；氨氮（NH3-N）1.236 吨，指标排污量低于排污许可证核定

量（5吨/年），氨氮浓度最大值为1.099毫克/升、最小值为0.033毫克/升、平均浓度

为 0.446 毫克/升；氮氧化物（NOx）0.000086 吨指标排污量低于排污许可证核定量

（1.913 吨/年），NOx 浓度最大值为 18.406 毫克/升、最小值为 2.795 毫克/升、平均浓

度为5.590毫克/升。

白坪煤业：化学需氧量（COD）25.81 吨，指标排污量低于排污许可证核定量

（44.4342 吨/年），COD 浓度最大值为 16.98 毫克/升、最小值为 13.77 毫克/升、平均

浓度为 15.28 毫克/升；氨氮（NH3-N）：0.161 吨，指标排污量低于排污许可证核定量

（2.222吨/年），氨氮浓度最大值为0.224毫克/升、最小值为0.025毫克/升、平均浓

度为0.091毫克/升。

超化煤矿：化学需氧量（COD）3.298 吨，指标排污量低于排污许可证核定量（23.33吨/年），COD 浓度最大值为 18.962 毫克/升、最小值为 1.814 毫克/升、平均浓度为 8.429毫克/升；氨氮（NH3-N）：0.0471 吨，指标排污量低于排污许可证核定量（2.33 吨/年），氨氮浓度最大值为0.168毫克/升、最小值为0.007毫克/升、平均浓度为0.124毫克/升。

告成煤矿：化学需氧量（COD）16.772 吨，指标排污量低于排污许可证核定量（72吨/年），COD 浓度最大值为 15.15 毫克/升、最小值为 4.521 毫克/升、平均浓度为 9.727毫克/升；氨氮（NH3-N）：0.375 吨，指标排污量低于排污许可证核定量（21.6 吨/年），氨氮浓度最大值为0.518毫克/升、最小值为0.108毫克/升、平均浓度为0.226毫克/升。

芦沟煤矿：化学需氧量（COD）8.17 吨，指标排污量低于排污许可证核定量（28.2吨/年），COD 浓度最大值为 18.4 毫克/升、最小值为 0.13 毫克/升、平均浓度为 22.6毫克/升。

45/1992023年年度报告

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，公司积极推进并完善环保管理责任体系和环保管理制度建设，持续加大环保治理投入，对大气、水、固体废物等各类污染物进行了综合治理，实现了污染物的达标排放，固体废物、危险废物安全处置率均为100%。报告期内未发生环境污染纠纷和污染事故。

新郑煤电：（1）废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用絮凝沉淀等工艺，总处理能力可达 2500m3/h 矿井水，生活污水主要采用 A/O 等处理工艺，产生废水经处理后达标排放。（2）大气污染治理方面：煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场；煤矿燃煤锅炉已改燃气锅炉，并按环保部门要求安装在线监测系统，废气达标排放。

白坪煤业：（1）废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用絮凝沉淀等工艺，总处理能力可达 800m3/h 矿井水，生活污水主要采用 DAT-IAT 等处理工艺，产生废水经处理后达标排放。（2）大气污染治理方面：煤矿有地下煤炭外运隧道直接输送至铁运煤仓和全封闭式地销煤场，煤矿采暖清洁能源，使用水源热泵、空气能等。

超化煤矿：（1）废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用斜板沉淀絮凝加药等工艺，总处理能力可达 1100m3/h 矿井水。（2）大气污染治理方面：煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场，矸石山覆土绿化工程通过验收。

告成煤矿：（1）废水污染治理方面：告成煤矿矿井水处理站，主要采用斜板沉淀工艺，总处理能力可达 1500m3/h 矿井水，处理达标后部分回用、部分外供告成镇自来水厂、部分外供华润电力登封有限公司、部分外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入石淙河；生活污水采用 ZYW-500 型一体化处理工艺，处理能力 600m3/d，处理后废水经管道送至华润电力登封有限公司作为新鲜补充水。（2）大气污染治理方面：煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场；燃煤锅炉已拆除，改为华润电厂登封有限公司供暖管道供暖。

芦沟煤矿：(1）废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用协管沉淀等工艺，总处理能力可达 1000m3/h 矿井水，处理后的矿井水部分用于井下生产用水，部分用于工业广场降尘、绿化洒水，部分用于周边农田灌溉，剩余部分排放至五星水库用于农业用水。生活污水主要采用 A/O等处理工艺，产生废水经处理后全部用于地面降尘、绿化等。（2）大气污染治理方面：煤矿有全封闭铁运煤仓、地销煤场，建设了全封闭矸石中转场；煤矿燃煤锅炉已改燃气锅炉，废气达标排放。

教学二矿：（1）废水污染治理方面：矿井水经过一套斜管沉淀处理设施处理后，用于井下洒水，部分经深度处理供应工业场地生产、非生活饮用水，不外排。生活污水采用处理规模为 100m3/d 的地埋式生物氧化处理设施，处理后的生活水用于道路降尘、绿化，不外排。（2）大气污染治理方面：煤场建设有封闭煤仓。

46/1992023年年度报告

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

各类新、改、扩建项目均严格执行《环境影响评价法》和环保“三同时”制度。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用新郑煤电、白坪煤业、教学二矿、超化煤矿、芦沟煤矿等单位完成《突发环境事件应急预案》的修订及备案工作，切实提高了企业应对突发环境污染事件的应急响应能力和处置能力。告成煤矿修订的《突发环境事件应急预案》已通过评审，目前正在履行备案程序。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

报告期内，公司下属子（分）公司重点排污单位按要求开展了污染源自行监测及信息公开工作，根据《企业自行方案编制指南》并结合自身实际情况，编制了自行监测方案，报市环境监测站审核备案和公布，并对日常各类废水、废气、噪声等自测数据及时进行公开。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

报告期内，芦沟煤矿因违反《大气污染防治法》第七十二条第一款、《环境影响评价法》第二十五条、《固体废物污染环境防治法》第三十六条第一款和三十七条第

一款、《排污许可管理条例》第十四条第二款，共计罚款86.49万元。

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司重点排污单位之外的企业主要为煤矿，公司坚持组织环保安全检查，做到隐患全覆盖排查、重大节假日进行专项检查活动，发现问题限期整改，及时消除环境安全隐患，报告期内未有环境事故发生。加强对公司各单位污染物达标排放、矸石规范化治理、放射源及危险废物规范化管理等工作的日常监督管理，主要污染源为锅炉大气污染物排放和矿井水排放，主要污染物包括氮氧化物、化学需氧量、氨氮，均为有

47/1992023年年度报告组织排放。各单位均按照环保要求不断完善污染防治设施建设，燃煤锅炉煤矿已改为燃气锅炉，主要污染源燃煤锅炉已拆除。原煤场均进行了全封闭，每日定时进行喷淋降尘。

公司所属各单位均按照相关环保规定和上级主管部门要求公开并及时更新单位的环境信息。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

随着全球气候变化和环境问题日益凸显，绿色低碳发展已成为煤炭行业的必然选择。公司锚定双碳目标、持续建立健全环境管理体系、践行节能减排举措、促进资源节约和循环利用、提升清洁生产水平，推进绿色矿山建设，通过技术创新、产业升级和环境保护，实现企业的绿色转型，为构建清洁、低碳、高效的能源体系作出积极贡献。2023年，公司环保总投入1439.59万元。

一、推进绿色生产

（一）优化环境管理。公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《建设项目环境保护管理条例》《中华人民共和国危险废物管理条例》《贾鲁河流域水污染物排放标准》等环境

保护相关法律法规，建立健全环境管理体系，夯实节能环保基础管理，推进内部督查互查，设立环境监测监控系统，提升合规运营水平。

环境管理体系建设。公司制定有《环境保护管理办法》等相关管理政策，实行环境保护分级管理模式，成立环境保护委员会，全面负责建立管控体系，制定环保政策和规划，研究决策奖惩办法等工作。公司不断加强矿井绿色化、循环化、低碳化的清洁生产管理及节能改造提升。2023年，超化煤矿、新郑煤电顺利通过清洁生产审核中期评审。

提高应急管理能力。公司持续强化突发环境事件隐患排查和治理，控制、减轻和消除突发环境事件引起的危害，规范突发环境事件应急管理工作。一是完善制度规范。

为切实做好极端恶劣天气下应急处置工作，公司制定并发布《郑州煤电公司极端恶劣天气撤人制度》，明确职责，切实保障职工生命安全，防范事故发生、减少事故损失。

二是深化能力建设。公司根据矿井规模、开采工艺等特点，并结合易发生突发环境事件环节，针对性地组织突发环境事件应急演练，配备完善突发环境事件相应的应急物资，提高处置突发环境事件的应急能力，杜绝重大环境污染事件的发生。

增强环保意识培训。公司积极开展环保法规培训活动，在全国节能周、低碳日等开展环保主题教育活动，宣传资源节约、清洁生产、循环经济和绿色低碳等相关知识，分享行业领先的节能低碳新技术、新工艺和新知识，鼓励员工自主创新、增强环保意

48/1992023年年度报告

识、倡导低碳生活。2023年，公司共组织开展环保培训6次，累计与环保公益组织和社区居民开展保护生态活动6次，取得了良好的社会效果。

（二）严抓污废防治。公司环保管理办法中明确规定对污染物排放相关制度要求，通过建立完善的环保管理体系，并对所属矿井配有专业环保管理人员，以加强日常污染物指标分析化验和监测监控，常态化组织开展监督检查，确保环保设施正常运行，污染物合规达标排放。截至 2023 年，公司 COD 排放量 188.43 吨，SO2 零排放，矿井水达标排放。

积极探索废水利用循环经济模式。公司根据矿井水、工业废水、生活污水等不同水质特点和回用途径，采取相应的处理工艺，不断提高污废水资源化利用率。公司超化煤矿投建矿井水净化处理中心，应用无机陶瓷膜分离技术，采用膜分离深度净化水处理设施，有效解决矿井排放水中因悬浮物严重超标而不能直接饮用的难题。该中心每小时可净化处理生活饮用水近200立方；年节约清水量140多万立方。白坪煤业新建一套 50m3/h的矿井水深度净化设施，该设施采用超滤+反渗透技术，对深井水及矿井水进行深度处理。2023 年处理废水 208.17 万吨，COD 平均排放浓度 13.45 ㎎/L，远低于排放限值，处理后可直接用于公司及家属区生活用水，有效提高矿井水综合利用效率。

废气管理。为进一步提升了矿井瓦斯治理和综合利用水平，公司在瓦斯赋存相对稳定的新郑煤电、告成煤矿先后建成装机容量 1200kw、1400kw 瓦斯发电站。该项目的投入使用，不仅为公司带来经济效益，更为减少瓦斯气体排放危害、提升矿井安全生产水平奠定基础。 2023 年，告成煤矿累计利用瓦斯量 266 万 m3，发电 319 万度，实现利润约170万元。

废弃物管理。公司严格遵守《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规，坚持对废弃物进行减量化、资源化、无害化管理，依法合规处置危险废弃物，并积极推进一般固体废弃物的资源化循环利用。报告期内，公司一般废弃物包括生活垃圾和煤矸石。危险废弃物主要为废旧机油。截至2023年，煤矸石、煤泥、粉煤灰综合利用率达到100％，矿井水综合利用率达到68％。

二、建设绿色矿山

（一）强化资源管理。公司制定《节能减排管理办法》《节能减排指标计划》《机电设备节电管理制度》《加强煤质管理办法》等管理制度，完善组织、细化责任，切实践行能源与资源节约、不断提升能耗管理水平。截至2023年，公司综合能源消费总量2.7万吨标准煤。同时，探索风光储清洁能源综合利用技术；推动余热利用、瓦斯发电等节能项目，提高能源利用效率。

水资源管理。公司形成自上而下用水管理制度，明确用水定额，科学制定节水指标，建立节水责任制和节水激励机制。通过技术改造、引进先进技术等措施不断加大污水处理回收力度，并在实践中取得了一系列显著的节水成效。为加强废水处理及中水回用效率，新郑煤电投资建设一座日处理能力 1500m3 洗衣洗浴废水处理站，处理后的废水可再次用于卫生间冲洗、绿化灌溉、地面道路冲刷、消防等非饮用水需求，有效降低日常对新鲜水的消耗，提高水资源使用效率。

49/1992023年年度报告能源使用管理。公司持续强化能源使用管理、严格落实考核机制、扎实推进各项节能降耗工作，推动企业绿色发展。公司芦沟煤矿在屋顶铺设3008平方米全玻璃真空管太阳能集热器，每天提供不低于200吨、水温不低于55度的生活热水，供约1000名职工使用。太阳能热水系统对比天然气锅炉可减少二氧化碳、二氧化硫、氮氧化物等排放物，具备环境与经济双重效益。白坪煤业在清洁能源综合利用热交换系统进行扩展，投入洗浴废水热回收系统，每天供应不小于 600m3热水，实现四季制取洗浴恒温热水，淋浴热水 24h 不间断供应，完全取代锅炉，满足职工洗浴用水需求。该项目相较燃气锅炉吨水运行成本减少1.44元/吨，洗浴拉水吨水成本减少6.6元/吨。新郑煤电利用空压机油温余热回收、井下恒温水源作为热源，用于制取洗浴用水、供暖和夏季制冷，最大限度充分利用矿井水资源，逐步取消燃气锅炉、电空调等高耗能设备，实现能源清洁管理、绿色发展。截至2023年，该项目已完成采暖和制冷面积

