郑州煤电:郑州煤电股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

郑州煤电股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025

年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2011年1月24日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

首席合伙人：朱建弟

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）

是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师

12523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计

报告的注册会计师802名。

立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。

2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审

计收费总额9.16亿元，同行业上市公司审计客户7家。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排，立信对公司2025年度财务报告及2025年12月31日内部控制的有效性进行了审计。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、

风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、

审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度合并及母公司经营成果和现金流量；公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，

2出具了标准无保留意见的审计报告。

三、聘任会计师事务所履行的程序

2025年3月27日和6月27日，公司九届二十二次董事会和2024年年度股东会，分别审议通过了公司《关于聘任

2025年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信为公司提供

2025年度财务报告审计、内部控制有效性审计等项目的服务。

公司董事会审计委员会对该事项出具了事前认可意见，并在审议该议案后发表了同意的意见。

四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年3月25日，公司董事会审计委员会审议

《关于聘任2025年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信为公司2025年度财务报告及内控报告审计机构，并提交公司董事会审议。

审计委员会对立信执行2024年度财务报表审计及内部

控制审计工作情况和执业质量进行了监督评价，认为立信为公司提供了较好的服务，该事务所业务人员素质较好，工作认真负责，客观、公正，表现了良好的职业操守和业务素质，能够实事求是地发表相关审计意见。审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。