铁龙物流:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2021年年度报告

2021年年度报告

公司代码：600125公司简称：铁龙物流中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

2021年年度报告

1/1602021年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张骥翼、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人（会计主管人员）毕晶声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以公司2021年末总股本1305521874股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。本预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议通过后实施。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的对公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中披露存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/1602021年年度报告

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................18

第五节环境与社会责任...........................................29

第六节重要事项..............................................30

第七节股份变动及股东情况.........................................38

第八节优先股相关情况...........................................42

第九节债券相关情况............................................43

第十节财务报告..............................................46

1、载有法定代表人辛明、主管会计工作负责人吴琼、会计机构负责人毕晶签名并

盖章的会计报表。

备查文件目录2、载有致同会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所

有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置于公司证券事务部。

3/1602021年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

(本)公司、铁龙物流、铁龙公司指中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

国铁集团、国铁集团公司指中国国家铁路集团有限公司（原中国铁路总公司）中铁集装箱指本公司第一大股东中铁集装箱运输有限责任公司

为满足消费者需求而进行的原材料、中间库存、最终产品

物流指及相关信息从起点到终点间的有效流动和存储的计划、实施与控制管理过程

国际标准集装箱的换算单位，表示一个6.06米（20英尺）TEU 指的国际标准集装箱元指人民币元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称中铁铁龙集装箱物流股份有限公司公司的中文简称铁龙物流

公司的外文名称 CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO.LTD

公司的外文名称缩写 CRT公司的法定代表人辛明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名畅晓东邵佐龙联系地址大连市中山区新安街1号大连市中山区新安街1号

电话0411-828108810411-82810881

传真0411-828166390411-82816639

电子信箱 changxiaodong@chinacrt.com shaozuolong@chinacrt.com

三、基本情况简介

公司注册地址辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号

1993年2月公司设立时注册地址为大连市中山区新安街15号

1996年10月注册地址变更为大连市中山区新安街1号

1997年11月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地

公司注册地址的历史变更凌科大厦3层1-10号情况2002年9月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号

2015年5月注册地址变更为辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A

座2716号公司办公地址大连市中山区新安街1号公司办公地址的邮政编码116001

公司网址 http://www.chinacrt.com

电子信箱 zhengquan@chinacrt.com

4/1602021年年度报告

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券时报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点大连市中山区新安街1号公司证券事务部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所铁龙物流 600125 铁龙股份

六、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层所（境内）

签字会计师姓名关涛、祁雪娇

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年同期增减2019年(%)

营业收入17893765484.9315167133912.3117.9816368454209.34

归属于上市公司股东的净利润337309952.61400601796.57-15.80454675457.64归属于上市公司股东的扣除非

319360786.99381774379.95-16.35435118686.38

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额638605245.78371660738.8371.82741767389.50本期末比上

2021年末2020年末年同期末增2019年末减（%）

归属于上市公司股东的净资产6434355444.356228827103.183.305971162208.75

总资产9117295115.889513039758.75-4.169891666078.27

(二)主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年基本每股收益（元／股）0.2580.307-15.960.348扣除非经常性损益后的基本每股

0.2450.292-16.100.333收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）5.3276.568减少1.241个百分点7.816扣除非经常性损益后的加权平均

5.0436.259减少1.216个百分点7.480

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

5/1602021年年度报告

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入4321428454.984751125432.654743713186.164077498411.14

归属于上市公司股东的净利润117150498.3890792424.27119781349.719585680.25归属于上市公司股东的扣除非

108017413.1987684667.48117249645.306409061.02

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额130497305.193255792.85347234059.14157618088.60季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额

适用）

非流动资产处置损益391291.83616580.422108403.86

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

18405739.0116066521.2215372721.47

一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

委托他人投资或管理资产的损益7695616.447861849.31除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融3452328.76资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

对外委托贷款取得的损益318279.88259308.17477358.49

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1320858.61493154.8979126.57其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额5972521.726303617.826484428.09

少数股东权益影响额（税后）-33189.25146.70-141739.65

合计17949165.6218827416.6219556771.26

6/1602021年年度报告

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额

其他权益工具投资8873660.738540531.51-333129.2278097.10

合计8873660.738540531.51-333129.2278097.10

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期面对疫情防控“外防输入、内防反弹”、生产经营面临诸多挑战的严峻形势，公司上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实国铁集团各项决策部署，在上级党委及公司董事会的领导下，坚持稳中求进工作总基调，启动开展了“质量创新”主题实践活动，充分发挥各业务板块的行业优势，互补共赢、协调发展，完成了公司各项生产经营任务。主要体现在以下几个方面：

（一）保持疫情防控科学常态，生产经营平稳有序。面对疫情防控与生产经营的现实矛盾，公司统筹兼顾，严格落实国铁集团和地方政府疫情防控要求，强化重点区域督导，保障防疫物资充足，加强外出报备管理，局部应急处置及时，实现疫苗应接尽接，确保了职工零感染、疫情零传播。公司整体经营管理平稳有序，创新活力不断释放，质量效益明显改善，经营业绩呈现稳中向好、稳中提质的发展态势。

（二）保持基本收益大盘稳定，经营状况稳定互补。面对市场考验、政策变化、疫情冲击，各经营主体冷静分析，创新思维，精准施策，积极应对，不断提高市场应变能力和创效水平。特箱板块开拓市场业务持续增长，沙鲅铁路克服政策及疫情影响努力遏制下滑局面；房地产、材料制造业、酒店服务业等中小板块把握政策变化，积极调整经营策略，全力争取项目收益，经营状况在逆境中不断改善，整体趋势向好。

（三）保持核心板块强劲韧性，经营质量逐步提高。临港物流板块持续强化与沈阳铁路局集

团公司、营口港三方联动，加大营销力度，努力提高收益水平，不断延伸业务链条，稳定货源增量，争取公路货源回流铁路585.5万吨；特箱板块进一步完善专业化物流综合服务体系，提高市场营销渗透能力，在重点项目上有效提升了市场份额，全年根据市场需求，陆续上线特种箱3900余只，总保有量达到9.9万余只，箱周转率同比提高5.79%，运营效益进一步释放。积极参与中铁集装箱公司“铁海快线”、“北粮南运”、西部战略通道等项目的联合开发，大力改善提升物流质量，降低物流成本，顺利启动了海南自贸港-西部陆海新通道水铁联运项目，开行了中老铁路首列冷藏箱班列。公司牵头的“贯通欧亚大陆的公铁联运冷链物流通道示范工程”项目顺利通过国家验收。

7/1602021年年度报告

（四）保持创新驱动主题不变，重点项目有序推进。围绕“六项创新”和高质量发展主题，公

司确立了10项重点创新项目课题。特箱事业部制定了适箱货源市场整体规划，主动对接生产、消费企业，研究跨境、海铁水联运、非特箱业务等多种模式创新，积极开发新箱型市场，不断提升公司特种箱装备的自我延续能力，增强了市场竞争力。“诚运天下”物流平台正式上线运行，实现了业务标准化运营、全过程动态管控和公司箱资产的全生命周期管理，初步建成服务全国的网络体系，并作为国家重点专项“多式联运智能调度管理与集成服务应用示范”课题，顺利通过了专家验收评审。大连物流园启动运营以来，积极贯彻国家标准，不断提升运营质量，先后被中物联冷链委授予“2021冷链仓储量50强企业”和“五星级冷链物流企业”，园区在行业竞争中的软实力初露端倪。

（五）保持质量管控不断完善，治理水平持续提升。高标准接受国铁党组巡视工作，高质量

开展公司“对标对表”立规肃纪专项整治，全面优化完善治理结构，不断增强公司管控效能。一是持续完善制度管控体系。全面开启“对标对表”专项活动，修订完善与现场经营管理实践滞后的制度标准，强化公司制度的落实责任和标准，有效克服了制度标准落不实的顽症，形成统一领导、上下联动、运转有效的工作格局。二是持续巩固安全生产管理责任体系。扎实开展春秋两季设备安全专项检查，深入开展安全大检查反思活动，梳理公司近十年安全事故和典型安全问题，加强对人身安全、行车安全、施工安全、道路交通安全、设备操作安全、食品安全、防火防爆安全及疫情防控安全等关键环节的检查整改。三是持续强化风险债权清理体系。认真贯彻落实国铁集团清理风险债权工作要求，成立了债权管理专业部门，细化完善风险管控制度，建立健全追缴责任体系，努力平衡市场风险和经营效益关系，形成长效机制压缩债权规模，加大力度清收存量风险债权，严控新增风险债权。

（六）保持队伍稳定发展态势，团队建设不断提质。深入贯彻落实全面从严治党要求，不断

推进公司全面从严治党向纵深发展、向基层延伸。公司总部和分子公司领导班子成员率先垂范，发挥组织优势，提升领导能力和牵动能力，团队整体合力有了发展提高。总部各部室服务、管理、监督职能进一步发挥，从制度实施、跟踪考核、指导服务上缩小差距、弥补不足。聚焦经营领域、重要岗位和关键环节开展自查自纠，建立健全廉政风险防控机制，进一步净化了公司政治生态。

二、报告期内公司所处行业情况

报告期内国民经济呈恢复态势，物流需求延续前期的中高速增长，结构调整稳步推进，进口物流显著改善。物流业务表现活跃，但物流企业经营成本依然较大，中小企业盈利改善尚不明显。