47319.73㎡。

（二）应对气候变化。绿色是矿业高质量发展的底色，建设绿色矿山是推进生态

文明建设的重要举措，也是矿业转型绿色发展的内在要求。公司坚持绿色矿山建设与生产建设、土地复垦、水土保持有机结合，开展生态环境综合治理，全面恢复、改善矿区生态环境。2023年2月23日，新郑煤电顺利通过省级绿色矿山复查验收。加上此前的超化煤矿、白坪煤业，目前公司已拥有3家省级绿色矿山。

绿色矿山建设路径。转思路，形成从制定矿山建设方案到建立组织领导、明确考核机制、再到扩大宣传教育的系统工作思路。定举措，开展矸石山覆土绿化、安装自动喷雾降尘装置、运煤车辆冲洗、矿井水再利用等全流程管控措施。谋长远，信息化技术助力打造绿色矿山，建成13031智能化采煤工作面、13161上底抽巷智能化掘进工作面，推动矿井绿色低碳化转型升级。

矸石山综合治理焕发绿色生机。公司高度重视生态环境治理恢复工作，狠抓矸石山治理。自2020年起，公司对超化煤矿矸石山进行改造，通过构建围挡、场地平整、平台构建、表面覆土、绿化栽种等地质环境综合治理措施，让矸石山花草繁茂，身披绿衣。2023年，公司组织到矸石山上植下杏树30棵，持续维护和巩固项目治理成果，如今矸石山已成为周边散步、健身场所。

截至 2023 年，该工程共清理垃圾 4408m3，清运矸石 103223m3，外购土方

10889.03m3，翻耕土地面积 10000 ㎡。种植侧柏 1488 株，种植大叶女贞 320 株，挖

植树坑 397.76m3，覆土 10889.03m3，平整 46295.76㎡，绿化总面积约 4.63公顷。

（三）开展绿色运营。公司始终将环境管理工作摆在突出位置，严格执行环境保

护相关法律法规及各项标准，积极探索新技术、新工艺、新设备，营造创新氛围、激发创新活力、促进降本增效，提高能源利用效率，努力构建资源节约型、环境友好型企业。

绿色交通运输。一是落实清洁运输方案。为减少产品运输能耗及运输过程产生的碳排放，公司积极响应国家及地方号召，公司编制《清洁运输实施方案》，并通过地方政府环保部门组织的专家评审。公司汽运部分将按照相关要求，委托有资质的单位进行清洁运输，以降低产品全生命周期的碳排放。二是淘汰不符标准车辆。公司严格

50/1992023年年度报告

落实黄标车禁行制度。一方面对公司所属各单位场区内国四以下黄标车按规定进行报废处理；另一方面安装车辆门禁监控系统，通过与地方政府联网，禁止不符合国家要求的运输车辆进入场区。截止报告期末，公司已淘汰不达标车辆160余台。

绿色办公。公司持续加强日常办公中的能源及水资源管理，减少不必要的浪费，节约办公成本。公司文件通过 OA 系统运转，有效提高电子化办公覆盖率，实现快速传递信息、提高沟通效率、减少纸张浪费、降低人工成本。公司在办公区张贴节能标语、开展节能环保培训，提高员工节能意识，挖掘节能潜力，为公司绿色发展及低碳转型持续赋能。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发公司采取了清洁能源发电、在生产过程中使用减

电、在生产过程中使用减碳技术、碳技术等措施。

研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

详见上述（三）有利于生态、防止污染、履行环境责任的相关信息。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）贫困帮扶、金秋助学、关爱职工等

394.835活动。

其中：资金（万元）394.835

物资折款（万元）0惠及人次21252具体说明

√适用□不适用

1.组织开展送温暖活动。共走访慰问困难职工及先进模范683人次，慰问坚守工

作岗位职工4268人次，发放慰问款物72.3万元。

2.做好郑州市建档困难职工动态化管理和常态化帮扶。在郑州市建档困难职工58户，包括按月发放生活救助、疫情期间生活补助、健康体检、助学、防寒保暖和医疗救助等在内享受上级帮扶救助政策待遇143.225万元。

3.开展金秋助学活动，为73名考入大学的困难职工子女发放助学金15.6万元。

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4.开展“六一特别关爱”活动，慰问困难职工子女58人；做好职工互助保障政策宣传，切实搞好理赔服务，鼓励职工积极参加各类互助保障。11月份与新郑煤电共同举办了2023年郑州市职工“关爱健康*互助同行”互助保障现场政策解读及健步走活动，取得了较好的效果。2023年共办理在职职工参保续保意外伤害互助、重大疾病互助、女职工特殊疾病互助等12476人次，缴纳互助金65.71万元，办理赔付143人次，赔付金额42.16万元，为职工建立风险防范屏障，减轻职工医疗负担，增强职工抵御风险的能力。

5.切实关爱生产一线职工和劳动模范身心健康。为4362名一线职工办理了健康体检，为86名建档的困难职工办理了健康体检，为30名劳动模范办理了职工疗休养。

6.做好夏季职工防暑降温工作，详细排查室外高温作业生产情况，及时发放防暑

降温物资，各单位共发放98万元的防暑降温物资。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）按照消费扶贫文件精神，郑州煤电

2023年在河南省消费帮扶公共服

373.332万元务平台，集中采购扶贫农产品，共计373.332万元。

其中：资金（万元）373.332万元/

物资折款（万元）0/

惠及人次29835/帮扶形式（如产业扶贫、就消费扶贫/业扶贫、教育扶贫等）具体说明

□适用√不适用

52/1992023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及承诺承诺承诺是否有履是否及时履行应说明时履行应承诺方承诺时间承诺期限背景类型内容行期限严格履行未完成履行说明下一的具体原因步计划

1.郑煤集团目前仍保留的其

他煤炭业务与郑州煤电的煤炭业务已经不形成实质性竞争关系，郑煤集团保证在本次重组完成后拥有的其他煤自各生产炭业务，在面临同等市场机主体证照与重

会与条件时，郑州煤电拥有等手续办大资

解决优先选择权。2.为消除与上理完备及产重郑煤集2018年同业市公司的同业竞争，郑煤集是收益率不是组相团10月26日竞争团将加快对资源枯竭矿井实低于上市关的

施闭坑报废，对资源整合小公司同类承诺煤矿实施技术改造或关闭。资产之日对于暂不具备注入上市公司起5年内

条件的煤矿，郑煤集团将在国家政策许可范围内采取积

极有效措施，促使该等煤炭资产尽快满足或达到注入上

53/1992023年年度报告

市公司条件，自各生产主体证照等手续办理完备及收益率不低于上市公司同类资产

之日起5年内，采用适时注入、转让控制权或出售等方式，逐步将郑煤集团控制的煤炭生产经营性优质资产全

部注入上市公司，同时授予郑州煤电对郑煤集团出售该类煤炭资产的优先选购权。

3.对于郑煤集团未来持有的

处于资源勘探阶段，拟从事煤炭开采与销售业务的资产，为避免将来可能产生的同业竞争，上市公司具有优先选择权进行开发。若上市公司放弃开发权，待矿井建设完成，具备生产能力和经营资质或上市公司认为适当的时候，将上述资产注入上市公司。

1.郑煤集团及其下属企业将

继续严格按照《公司法》等解决郑煤集法律法规以及郑州煤电《公2012年关联否长期是团司章程》的有关规定依法行1月12日交易

使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有

54/1992023年年度报告

关涉及上市公司事项的关联

交易进行表决时，履行回避表决的义务。2.郑煤集团及其下属企业与郑州煤电之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关

联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行决策程序及信息披露义务。郑煤集团及其下属企业和郑州煤电就相互间关联事务及交易

所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方在市场同等竞争条件下与任何第三方进行

业务往来或交易。3.郑煤集团及其下属企业保证，上述承诺在郑煤集团作为郑州煤电的控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，郑煤集团承担因此给郑州煤电造成的一切实际损失。

郑煤集团保证上市公司业其他郑煤集2012年其他务、人员、机构、资产、财否长期是承诺团5月10日务五方面的独立性。

55/1992023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

56/1992023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

一、会计政策变更的内容

2022年11月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知（财会〔2022〕31号），明确了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”并自2023年1月1日起施行。

公司自2023年1月1日起施行该项规定，按照准则解释16号相关规定，公司对

2022年度及以前年度财务报表中因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置费用相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异进行追溯调整。

二、具体的会计处理和影响

（一）会计政策变更的内容

1.变更前

本次会计政策变更前，公司对单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置费用相关预计负债和对应的相关资产，适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。

2.变更后

本次会计政策变更后，公司对2022年度及以前年度财务报表中因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置费用相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异进行追溯调整。

（二）会计政策变更的影响

根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，为了会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息，本次会计政策变更采用追溯调整法处理，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

本次会计政策变更对本公司报表影响列示如下：

1．合并财务报表

单位：元币种：人民币会计政策变更前2022年12会计政策变更后2022年12项目月31日/合计政策变更月31日/

2022年度2022年度

递延所得税负债123631935.3316129337.03139761272.36

未分配利润-655642902.76-16129337.03-671772239.79

所得税费用175543698.08-342232.72175201465.36

净利润317542515.56342232.72317884748.28归属于母公司股

68015859.75342232.7268358092.47

东的净利润

57/1992023年年度报告

2．母公司财务报表

单位：元币种：人民币会计政策变更前会计政策变更后2022年项目2022年12月31日/合计政策变更12月31日/

2022年度2022年度

递延所得税负债123631935.3316129337.03139761272.36

未分配利润-767487995.97-16129337.03-783617333.00

所得税费用2271612.74-342232.721929380.02

净利润-46514903.62342232.72-46172670.90

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬50境内会计师事务所审计年限9

境内会计师事务所注册会计师姓名吕子玲、张雨

境内会计师事务所注册会计师审计服务吕子玲（4年）、张雨（2年）的累计年限名称报酬

内部控制审计会计师事亚太（集团）会计师事务所（特殊普通30务所合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

58/1992023年年度报告

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司九届六次董事会及2022年年度股东大会审议通过了《2022年度日常关联交易执行及2023年度预计情况的议案》，全体独立董事对该关联交易事项发表了独立

59/1992023年年度报告意见，认为公司预计的关联交易事项发挥了关联方各自的资源、产品和成本优势，保证了公司生产经营的顺利进行，是公司日常生产经营活动所必需。关联交易是在平等、互利基础上进行的，不会影响公司的独立性，所有交易均符合国家有关法律、法规要求，没有损害公司及股东的利益。日常关联交易的决策与执行程序符合有关法律法规和公司相关制度的规定。详见公司2023年4月11日在上海证券交易所网站披露的《郑州煤电股份有限公司第九届董事会第六次会议决议公告》（临2023-010号）《郑州煤电股份有限公司关于2022年度日常关联交易执行及2023年度预计情况的的公告》（临2023-012号）、2023年5月10日披露的《郑州煤电股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（临2023-019号）。具体后续实施的进展或变化情况请见下表：

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交易关联关关联交关联交关联交关联交易金交易市场易定价额的比考价格差方系易类型易内容易价格额结算价格原则例异较大的方式

(%)原因

郑煤集团控股股接受劳技术、市场价3424.9533.66东务培训等服务

河南万合母公司接受劳修理市场价4246.1150.84机械有限的控股务公司子公司

河南锦源母公司接受劳修理市场价25.690.31建设有限的控股务公司子公司

郑煤集团控股股接受劳修理市场价55.750.67东务

郑州煤炭母公司接受劳试验检市场价51.380.50

工业（集的控股务验服务团）高瑞子公司电力有限公司

郑州煤炭母公司接受劳工程施市场价131.190.38

工业（集的控股务工团）高瑞子公司电力有限公司

郑煤集团控股股购买商采购电市场价7227.0322.60东品力

郑煤集团控股股购买商购买材市场价4276.834.74东品料

河南万合母公司购买商购买材市场价4337.114.81机械有限的控股品料及设公司子公司备

60/1992023年年度报告

河南万合母公司接受劳工程施市场价124.340.36机械有限的控股务工公司子公司

河南锦源母公司接受劳工程施市场价25169.4473.58建设有限的控股务工公司子公司

郑煤集团控股股销售商出售材市场价7977.4330.61东品料及设备

河南万合母公司销售商出售材市场价2443.259.38机械有限的控股品料及设公司子公司备

郑州煤炭母公司销售商出售材市场价1087.984.17

工业（集的控股品料及设团）新郑子公司备精煤有限责任公司

郑州煤炭母公司销售商出售材市场价12462.3447.82

工业（集的控股品料及设团）杨河子公司备煤业有限公司

郑煤集团控股股提供劳提供通市场价1463.0132.95

东务讯、餐饮住宿等服务

郑州煤炭母公司提供劳提供通市场价320.757.22

工业（集的控股务讯、餐团）杨河子公司饮住宿煤业有限等服务公司

河南锦源母公司提供劳提供通市场价132.852.99

建设有限的控股务讯、餐公司子公司饮住宿等服务

河南万合母公司提供劳提供通市场价75.811.71

机械有限的控股务讯、餐公司子公司饮住宿等服务

郑煤集团控股股提供劳提供工市场价960.4628.82东务程施工

郑州煤炭母公司提供劳提供工市场价2186.6665.61

工业（集的控股务程施工团）杨河子公司煤业有限公司

郑州煤炭母公司销售商销售原市场价114558.6130.07

工业（集的控股品煤团）新郑子公司精煤有限

61/1992023年年度报告

责任公司

郑州煤炭母公司提供劳销售服市场价1095.18100

工业（集的控股务务费团）新郑子公司精煤有限责任公司

合计//193834.15///大额销货退回的详细情况

关联交易是按照公平、公正、等价有偿和就近互利的原

关联交易的说明则进行的，交易价格公允合理，没有损害公司利益，不影响公司运营的独立性。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

