郑州煤电股份有限公司内部控制审计报告二〇二五年度

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZB10105号

郑州煤电股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了郑州煤电股份有限公司(以下简称郑州煤电)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是郑州煤电董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，郑州煤电于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二六年三月二十六日

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明2℃

所务4M+

2

2形织组

会计师事务所

AnnualRcncwalRegistration

本证第量分合，债有收一年,This ceruicatesvalid3ranothTyearufterthis rcnewnh

2020年3月30日

号:M9.cfCcnficte

准注员协会:AtoriclleuiolCPA, 河南省注册会计师协会

4发任日期:1nteoflpsocc 2019 07P 031 11- M 6 M

会计师事务所

特殊普通合伙)

书编号:Nu.ofCertl0cate 310000063403

批准注册协会: 河南省注期会计师协会

Aulized lslinte ofCPAs2022 07 26发证日期: 6 ℃Dalgullsxuncc 4 ln M

年度检验登记AnnualRencwulRegistrtion

本证书经检验合格，继续有级一年。 This ertficale isvalid or noler year n erthisrencwal.

刘310000063463