东北区域经济发展不景气导致营口港整体货物吞吐量和集装箱吞吐量下滑，环渤海北方港口之间激烈的竞争也造成辽宁港口货源一定程度的流失。

报告期内国铁集团全面实施“十四五”规划，着力补短板、强弱项、控风险，着力深化三年改革攻坚，加大铁路市场化改革力度，进一步理顺政府与国铁企业、企业与市场、国铁集团与所属企业三个关系，促进国铁企业真正成为独立的市场主体。同时，国铁集团积极稳妥推进混改和投融资改革，吸引社会资本投资铁路。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内公司业务包括铁路特种集装箱业务、铁路货运及临港物流业务等，具体说明如下：

（一）铁路特种集装箱物流业务

公司于2006年1月收购中铁集装箱公司全部铁路特种集装箱资产及业务，开始经营铁路特种集装箱运输物流业务并逐步成为公司的战略性核心业务板块。多年来公司根据市场需求不断优化

8/1602021年年度报告

特种箱资产结构、拓展全程物流业务、放大市场规模，该业务利润逐年稳步提升。目前运营的铁路特种集装箱主要包括各类干散货集装箱、各类罐式集装箱、冷藏箱、卷钢箱等。报告期该业务实现的毛利占比为40.95%。

（二）铁路货运及临港物流业务

公司铁路货运及临港物流业务主要包括沙鲅铁路公司铁路货运业务、铁龙营口实业公司、铁龙冷链发展公司等临港物流业务。公司于2005年10月收购连接哈大铁路干线沙岗站与营口鲅鱼圈港的沙鲅铁路支线，开展铁路货运及仓储、短途运输等物流延伸业务，后续又对该铁路支线进行两次扩能改造，运能从2400万吨/年提升至8500万吨/年；公司投资建设的大连冷链物流基地于本报告期投入实际运营。报告期该业务实现的毛利占比为43.51%。

（三）铁路客运业务铁路客运业务为公司上市初期开始与原沈阳铁路局（现改制更名为中国铁路沈阳局集团有限公司）合作经营及后期租赁经营的空调旅客列车业务，近年来逐步到期减少，其收入利润在公司中的占比逐年下降，至2020年末已全部退出，本报告期公司再无相关业务。

（四）供应链管理业务

近年来公司在物流供应链经营上进行了全新尝试，从2014年5月开始开展钢材委托加工贸易业务，多年来在控制经营风险的前提下保持运营稳定。2020年公司根据市场、政策等外部环境变化，将委托加工贸易业务优化为大宗物资贸易等供应链管理业务。报告期该业务实现的毛利占比为12.27%。

（五）房地产业务房地产业务属于公司风险控制型的业务板块。近年来受房地产行业整体低迷及公司适当控制房地产业务规模等因素影响，其对公司利润贡献占比下降。报告期该业务实现的毛利占比为3.07%。

（六）其他业务

公司保留了上市前的商品混凝土、酒店、置业、出租汽车等业务。对这些非核心业务，公司将其定位为效益监控型业务板块，以全面控制风险和资产经营方式实施管理。主要目的是承担企业的社会责任，安排人员，维护队伍的整体稳定。报告期其他业务实现的毛利占比为0.20%。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议精神，持续开展党史学习教育，进一步认清形势、明确任务，努力践行“交通强国、铁路先行”的历史使命。

报告期内铁路特种集装箱板块运行良好，收入和利润都有显著增长。公司在积极投入资产的同时，更加注重精细化资产运营管理，提升资产运行效率、控制运营维护成本，提高服务水平和客户满意度。公司一方面设计了有效的激励机制，在重点品类、重点区域上强化市场开发力度，另一方面加强业务风险管控，加大考核力度、健全细化考核办法。

报告期内公司临港物流业务板块面对受东北经济持续下行、港口格局调整和疫情等各方面不

利因素影响，以打赢“增运补欠、增收节支”攻坚战为主题，把结合部无缝对接作为提升运输效率的主要抓手，强化内部沟通协作，加强与沈阳局集团公司驻站单位横向联劳协作，持续盘活闲置线路场地设备，提高了港口装卸能力和运营效率。采取“全员营销，主动出击”的营销策略，明确目标重点，与沈阳局集团公司、港口联动，持续提升服务质量，积极帮助客户优化解决运输难题，增运补欠成效显现。

9/1602021年年度报告

报告期内公司入选中国物流与采购联合会发布的中国物流企业50强，“诚运天下”多式联运平台成功开发并推广应用，大连冷链物流基地在原有规划基础上将进一步升级为具备区域交易和供给保障功能的综合性农产品冷链物流园区。

五、报告期内主要经营情况

报告期公司完成收入178.94亿元，同比增加17.98%；实现归属于上市公司股东净利润3.37亿元，同比减少15.80%。各业务板块经营情况详见本章主营业务分行业情况。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入17893765484.9315167133912.3117.98

营业成本17135499128.9814373752189.4719.21

销售费用63050006.9559821518.515.40

管理费用141976968.97122211881.0616.17

财务费用32078707.9334533228.96-7.11

研发费用4829544.133600086.1934.15

经营活动产生的现金流量净额638605245.78371660738.8371.82

投资活动产生的现金流量净额-112826377.13-165087018.9531.66

筹资活动产生的现金流量净额-221196885.82-158787992.05-39.30

研发费用变动原因说明：本报告期研发费用同比增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期销售收款同比增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期购置长期资产支付的现金同比减少等。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期取得借款、吸收投资的现金同比减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

报告期公司铁路特种集装箱业务业务、供应链管理业务实现收入同比增长，其他业务板块受疫情等原因影响，收入有不同程度减少，具体情况详见主营业务分行业情况。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增率（%）（%）减（%）减（%）

铁路特种集装箱业务176861.42145807.5817.5625.2623.80增加0.97个百分点

铁路货运及临港物流业务233430.62200441.8814.13-9.83-7.33减少2.32个百分点

供应链管理业务1355581.651346277.340.6924.8524.97减少0.09个百分点

铁路客运业务-100.00-100.00减少100.00个百分点

房地产业务15912.5413585.4814.62-12.82-9.92减少2.75个百分点

其它7590.327437.632.01-9.90-16.81增加8.14个百分点

合计1789376.551713549.914.2417.9819.21减少0.99个百分点

10/1602021年年度报告

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

*铁路特种集装箱业务

报告期公司铁路特种箱业务在经济形势复杂变化中，及时把握市场机会扩大营收，创新物流方式，高质量服务客户，经营创效能力持续提升。实现全年发送量 151.85 万 TEU，较上年同期139.17 万 TEU 增长 9.11%；实现收入 17.69 亿元，较上年同期增长 25.26%；实现毛利 3.11 亿元，

同比增长32.60%；毛利率较上年同期增加0.97个百分点。

*铁路货运及临港物流业务

报告期公司沙鲅铁路努力克服疫情、运量下滑等诸多不利因素，迎难而上，主动作为，优化运输组织，全力遏制下滑局面，实现全年到发量5891.67万吨，较上年同期6639.78万吨减少

11.27%。报告期公司大连冷链物流基地投入运营，布局新市场，培育经营业务增长点。报告期该

业务板块实现收入23.34亿元，较上年同期减少9.83%；实现毛利3.30亿元，同比减少22.53%；

毛利率较上年同期减少2.32个百分点。

*供应链管理业务

报告期公司克服疫情反复带来的不利影响，稳定经营模式，加强经营管理，保持钢材供应链项目平稳运营。报告期累计销售铁矿、煤、焦炭等大宗商品940万吨。报告期内该业务实现销售收入135.56亿元，较上年同期108.58亿元增长24.85%；实现毛利0.93亿元，同比增长9.71%；

毛利率较上年同期减少0.09个百分点。

*铁路客运业务

公司铁路客运业务已于上年度末全部到期退出，本报告期已无该业务收入，上年同期营业收入为0.42亿元。

*房地产业务

报告期房地产业务受疫情及市场因素影响，既有房源销售进度较上年放缓，实现收入1.59亿元，较上年同期减少12.82%；实现毛利0.23亿元，同比减少26.61%。

*其他业务

报告期公司新型材料、酒店等业务克服疫情反复的影响，开展增收节支活动，努力提升经营质量。报告期其他业务合计完成营业收入0.76亿元，同比减少9.90%；实现毛利152.69万元，同比增长129.59%。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

11/1602021年年度报告

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金本期占总上年同期额较上成本构成情况分行业本期金额成本比例上年同期金额占总成本年同期项目说明

(%)比例(%)变动比

例(%)