62/1992023年年度报告

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管是否关关联产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日收益联交易关系金额依据司影响

郑煤集郑州煤2023.1.2023.1255.84是控股股

团电1.31东托管情况说明

本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》，代管郑煤集团设备1781台，2023年度郑煤集团向本公司支付代管费55.84万元。

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币租赁租赁租赁出租租赁租赁收益是否资产收益关联方名方名资产租赁起始日租赁终止日租赁收益对公关联涉及确定关系称称情况司影交易金额依据响

郑州郑煤2023-01-012023-12-313057.68租赁是控股煤电集团合同股东专项及其设备关联方

郑州郑煤2023-01-012023-12-31116.50租赁是控股煤电集团合同股东及其房屋关联方

郑煤郑州2023-01-012023-12-311173.61租赁是控股专项集团煤电合同股东设备及其及房关联屋方租赁情况说明无。

63/1992023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否担保担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保日期担保为关关联起始到期物（如已经是否逾期保情方公司保方金额(协议类型联方关系日日有）履行逾期金额况的关签署担保完毕

系日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.87

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 0.87

担保总额占公司净资产的比例(%)5.42

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明报告期内，公司为新郑煤电以售后回租方式开展融资租赁业务形成的借款1亿元，提供连带责任担保(详见公告:临2022-053);至2023年12月31日，新郑煤电融资租赁余额为0.87亿元。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用

64/1992023年年度报告

其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用

1.公司所属煤矿停复产情况。2023年7月15日，为确保矿井安全生产，公司对所属分公司芦沟煤矿采取了暂停井下生产、注浆堵水施工的矿井水治理方案（详见公司临2023-031号公告），通过两个多月的系统性矿井水综合治理，经专家评审，8月28日恢复井下生产，共停产46天，发生治理费用约4000万元（详见公司临2023-036号公告）。8月27日，公司控股子公司新郑煤电因综采工作面发生一起1人死亡事故而停产（详见公司临2023-037号公告），经地方政府主管部门验收批准，9月27日复产，共停产32天，发生停工费用约4000万元（详见公司临2023-039号公告）。

65/1992023年年度报告

2.公司股东权益变动的进展情况。2023年6月7日，公司控股股东郑煤集团与郑州热力集团有限公司（以下简称“郑州热力”）签署了《关于郑州煤电股份有限公司股份转让协议》，郑煤集团将其持有郑州煤电的无限售条件流通股66371000股转让给郑州热力（详见公司临2023-022号公告）。6月15日，该事项获得河南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省政府国资委”）的批复（详见公司临

2023-024号公告）。6月30日，公司收到郑州热力通知，郑州市人民政府国有资产

监督管理委员会已原则同意股份转让事项（详见公司临2023-026号公告）。8月17日，相关股份过户登记手续已办理完毕（详见公司临2023-032号公告）。

3.持股5%以上股东股份减持的进展情况。2023年2月21日，公司披露了持股5%

以上股东河南中豫信用增进有限公司（以下简称“中豫信增”）计划以集中竞价或大

宗交易方式，通过二级市场共计减持本公司股份不超过12184120股，减持比例不超过本公司总股本的1%（详见公司临2023-007号公告）。6月29日，中豫信增通过集中竞价方式减持公司股份9079400股，占公司总股本的0.7451831%，持股比例由

5.7451829%降至4.9999998%。本次权益变动后，中豫信增不再是公司持股5%以上的股东（详见公司临2023-027号公告）。截至本报告期末，中豫信增共持有本公司股份24399700股，占本公司总股本的0.2%。

4.联合成立信息科技公司事项。为有效利用公司现有通信网络和技术，促进数智

化转型发展，进一步提升综合竞争力，公司第九届董事会第九次会议审议通过了公司《关于拟联合投资成立信息科技公司的议案》，同意公司联合曙光云计算、赛之安科技，发挥各自优势，合作筹建郑州曙光云科技有限公司，合资公司为公司的控股子公司（详见公司临2023-035号公告）。根据市场需求，为加快合资公司进度，12月25日，公司九届十二次董事会同意合资公司的出资方式调整为货币出资（详见公司临2023-051号公告）。2024年1月8日，该公司完成了工商登记手续（详见公司临

2024-001号公告）。

5.投资成立选煤厂事项。为延伸公司产业链条，进一步优化煤炭产品结构，实现煤炭清洁高效利用，第九届董事会第十次会议审议通过了《关于投资筹建选煤厂的议案》，同意公司拟利用所属芦沟煤矿现有土地、储煤仓、铁路专用线等设施，筹建选煤厂（详见公司临2023-043号公告）。根据公司经营管理需要，结合项目备案要求，九届十一次董事会同意将芦沟选煤厂的设立方式由分公司改为全资子公司（详见公司临2023-044号公告）。2023年12月21日，该公司完成了工商登记手续（详见公司临2023-049号公告）。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

66/1992023年年度报告

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)99729年度报告披露日前上一月末的普通股股

94222

东总数(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东

0总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复

0

的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称报告期内期末持股比例持质押、标记或冻结股东性质（全称）增减数量(%)有情况

67/1992023年年度报告

有限售股条份件数量状股态份数量郑州煤炭

工业(集5660682846.4质3082300

-663710000国有法人

团)有限责06押00任公司郑州热力

663710

集团有限663710005.450无0国有法人

00

公司河南中豫

-4560030243997

信用增进2.000无0国有法人

000

有限公司陶秋琴境内自然

2439970067389000.550无0

人中国银行股份有限

公司－招商中证煤

-490397962042240.510无0其他炭等权指数分级证券投资基金廉文涛境内自然

220350022035000.180无0

人中国工商银行股份有限公司

－国泰中

证煤炭交-377092122031570.180无0其他易型开放式指数证券投资基金香港中央

结算有限201910620191060.170无0其他公司

68/1992023年年度报告

黄敬新境内自然

200915220091520.160无0

人李慧境内自然

200000020000000.160无0

人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量

郑州煤炭工业(集团)有人民币普通

566068280566068280

限责任公司股郑州热力集团有限公司人民币普通

6637100066371000

股河南中豫信用增进有限人民币普通

2439970024399700

公司股陶秋琴人民币普通

67389006738900

股中国银行股份有限公司人民币普通

－招商中证煤炭等权指62042246204224股数分级证券投资基金廉文涛人民币普通

22035002203500

股中国工商银行股份有限

公司－国泰中证煤炭交人民币普通

22031572203157

易型开放式指数证券投股资基金香港中央结算有限公司人民币普通

20191062019106

股黄敬新人民币普通

20091522009152

股李慧人民币普通

20000002000000

股前十名股东中回购专户无情况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的无说明上述股东关联关系或一上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司致行动的说明股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人表决权恢复的优先股股无东及持股数量的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

69/1992023年年度报告

前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信用期末转融通出借股股东名称用账户持股份且尚未归还账户持股份且尚未归还（全称）比例比例比例比例数量合计数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）（%）中国银行股份有限

公司－招商中证煤

93479030.770062042240.51159170025.66

炭等权指数分级证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－国泰中

证煤炭交60723180.50151280024.9122031570.1871000032.23易型开放式指数证券投资基金前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称郑州煤炭（工业）集团有限责任公司单位负责人或法定代表于泽阳人成立日期1996年1月8日

煤炭生产(限分支机构凭许可证经营)；煤炭销售(凭煤炭

主要经营业务经营资格证经营，经营项目和有效期以资格证为准)；铁路货运(本企业自营铁路货运)；发电及输变电(限自用)；

70/1992023年年度报告

设备租赁；通讯器材(不含无线)，化工原料及产品(不含易燃易爆危险品)普通机械水泥及耐火材料销售；技术服务，咨询服务；住宿、餐饮、烟酒百货、预包装食品零售、酒店管理、房屋租赁、机械制造、煤炭洗选加工、铝矾土开采、销售(限分支机构经营)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的无股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称河南省人民政府国有资产监督管理委员会其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

71/1992023年年度报告

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

√适用□不适用

2022年3月19日和4月12日，在接到控股股东郑煤集团转来的相关通知和批复

性文件后，郑州煤电分别发布了《关于实际控制人拟发生变更的提示性公告》和《关于实际控制人发生变更的进展公告》（详见公司临2022-006、009号公告）。

截至本报告披露日，相关股权划转手续仍在办理中。目前，尚无最新进展情况，后续如有相关进展，公司将及时履行信披义务。

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

报告期内，公司控股股东为郑煤集团，实际控制人为河南省人民政府国有资产监督管理委员会。截至2023年12月31日，郑煤集团注册资本为597947.37万元，其中：河南省国资委出资占出资总额的72.03%；河南能源集团有限公司出资占出资总额

的22.23%；河南省铁路建设投资集团有限公司出资额占出资总额的5.74%。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

72/1992023年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

73/1992023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

亚会审字（2024）第01220012号

郑州煤电股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了郑州煤电股份有限公司（以下简称“郑州煤电”或“公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了郑州煤电2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度合并及公司经营成果和现金流量。

二、审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于郑州煤电，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）应收账款坏账准备

事项描述：

如财务报表附注“三、11金融资产的减值”所述的会计政策及附注“五、（二）应收账款”，截至2023年12月31日，郑州煤电应收账款账面余额1702321609.48元，坏账准备为678269576.56元。郑州煤电管理层根据应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备，在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况、实际还款情况等因素。由于郑州煤电管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。

审计应对：

我们对应收账款可收回性执行的审计程序包括：（1）了解、评估并测试管理层

对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；（2）复核管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性从而评估管

理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；（3）对于采用单项计提坏账准备

的应收账款，复核管理层计算可收回金额的依据并结合客户回函情况、历史还款情况、期后回款情况、抵押及担保情况等对客户信用风险作出评估；（4）对于管理层

74/1992023年年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，测算坏账准备计提金额是否准确；（5）实施函证程序并将函证结果与管理层记录的金

额进行核对；（6）结合期后回款情况检查评价管理层坏账准备计提的合理性。

（二）收入确认

事项描述：

如财务报表附注五（三十七）营业收入、营业成本所示，2023年营业收入

4323258618.22元与上年相比下降2.26%，由于收入是郑州煤电的关键绩效指标之一，我们将收入确认作为关键审计事项。

审计应对：

我们对收入确认执行的审计程序包括：（1）了解、测试并评价与收入确认相关

的关键内部控制的设计及运行的有效性；（2）选取销售合同样本，检查关键合同条款，评估管理层关于收入确认时点判断的适当性；（3）选取收入交易记录样本，核对销售合同、运输单据及结算单等支持性文件，验证销售商品收入的真实性与准确性；

（4）执行分析性复核程序，结合产能、产品市场价格及库存变化等信息，分析营业

收入变动的合理性；（5）对资产负债表日前后的销售交易执行截止性测试程序；（6）复核财务报表中的相关披露。

四、其他信息

郑州煤电管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估郑州煤电的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算郑州煤电、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督郑州煤电的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

75/1992023年年度报告同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审

计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对郑州煤电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致郑州煤电不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就郑州煤电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以

对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

76/1992023年年度报告

[本页无正文，为郑州煤电审计报告亚会审字（2024）第01220012号签字盖章页]亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：吕子玲（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：张雨

中国·北京二〇二四年三月二十八日

77/1992023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:郑州煤电股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、12741448309.403816223856.25结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、21024052032.92984249508.18

应收款项融资七、3236920000.00160008672.67

预付款项七、444684852.7722452040.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、577333315.3273516082.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、6121693512.18167081887.77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、727919830.6119304712.28

流动资产合计4274051853.205242836759.84

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、8461687744.91451270526.02

其他权益工具投资七、91257295.691800000.00其他非流动金融资产

投资性房地产七、10983677700.001005038700.00

固定资产七、115783388114.515581911800.02

在建工程七、121261071151.291114798974.44生产性生物资产油气资产

使用权资产七、133266857.224900285.82

无形资产七、14323043514.79349585769.13开发支出商誉

长期待摊费用七、156061733.948120651.42

78/1992023年年度报告

递延所得税资产七、16165130209.38161184151.86其他非流动资产

非流动资产合计8988584321.738678610858.71

资产总计13262636174.9313921447618.55

流动负债：

短期借款七、182166000000.002585750562.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、193822500000.004282600000.00

应付账款七、201373513728.181328354328.66预收款项

合同负债七、21152855897.24278734459.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、22479191237.39611801905.24

应交税费七、23123671319.03121465684.09

其他应付款七、241264284517.221160700002.27

其中：应付利息

应付股利281855674.16324290320.67应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、2551576190.481876190.48

其他流动负债七、2618939017.9535926270.58

流动负债合计9452531907.4910407209403.79

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、2779700000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、281622134.953251973.11

长期应付款七、2956250000.00长期应付职工薪酬

预计负债七、30726208542.49690155243.66

递延收益七、313540832.004066032.00

递延所得税负债七、16138546042.63139761272.36其他非流动负债

非流动负债合计1005867552.07837234521.13

负债合计10458399459.5611244443924.92

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、321218412038.001218412038.00其他权益工具

其中：优先股

79/1992023年年度报告

永续债

资本公积七、33227890598.09227418465.67

减：库存股

其他综合收益七、34137888495.75138431200.06

专项储备七、35231812548.16290282009.86

盈余公积七、36429197595.90429197595.90一般风险准备

未分配利润七、37-639792410.21-671772239.79归属于母公司所有者权益

1605408865.691631969069.70（或股东权益）合计

少数股东权益1198827849.681045034623.93所有者权益（或股东权

2804236715.372677003693.63

益）合计负债和所有者权益（或

13262636174.9313921447618.55股东权益）总计

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:郑州煤电股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金2441585787.343514816781.63交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、1193477998.36246881094.39

应收款项融资187940000.00135724196.42

预付款项3997157.902698388.79

其他应收款十九、21804450087.001839698139.28

其中：应收利息

应收股利340149727.75390148111.65

存货35425830.8247688476.89合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产20107560.4512217257.90

流动资产合计4686984421.875799724335.30

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32181074669.842170657450.95其他权益工具投资

80/1992023年年度报告

其他非流动金融资产

投资性房地产983677700.001005038700.00

固定资产3243028163.233031221264.40

在建工程240743702.83357693876.70生产性生物资产油气资产

使用权资产3266857.224900285.82

无形资产13555403.7313688527.79开发支出商誉

长期待摊费用6051318.848108425.00递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计6671397815.696591308530.66

资产总计11358382237.5612391032865.96

流动负债：

短期借款2166000000.002585750562.50交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3830070000.004475000000.00

应付账款1597999976.231522124510.59预收款项

合同负债152628508.08278151633.31

应付职工薪酬274622180.11362155436.18

应交税费33024474.0223463839.81

其他应付款1174138104.55984341551.79

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债12076190.481876190.48

其他流动负债18925108.2035880066.75

流动负债合计9259484541.6710268743791.41

非流动负债：

长期借款79700000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1622134.953251973.11

长期应付款10000000.00长期应付职工薪酬

预计负债121700369.79114285965.08

递延收益40832.0066032.00

递延所得税负债138546042.63139761272.36其他非流动负债

非流动负债合计351609379.37257365242.55

负债合计9611093921.0410526109033.96

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1218412038.001218412038.00

81/1992023年年度报告

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积849757440.86849285308.44

减：库存股

其他综合收益138431200.06138431200.06

专项储备91842677.42152817055.86

盈余公积289595562.64289595562.64

未分配利润-840750602.46-783617333.00所有者权益（或股东权1747288316.52

1864923832.00

益）合计负债和所有者权益（或11358382237.5612391032865.96股东权益）总计

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入4323258618.224423100166.80

其中：营业收入七、384323258618.224423100166.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3964688438.823808760146.11

其中：营业成本七、382998670727.922837050141.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、39158382607.96176104102.89

销售费用七、4070236377.7767361884.68

管理费用七、41541899820.26527722858.66

研发费用七、4241406225.4512669630.54

财务费用七、43154092679.46187851528.21

其中：利息费用203773153.64205218382.31

利息收入57046136.6846323353.07

加：其他收益七、4410835291.611263271.72投资收益（损失以“－”号填七、45

10118328.57-30979840.29

列）

其中：对联营企业和合营企业

9945086.47-51160965.35

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

82/1992023年年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、46-21361000.00-9033700.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、47-12824740.09-56479384.16号填列）资产减值损失（损失以“-”七、48-999247.44-5507208.29号填列）资产处置收益（损失以“－”七、4917612381.743222.00号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）361951193.79513606381.67

加：营业外收入七、5027667259.4636690709.16

减：营业外支出七、5139055770.1957210877.19四、利润总额（亏损总额以“－”号350562683.06493086213.64填列）

减：所得税费用七、52132776312.44175201465.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列）217786370.62317884748.28

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

217786370.62317884748.28“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润31979829.5868358092.47（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”185806541.04249526655.81号填列）

六、其他综合收益的税后净额-542704.31

（一）归属母公司所有者的其他综

-542704.31合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

-542704.31合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值-542704.31变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

83/1992023年年度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额217243666.31317884748.28

（一）归属于母公司所有者的综合

31437125.2768358092.47

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

185806541.04249526655.81

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.02620.0561

（二）稀释每股收益(元/股)0.02620.0561

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、44150207715.174306091423.74

减：营业成本十九、43727395005.753826415388.26

税金及附加72029288.3980985834.26

销售费用53333080.3850480501.66

管理费用312509901.11321949638.54

研发费用16544976.317392790.52

财务费用76693889.50106935724.58

其中：利息费用124423542.94117989879.60

利息收入54808243.6939972682.34

加：其他收益5168281.70111189.45投资收益（损失以“－”号填十九、5

45525086.47103631063.88

列）

其中：对联营企业和合营企业

9945086.47-51160965.35

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-21361000.00-9033700.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

12122308.95-25535466.49号填列）资产减值损失（损失以“-”-999247.44号填列）资产处置收益（损失以“－”

17612381.74号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-50230614.85-18895367.24

84/1992023年年度报告

加：营业外收入20376515.0621268246.30

减：营业外支出28494399.4046616169.94三、利润总额（亏损总额以“－”号-58348499.19-44243290.88填列）

减：所得税费用-1215229.731929380.02

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-57133269.46-46172670.90

（一）持续经营净利润（净亏损以-57133269.46-46172670.90“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-57133269.46-46172670.90

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

4321736569.795057437628.00

金

85/1992023年年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的七、54（1）

73087394.0962062566.79

现金

经营活动现金流入小计4394823963.885119500194.79

购买商品、接受劳务支付的现

1722906390.721651032579.32

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

1658733032.581457425220.25

现金

支付的各项税费625883231.62695728468.95

支付其他与经营活动有关的七、54（1）

143335863.92135347961.72

现金

经营活动现金流出小计4150858518.843939534230.24经营活动产生的现金流

243965445.041179965964.55

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金20951434.46

处置固定资产、无形资产和其56652314.3514314298.85他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计56652314.3535265733.31

购建固定资产、无形资产和其391494935.0999184537.98

86/1992023年年度报告

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计391494935.0999184537.98投资活动产生的现金流

-334842620.74-63918804.67量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2327000000.002655750569.50

收到其他与筹资活动有关的七、54（2）

2605000000.002218500000.00

现金

筹资活动现金流入小计4932000000.004874250569.50

偿还债务支付的现金2666850562.503066301379.38

分配股利、利润或偿付利息支

202610470.02209581999.47

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

6000000.007414513.57

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、54（2）

2247651921.022229100668.00

现金

筹资活动现金流出小计5117112953.545504984046.85筹资活动产生的现金流

-185112953.54-630733477.35量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-275990129.24485313682.53

加：期初现金及现金等价物余

1097038626.15611724943.62

额

六、期末现金及现金等价物余额821048496.911097038626.15

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现4163851094.004899976523.88金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

65182491.1953591236.56

现金

87/1992023年年度报告

经营活动现金流入小计4229033585.194953567760.44

购买商品、接受劳务支付的现

3238643443.632925118732.86

金支付给职工及为职工支付的

868176755.81764525416.91

现金

支付的各项税费178031502.02173656299.80支付其他与经营活动有关的

35891921.4143070510.96

现金

经营活动现金流出小计4320743622.873906370960.53经营活动产生的现金流量净

-91710037.681047196799.91额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金6000000.0020951434.46

处置固定资产、无形资产和其47824903.153370.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计53824903.1520954804.46

购建固定资产、无形资产和其

29677248.2332423684.21

他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计29677248.2332423684.21投资活动产生的现金流

24147654.92-11468879.75

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金2327000000.002655750569.50收到其他与筹资活动有关的

2572629329.142285685609.69

现金

筹资活动现金流入小计4899629329.144941436179.19

偿还债务支付的现金2666850562.503066301379.38

分配股利、利润或偿付利息支

195017324.59195049744.08

付的现金支付其他与筹资活动有关的

2230951921.022229100668.00

现金

筹资活动现金流出小计5092819808.115490451791.46筹资活动产生的现金流

-193190478.97-549015612.27量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-260752861.73486712307.89

加：期初现金及现金等价物余920779216.99434066909.10

88/1992023年年度报告

额

六、期末现金及现金等价物余额660026355.26920779216.99

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬

89/1992023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

一、上年年末

1218412038.00227418465.67138431200.06290282009.86429197595.90-655642902.761648098406.731045034623.932693133030.66

余额

加：会计政策

-16129337.03-16129337.03-16129337.03变更前期差错更正其他

二、本年期初

1218412038.00227418465.67138431200.06290282009.86429197595.90-671772239.791631969069.701045034623.932677003693.63

余额

三、本期增减变动金额（减

472132.42-542704.31-58469461.7031979829.58-26560204.01153793225.75127233021.74

少以“－”号填列）

（一）综合收

31979829.5831437125.27185806541.04217786370.62

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

90/1992023年年度报告

4．其他

（三）利润分

-34420000.00-34420000.00配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的-34420000.00-34420000.00分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

-58469461.70-58469461.702406684.71-56062776.99备

1．本期提取392951225.13392951225.13108048987.37501000212.50

2．本期使用451420686.83451420686.83105642302.66557062989.49

（六）其他472132.42-542704.31472132.42-70571.89

四、本期期末

1218412038.00227890598.09137888495.75231812548.16429197595.90-639792410.211605408865.691198827849.682804236715.37

余额

91/1992023年年度报告

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年年

1218412038.00224657569.87138431200.06295182324.99429197595.90-723658762.511582221966.31943975533.322526197499.63

末余额

加：会计政

-16471569.75-16471569.75-16471569.75策变更前期差错更正其他

二、本年期

1218412038.00224657569.87138431200.06295182324.99429197595.90-740130332.261565750396.56943975533.322509725929.88

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以2760895.80-4900315.1368358092.4766218673.14101059090.61167277763.75“－”号填

列）

（一）综合

68358092.4768358092.47249526655.81317884748.28

收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润-148721753.57-148721753.57

92/1992023年年度报告

分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）-148721753.57-148721753.57的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项-4900315.13

-4900315.13254188.37-4646126.76储备

1．本期提取346386513.82346386513.82106208935.22452595449.04

2．本期使用351286828.95351286828.95105954746.85457241575.80

（六）其他2760895.802760895.802760895.80

四、本期期

1218412038.00227418465.67138431200.06290282009.86429197595.90-671772239.791631969069.701045034623.932677003693.63

末余额

93/1992023年年度报告

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额1218412038.00849285308.44138431200.06152817055.86289595562.64-767487995.971881053169.03

加：会计政策变更-16129337.03-16129337.03前期差错更正其他

二、本年期初余额1218412038.00849285308.44138431200.06152817055.86289595562.64-783617333.001864923832.00三、本期增减变动金额（减少以472132.42-60974378.44-57133269.46-117635515.48“－”号填列）

（一）综合收益总额-57133269.46-57133269.46

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-60974378.44-60974378.44

94/1992023年年度报告

1．本期提取189124039.00189124039.00

2．本期使用250098417.44250098417.44

（六）其他472132.42472132.42

四、本期期末余额1218412038.00849757440.86138431200.0691842677.42289595562.64-840750602.461747288316.52

2022年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额1218412038.00846524412.64138431200.06154030639.08289595562.64-720973092.351926020760.07

加：会计政策变更-16471569.75-16471569.75前期差错更正其他

二、本年期初余额1218412038.00846524412.64138431200.06154030639.08289595562.64-737444662.101909549190.32三、本期增减变动金额（减少以2760895.80-1213583.22-46172670.90-44625358.32“－”号填列）

（一）综合收益总额-46172670.90-46172670.90

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-1213583.22-1213583.22

95/1992023年年度报告

1．本期提取159462520.03159462520.03

2．本期使用160676103.25160676103.25

（六）其他2760895.802760895.80

四、本期期末余额1218412038.00849285308.44138431200.06152817055.86289595562.64-783617333.001864923832.00

公司负责人：余乐峰主管会计工作负责人：房敬会计机构负责人：房敬

96/1992023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

1、公司历史沿革

郑州煤电股份有限公司（以下简称“本公司”或“郑州煤电”）是经中华人民

共和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第253号、煤政函[1997]第6号和中华人民共和

国国家经济体制改革委员会体改生[1997]第89号文件批准，由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司（以下简称郑煤集团）独家发起，以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估确认后的经营性净资产336562610元，折为22000万股国有法人股投入，并采取募集设立方式成立的股份有限公司，1997年10月经批准发行社会公众股8000万股，发行后总股本为30000万股。后经本公司1998年度股东大会决议通过，于1999年6月4日以1998年度公司总股本30000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，另用资本公积金转增2股，转送后公司总股本45000万股。2000年5月23日，根据1999年度股东大会决议，以1999年底公司总股本45000万股为基数向全体股东每10股送红股4股，另用资本公积每10股转增4股，送转后共增加股本36000万股，至此公司总股本为81000万股。

2005年8月，郑州煤电股权分置改革完成，具体方案为流通股股东每持有10股

流通股将获得非流通股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的3.8股股份对价。

2005年11月，经国务院国资委以国资产权[2005]1382号《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》批准，并报经中国证监会以证监公司字[2005]130号《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准，本公司采用定向回购控股股东郑州煤炭工业（集团）有限责任公司所持有的18086万股，减少注册资本人民币为18086万元，2005年12月28日完成定向回购，回购后公司注册资本为62914万元。

2012年11月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤电股份有限公司重大资产置换及向郑州煤炭工业（集团）有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2012〕1554号）文件核准，公司本次重大资产重组及向郑煤集团发行316999213股股份购买相关资产、核准公司非公开发行不超过

115000000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。并于2013年1月22日

完成工商变更登记手续，公司注册资本及股本由629140000元变更为946139213元。

2013年11月22日，公司向英大基金管理有限公司非公开发行69204152股股份。2014年1月2日完成工商变更登记手续，取得河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本及股本由946139213元变更为1015343365元。

公司2019年6月27日召开的2018年年度股东大会审议通过了2018年度权益分

派实施方案，以方案实施前的公司总股本1015343365股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.2股，共计派发现金红利