人工成本96303462.940.5677240961.740.5424.68铁路特种

折旧287001925.471.67261643037.571.829.69集装箱业

营运成本1074770455.776.27838917218.255.8428.11务

合计1458075844.188.501177801217.568.2023.80

人工成本219127752.991.28176018249.931.2224.49铁路货运

折旧54721434.190.3233451513.570.2363.58及临港物

营运成本1730569674.3710.101953576217.3113.59-11.42流业务

合计2004418861.5511.702163045980.8115.04-7.33供应链业

供应链管13462773321.4378.5710773185024.2374.9524.97务成本理业务

合计13462773321.4378.5710773185024.2374.9524.97

人工成本4030430.790.03-100.00

铁路客运折旧15443388.600.11-100.00

业务营运成本22386.42-100.00

合计19496205.810.14-100.00房地产产

122629512.880.72138120999.750.96-11.22

品成本

房地产业人工成本8074201.740.057286957.930.0510.80

务折旧145053.03126357.6814.80

营运成本5006003.720.035288267.150.04-5.34

合计135854771.370.80150822582.511.05-9.92

人工成本9374305.880.058886230.330.065.49

折旧826289.56892387.600.01-7.41其他

营运成本64175735.010.3879622560.620.55-19.40

合计74376330.450.4389401178.550.62-16.81

总计17135499128.98100.0014373752189.47100.0019.21

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额1434469.70万元，占年度销售总额80.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

12/1602021年年度报告

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%）

1吉林鑫达钢铁有限公司1335271.4774.62

2宁波鑫钢联实业股份有限公司9377.360.52

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额462317.19万元，占年度采购总额28.44%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

详见本章“（一）主营业务分析”中“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：万元

本期费用化研发投入449.12

本期资本化研发投入882.45

研发投入合计1331.57

研发投入总额占营业收入比例（%）0.07

研发投入资本化的比重（%）66.27

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量7

研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.3研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生1本科5专科1高中及以下研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）

30-40岁（含30岁，不含40岁）6

40-50岁（含40岁，不含50岁）1

50-60岁（含50岁，不含60岁）

60岁及以上

(3).情况说明

13/1602021年年度报告

√适用□不适用

本报告期研发投入主要是为促进公司物流业务发展，公司开发物流平台项目及国家科技项目。本公司研发人员主要是公司物流信息平台的相关人员。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用本期金额上期金额增减比例项目主要原因

(万元)(万元)(%)经营活动产生的

63860.5237166.0771.82本报告期销售收款同比增加。

现金流量净额投资活动产生的本报告期购置长期资产支付的现金同比减

-11282.64-16508.7031.66现金流量净额少等。

筹资活动产生的本报告期取得借款、吸收投资的现金同比减

-22119.69-15878.80-39.30现金流量净额少。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期末上期期末本期期末金本期期末数占总资上期期末数占总资额较上期期项目名称情况说明数产的比例数产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

应收账款52958.735.8119968.702.10165.21本报告期末应收货款等增加。

本报告期末银行承兑汇票存量

应收款项融资22623.572.4813650.311.4365.74增加。

本报告期末应收增值税流转额、

其他应收款5867.070.643210.640.3482.74保证金等增加。

本报告期末主要是商品、房地产

存货155558.8017.06267456.0428.11-41.84产品减少。

本报告期末主要是增值税进项

其他流动资产3965.540.4312046.341.27-67.08税额减少。

在建工程2341.830.266135.240.64-61.83本报告期工程完工入固。

使用权资产6546.160.72本报告期执行新租赁准则。

递延所得税资本报告期末递延所得税资产增

963.610.11686.150.0740.44产加。

本报告期末为已开具未到期的

应付票据2110.000.23银行承兑汇票。

合同负债9832.321.0859490.896.25-83.47本报告期末预收货款减少。

14/1602021年年度报告

本报告期末应付保证金、质保金

其他应付款20865.662.2912963.691.3660.95等增加。

本报告期末一年内到期的租赁一年内到期的

9317.421.025113.720.5482.20负债、长期借款、长期应付款增

非流动负债加。

其他流动负债642.880.077074.020.74-90.91本报告期末待转销项税额减少。

租赁负债4694.970.51本报告期执行新租赁准则。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产11540402.72（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.13%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见本报告第十一节财务报告附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

近两年来，除2020年2月新冠疫情全球范围爆发，对经济发展和居民生活产生了较大的影响，物流业景气指数骤降至26.2%以外，我国物流业景气指数基本保持在50%以上，2021年12月为

52.6%，我国物流业经济整体处于扩张状态。

报告期内铁路货运行业运行平稳，国家铁路货物发送量连续三年保持增长，达到37.4亿吨，其中集装箱运输量同比增长23.5%。2021年，中欧班列开行1.5万列、发送146万标箱，同比分别増长22%、29%，西部陆海新通道班列全年发送57万标箱，同比增长57.5%，有效保障了我国外贸产业链和供应链畅通运转，为全球防疫物资运输和国际防疫合作提供了运输支撑。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本报告期末公司对外股权投资金额为11312.25万元，较上年期末同比增加7.08%。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

15/1602021年年度报告

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况

购置铁路特种集装箱32125.84100%32125.8432125.84未单独核算

冷链物流基地86300.00100%5729.2182096.47

合计118425.8437855.05114222.31

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币主要产品公司名称业务性质注册资本总资产净资产净利润或服务北京中铁铁龙多式联

物流货运、货代等2000038849.4530980.9020633.82运有限公司铁龙营口实业有限责

临港物流仓储运输936322809.7721372.625086.64任公司

中铁铁龙（营口）国货代、贸易、

贸易、物流800099740.9411087.883032.60际物流贸易有限公司仓储

中铁铁龙冷链发展有仓储、货代、

仓储、物流3100087433.0713984.57-7836.84限公司租赁大连铁龙新型材料有混凝土搅拌

建材生产220019544.42-5505.88-861.58限公司与销售

中铁铁龙（大连）房房屋开发与

房地产2000106062.215743.40-688.04地产开发有限公司销售沈阳市华榕出租汽车汽车客运出

汽车出租10001143.981021.9526.94有限公司租营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公

铁路称重公正计量有铁路称重100892.24883.06401.62正计量限责任公司

中铁铁龙（大连）置房屋租售代

代理业100131.90100.390.09业代理有限公司理；物业管理大连铁龙安居物业管

物业物业管理300564.43299.8692.21理有限公司北京嘉铁多式联运咨

咨询咨询服务160-187.96询服务有限公司上海铁洋多式联运有

国际船舶代理货运、货代等 USD172.48 6085.88 3878.84 707.47限公司

中铁铁龙（大连）供

供应链管理物流、货代10003217.631584.661375.66应链管理有限公司

中铁铁龙新能源科技技术服务、销售

销售设备5000350.63-54.50-28.69开发有限公司设备

中铁铁龙（大连）信咨询服务、货

物流、货代等500741.75554.9012.34

息技术有限公司运、供应链管理

铁龙国际联运有限责集装箱管理、运集装箱运输

€801154.04702.7542.98任公司输服务服务等

对公司净利润影响达到10%以上的子公司的情况

16/1602021年年度报告

单位：万元币种：人民币公司名称营业收入营业利润净利润

北京中铁铁龙多式联运有限公司91268.1327493.5320633.82

铁龙营口实业有限责任公司14145.556779.295086.64

中铁铁龙冷链发展有限公司10161.42-7835.33-7836.84

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用报告期内国务院办公厅关于印发推进多式联运发展优化调整运输结构工作方案（2021—2025年）提出，到2025年多式联运发展水平明显提升，基本形成大宗货物及集装箱中长距离运输以铁路和水路为主的发展格局，全国铁路和水路货运量比2020年分别增长10%和12%左右，集装箱铁水联运量年均增长15%以上。铁路集装箱多式联运从政策层面具备良好的发展基础。

后疫情时代，中欧班列高质量发展迎来重要窗口期，铁海联运、公铁联运潜力亟待挖掘，物流与供应链服务有待拓展。铁路行业将加大铁路专用线、物流基地、集装箱多式联运、枢纽点线配套等项目实施，支持集装箱多式联运迅速发展。临港物流方面，环渤海的港口资源整合还将继续，东北整体经济回落的情况下，货源竞争还在加剧。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

根据历史发展情况和疫情以来产业链、供应链以及行业格局的变化，公司对整体战略做了梳理分析，在原有战略基础上做了一定调整，在今后的一段时期内会对既有各业务板块做优化，铁路特种箱和临港物流等主营业务板块将获得更为集中的资源支持，发挥更为显著的引力作用。

(三)经营计划

√适用□不适用

公司2022年收入及成本费用计划为：收入130.4亿元，成本费用125.4亿元。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

2022年，疫情蔓延、通胀压力和债务风险仍是困扰全球经济复苏的不确定因素。疫情对全球

经济的影响仍在持续，由此带来的劳动力短缺和供应链不稳定问题仍将存在，全球供应链危机并未完全缓解。由此带来的负面影响和不确定性要求公司对面临的问题有更为全面、灵活的解决方案。

铁路行业改革仍在进行中，各个铁路局集团公司将进一步明确市场主体地位，在基础设施不断完善、铁路货运运力逐步释放的条件下，铁路货运行业将承受更大增长压力，公司需要对可能面临的竞争有充分的准备。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

17/1602021年年度报告

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规的要求并结合公司实际，已经建立起一套符合国家有关法律法规的公司治理架构和相对完整、有效的运行机制，内部控制制度健全。

报告期内公司股东大会、董事会及监事会规范召开，股东依法平等享有权利，董事、监事勤勉尽责，内部控制不断加强完善，信息披露及时、准确、完整、充分、公平，公司治理的各个方面均严格规范运作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊召开日决议刊登的指定网站的查会议届次登的披会议决议期询索引露日期