50767168.25元，转增203068673股，分配后总股本为1218412038股。

2、公司注册地址及组织形式等

公司注册地址及总部地址：郑州市中原西路66号

97/1992023年年度报告

法定代表人：余乐峰

统一社会信用代码：914100001700113867

注册资本：人民币1218412038元

公司组织形式：股份有限公司

3、公司所在行业、业务性质及主要经营活动

本公司属于采矿业-煤炭开采和洗选业。

公司经营范围：许可项目：煤炭开采；发电业务、输电业务、供（配）电业务；

特种设备安装改造修理；公共铁路运输；地质灾害治理工程施工；建设工程施工；餐饮服务；第一类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：煤炭及制品销售；煤炭洗选；信息系统集成服务；数据处理和存储支持服务；通信设备销售；通信传输设备专业修理；通信交换设备专业修理；普通机械设备安装服务；铁路运输辅助活动；装卸搬运；矿山机械制造；土地整治服务；矿山机械销售；土石方工程施工；

化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械设备销售；建筑材料销售；铁路运输基

础设备销售；国内贸易代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术

咨询服务；数字技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械设备租赁；非居住房地产租赁；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；软件开发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设

备批发；软件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

4、母公司以及最终实际控制人的名称

由于郑州煤炭工业（集团）有限责任公司直接持有本公司46.46%的股权，为本公

司第一大股东，因此，本公司的母公司为郑州煤炭工业（集团）有限责任公司。

由于河南省国资委持有郑州煤炭工业（集团）有限责任公司72.03%的股权，因此，本公司的最终实际控制人为河南省国资委。

5、本期的合并财务报表范围及其变化情况

截至2023年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司有河南省新郑煤电有限责任公司（以下简称“新郑煤电”）、郑煤集团（河南）白坪煤业有限公司（以下简称“白坪煤业”）、郑煤集团（登封）教学二矿有限公司（以下简称“教学二矿”）、

郑州煤电物资供销有限公司（以下简称“供销公司”）、上海郑煤贸易有限公司（以下简称“上海郑煤”）、郑州博威物资招标有限公司（以下简称“博威招标”）、郑

州煤电宾馆有限公司（以下简称“煤电宾馆”）、郑州煤电爆破工程有限公司（以下简称“爆破公司”）、郑州岚新能源股份有限公司（以下简称“岚新能源”）、河南

郑新铁路有限责任公司（以下简称“郑新铁路”）、郑州煤电永耀通信技术有限公司（以下简称“永耀通信”）、郑州祥隆地质工程有限公司（以下简称“祥隆地质”）、

郑州煤炭工业（集团）恒泰灾害治理有限公司（以下简称“恒泰治理”）、郑州煤电

精煤能源有限公司（以下简称“精煤能源”）。

6、财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司全体董事于2024年3月30日批准报出。

98/1992023年年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准

则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

99/1992023年年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥1000万元

重要的投资活动项目金额≥10000万元

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或

100/1992023年年度报告

有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期

处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公

101/1992023年年度报告司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和

合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、11“金融工具”或本附注三、15“长期股权投资”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此

影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的

发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、

15“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

102/1992023年年度报告

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益或其他综合收益。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融工具的分类

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

103/1992023年年度报告

（2）金融资产的确认和计量金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余

104/1992023年年度报告

公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融

负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权

105/1992023年年度报告

利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

106/1992023年年度报告

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

作为信用风险管理的一部分，本公司对发生重大财务困难的债务人或者存在信用下降的业务客户在单资产的基础上单项确定其信用损失；对其余应收账款在组合基础

上确定信用失，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款在参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测的基础上，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司的应收账款分类：

项目确定组合的依据

本公司对信用风险显著增加的应收款项单独进行减值测试，单独测单项计提坏账准备的应收账试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资款产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

按信用风险特征组合计提坏本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征账准备的应收账款本公司对合并范围内的应收款项不计提坏账准备。

应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）5

1－2年10

2－3年30

3－4年50

4－5年50

5年以上100

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

107/1992023年年度报告

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计五、11金融工具按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，具体计量方法为：在组合基础上确定信用损失，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款在参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测的基础上，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，具体信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表参考上述*；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未

发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

108/1992023年年度报告存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。存货主要分类为：原材料、在产品、合同履约成本、产成品（库存商品）、低值易耗品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

原材料按实际成本核算，发出原材料按加权平均法计量；自制半成品、产成品的入库采用实际生产成本核算，发出、领用采用加权平均法。本公司的低值易耗品在领用时采用一次转销法计入当期损益。

本公司的下属子公司供销公司原材料按照计划成本法核算。

（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

资产负债表日，公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

公司对存货可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

109/1992023年年度报告

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一是公司已经就处置该非流动资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

三是该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产本公司调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。

终止经营的认定标准和列报方法

110/1992023年年度报告

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大

影响的长期股权投资。长期股权投资分为：对子公司长期股权投资；对合营企业长期股权投资；对联营企业长期股权投资。

（1）投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资

1)同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式

以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及所发

行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。

2)对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本

作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其

他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

*除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等

111/1992023年年度报告方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

*公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

*权益法核算的长期股权投资本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分

通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有

的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；

对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以

外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计

算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

*长期股权投资的处置

112/1992023年年度报告

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（3）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。*在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；*参与被投资单位财务和经营政策制定过程；*与被投资单位之间发生重要交易；*向被投资单位派出管理人员；*向被投资单位提供关键技术资料。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对

113/1992023年年度报告

长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注五、25。

20.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

公司于2020年4月27日召开的第八届董事会第五次会议批准，自2019年12月

31日起对对投资性房地产应用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

（1）投资性房地产的转换

采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；

转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。

（2）投资性房地产的处置

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-40年3-52.38-4.85

房屋及建筑物-弃置费用工作量法

机器设备-一般设备年限平均法10-25年3-53.80-9.70

机器设备-铁路资产年限平均法30-100年3-50.95-3.23

运输设备年限平均法7-10年3-59.50-13.86

电子及其他设备年限平均法3-5年3-519.00-32.33

114/1992023年年度报告

井巷工程的折旧以采煤量每吨2.5元提取。

公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法：详见附注五、37专项储备中煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。公司根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建（2017）638号）、《河南省财政厅河南省国土资源厅河南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》(豫财环〔2017〕111号）的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金，公司下属各个生产单位确认与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债的同时确认了对应弃置资产，计入固定资产房屋及建筑物，根据弃置资产单独计提折旧额计入成本项目。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

22.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程以立项项目分类核算，在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

在建工程计提资产减值方法见附注五、25。

23.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。

115/1992023年年度报告

（4）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用

一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

（1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、其他。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别预计使用寿命摊销方法备注土地使用权证注明的使

土地使用权30-50年年限平均法用年限采矿权证注明的使用年

采矿权7-30年年限平均法限

其他5-10年年限平均法使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究后，判断进入实质性开发阶段，予以资本化。

116/1992023年年度报告

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日形成无形资产。

25.长期资产减值

√适用□不适用

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

26.长期待摊费用

√适用□不适用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

27.合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

28.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

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短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

29.预计负债

√适用□不适用

若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。

(1)该义务是企业承担的现时义务；

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。

如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：

(1)或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

118/1992023年年度报告

30.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；

（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日即满足前款条件的合同，在后续期间无需对其进行重新评估，除非有迹象表明相关事实和情况发生重大变化。合同开始日通常是指合同生效日。

合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，主要考虑下列迹象：

（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

（5）客户已接受该商品。

（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司煤炭、电力、原材料销售收入于商品控制权转移的时点确认收入，铁路运输等服务提供时确认收入。本公司与客户之间的建造合同通常包含矿建工程及地质勘探等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

31.合同成本

√适用□不适用

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

Ⅰ该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

Ⅱ该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

Ⅲ该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

119/1992023年年度报告

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

Ⅰ企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

Ⅱ为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得Ⅰ减Ⅱ的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

32.政府补助

√适用□不适用

政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*企业能够满足政府补助所附条件；

*企业能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

*用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

*用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直

接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理：

*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列方法之一进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

本公司选择上述第一种会计处理方法。

*财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。

（4）已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：

*初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

120/1992023年年度报告

*存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

*属于其他情况的，直接计入当期损益。。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

(5)与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

33.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交

易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税，但对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其

他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

121/1992023年年度报告

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

34.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

资产负债表日，使用权资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。

可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。

对可收回金额低于账面价值的差额计提使用权资产减值准备。使用权资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

1）根据担保余值预计的应付金额发生变动；

2）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

3）本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择

权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

本公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资

产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

122/1992023年年度报告

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

35.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

36.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额《企业会计准则解释第16合并递延所得税负债

16129337.03号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16合并未分配利润-16129337.03号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16合并所得税费用-342232.72号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16合并净利润

342232.72号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16合并归属于母公司股东的净利

342232.72号》（财会〔2022〕31号润《企业会计准则解释第16母公司递延所得税负债16129337.03号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16母公司未分配利润-16129337.03号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16母公司所得税费用-342232.72号》（财会〔2022〕31号《企业会计准则解释第16母公司净利润342232.72号》（财会〔2022〕31号其他说明2022年11月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知（财会〔2022〕

31号），明确了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”并自2023年1月1日起施行。

公司自2023年1月1日起施行该项规定，按照准则解释16号相关规定，公司对2022年度及以前年度财务报表中因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置费用相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异进行追溯调整。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

123/1992023年年度报告

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

37.其他

√适用□不适用专项储备公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

公司提取的的维简费和其他类似性质的费用，比照上述规定处理。

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按应纳税销售额计算销项税抵

减当期允计抵扣的进项税后的13%、9%、6%差额

资源税应税煤炭产品销售额2%

水资源税0.30元/立方米、0.90元/立方

疏干排水量、取水量米

环境保护税污染当量数4.80元/当量、5.60元/当量

城市维护建设税实际缴纳流转税额1%、5%、7%

教育费附加实际缴纳流转税额3%

地方教育附加实际缴纳流转税额2%

企业所得税应纳税所得额20%、25%

注：母公司企业所得税率为25%，子公司岚新公司、永耀公司、煤电宾馆企业所得税率为20%，其余子公司所得税税率为25%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）郑煤岚新能源股份有限公司20郑州煤电永耀通信技术有限公司20郑州煤电宾馆有限公司20

2.税收优惠

√适用□不适用岚新公司、永耀公司、煤电宾馆等三家子公司属于小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）的规定，自2022年1月1

124/1992023年年度报告

日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金143067.11126171.23

银行存款1016167001.111267454748.09

其他货币资金1725138241.182548642936.93存放财务公司存款

合计2741448309.403816223856.25

其中：存放在境外的款项总额其他说明

注：2023年12月31日所有权受到限制的货币资金合计1920399812.49元其中环境治

理恢复基金191232433.17元、承兑汇票保证金1725138241.18元、法院冻结资金等

4029138.14元。

2、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内716135471.11727311716.68

1年以内小计716135471.11727311716.68

1至2年218339787.61279678224.97

2至3年250864672.68200326875.80

3年以上

3至4年79595114.8154813434.77

4至5年43651710.69620872.70

5年以上393734852.58393853593.72

合计1702321609.481656604718.64

125/1992023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏

311100423.3518.28292857538.3794.1418242884.98322040583.1419.44302712228.3194.0019328354.83

账准备

其中：

按组合计提坏

1391221186.1381.72385412038.1927.701005809147.941334564135.5080.56369642982.1527.70964921153.35

账准备

其中：

账龄分析法1391221186.1381.72385412038.1927.701005809147.941334564135.5080.56369642982.1527.70964921153.35

合计1702321609.48/678269576.56/1024052032.921656604718.64/672355210.46/984249508.18

126/1992023年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客商 A 112313000.63 101081700.57 90.00 客户关停，收回存在较大不确定性

客商 B 106106880.00 106106880.00 100.00 预计无法收回

客商 C 47716836.29 42945152.66 90.00 客户关停，收回存在较大不确定性

客商 D 21702474.23 19532226.81 90.00 客户破产重整

客商 E 7924555.00 7924555.00 100.00 预计无法收回

客商 F 5500059.96 5500059.96 100.00 预计无法收回

客商 G 1913102.12 1913102.12 100.00 预计无法收回

客商 H 969653.87 900000.00 92.82 客户破产重整

其他客户6953861.256953861.25100.00预计无法收回

合计311100423.35292857538.3794.14/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内716095417.6635804770.875.00

1至2年218325025.6921832502.5710.00

2至3年166985910.4350095773.1330.00

3至4年3342874.701671437.3650.00

4至5年20928806.8010464403.4150.00

5年以上265543150.85265543150.85100.00

合计1391221186.13385412038.1927.70

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

127/1992023年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销单项计

302712228.3140053.459894743.39292857538.37

提组合计

369642982.1515769056.04385412038.19

提

合计672355210.4615809109.499894743.39678269576.56

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同合同资应收账款和合同资产资产期末单位名称应收账款期末余额产期末坏账准备期末余额期末余额余额合计余额数的比例

（%）

第一名406027826.21406027826.2123.8553559063.17

第二名374524578.44374524578.4422.0018728907.22

第三名224488708.54224488708.5413.1929421345.16

第四名112313000.63112313000.636.60101081700.57

第五名106106880.00106106880.006.23106106880.00

合计1223460993.821223460993.8271.87308897896.12

其他说明：

□适用√不适用

3、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

128/1992023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票236920000.00160008672.67

合计236920000.00160008672.67

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票1273085721.98

合计1273085721.98

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

129/1992023年年度报告

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内43074332.1696.4014999483.3866.81

1至2年591362.231.32745074.043.32

2至3年400801.290.90300256.661.34

3年以上618357.091.386407226.1628.53

合计44684852.77100.0022452040.24100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

系已预付尚未完成交易款项。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名18353200.1441.07

第二名14944958.3633.45

第三名1652626.663.70

第四名1650000.003.69

第五名1415700.503.17

合计38016485.6685.08其他说明

□适用√不适用

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

130/1992023年年度报告

应收利息应收股利

其他应收款77333315.3273516082.45

合计77333315.3273516082.45

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

131/1992023年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

132/1992023年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内62885851.1863146571.63

1年以内小计62885851.1863146571.63

1至2年10892225.116599222.31

2至3年4454926.304000809.15

3年以上

3至4年3378760.365195169.17

4至5年5961851.094703460.84

5年以上114396307.06107597081.14

合计201969921.10191242314.24

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

搬迁款25000000.0025000000.00

单位往来145636340.24133912781.50

保证金501500.00588000.00

备用金及其他30832080.8631741532.74

合计201969921.10191242314.24

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

55693752.4060614672.831417806.56117726231.79

额

2023年1月1日余

133/1992023年年度报告

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提7235058.157235058.15

本期转回324684.16324684.16本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

62928810.5560289988.671417806.56124636605.78

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

单项计提62032479.39324684.1661707795.23

组合计提55693752.407235058.1562928810.55

合计117726231.797235058.15324684.16124636605.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

134/1992023年年度报告

占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)

第一名39999999.9119.80预付款5年以上39999999.91

第二名25000000.0012.38搬迁款5年以上25000000.00

第三名11933821.805.91预付款5年以上11933821.80

第四名9805804.424.86代垫款1年以内490290.23

第五名4100000.002.03往来款5年以上4100000.00

合计90839626.1344.98//81524111.94

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准备

项目备/合同履

账面余额账面价值账面余额/合同履约成账面价值约成本减值本减值准备准备

原材料20992530.9220992530.9227833465.5127833465.51

库存商品101700228.70999247.44100700981.26144755630.555507208.29139248422.26

合计122692759.62999247.44121693512.18172589096.065507208.29167081887.77

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品5507208.29999247.445507208.29999247.44周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计5507208.29999247.445507208.29999247.44本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

135/1992023年年度报告

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵进项税22388943.9016116371.55

预交企业所得税5530886.713188340.73

合计27919830.6119304712.28

136/1992023年年度报告

8、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初宣告发放期末减值准备被投资单位权益法下确认的其他综合其他权益变计提减余额追加投资减少投资现金股利其他余额期末余额投资损益收益调整动值准备或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

中社网盟信727729.08-727729.08息技术有限公司

山西复晟铝451270526.02

9945086.47472132.42461687744.91

业有限公司

小计451998255.109945086.47472132.42-727729.08461687744.91

合计451998255.109945086.47472132.42-727729.08461687744.91

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明中社网盟信息技术有限公司已于2023年5月24日注销。

137/1992023年年度报告

9、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入本期计入本期确认累计计入其计量且其期初本期计入其期末其他综合项目减少投其他综合的股利收他综合收益变动计入余额追加投资他综合收益其他余额收益的利资收益的利入的损失其他综合的损失得得收益的原因郑州锦源不以出售新型节能为目的

1800000.00542704.311257295.69542704.31

材料有限公司

合计1800000.00542704.311257295.69542704.31/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

138/1992023年年度报告

10、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额1005038700.001005038700.00

二、本期变动-21361000.00-21361000.00

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动-21361000.00-21361000.00

三、期末余额983677700.00983677700.00

1.未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

2.转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产5775371669.805578590686.70

固定资产清理8016444.713321113.32

合计5783388114.515581911800.02

其他说明：

□适用√不适用

139/1992023年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额6705871861.036621477636.41176224955.3027473638.6113531048091.35

2.本期增加金额314348860.67302501692.8827789519.6513272822.70657912895.90

（1）购置11428582.76302115285.1127789519.6513272822.70354606210.22

（2）在建工程转入302920277.91386407.77303306685.68

（3）企业合并增加

3.本期减少金额33926558.47417991113.895737082.1344752.77457699507.26

（1）处置或报废33926558.47417991113.895737082.1344752.77457699507.26

4.期末余额6986294163.236505988215.40198277392.8240701708.5413731261479.99

二、累计折旧

1.期初余额2245194721.454572839102.00146582761.8217697689.076982314274.34

2.本期增加金额172387806.26248086704.793808070.225282047.94429564629.21

（1）计提172387806.26248086704.793808070.225282047.94429564629.21

3.本期减少金额19821615.68332209864.585532035.3143410.19357606925.76

（1）处置或报废19821615.68332209864.585532035.3143410.19357606925.76

4.期末余额2397760912.034488715942.21144858796.7322936326.827054271977.79

三、减值准备

1.期初余额792596112.90172938004.483361496.731247516.20970143130.31

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额15115574.4353409723.4868525297.91

（1）处置或报废15115574.4353409723.4868525297.91

4.期末余额777480538.47119528281.003361496.731247516.20901617832.40

四、账面价值

1.期末账面价值3811052712.731897743992.1950057099.3616517865.525775371669.80

2.期初账面价值3668081026.681875700529.9326280696.758528433.345578590686.70

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物641210785.14193341403.74433060445.5514808935.85

机器设备138636585.1462509164.6071017626.645109793.90

运输设备3272997.331659407.001279888.52333701.81

电子及其他设备5601550.413844739.771410174.85346635.79

合计788721918.02261354715.11506768135.5620599067.35

注：根据河南省人民政府公示的我省2016～2018年煤炭行业化解过剩产能关闭退出煤矿名单，公司下属的超化高岭煤矿截至2016年12月31日已经关闭、米村矿截至2017年12月

31日已经关闭，账面固定资产暂时闲置。

根据《郑州市环境污染防治攻坚战领导小组办公室关于加快推进2019年煤电行业转型发展工作的通知》（郑环攻坚办[2019]160号）精神，公司八届三次董事会同意与当地政府协商并履行相应程序启动东风电厂3、4号机组的关停工作，东风电厂已于2020年4月关停，账面固定资产暂时闲置。

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

140/1992023年年度报告

项目期末账面价值

机器设备47409084.94

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物15654097.61

其中：米村矿房屋建筑物1137983.11

运输设备10101.92

合计15664199.53

注：未办妥产权证书的固定资产主要为告成矿、米村矿、设备管理中心、东风电厂、祥隆地

质等的资产，其中：部分房屋和地面建筑物一直未办理产权证书、部分资产未办理过户手续，均属于历史遗留问题。

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

电子及其他设备8016444.713321113.32

合计8016444.713321113.32

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1261071151.291114798974.44工程物资

合计1261071151.291114798974.44

其他说明：

□适用√不适用

141/1992023年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

白坪矿技改651605730.14651605730.14533099340.41533099340.41

新郑煤电技改300196860.00300196860.00200864141.79200864141.79

其他工程312505725.373237164.22309268561.15384072656.463237164.22380835492.24

合计1264308315.513237164.221261071151.291118036138.663237164.221114798974.44

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程本期累计工本期其利息

期初本期转入固定资期末投入程利息资本化累计其中：本期利息资金项目名称预算数本期增加金额他减少资本余额产金额余额占预进金额资本化金额来源金额化率算比度

(%)

例(%)

白坪矿技改10.90亿元533099340.41118506389.73651605730.146060%101975083.1517728157.624.79自筹

3838%762500.00762500.004.50自筹+

新郑煤电技改7.91亿元200864141.7999332718.21300196860.00融资

其他工程384072656.46231739754.59303306685.68312505725.37自筹

1264308315.////

合计18.81亿元1118036138.66449578862.53303306685.68102737583.1518490657.62

51

142/1992023年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

13、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额8167143.028167143.02

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额8167143.028167143.02

二、累计折旧

1.期初余额3266857.203266857.20

2.本期增加金额1633428.601633428.60

(1)计提1633428.601633428.60

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4900285.804900285.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3266857.223266857.22

2.期初账面价值4900285.824900285.82

143/1992023年年度报告

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额81288548.241045920755.162686535.151129895838.55

2.本期增加金额1118126.091118126.09

(1)购置1118126.091118126.09

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额81288548.241045920755.163804661.241131013964.64

二、累计摊销

1.期初余额22929758.32693926788.991621211.11718477758.42

2.本期增加金额1657455.9625503440.32499484.1527660380.43

（1）计提1657455.9625503440.32499484.1527660380.43

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额24587214.28719430229.312120695.26746138138.85

三、减值准备

1.期初余额61832311.0061832311.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额61832311.0061832311.00

四、账面价值

1.期末账面价值56701333.96264658214.851683965.98323043514.79

2.期初账面价值58358789.92290161655.171065324.04349585769.13

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

144/1992023年年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因芦沟煤矿采矿权

注：受河南省国土部门相关政策限制，芦沟煤矿采矿权许可证隶属关系暂未予变更。该权证未过户不影响公司正常生产经营使用，公司将继续与地方相关部门沟通尽快过户。

芦沟煤矿采矿权账面原值58900000元，累计摊销25031212.72元，减值准备33868787.28元，账面净值为0

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

污水处理费40000.0040000.00

租赁资产改造支出8068425.002017106.166051318.84

互联网服务费12226.421811.3210415.10

合计8120651.422058917.486061733.94

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

计提的坏账准备246657058.4361664264.62224053150.0456013287.51

存货跌价准备5507208.281376802.07

固定资产减值准12819230.603204807.6512819230.603204807.65备

应付工资结余98685943.1324671485.79120263042.5830065760.64

固定资产折旧差126404583.9231601145.98143116773.0435779193.26异

预计负债-弃置费604508172.69151127043.17575869278.59143967319.65用摊销

租赁负债3266857.22816714.314900285.811225071.46

合计1092341845.99273085461.521086528968.94271632242.24

145/1992023年年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异异负债负债

投资性房地产公允491286892.26122821723.07494527741.30123631935.33价值核算形成

折旧政策差异491451429.56122862857.39501409423.84125352355.95

使用权资产3266857.22816714.314900285.811225071.46

合计986005179.04246501294.771000837450.95250209362.74

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产107955252.14165130209.38110448090.38161184151.86

递延所得税负债107955252.14138546042.63110448090.38139761272.36

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1845052670.051833838071.73

可抵扣亏损2308527077.932039814019.92

合计4153579747.983873652091.65

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年233729356.44

2024年346094354.47339009632.11

2025年788595973.63589732547.49

2026年754705068.23743054446.80

2027年165349166.59134288037.08

2028年253782515.01

合计2308527077.932039814019.92/

其他说明：

□适用√不适用

146/1992023年年度报告

17、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限情况账面余额账面价值受限受限情况类型类型

环境治理恢复基金、环境治理恢复基金、

保证、保证、

货币资金1920399812.491920399812.49承兑汇票保证金、法2719185230.102719185230.10承兑汇票保证金、法冻结冻结院冻结资金等院冻结资金等应收票据存货

固定资产157921673.60115169539.62抵押售后回租无形资产

合计2078321486.092035569352.11//2719185230.102719185230.10//

147/1992023年年度报告

18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款350000000.00350000000.00

保证借款472000000.00473000000.00

信用借款1344000000.001762750562.50

合计2166000000.002585750562.50

短期借款分类的说明：

*公司抵押借款350000000.00元抵押人及抵押物为郑煤集团名下房产及对

应土地使用权抵押担保；*公司保证借款36000000.00元担保人为白坪煤业；保证

借款436000000.00元担保人为郑煤集团

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

19、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票850560000.00180000000.00

银行承兑汇票1946610000.003207600000.00

信用证1025330000.00895000000.00

合计3822500000.004282600000.00

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款1373513728.181328354328.66

148/1992023年年度报告

合计1373513728.181328354328.66

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名68625550.00尚未结算

第二名9161650.00尚未结算

第三名8503784.75尚未结算

第四名7727764.44尚未结算

第五名7066786.92尚未结算

合计101085536.11/其他说明

□适用√不适用

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款152855897.24278734459.97

合计152855897.24278734459.97

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬493000177.131489712143.771592696736.56390015584.34

二、离职后福利-设定提存计划118801728.11190468543.56220094618.6289175653.05

三、辞退福利777974.21777974.21

四、一年内到期的其他福利

合计611801905.241680958661.541813569329.39479191237.39

149/1992023年年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴291844638.811206571618.671277945606.68220470650.80

二、职工福利费49049777.1949049777.19

三、社会保险费97802402.55154865324.61185809072.2766858654.89

其中：医疗保险费67710432.74102966949.70124068011.0146609371.43

工伤保险费24435471.8744571797.9952485489.7916521780.07

生育保险费5656497.947326576.929255571.473727503.39

四、住房公积金13184161.9942031665.1041665871.0013549956.09

五、工会经费和职工教育经费90168973.7835633983.6836666634.9089136322.56

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他1559774.521559774.52

合计493000177.131489712143.771592696736.56390015584.34

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险106870010.64182786899.68212857033.6476799876.68

2、失业保险费11905077.557681643.887237584.9812349136.45

3、企业年金缴费26639.9226639.92

合计118801728.11190468543.56220094618.6289175653.05

其他说明：

□适用√不适用

23、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税33385929.7820077541.37

企业所得税55982150.5869670729.01

个人所得税4303734.943038525.33

城市维护建设税1952071.281044869.52

资源税8253196.267502892.16

土地使用税1616127.971612538.77

房产税3019831.683228602.07

教育费附加990966.54619728.67

地方教育附加752521.47481321.80

印花税978506.27559201.14

价格调节基金5132212.975132212.97

水资源税4320682.925559271.97

150/1992023年年度报告

环境保护税2983386.372938249.31

合计123671319.03121465684.09

24、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利281855674.16324290320.67