本次股东大会由公司董事会召集，董事长张骥翼先生主持，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了提交会议的

2020年年度报告及其摘要、2020年度董事

http://static.sse.com.cn/disc

2020年年会工作报告、2020年度监事会工作报告、

2021-0 losure/listedinfo/announce 2021-04-

度股东大2020年度财务决算报告、2020年度利润分

4-29 ment/c/new/2021-04-30/60 30

会配方案、关于聘用2021年度财报审计机构

0125_20210430_1.pdf

和内控审计机构的议案、关于适时发行短

期融资券的议案、关于运用暂时闲置资金

购买短期低风险理财产品的议案、关于补

选李建平、白慧涛为公司董事的议案。

http://static.sse.com.cn/disc

本次股东大会由公司董事会召集，董事长

2020 年第 losure/listedinfo/announce

2021-12021-11-张骥翼先生主持，采取现场投票与网络投

一次临时 ment/c/new/2021-11-16/60

1-1516票相结合的方式审议通过了关于补选张玉

股东大会 0125_20211116_2_XdKPJ

虎、陈亚春为公司监事的议案。

qIL.pdf表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

18/1602021年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司任期起始日任期终止日年度内股份增增减变动是否在公司关

姓名职务(注)性别年龄年初持股数年末持股数获得的税前报酬期期减变动量原因联方获取报酬总额（万元）

张骥翼董事长男602020-04-242023-04-23是

白慧涛董事男582020-04-242021-04-0744.62是

白慧涛董事、副董事长男582021-04-292023-04-23否

辛明总经理男512020-04-242023-04-23111.25否

钟成董事男562020-04-242023-04-23是

李建平董事男532021-04-292023-04-23是

钱军董事男542020-04-242023-04-23是

韩海鸥独立董事男562020-04-242023-04-2312.00否

张晓东独立董事男492020-05-282023-04-2312.00否

刘媛媛独立董事女472020-04-242023-04-2312.00否

张玉虎监事会主席男542021-11-152023-04-23是

莫勇军监事男512020-04-242023-04-23是

陈亚春监事男552021-11-152023-04-23是

朱祥监事男562020-04-242023-04-23是

张元锐职工监事男482020-04-242023-04-2333.26否

薛庆金职工监事男452020-04-242023-04-2330.18否

常务副总经理、技术工

杨学东男592020-04-242023-04-2376.48否程总监

吴琼副总经理、财务总监男582020-04-242023-04-2361.19否

刘其学资产运营总监男582020-04-242023-04-2361.19否

郭德飞人力资源与行政总监男492020-04-242023-04-2361.19否

王明才安全总监男592020-04-242023-04-2361.19否

19/1602021年年度报告

畅晓东董事会秘书、副总经理男532020-04-242023-04-2361.19否副总经理兼国贸公司

尹中升男522020-04-242023-04-2361.19否执行董事副总经理兼沙鲅公司

于庆鸿男592020-04-242023-04-2310010061.19否总经理

张永庆副董事长男602020-04-242021-10-1131.87否

赵肃芬监事会主席女572020-04-242021-08-26是

王道阔监事男462020-04-242021-08-26是

崔德全副总经理男602020-04-242021-09-107000700045.89否

刘殿文物流服务总监男602020-04-242021-10-0150.99否

合计/////71007100/888.87/姓名主要工作经历

2011年12月至2015年12月任京福铁路客运专线安徽有限责任公司董事长、总经理兼上海铁路局副局长，2015年12月至2016年11月任该

公司董事长、总经理；2016年11月至2017年11月任呼和浩特铁路局局长、党委副书记；2017年11月至2019年9月任中国铁路呼和浩特局张骥翼集团有限公司党委书记、董事长（其间：2019年4月兼任呼张铁路客运专线有限责任公司董事长)；2019年9月至2022年3月任中铁集装箱运输有限责任公司党委书记、董事长。

2010年12月至2014年1月任沈阳铁路局客运处处长；2014年1月至2017年12月任大连铁越集团有限公司总经理；2017年12月至2020年

8月任大连铁越集团有限公司董事长；2014年1月至2017年11月任大连铁路经济技术开发总公司总经理；2017年11月至2020年8月任大连

白慧涛

铁路经济技术开发有限公司执行董事，2020年8月至2021年5月任中国铁路沈阳局集团公司大连车务段党委书记。2021年5月至今任公司专职副董事长。

2010年12月至2013年2月任沈阳铁路局大连站站长兼党委副书记；2013年2月至2015年2月任沈阳铁路局大连站站长兼党委副书记兼局驻

辛明

大连市协调组组长，2015年2月至今任本公司总经理。

钟成2008年12月至今任中铁集装箱公司董事、副总经理、党委委员。

2013年5月至2017年2月任沈阳铁路局吉林货运中心总经理兼党委副书记，2017年2月至2017年12月任沈阳铁路局吉林直属集团公司总经

理兼党委副书记，2017年12月至2018年12月任沈阳局集团公司吉林直属集团公司党委书记、董事长，2018年12月至2020年8月任沈阳局李建平

集团公司长春春铁物流集团有限公司党委书记、董事长，2020年8月至2021年10月任沈阳局集团公司大连铁越集团有限公司党委书记、董事长，2021年10月至今任丹大快速铁路有限公司副总经理。

2012年2月至2014年6月任中铁集装箱公司安全路风监察部副部长；2014年6月至2015年5月任中铁集装箱公司国内物流部副部长；2015

钱军年5月至今任中铁集装箱公司国内物流部部长。

韩海鸥2014年9月至今任北京市隆安（大连）律师事务所主任。

20/1602021年年度报告

张晓东2003年4月至今历任北京交通大学交通运输学院助教、讲师、特聘教授、副院长，现任物流工程系主任。

刘媛媛2000年5月至今，任职于东北财经大学，先后担任会计学院助教、讲师、副教授、教授等职务。

2013年11月至至2017年11月历任中国铁路发展基金股份有限公司筹备组副组长副总经理；2017年11月至2018年3月任中国铁路建设投资

张玉虎公司副总经理、党委委员，中国铁路发展基金股份有限公司副总经理；2018年3月至2021年4月任中国铁路投资有限公司副总经理、党委委员，中国铁路发展基金股份有限公司副总经理；2021年4月至今任中铁集装箱运输有限责任公司总会计师。

2012年2月至2017年8月任中铁集装箱公司人力资源部(党委组织部)副部长；2017年8月至2018年4月任中铁集装箱郑州分公司副总经理、莫勇军党总支副书记并主持工作；2018年4月至2019年1月任中铁集装箱郑州分公司总经理、党总支书记；2019年1月至2020年1月任中铁集装

箱运输有限责任公司单证中心主任，2020年1月至今任中铁集装箱运输有限责任公司计划财务部部长、铁路资金结算所所长。

2016年2月至2016年12月任沈阳铁路局收入稽查处副处长；2016年12月至2018年11月任沈阳铁路局社会保险管理处处长；2018年11月

陈亚春至2021年4月任沈阳局集团公司社会保险部主任；2021年4月至2021年11月任沈阳局集团公司财务部（收入部）主任兼资金结算所（财务集中核算管理所）主任、税务管理办公室主任；2021年11月至今任中国铁路哈尔滨局集团公司总会计师。

2011年9月至2013年1月任沈阳铁路局苏家屯机务段总会计师；2013年1月至2014年10月任沈阳铁路局经营质量整顿办公室主任兼局审计

朱祥处副处长；2014年10月至2016年12月任沈阳铁路局资金结算所主任；2016年12月至2018年11月任沈阳铁路局审计处处长；2018年11月至今任中国铁路沈阳局集团公司审计部主任。

2009年4月至2018年5月任本公司人力资源部人事行政专员；2018年5月至2020年6月任本公司人力资源部副部长并主持工作；2020年6

张元锐月至今任本公司人力资源部部长。

2011年3月至2011年8月任本公司沙鲅铁路分公司货运车间党支部书记；2011年9月至2017年2月任沙鲅公司总经理助理；2017年2月至

薛庆金

2020年6月任沙鲅公司副总经理；2015年11月至2020年6月兼任沙鲅公司财务经理；2020年6月至今任铁龙置业公司总经理。

2011年9月至2014年12月任沈阳铁路局大连工务段段长兼党委副书记；2014年12月至2018年5月任本公司总工程师；2018年5月至今任

杨学东公司技术工程总监；2016年11月至今同时兼任公司常务副总经理。

吴琼2005年12月至今任本公司副总经理兼财务总监。

刘其学2010年11月至2014年12月任本公司财务部部长；2014年12月至今任本公司资产运营总监。

2008年8月至2014年12月任本公司人力资源部部长；2014年12月至今任本公司人力资源与行政总监；2015年11月至2020年6月兼任沙鲅

郭德飞铁路分公司党总支书记。

2013年11月至2014年10月任沈阳铁路局沈铁投资管理中心副主任；2014年10月至2015年11月任中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司

王明才总经理；2015年11月至2016年10月任本公司特种集装箱运输分公司总经理；2016年10月至2017年2月任本公司特种箱物流事业部副总经理；2018年5月至今任本公司安全总监。

畅晓东2000年3月至今任本公司董事会秘书兼任证券事务部经理；2018年5月至今任本公司副总经理。

尹中升2013年3月至今任本公司副总经理；2014年5月至今兼任铁龙（营口）国际物流贸易有限公司执行董事。

于庆鸿2011年4月至2015年11月任本公司副总经理兼特种集装箱分公司总经理；2015年11月至今任本公司副总经理兼沙鲅铁路分公司总经理。

张永庆2011年9月至2014年10月任沈阳铁路局副总工程师，其中2014年1月至2014年10月同时兼任沈阳铁路局经营开发处处长；2014年10月

21/1602021年年度报告

至2016年12月任沈阳铁路局经营开发处处长；2016年12月调入本公司，2017年4月至2021年4月任本公司专职副董事长。

2012年5月至2013年3月任铁道部财务司企业财务处处长；2013年3月至2018年11月任中国铁路总公司办公厅（党组办公室）财务处处长；

赵肃芬

2018年11月至2021年4月任中铁集装箱公司总会计师。

2013年1月至2016年12月任沈阳铁路局财务处副处长；2016年12月至2018年11月任沈阳铁路局财务处处长兼资金结算所主任、税务管理

王道阔办公室主任；2018年11月至2021年4月任中国铁路沈阳局集团公司财务部（收入部）主任兼资金结算所主任、税务管理办公室主任；2021年4月至今任中国铁路太原局集团公司总会计师。

崔德全2011年4月至2021年9月任本公司副总经理；2011年4月至2020年6月兼任大连铁龙房地产开发有限公司总经理。

2010年12月至2017年12月任中铁集装箱哈尔滨分公司总经理、党总支书记；2017年12月调入本公司，2018年5月至2021年9月任公司物

刘殿文流服务总监。

其它情况说明

□适用√不适用

22/1602021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人在股东单位担任的职股东单位名称任期起始日期任期终止日期员姓名务

张骥翼中铁集装箱运输有限责任公司党委书记、董事长2019-09-092022-03-18

钟成中铁集装箱运输有限责任公司副总经理2008-12-20

钱军中铁集装箱运输有限责任公司多式联运部部长2015-05-01

张玉虎中铁集装箱运输有限责任公司总会计师2021-04-20

赵肃芬中铁集装箱运输有限责任公司总会计师2018-11-302021-04-20

计划财务部部长、铁

莫勇军中铁集装箱运输有限责任公司2020-01-19路资金结算所所长

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人任期起始任期终止其他单位名称在其他单位担任的职务员姓名日期日期

张骥翼中铁联合国际集装箱有限公司董事长2019-11-06

张骥翼新时速运递有限责任公司董事2019-11-06

钟成中铁国际多式联运有限公司执行董事（法定代表人）2016-08-02

钟成兰州捷时特物流有限公司董事长2019-03-012020-02-18

钟成上海铁洋多式联运有限公司董事长2018-06-21

钱军中铁联合国际集装箱有限公司董事2020-02-05

白慧涛中国铁路沈阳局集团公司大连车务段党委书记2020-08-202021-05-18

李建平大连铁越集团有限公司党委书记、董事长2020-08-182021-10-23

李建平丹大快速铁路有限公司副总经理2021-10-23

韩海鸥北京市隆安（大连）律师事务所主任2014-09-01

韩海鸥大连热电股份有限公司独立董事2015-05-07

张晓东北京交通大学交通运输学院教授2019-01-01

张晓东北京睿泽恒镒科技股份公司独立董事2020-12-312023-08-11

刘媛媛东北财经大学教授2019-07-25

张玉虎中铁联合国际集装箱有限公司监事会主席2021-07-12

张玉虎中铁国际多式联运有限公司监事2021-07-12

赵肃芬中铁联合国际集装箱有限公司监事会主席2019-03-012021-07-12

赵肃芬中铁国际多式联运有限公司监事2019-03-012021-07-12

莫勇军中铁联合国际集装箱有限公司监事2020-03-02

莫勇军上海铁路集装箱中心站发展有限公司监事会主席2020-03-26

莫勇军瑞富行食品商贸有限公司监事2020-03-02

莫勇军上海铁洋多式联运有限公司监事2020-03-02

王道阔中国铁路沈阳局集团有限公司财务部主任2018-11-122021-04-29

王道阔中国铁路太原局集团有限公司总会计师2021-04-29

陈亚春中国铁路沈阳局集团有限公司财务部主任2021-04-292021-11-15

陈亚春中国铁路哈尔滨局集团有限公司总会计师2021-11-15

朱祥中国铁路沈阳局集团有限公司审计部主任2018-11-12

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬《公司董事、监事的薪酬及津贴制度》由公司董事会拟定并提交

23/1602021年年度报告

的决策程序股东大会审议通过后执行。《公司高级管理人员的薪酬制度》由公司董事会审议确定，董事会薪酬与考核委员会根据该制度对高管人员进行考核后确定高管人员每年实际兑现的薪酬。

董事、监事的报酬依据公司《董事、监事薪酬及津贴制度》确定；

董事、监事、高级管理人员报酬高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会依据《高级管理确定依据人员薪酬制度》并结合各方面实际情况确定。

报告期公司向董事、监事实际支付的报酬与公司《董事、监事薪董事、监事和高级管理人员报酬酬及津贴制度》一致，报告期公司向高管人员支付的报酬与董事的实际支付情况会薪酬与考核委员会按照《高级管理人员薪酬制度》考核后确定的金额一致。

报告期末全体董事、监事和高级

888.87万元

管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因

张永庆董事、副董事长离任退休辞职白慧涛董事离任工作变动辞职

白慧涛董事、副董事长选举补选董事李建平董事选举补选董事赵肃芬监事会主席离任退休辞职张玉虎监事会主席选举补选监事王道阔监事离任工作变动辞职陈亚春监事选举补选监事崔德全副总经理离任退休刘殿文物流服务总监离任退休

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

本次会议由董事长张骥翼先生主持，审议通过了以下17项议案：1、

2020年度总经理工作报告；2、2020年年度报告及其摘要；3、2020年度董事会工作报告；4、2020年度财务决算报告；5、2020年度独立

董事述职报告；6、2020年度内部控制评价报告；7、2020年度社会责

任报告；8、2020年度利润分配方案；9、关于聘用2021年度财报审计

机构和内控审计机构的议案；10、审计委员会2020年度履职报告；11、

九届六次2021-4-7

关于对2021年度日常关联交易进行预计的议案；12、关于向中国建设

银行等几家银行申请2021年度综合授信的议案；13、关于适时发行短

期融资券的议案；14、关于运用暂时闲置资金购买短期低风险理财产

品的议案；15、关于运用暂时闲置资金开展委托贷款业务的议案；16、

关于推举李建平先生为公司董事候选人的议案；17、关于召开公司2020年度股东大会的议案。

九届七次2021-4-29本次会议由董事长张骥翼先生主持，审议通过了以下3项议案：1、选

24/1602021年年度报告

举白慧涛先生为公司副董事长；2、关于公司会计政策变更的议案；3、

2021年第一季度报告。

本次会议由张骥翼董事长主持，审议通过了公司《2021年半年度报告》九届八次2021-8-26及摘要。

九届九次2021-10-29本次会议以通讯方式审议通过了公司《2021年第三季度报告》。

本次会议由张骥翼董事长主持，审议通过了《关于处置中铁铁龙冷链九届十次2021-12-24发展有限公司部分土地使用权的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况董事是否独会情况姓名立董事本年应参加亲自出以通讯方式委托出缺席是否连续两次未出席股东大董事会次数席次数参加次数席次数次数亲自参加会议会的次数张骥翼否551否2张永庆否11否1辛明否551否2钟成否551否2白慧涛否551否1李建平否441否1钱军否5411否2韩海鸥是551否2张晓东是551否2刘媛媛是551否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数5

其中：现场会议次数4通讯方式召开会议次数1现场结合通讯方式召开会议次数

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会刘媛媛、张晓东、辛明

薪酬与考核委员会韩海鸥、张晓东、张骥翼战略委员会全体董事会成员

(2).报告期内审计委员会召开2次会议

25/1602021年年度报告

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审计委员会与年审会审阅公司编制的年度财务会计报协商确定年度审计工作计划

2021-01-06计师协商年审计划会表，并出具了相关的书面审阅意及时间安排。

议见。

1、审议通过了公司《2020年度财务会计报告》。2、审计委员会在

1、审计委员会与年审会计师

年审注册会计师出具初步审计意沟通年度审计中的相关问题。

1、审计委员会2020见后对公司2020年度财务会计报

2、向董事会提交了对年审会年年报相关工作会议表的审阅意见。3、审议通过《2020

2021-04-06计师事务所审计工作的总结

2、独立董事与年审注年度内部控制评价报告》。4、认

报告及续聘建议。

册会计师沟通见面会真了解了公司2020年度日常关联3、审议通过《审计委员会2020交易的实际发生及完成情况，审年度履职报告》议通过了《关于对2021年度日常关联交易进行预计的议案》。

(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议通过《2020年度公司高管薪酬与考核委员会薪酬兑现报告》、《薪酬与考

2021-04-06

2020年度工作会议核委员会2020年度履职情况汇总报告》

(4).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1241主要子公司在职员工的数量971在职员工的数量合计2212母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数644专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1052技术人员131财务人员115行政人员342服务人员572合计2212教育程度