其他应付款982428843.06836409681.60

合计1264284517.221160700002.27

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利281855674.16324290320.67

合计281855674.16324290320.67

注：应付普通股股利为新郑煤电应付河南神火煤电股份有限公司237505674.16元和应付北

京联合德信投资有限责任公司24130000.00元，祥隆地质应付职工股利1800000.00元，教学二矿应付中煤郑州能源开发有限公司18420000.00元。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

单位往来760549408.83654553872.16

151/1992023年年度报告

应付押金48923057.3429233305.73

地面塌陷补偿及搬迁费96031410.6571962186.34

其他76924966.2480660317.37

合计982428843.06836409681.60账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款200000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款49500000.00

1年内到期的租赁负债1876190.481876190.48

合计51576190.481876190.48

26、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税18939017.9535926270.58

合计18939017.9535926270.58

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

152/1992023年年度报告

保证借款

信用借款79700000.00

合计79700000.00

28、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

经营租赁1622134.953251973.11

合计1622134.953251973.11

29、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款56250000.00专项应付款

合计56250000.00长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

融资租赁56250000.00专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

30、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

复垦、弃置及环境清690155243.66726208542.49理义务

合计690155243.66726208542.49/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

153/1992023年年度报告根据财政部、国土资源局、坏境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638号）的规定，取消保证金制度，矿山企业不再新设保证金专户，缴存保证金。保证金取消后，企业应承担矿山地质环境治理恢复责任，按照《关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》（国土资规[2016]21号）要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山地质环境保护与土地复垦方案，落实企业监测主体责任，加强矿山地质环境监测。矿山企业按照满足实际需求的原则，根据其矿山地质环境保护与土地复垦方案，将矿山地质环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内摊销，并计入生产成本。

31、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因智能化改造补

贴、企业新型学

政府补助4066032.00525200.003540832.00徒预支补贴资金

合计4066032.00525200.003540832.00/

其他说明：

□适用√不适用

32、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

1218412038.001218412038.00

数

33、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

216035623.66216035623.66

溢价）

其他资本公积11382842.01472132.4211854974.43

合计227418465.67472132.42227890598.09

注:本期增加的其他资本公积主要为本公司联营企业复晟铝业有限公司对高管人员的股份支付。

154/1992023年年度报告

155/1992023年年度报告

34、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入减：前期计入期初税后归期末

项目本期所得税其他综合收其他综合收益减：所得税税后归属于余额属于少余额前发生额益当期转入当期转入留存费用母公司数股东损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益-542704.31-542704.31-542704.31

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动-542704.31-542704.31-542704.31企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益138431200.06138431200.06

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他138431200.06138431200.06

其他综合收益合计138431200.06-542704.31-542704.31137888495.75

156/1992023年年度报告

35、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费38606096.51356075306.90373943993.0420737410.37

维简费38614699.1636875918.2356863453.6918627163.70矿山环境恢复治

213061214.1920613240.10192447974.09

理保证金

合计290282009.86392951225.13451420686.83231812548.16

36、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积399752440.88399752440.88

任意盈余公积29445155.0229445155.02

合计429197595.90429197595.90

37、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-655642902.76-723658762.51调整期初未分配利润合计数（调增+，-16129337.03-16471569.75调减－）

调整后期初未分配利润-671772239.79-740130332.26

加：本期归属于母公司所有者的净利

31979829.5868358092.47

润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-639792410.21-671772239.79

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-16129337.03元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

157/1992023年年度报告

38、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4195572262.162895427469.664323354843.942772042770.76

其他业务127686356.06103243258.2699745322.8665007370.37

合计4323258618.222998670727.924423100166.802837050141.13

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

煤炭3809929203.412572924981.56

物资流通252935737.22211832445.71

铁路运输99381549.5679322558.90

建筑工程33325771.9731347483.49

其他127686356.06103243258.26

合计4323258618.222998670727.92按经营地区分类

省内4159716571.702888227358.88

省外163542046.52110443369.04

合计4323258618.222998670727.92其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

158/1992023年年度报告

39、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税17605016.2319152298.51

教育费附加9801668.0710733582.36

资源税73111411.8177454902.40

房产税10576434.5112395313.50

土地使用税6501693.596534032.00

车船使用税66298.5468596.67

印花税2525795.781940935.07

水资源税21109702.9427567071.62

环境保护费10546131.1413093648.57

地方教育费附加6538455.357163722.19

合计158382607.96176104102.89

40、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬50762714.5349903868.30

物料及修理费6738779.427721828.73

办公及差旅费1357942.31872767.39

业务招待费3083562.62731503.51

折旧费4542476.764393483.30

其他3750902.133738433.45

合计70236377.7767361884.68

41、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬322098363.96286692914.61

无形资产摊销27660380.4327458823.83

折旧费14427858.4714985313.29

办公及差旅费17310190.5312925732.79

物料消耗7472442.557918541.76

运输装卸费1908573.441600748.25

业务招待费9069771.585352792.77

修理费10369405.125477695.24

中介费6325373.632929040.99

停工损失101202144.04142435750.91

其他24055316.5119945504.22

合计541899820.26527722858.66

159/1992023年年度报告

42、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发支出41406225.4512669630.54

合计41406225.4512669630.54

43、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出203773153.64205218382.31

利息收入-57046136.68-46323353.07

金融业务手续费7365662.5028956498.97

合计154092679.46187851528.21

44、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助10383671.001045082.50

个税手续费返还447274.2893467.93

其他补贴收益4346.33124721.29

合计10835291.611263271.72

45、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益9945086.47-51160965.35处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-826757.90处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益1000000.0020181125.06

合计10118328.57-30979840.29

160/1992023年年度报告

46、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产-21361000.00-9033700.00

合计-21361000.00-9033700.00

47、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-5914366.10-41490985.73

其他应收款坏账损失-6910373.99-14988398.43债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-12824740.09-56479384.16

48、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-999247.44-5507208.29减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-999247.44-5507208.29

161/1992023年年度报告

49、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益17612381.743222.00

合计17612381.743222.00

50、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计7452951.52764166.227452951.52

其中：固定资产处置利得7452951.52764166.227452951.52无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

矿产压覆补偿12864729.05

政府补助13093465.8018410004.2713093465.80

违约金罚款收入3763695.413175895.093763695.41

其他3357146.731475914.533357146.73

合计27667259.4636690709.1627667259.46

51、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损219206.12253548.43219206.12失合计

其中：固定资产处置219206.12253548.43219206.12损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠123000.00270543.40123000.00

罚款及赔偿金15831101.6617560647.5115831101.66

其他22882462.4139126137.8522882462.41

合计39055770.1957210877.1939055770.19

其他说明：

其他支出中主要为芦沟煤矿的水害治理支出20397178.24元。

162/1992023年年度报告

52、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用137937599.69187959310.58

递延所得税费用-5161287.25-12757845.22

合计132776312.44175201465.36

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额350562683.06

按法定/适用税率计算的所得税费用96569282.30

子公司适用不同税率的影响-57081.26调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响9717022.47使用前期未确认递延所得税资产的可抵

5792437.59

扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

12426530.37

时性差异或可抵扣亏损的影响

其他纳税调整减少影响8328120.97

所得税费用132776312.44

53、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、34

54、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入49158636.6841420713.57

补贴收入13107136.8018410004.27

经营性受限制的银行存款的减少1468577.23

其他10821620.61763271.72

合计73087394.0962062566.79

163/1992023年年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

搬迁款85015804.84116066709.05

办公费及差旅费5947918.884724023.20

业务招待费9069771.585352792.77

咨询费等中介机构费5924106.222929040.99

保险费519613.06257780.28

排污费92500.00548500.00

其他销售费用7374307.475352319.01

经营性受限制的银行存款的增加29303100.00

手续费及其他88741.87116796.42

合计143335863.92135347961.72

(2).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的融资款2605000000.002218500000.00

合计2605000000.002218500000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的融资款2218500000.002200000000.00

融资租赁及手续费17700000.00

其他融资费用11451921.0229100668.00

合计2247651921.022229100668.00筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(3).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(4).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

164/1992023年年度报告

55、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润217786370.62317884748.28

加：资产减值准备999247.445507208.29

信用减值损失12824740.0956479384.16

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

429564629.21393786760.40

性生物资产折旧

使用权资产摊销1633428.601633428.60

无形资产摊销27660380.4327546874.19

长期待摊费用摊销2058917.482498917.48

处置固定资产、无形资产和其他长期

-17612381.74-3222.00

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-7233745.40-13375346.84

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

21361000.009033700.00

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）212762391.04234319050.31

投资损失（收益以“－”号填列）-10118328.5730979840.29递延所得税资产减少（增加以“－”-3946057.52-14687225.24号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-1215229.731929380.02号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）49896336.4482998016.02经营性应收项目的减少（增加以-164203755.89315136795.82“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-528252497.46-271702345.23“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额243965445.041179965964.55

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额821048496.911097038626.15

减：现金的期初余额1097038626.15611724943.62

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-275990129.24485313682.53

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

165/1992023年年度报告

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金821048496.911097038626.15

其中：库存现金143067.11126171.23

可随时用于支付的银行存款820905429.801088311493.88可随时用于支付的其他货币资

8600961.04

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额821048496.911097038626.15

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

56、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

57、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用

166/1992023年年度报告

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本年发生额

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用16764913.67

租赁负债的利息费用246352.32

与租赁相关的总现金流出18817239.12售后租回交易及判断依据

√适用□不适用

公司本期发生的售后租回业务，其标的资产的使用权与管理权没有发生改变，实质为以资产抵押取得融资。公司所销售（租回）的资产，按照《企业会计准则第14号—收入》判断，相关标的资产的控制权并没有发生转移，因此不属于销售。

与租赁相关的现金流出总额18817239.12(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

租赁收入47357715.33

合计47357715.33作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

58、其他

□适用√不适用

167/1992023年年度报告

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15743459.973836032.12

材料费19957865.764897246.23

折旧及摊销费157008.6288050.36

委托研发费3885620.093848301.83

其他1662271.01

合计41406225.4512669630.54

其中：费用化研发支出41406225.4512669630.54资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

168/1992023年年度报告

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

2023年12月21日，公司新设子公司郑州煤电精煤能源有限公司，注册资本为

4000万元，持股比例为100%。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司业务性持股比例(%)取得主要经营地注册资本注册地名称质直接间接方式供销公司河南5000河南物流100设立岚新能源河南500河南新能源60设立郑新铁路河南10000河南运输51设立永耀通信河南2000河南通信100设立新郑煤电河南35000河南煤炭51合并白坪煤业河南66000河南煤炭100合并教学二矿河南10000河南煤炭51合并博威招标河南100河南招标2060设立煤电宾馆河南1000河南服务100设立上海郑煤上海5000上海物流100设立爆破公司河南100河南服务100设立

祥隆地质河南1700河南施工24.4030.51合并恒泰治理河南500河南施工100合并精煤能源河南4000河南煤炭100设立

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例东的损益告分派的股利余额河南省新郑煤

49178049738.961029113796.31

电有限责任公

169/1992023年年度报告

司郑煤集团（登封）教学二矿499741488.6428420000.00171032203.84有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币期末余额期初余额子公司名流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债称资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计河南省新郑煤电有

16.6918.7235.4110.144.2714.4113.2717.8131.0810.153.6313.78

限责任公司郑煤集团（登封）

4.350.204.550.800.261.064.360.224.580.440.250.69

教学二矿有限公司本期发生额上期发生额经营活经营活子公司名称营业收综合收营业收综合收净利润动现金净利润动现金入益总额入益总额流量流量

河南省新郑煤15.633.633.631.1215.924.374.371.65电有限责任公司郑煤集团（登1.430.200.200.382.270.730.730.44封）教学二矿有限公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

170/1992023年年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法山西复晟平陆县平陆县氧化铝的生40权益法铝业有限产与销售公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额复晟铝业复晟铝业

流动资产1127850234.57728165600.46

非流动资产1255467163.811385564073.49

资产合计2383317398.382113729673.95

流动负债1306526027.461225232069.91

非流动负债132620362.9815911825.62

负债合计1439146390.441241143895.53少数股东权益

归属于母公司股东权益944171007.94872585778.42

按持股比例计算的净资产份额377668403.18349034311.37

调整事项84019341.73102236214.66

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他84019341.73102236214.66

对联营企业权益投资的账面价值461687744.91451270526.03存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入2540496065.442504623841.13

净利润70404898.48-82389864.99终止经营的净利润

171/1992023年年度报告

其他综合收益

综合收益总额70404898.48-82389864.99

本年度收到的来自联营企业的股利20951434.46

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

172/1992023年年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关9600000.00500000.00

与收益相关13877136.8018955086.77

合计23477136.8019455086.77

其他说明：

1、报告期内本公司收到与资产相关的政府补助9600000.00元，为智能化改造补贴

9600000.00元，将其归类为与日常相关的政府补助，计入其他收益；

2、报告期内本公司收到与收益相关的政府补助13877136.80元，其中：去产能结构调整专

项资金13093465.80元，将其归类为与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入；各项奖补资金及其他补助783671.00元，将其归类为与日常相关的政府补助，计入其他收益。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1-2年内到期。

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险

173/1992023年年度报告

汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。

本公司无外出口业务，没有汇率风险。

B、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。

C、其他价格风险无。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

174/1992023年年度报告

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产983677700.00983677700.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物983677700.00983677700.00