教育程度类别数量（人）大学及大学以上714大学专科425高中及中专601

26/1602021年年度报告

高中以下472合计2212

(二)薪酬政策

√适用□不适用

报告期内，公司执行的薪酬政策依据为公司《员工薪酬福利管理制度》。

(三)培训计划

√适用□不适用

报告期公司按计划培训共计10412人次，其中对管理人员培训970人次，对一线员工培训

9442人次。提高了各工种、各岗位的操作技能和专业技术水平，提高了管理团队的管理能力，为

公司经营发展提供了有力支撑。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数83万小时劳务外包支付的报酬总额2903万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内公司现金分红政策没有发生变化，按照《公司章程》的相关规定，公司在报告期内拟定了2020年度现金利润分配方案并已实施完毕。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

27/1602021年年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用报告期公司董事会依据其对公司管理层确定的经营管理指标对高管人员进行考核，并依据《高级管理人员薪酬制度》及各方面实际情况确定高管人员兑现的报酬。报告期公司未实施股权激励。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司已建立并不断完善公司的内部控制制度体系，报告期公司也根据内外部情况变化及实施中发现的问题，修订更新了2021版的公司内控制度。公司披露了《2021年度内部控制评价报告》，内容详见与本年度报告同时披露的公司《2021年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用公司按照内部控制制度体系对分子公司进行管理控制。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度内部控制情况进行了审计，出具了编号为致同审字（2022）第 210A007679 号的《内部控制审计报告》，认为：铁龙物流于 2021 年 12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内容详见与本年度报告同时披露的公司2021年度内控审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况公司已将上市公司治理专项自查工作中所发现的问题提交相关部门认真研究解决。

十六、其他

□适用√不适用

28/1602021年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司主营业务为铁路特种集装箱运输物流业务以及铁路货运等业务，铁路运输业务特别是铁路集装箱业务具有节能、环保的特点，近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。

根据国家及铁路环保方面的相关管理规定，做好企业的环境保护工作，促进公司的铁路特种集装箱、沙鲅铁路运输等相关业务的生产、建设与环境协调发展。

公司的建设项目严格执行国家环境保护的相关法律法规，在开工建设前取得相关部门的环境影响评价手续，在施工过程中严格遵守各项环保规定，做好环保防范措施，做到安全文明施工，打造绿色工程。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

2021年，公司在铁路特种箱主营业务板块共投入3亿多元购置铁路特种集装箱3900余只。

同时，加大节能环保项目的技术创新投入，公司依托铁路上市企业的既有优势，专注技术创新，不断改进特种箱功能和扩大特种箱品类。2021年公司研发并投入使用了自重低、容积大，适合多种介质运输的35吨不锈钢框架罐式集装箱，用同样的运力，运输更多的货物，较之前的罐式集装箱运输更加节能。公司注重特种箱产品质量，使用环保材料，降低维修次数，减少维修排送，节约运能，通过新装备的不断研发，使特种箱运输更加节能环保。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司倡导办公人员日常办公方式“绿色化”，提倡绿色办公、节能先行，减少办公设备待机耗能和一次性办公用品的消耗，自觉乘坐公共交通工具，骑自行车或步行上下班，以绿色低碳的办公模式和出行方式支持节能减排。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用内容详见与本报告同时披露的公司2021年度社会责任报告全文。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司将继续充分发挥群团组织的优势作用，针对不同情况，解决实际问题、突出问题，继续履行好各项社会责任。

29/1602021年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是如未是如未能否能及否及时履承承诺及时履承有行应说承诺诺时间时行应诺承诺内容履明未完背景类及期严说明方行成履行型限格下一期的具体履步计限原因行划

收购1、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不在中

报告中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对铁解

书或铁龙公司有竞争的业务及活动；2、本公司在目标股份2004决权益集过户到本公司名下后将不直接或间接对铁龙公司开年12同

变动装展有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有对铁龙月7否是业

报告箱公司业务及商业活动构成竞争的经济实体的权益；3、日，竞

书中公在目标股份过户到本公司名下后，本公司如将本公司长期争

所作司或本公司下属公司的业务转让予铁龙公司，本公司将承诺不保留与该等业务有竞争或可能构成竞争的业务。

1、特种箱资产业务转让给铁龙物流后，中铁集装箱

及其下属公司不得单独或与任何在转让业务领域内

与铁龙物流竞争的第三方以任何形式从事转让业务，包括但不限于下列行为：（1）直接或间接参加与转中

与重解让业务相同或相似的业务；（2）协助或许可任何与铁2005大资决铁龙物流在业务领域内竞争的第三方从事或推广与集年12产重同铁龙物流相同或者相似的业务。2、特种箱资产及业装月30否是

组相业务交割日后，中铁集装箱及其下属公司如以任何方式箱日，关的竞从事转让业务，中铁集装箱承诺将终止该等转让业务公长期

承诺争的从事，或在铁龙物流接受的前提下，将所从事的该司

等转让业务转让给铁龙物流。3、中铁集装箱的投资行为如可能与铁龙物流构成同业竞争，只有在中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后，才能从事上述控股或投资行为。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

30/1602021年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股东或关联报告期新增报告期偿还期末截至年报披预计偿预计偿预计偿关联关系占用时间发生原因期初余额方名称占用金额总金额余额露日余额还方式还金额还时间浙江铁龙物其他关联2021年1月7日至公司委托银行贷款给浙

20000000.0010000000.0030000000.00

资有限公司方2021年3月29日江铁龙物资有限公司

合计///20000000.0010000000.0030000000.00//期末合计值占最近一期经审计净资产的比例

公司上述开展委托银行贷款业务经由2020年3月召开的公司八届十七次董事会批准通过，决策时相关的委托贷款事项不属于中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）文规定的关联方非经营性资金占用行为。

当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原

因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

浙江铁龙物资有限公司（原“大连铁龙协创国际贸易有限公司”）原为公司全资子公司大连

铁龙新型材料有限公司的控股子公司，公司历史上对其开展委托贷款业务不属于关联方非经营性资金占用。2020年该公司引入新股东后，大连铁龙新型材料有限公司对其持股比例从未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及

49%减少为33%，并从2020年10月1日起不再纳入公司合并范围，该公司成为公司的参股

董事会拟定采取的措施说明企业。报告期公司根据证监发（2003）56号文相关规定及监管政策，经自查决定终止对该公司的委托银行贷款业务，至2021年3月30日，包括年初对该公司的委托银行贷款2000万元余额及2021年1月7日发生的委托银行贷款1000万元的全部本息已收回。

注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金情

况与专项审核意见不一致的原因说明（如有）

三、违规担保情况

□适用√不适用

31/1602021年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬145.00境内会计师事务所审计年限10年名称报酬

内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）45.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

32/1602021年年度报告

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司于2021年4月9日披露了《关于预计2021年日常关联交易的公告》，报告期实际履行情况如下：

（1）与经营相关的日常关联交易事项报告期实际

2021年预报告期实

关联交易发生金额占关联人计金额际发生金类别年度预计金（万元）额（万元）额比例

中国国家铁路集团有限公司(特种箱运输服务)2529.003169.24125.32%

中国铁路沈阳局集团有限公司(设备维修)22.8122.81100.00%

中国铁路沈阳局集团有限公司(综合服务费)324.76324.76100.00%

接受关联沈阳铁道设备运营服务有限公司3630.402809.6077.39%人提供劳

务中铁国际多式联运有限公司所属分公司923.65476.5051.59%

中铁集装箱欧洲物流有限责任公司984.95784.8979.69%

北京经纬信息技术有限公司注939.05

小计8415.578526.85101.32%

中铁国际多式联运有限公司所属分公司1859.803183.27171.16%

中铁集装箱欧洲物流有限责任公司5008.933809.3876.05%向关联方

中国铁路成都局集团有限公司270.00299.20110.81%提供劳务

大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司注2132.46

小计7138.739424.31132.02%

大连铁越集团有限公司586.59586.59100.00%租赁关联

铁总服务有限公司及所属企业1237.231211.1397.89%方资产

小计1823.821797.7298.57%

向关联方大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司注33.03

33/1602021年年度报告

租赁资产小计33.03

合计17378.1219781.91113.83%注：报告期内发生三项报告期初预计时未预见可能发生的日常关联交易，金额均未达到《上海证券交易所股票上市规则》规定的披露标准。

（2）与运输清算相关的日常关联交易事项关联交易类2021年预计报告期实际发报告期实际发生金额关联人

别金额（万元）生金额（万元）占年度预计金额比例中国铁路沈阳局集团有限公司

4941.304895.7299.08%大连货运中心(货车占用费）中国铁路沈阳局集团有限公司接受关联方986.00860.5887.28%大连供电段(接触网电费）提供的劳务中国国家铁路集团有限公司所

90046.9088265.3698.02%

属各运输企业(货运清算付费)

小计95974.2094021.6697.97%中国国家铁路集团有限公司所

向关联方提26161.6022309.2585.27%属各运输企业(货运清算收入)供劳务

小计26161.6022309.2585.27%

合计122135.80116330.9195.25%

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

34/1602021年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

35/1602021年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 36000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 36000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)5.59

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

36000.00

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 36000.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

36/1602021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

委托银行理财自有资金25000.00其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币减值预期年化实际未来是准备报酬收益是否经委托理委托理财委托理财委托理财资金资金收益收益实际收回否有委计提

受托人确定(如过法定财类型金额起始日期终止日期来源投向率或损情况托理财金额

方式有)程序

失计划(如

有)上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/1/62021/4/6自有3.50%43.155000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/1/62021/4/6自有3.50%43.155000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/1/62021/4/6自有3.50%43.155000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/1/62021/4/6自有3.50%43.155000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/1/122021/4/12自有3.50%43.155000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/7/62021/10/6自有3.30%42.495000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/7/62021/10/6自有3.30%42.495000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/10/182021/12/16自有2.80%22.255000.00是

行股份有限公司财产品收益上海浦东发展银银行理浮动

5000.002021/10/182021/12/16自有2.80%22.255000.00是

行股份有限公司财产品收益

合计45000.00345.2345000.00其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

委托银行贷款自有资金3000.00

37/1602021年年度报告

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币未来是减值准报酬年化预期实际是否经委托贷委托贷委托贷款委托贷款资金资金实际收否有委备计提受托人确定收益收益收益或过法定款类型款金额起始日期终止日期来源投向回情况托贷款金额

方式率(如有)损失程序

计划(如有)兴业银行股委托银采购原固定

1000.002020/9/162021/2/8自有5.32%6.831000.00是

份有限公司行贷款材料收益兴业银行股委托银采购原固定

1000.002020/12/92021/3/29自有5.32%13.661000.00是

份有限公司行贷款材料收益兴业银行股委托银采购原固定

1000.002021/1/72021/3/30自有5.32%11.341000.00是

份有限公司行贷款材料收益其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

38/1602021年年度报告

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)82028年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)82113

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有质押、标记股东名称报告期内增期末持股数比例限售条或冻结情况股东性质（全称）减量(%)件股份股份状数数量态量

中铁集装箱运输有限责任公司20755470015.90无国有法人

大连铁路经济技术开发有限公司18419310414.11无国有法人

香港中央结算有限公司-1087545342929002.63未知其他

邓潮泉-1056500105100050.81未知境内自然人

文新发648250064825000.50未知境内自然人

梁淑娴630000063000000.48未知境内自然人

汤岳清350000035000000.27未知境内自然人

应勇321760032176000.25未知境内自然人

陆明磊302015830201580.23未知境内自然人

李捷276083827608380.21未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中铁集装箱运输有限责任公司207554700人民币普通股207554700大连铁路经济技术开发有限公司184193104人民币普通股184193104

39/1602021年年度报告

香港中央结算有限公司34292900人民币普通股34292900邓潮泉10510005人民币普通股10510005文新发6482500人民币普通股6482500梁淑娴6300000人民币普通股6300000汤岳清3500000人民币普通股3500000应勇3217600人民币普通股3217600陆明磊3020158人民币普通股3020158李捷2760838人民币普通股2760838上述股东关联关系或一致行动的说中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发有限

明公司均为铁路系统国有股东，其他股东关联关系未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称中铁集装箱运输有限责任公司单位负责人或法定代表人张骥翼

成立日期2003-11-05

集装箱铁路运输；集装箱多式联运；集装箱、集装箱专用车辆、集装

主要经营业务箱专用设施、铁路篷布的销售、租赁；货物仓储、装卸、包装、配送服务；与上述业务相关的经济、技术、信息咨询服务。

报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

40/1602021年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称中国国家铁路集团有限公司单位负责人或法定陆东福代表人

成立日期2013-03-14

经营范围：铁路客货运输；承包与其实力、规模、业绩相适应的对外承包工程项目；并派遣实施上述对外承包工程所需的劳务人员。铁路客货运输相关服务业务；铁路工程建设及相关业务；铁路专用设备及其他工业设备的制造、

维修、租赁业务；物资购销、物流服务、对外贸易、咨询服务、运输代理、

广告、旅游、电子商务、其他商贸服务业务；铁路土地综合开发、卫生检测主要经营业务与技术服务；国务院或主管部门批准或允许的其他业务；互联网信息服务。

主要业务：负责铁路运输统一调度指挥，统筹安排路网性运力资源配置，承担国家规定的公益性运输任务，负责铁路行业运输收入清算和收入进款管理。

自觉接受行政监管和公众监督，负责国家铁路新线投产运营的安全评估，保证运输安全，提升服务质量，提高经济效益，增强市场竞争能力。坚持高质量发展，确保国有资产保值增值，推动国有资本做强做优做大。

报告期内控股和参中国国家铁路集团有限公司同时也是沪市上市公司京沪高铁（601816）、大

股的其他境内外上秦铁路（601006）、广深铁路（601333）和中铁特货（001213）的实际控制市公司的股权情况人。

中国国家铁路集团有限公司前身为原中国铁路总公司，2019年6月，经国务院批准同意，原中国铁路总公司改制成立国铁集团，注册资本为173950000其他情况说明万元，法定代表人为陆东福，注册地址为北京市海淀区复兴路10号，企业性质为有限责任公司（国有独资）。国铁集团为国家授权投资机构和国家控股公司，承担国家规定的铁路运输经营、建设和安全等职责。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

41/1602021年年度报告

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位负责人或组织机构主要经营业务或管法人股东名称成立日期注册资本法定代表人代码理活动等情况大连铁路经济技

王慧敏 1992-8-20 91210200118450103E 48386000 铁路运输延伸服务术开发有限公司

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

42/1602021年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存在债交终止债券名简券利率还本付易投资者适当性安交易代码发行日起息日到期日上市

称称余（%）息方式场排（如有）机制交易额所的风险

2025年8

每年付中铁铁月19日。本期债券仅面向采取息一龙集装若投资者符合《公司债券发竞次，到上箱物流在第3行与交易管理办价、期一次海股份有20年末行使法》规定且在登记报还本，证限公司铁回售选择公司开立合格 A 价、

1637942020-8-192020-8-197.53.85最后一券否

2020龙权，则回股证券账户的合询价

期利息交年公司01售部分的格机构投资者公和协随本金易

债券兑付日开发行，公众投资议交的兑付所

（第一为2023者不得参与发行易方一起支

期）年8月19认购。式。

付。

日。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明公司于2021年8月支付了本期债券2020年8月19日至2021年8月18日期

20铁龙01间的利息。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

债券“20铁龙01”期限：本期债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

43/1602021年年度报告

发行人调整票面利率选择权：发行人有权在本期债券存续期第3年末调整本期债券后续期限的票面利率。发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前的20个交易日，在交易所指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则视为继续持有本期债券并接受上述调整。

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话中德证券有限责任北京市朝阳区建国路81号

杨汝睿、辛志军010-59026649公司华贸中心1号写字楼22层致同会计师事务所北京市朝阳区建外大街22

关涛、祁雪娇关涛0411-82729276（特殊普通合伙）号赛特广场上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币募集资金专募集资金违规是否与募集说明书承募集资金已使用金未使用

债券名称项账户运作使用的整改情诺的用途、使用计划总金额额金额情况（如有）况（如有）及其他约定一致

20铁龙017.57.5是

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.公司债券其他情况的说明

□适用√不适用

44/1602021年年度报告

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上年同期增主要指标2021年2020年变动原因减（%）扣除非经常性损益后

319360786.99381774379.95-16.35

净利润

流动比率3.912.7442.70本报告期流动负债减少本报告期速动资产增

速动比率2.451.15113.04

加、流动负债减少

资产负债率（%）29.1934.31减少5.12个百分点

EBITDA 全部债务比 0.73 0.80 -8.75

利息保障倍数10.839.899.50本报告期经营活动产生

现金利息保障倍数15.126.98116.62的现金流量净额同比增加

EBITDA 利息保障倍数 18.47 15.42 19.78

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

45/1602021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

致同审字（2022）第 210A007676 号

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称铁龙物流公司）财务报表，包括

2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了铁龙物流公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于铁龙物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）供应链管理业务

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、22和附注五、37。

铁龙物流公司在与交易相关的经济利益很可能流入且满足各项经营活动的收入确认标准时，确认收入。于2021年度，铁龙物流公司营业收入为1789376.55万元，其中供应链管理业务收入1355581.65万元，约占铁龙物流公司总收入的75%。

铁龙物流公司供应链管理业务收入确认的具体方法：将货物交给客户并取得客户的结算单后确认收入。

由于供应链管理业务收入金额重大、交易频繁，产生错报的固有风险较高，因此，我们将供应链管理业务收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解、评价了与供应链管理业务收入确认事项有关的内部控制设计，并对关键控制运行的有效性进行了测试；

（2）通过抽样检查销售合同及与管理层访谈，对与供应链管理业务收入确认有关的控制

权转移时点进行了分析评估，进而评估公司供应链管理业务收入确认的具体方法；

（3）对供应链管理业务收入执行月度波动分析、与往年纵向比较分析和毛利分析，识别和调查异常波动；

46/1602021年年度报告

（4）抽样检查与供应链管理业务收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、结算单、销售发票等；

（5）对重大客户的交易执行交易函证，并通过网络进行背景调查、对部分客户进行实地走访证实交易发生情况。

（二）房地产开发产品的可变现净值的确定

相关信息披露详见财务报表附注三、11和附注五、6。

1、事项描述

于2021年12月31日，铁龙物流公司存货账面价值155558.80万元，其中房地产开发产品约占67%，存货按成本和可变现净值孰低计量。房地产开发产品主要为住宅及公建等，账面余额为104994.62万元，房地产开发产品跌价准备余额为零，账面价值为104994.62万元。