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

983677700.00983677700.00

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额

175/1992023年年度报告

非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用持续第三层次公允价值计量项目以北京亚太联华资产评估有限公司出具的《郑州煤电股份有限公司拟编制财务报告所涉及的投资性房地产公允价值资产评估报告》（亚评报字(2024)第56号）进行定性以及定量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

郑州煤炭工河南有限责任597947.3746.4646.46业（集团）有限责任公司

176/1992023年年度报告

本企业的母公司情况的说明报告期内，根据《河南省人民政府关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转工作方案的批复》(豫政文[2022]56号)和省政府国资委《关于所持郑煤集团股权划转有关情况的说明》

《关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转事宜的通知》，省政府国资委拟将其所持郑煤集团72.0302%股份无偿划转至郑州市人民政府66.5534%、河南省财政厅5.4768%。截至本报告披露日，相关股权划转事宜正在履行相关程序。

本企业最终控制方是河南省国资委。

其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十九、3（1）

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十九、3（2）

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司母公司的控股子公司郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司母公司的控股子公司郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有限公司母公司的控股子公司

郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司母公司的控股子公司河南锦源建设有限公司母公司的控股子公司

郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司母公司的控股子公司河南万合机械有限公司母公司的控股子公司

郑州煤炭工业（集团）有限责任公司大平煤矿母公司的分公司河南金苑置业有限公司母公司的控股子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

177/1992023年年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额郑州煤炭工业（集技术、培训等服务3424.95

2582.26

团）有限责任公司

河南万合机械有限修理4246.11

1428.70

公司

河南锦源建设有限修理25.69

24.95

公司郑州煤炭工业（集修理55.75

77.35

团）有限责任公司郑州煤炭工业（集试验检验服务51.38团）高瑞电力有限公66.43司郑州煤炭工业（集工程施工131.19团）高瑞电力有限公159.31司郑州煤炭工业（集采购电力7227.03

12762.78

团）有限责任公司郑州煤炭工业（集购买材料4276.83

2893.74

团）有限责任公司

河南万合机械有限购买设备4337.11

5649.65

公司

河南万合机械有限工程施工124.34

476.26

公司

河南锦源建设有限工程施工25169.44

26018.17

公司

关联方采购合计49069.8252139.60

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州煤炭工业（集团）出售材料及设备7977.435838.79有限责任公司

河南万合机械有限公司出售材料及设备2443.251450.98

郑州煤炭工业（集团）出售材料及设备1087.98302.22新郑精煤有限责任公司

郑州煤炭工业（集团）出售材料及设备12462.349473.34杨河煤业有限公司

郑州煤炭工业（集团）提供通讯、餐饮住宿1463.01774.43有限责任公司等服务

郑州煤炭工业（集团）提供通讯、餐饮住宿320.75314.3杨河煤业有限公司等服务

河南锦源建设有限公司提供通讯、餐饮住宿132.8574.33等服务

178/1992023年年度报告

河南万合机械有限公司提供通讯、餐饮住宿75.8175.34等服务

郑州煤炭工业（集团）提供工程施工960.463015.34有限责任公司

郑州煤炭工业（集团）提供工程施工2186.661718.14杨河煤业有限公司

郑州煤炭工业（集团）出售原煤114558.6148084.06新郑精煤有限责任公司

郑州煤炭工业（集团）代销服务1095.18503.2新郑精煤有限责任公司

关联方销售合计144764.3371624.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

托管收益/承

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终本期确认的托管包收益定价

方名称方名称产类型始日止日收益/承包收益依据

郑煤集团郑州煤电其他资产托管2023.1.12023.12.31市场价55.84

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》，代管郑煤集团设备1781台，2023年度郑煤集团向本公司支付代管费55.84万元。

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

郑煤集团及其专项设备3057.682021.58关联方

郑煤集团及其房屋116.567.65关联方

179/1992023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额

郑煤集团其关联方专项设备及房屋1221.611342.99

合计1221.611342.99关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

新郑煤电10000.002023-102026-10否

合计10000.00本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

郑州煤炭工业（集团）有限责任公司24800.002021-092024-12否

郑州煤炭工业（集团）有限责任公司8000.002023-052024-05否

郑州煤炭工业（集团）有限责任公司35000.002023-022024-02否

郑州煤炭工业（集团）有限责任公司18800.002023-062024-06否

郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司3600.002023-102024-09否

合计90200.00关联担保情况说明

√适用□不适用

根据公司2023年第一次临时股东大会决议公告，公司为新郑煤电以售后回租方式开展融资租赁业务形成的借款1亿元，提供连带责任担保(详见公告:临2022-053);至2023年12月31日，新郑煤电融资租赁余额为0.87亿元。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

180/1992023年年度报告

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬723.67793.11

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备郑州煤炭工业

应收账款（集团）杨河406027826.2153559063.17340885553.9046683187.42煤业有限公司郑州煤炭工业

(集团)新郑精

应收账款374524578.4418728907.22359092235.0417954611.75煤有限责任公司郑州煤炭工业

应收账款集团龙力水泥50124690.5050041529.7050120500.1250013648.10有限责任公司郑州煤炭工业

应收账款集团商丘中亚19106562.0119106562.0119106562.0119106562.01化工有限公司郑州煤炭工业（集团）有限

应收账款224488708.5429421345.16184131087.9319457323.34责任公司大平煤矿

合计1074272365.70170857407.26953335939.00153215332.62

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款河南锦源建设有限公司94942803.7782282515.16

应付账款河南万合机械有限公司19331685.7526325897.22

应付账款郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司1574992.592653542.59

其他应付款郑州煤炭工业（集团）有限责任公司4976288.4932109603.35

合计120825770.60143371558.32

存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司之间的交易已全部抵销。

(3).其他项目

□适用√不适用

181/1992023年年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的重要或有事项，公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

（1）为关联方提供担保情况：除附注十四、5（4）之外，无其他担保情况。

（2）为非关联方提供担保情况：无。

（3）截至2023年12月31日抵押情况：除融资租入固定资产外，无其他抵押情况。

（4）其他或有负债：无。

182/1992023年年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用报告期内，根据《河南省人民政府关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转工作方案的批复》(豫政文[2022]56号)和省政府国资委《关于所持郑煤集团股权划转有关情况的说明》

《关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转事宜的通知》，省政府国资委拟将其所持郑煤集团72.0302%股份无偿划转至郑州市人民政府66.5534%、河南省财政厅5.4768%。截至本报告披露日，相关股权划转事宜正在履行相关程序。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

183/1992023年年度报告

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础，本公司将经营业务划分为5个报告分部。本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目煤炭物资流通铁路运输建筑施工其他分部间抵销合计

营业收入392296.71107409.169989.9722157.912921.85102449.74432325.86

其中：对外

391908.7825293.579989.973304.261829.28432325.86

交易收入分部间交

387.9382115.5918853.651092.57102449.74

易收入

营业成本275359.8693937.547948.0722299.191948.08101625.67299867.07对合营企业和联营

企业的投994.51994.51

资收益/损失资产减值

-99.92-99.92损失折旧费和

43913.2330.411390.03298.12459.9546091.74

摊销费

利润总额36722.163819.98-136.51-2834.08-2515.2835056.27所得税费

12215.261021.49-42.20-1.3213277.63

用

资产总额1447285.40152477.3485867.6124706.5413524.53397597.801326263.62

负债总额956109.02158173.5189752.2723697.9443104.46224997.251045839.95

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

184/1992023年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内141426418.47188461576.90

1年以内小计141426418.47188461576.90

1至2年31273865.94114271197.79

2至3年85131061.2989784364.47

3年以上

3至4年79057165.6048675784.58

4至5年37812148.21499098.70

5年以上90989926.9190954962.05

合计465690586.42532646984.49

185/1992023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项

计提坏180850373.7738.83162895762.0190.0717954611.76191661903.5635.98172621821.9690.0719040081.60账准备

其中：

按组合

计提坏284840212.6561.17109316826.0538.38175523386.60340985080.9364.02113144068.1433.18227841012.79账准备

其中：

账龄组

267942434.1157.54109316826.0540.80158625608.06319837500.7760.05113144068.1435.38206693432.63

合低风险

16897778.543.6316897778.5421147580.163.9721147580.16

组合

合计465690586.42/272212588.06/193477998.36532646984.49/285765890.10/246881094.39

186/1992023年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户关停，收回存客商 A 109430268.39 98487241.55 90.00在较大不确定性

客户关停，收回存客商 C 47716836.29 42945152.66 90.00在较大不确定性

客商 D 21702474.23 19532226.81 90.00 客户破产重整

客商 H 969653.87 900000.00 92.82 客户破产重整

其他客户1031140.991031140.99100.00预计无法收回

合计180850373.77162895762.0190.07/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内125318285.956265914.285.00

1至2年31273865.943127386.6010.00

2至3年4135031.281240509.3930.00

3至4年1975226.02987613.0250.00

4至5年15089244.327544622.1650.00

5年以上90150780.6090150780.60100.00

合计267942434.11109316826.0540.80

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：低风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收子公司款项16897778.54

合计16897778.54

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

187/1992023年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销单项计

172621821.9640053.459766113.40162895762.01

提组合计

113144068.14-3827242.09109316826.05

提

合计285765890.10-3787188.649766113.40272212588.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期末余单位名称期末余额合额末余额资产期末余额额计数的比例

（%）

第一名109430268.39109430268.3923.5098487241.55

第二名47716836.2947716836.2910.2542945152.66

第三名35738025.5035738025.507.671786901.28

第四名34433458.4634433458.467.393851495.64

第四名26855908.2826855908.285.771342795.41

合计254174496.92254174496.9254.58148413586.54

其他说明：

□适用√不适用

188/1992023年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利340149727.75390148111.65

其他应收款1464300359.251449550027.63

合计1804450087.001839698139.28

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

189/1992023年年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

河南省新郑煤电有限责任公司310569727.75390148111.65

郑煤集团（登封）教学二矿有限公司29580000.00

合计340149727.75390148111.65

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

190/1992023年年度报告

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内45027323.8829478951.63

1年以内小计45027323.8829478951.63

1至2年5738712.421400567211.82

2至3年1398036512.602940167.40

3年以上

3至4年2510728.055293507.02

4至5年5171311.544250641.64

5年以上31816245.2629589029.53

合计1488300833.751472119509.04

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来1473544059.001458287655.80

保证金501500.00586900.00

备用金及其他14255274.7513244953.24

191/1992023年年度报告

合计1488300833.751472119509.04

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

19965559.141686115.03917807.2422569481.41

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1430993.091430993.09本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

21396552.231686115.03917807.2424000474.50

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

单项计提2603922.272603922.27

组合计提19965559.141430993.0921396552.23

合计22569481.411430993.0924000474.50

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

192/1992023年年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

郑煤集团890582626.1459.84内部单位1年以内、（河南）白借款、质保4-5年坪煤业有限金公司

河南郑新铁310000000.0020.83内部单位1年以内路有限责任借款公司

郑州煤电物200000000.0013.44内部单位1年以内资供销有限借款公司（本部）

郑煤岚新能17150272.501.15内部单位1至5年、源股份有限借款5年以上公司

中国铁路郑9805804.420.66代垫款1年以内州局集团有

490290.23

限公司预付款专户

合计1427538703.0695.92//490290.23

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

193/1992023年年度报告

减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备

对子公1719386924.931719386924.931719386924.931719386924.93司投资

对联营、461687744.91461687744.91451998255.10727729.08451270526.02合营企业投资

合计2181074669.842181074669.842171385180.03727729.082170657450.95

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额

供销公司50000000.0050000000.00

永耀通信20000000.0020000000.00

岚新能源3000000.003000000.00

郑新铁路51000000.0051000000.00

新郑煤电493674924.68493674924.68

白坪煤业857471869.64857471869.64

教学二矿209913117.60209913117.60

博威招标200000.00200000.00

煤电宾馆10000000.0010000000.00

爆破公司1000000.001000000.00

祥隆地质3837565.883837565.88

恒泰治理19289447.1319289447.13

合计1719386924.931719386924.93

194/1992023年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期权益法下确认其他综合其他权益变宣告发放现金计提减单位余额追加投资减少投资其他余额末余额的投资损益收益调整动股利或利润值准备

一、合营企业小计

二、联营企业

中社网盟信息技术有限-727729.08

727729.08

公司

山西复晟铝业有限公司451270526.029945086.47472132.42461687744.91

小计451998255.109945086.47472132.42-727729.08461687744.91

合计451998255.109945086.47472132.42-727729.08461687744.91

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

中社网盟信息技术有限公司已于2023年5月24日注销。

195/1992023年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3941579409.693655622497.724127153942.393786134676.98

其他业务208628305.4871772508.03178937481.3540280711.28

合计4150207715.173727395005.754306091423.743826415388.26

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

煤炭3809929202.943539973703.47

铁路运输71821464.2564855306.71

建筑工程59828742.5050793487.54

其他208628305.4871772508.03

合计4150207715.173727395005.75按经营地区分类

省内3703230046.283312088287.53

省外446977668.89415306718.22

合计4150207715.173727395005.75其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益35580000.00154792029.23

196/1992023年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益9945086.47-51160965.35处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计45525086.47103631063.88

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

24846127.14

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

23477136.80

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-826757.90生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10219427.55

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

197/1992023年年度报告

净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1000000.00企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地-21361000.00产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31715721.93其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-6127034.20

少数股东权益影响额（税后）-1941891.25

合计13708137.11

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常

性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净1.980.02620.0262利润

扣除非经常性损益后归属于1.130.01500.0150公司普通股股东的净利润

198/1992023年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：余乐峰

董事会批准报送日期：2024年3月30日修订信息

□适用√不适用