房地产开发产品可变现净值按预计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。管理层在确定房地产开发产品的预计售价时需要运用重大判断，并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势。

由于房地产开发产品金额重大且管理层在确定房地产开发产品可变现净值时需要运用重大判断，因此，我们将该事项作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解、评价了与房地产开发产品跌价准备测试有关的内部控制设计，并对关键控制运行的有效性进行了测试；

（2）对房地产开发产品实施监盘，检查了期末房地产开发产品的数量、状况等；

（3）获取存货跌价准备计算表，复核确定房地产开发产品可变现净值使用的预计售价的来源，并取得相关证据进行验证；

（4）选取样本，就公司以往年度可变现净值的评估与实际变现的价值进行比较，并评价管理层存货跌价准备估计的准确性。

四、其他信息

铁龙物流公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括铁龙物流公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

铁龙物流公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估铁龙物流公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算铁龙物流公司、终止运营或别无其他现实的选择。

47/1602021年年度报告

治理层负责监督铁龙物流公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对铁龙物流公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致铁龙物流公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就铁龙物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师关涛（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师祁雪娇

中国·北京二〇二二年四月七日

48/1602021年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金七、11609639771.931301730562.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、5529587305.95199686974.57

应收款项融资七、6226235735.51136503094.36

预付款项七、7146524382.72148338969.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、858670758.2332106389.31

其中：应收利息

应收股利325071.83买入返售金融资产

存货七、91555587953.112674560409.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1339655420.09120463429.33

流动资产合计4165901327.544613389828.52

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17113122531.16105644494.12

其他权益工具投资七、188540531.518873660.73其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、214300614184.094280743911.88

在建工程七、2223418261.1561352371.63生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2565461617.29

无形资产七、26379845738.36370491923.45

开发支出七、2711473584.93商誉

长期待摊费用七、2950754856.0554208380.85

递延所得税资产七、309636068.736861602.64

49/1602021年年度报告

其他非流动资产

非流动资产合计4951393788.344899649930.23

资产总计9117295115.889513039758.75

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3521100000.00

应付账款七、36595896226.66796665556.61

预收款项七、372029312.38320360.53

合同负债七、3898323189.24594908902.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、395626098.584813884.40

应交税费七、4034945998.4935453167.82

其他应付款七、41208656646.70129636939.01

其中：应付利息

应付股利35610.002485610.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4393174208.9051137239.25

其他流动负债七、446428800.0870740244.98

流动负债合计1066180481.031683676294.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45350000000.00410000000.00

应付债券七、46747191596.32746483456.87

其中：优先股永续债

租赁负债七、4746949701.44

长期应付款七、4820085166.6825085166.67长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、51162255914.28168951402.24

递延所得税负债七、30268551487.69230074707.93其他非流动负债

非流动负债合计1595033866.411580594733.71

负债合计2661214347.443264271028.49

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531305521874.001305521874.00其他权益工具

其中：优先股永续债

50/1602021年年度报告

资本公积七、55158133150.00158133150.00

减：库存股

其他综合收益七、57-288543.94940880.10

专项储备七、58

盈余公积七、59741181233.63700895119.25一般风险准备

未分配利润七、604229807730.664063336079.83

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计6434355444.356228827103.18

少数股东权益21725324.0919941627.08

所有者权益（或股东权益）合计6456080768.446248768730.26

负债和所有者权益（或股东权益）总计9117295115.889513039758.75

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金1477381580.331199812144.48交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、191002535.8365644185.05

应收款项融资196347737.21114349949.39

预付款项8671826.6722444143.31

其他应收款十七、21871918291.591805451897.02

其中：应收利息

应收股利2550000.00

存货6085726.43663969.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产20029.3621220745.89

流动资产合计3651427727.423229587035.08

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、3856851199.67852541506.36

其他权益工具投资8540531.518873660.73其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产3599469494.883638443425.79

在建工程21340624.4715816796.68生产性生物资产油气资产

使用权资产64056360.07

51/1602021年年度报告

无形资产47473515.3930024908.65

开发支出11473584.93商誉

长期待摊费用50661944.8354021140.09递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计4648393670.824611195023.23

资产总计8299821398.247840782058.31

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款91453741.95151233891.35

预收款项2029312.38320360.53

合同负债39590170.0533549607.25

应付职工薪酬4794395.624263270.14

应交税费10843231.487416873.47

其他应付款603076115.75459332239.54

其中：应付利息

应付股利35610.0035610.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债36682775.3050548905.91

其他流动负债2918634.142687485.85

流动负债合计791388376.67709352634.04

非流动负债：

长期借款40000000.0020000000.00

应付债券747191596.32746483456.87

其中：优先股永续债

租赁负债46617897.01长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益16832812.6017985971.98

递延所得税负债265962244.57226972218.65其他非流动负债

非流动负债合计1116604550.501011441647.50

负债合计1907992927.171720794281.54

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1305521874.001305521874.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积171823700.63171823700.63

减：库存股

其他综合收益405398.63873660.73专项储备

52/1602021年年度报告

盈余公积741181233.63700895119.25

未分配利润4172896264.183940873422.16

所有者权益（或股东权益）合计6391828471.076119987776.77

负债和所有者权益（或股东权益）总计8299821398.247840782058.31

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入七、6117893765484.9315167133912.31

其中：营业收入七、6117893765484.9315167133912.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本17413740616.3414612044836.93

其中：营业成本七、6117135499128.9814373752189.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6236306259.3818125932.74

销售费用七、6363050006.9559821518.51

管理费用七、64141976968.97122211881.06

研发费用七、654829544.133600086.19

财务费用七、6632078707.9334533228.96

其中：利息费用49780054.7448121245.29

利息收入18266989.2215074946.65

加：其他收益七、6718977408.0816752301.02

投资收益（损失以“－”号填列）七、6813309545.26894565.84

其中：对联营企业和合营企业的投资收益9460837.04-7141520.64以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-24462417.60-3857755.77

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73463825.9715537355.23

三、营业利润（亏损以“－”号填列）488313230.30584415541.70

加：营业外收入七、741412483.58636978.28

减：营业外支出七、75154159.1115064598.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）489571554.77569987921.78

减：所得税费用七、76149580304.55167928713.90

五、净利润（净亏损以“－”号填列）339991250.22402059207.88

53/1602021年年度报告

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）339991250.22402059207.88

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

337309952.61400601796.57号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2681297.611457411.31

六、其他综合收益的税后净额七、77-1229424.04332947.00

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

七、77-1229424.04332947.00后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-468262.10146623.90

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-468262.10146623.90

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-761161.94186323.10

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-761161.94186323.10

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额338761826.18402392154.88

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额336080528.57400934743.57

（二）归属于少数股东的综合收益总额2681297.611457411.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)十八、20.2580.307

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十七、42629218071.682900665675.05

减：营业成本十七、42324676984.192506183153.26

税金及附加9748533.038491580.95

销售费用27271921.0923081288.34

管理费用97542383.9779641051.17

研发费用4829544.133600086.19

财务费用15183238.3329292732.27

其中：利息费用31993118.7642760242.87

利息收入17055774.4613796818.11

54/1602021年年度报告

加：其他收益2439299.683248514.35

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5291742846.22239572034.10

其中：对联营企业和合营企业的投资收益7172493.31-8373785.60以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-3568346.82-1209522.30

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）487557.8815576659.32

二、营业利润（亏损以“－”号填列）441066823.90507563468.34

加：营业外收入703748.45177532.00

减：营业外支出54535.5114990803.67

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）441716036.84492750196.67

减：所得税费用38854893.0465697994.75

四、净利润（净亏损以“－”号填列）402861143.80427052201.92

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）402861143.80427052201.92

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-468262.10146623.90

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-468262.10146623.90

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-468262.10146623.90

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额402392881.70427198825.82

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金15933474650.7314148238769.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

55/1602021年年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七、78365741130.55417489763.52

经营活动现金流入小计16299215781.2814565728533.29

购买商品、接受劳务支付的现金14683919937.1413302576881.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金483917306.23401261470.02

支付的各项税费250209951.60201527897.13

支付其他与经营活动有关的现金七、78242563340.53288701545.83

经营活动现金流出小计15660610535.5014194067794.46

经营活动产生的现金流量净额638605245.78371660738.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金453452328.761107685192.50

取得投资收益收到的现金2723345.601710441.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

1480462.3918829170.00

净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、7830000000.0020000000.00

投资活动现金流入小计487656136.751148224803.55

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金140482513.88173356982.86

投资支付的现金450000000.001118807100.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、7810000000.0021147739.64

投资活动现金流出小计600482513.881313311822.50

投资活动产生的现金流量净额-112826377.13-165087018.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金12602900.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金12602900.00

取得借款收到的现金50000000.00

发行债券收到的现金746250000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计808852900.00

偿还债务支付的现金40000000.00770000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金159075561.18197336629.55

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7822121324.64304262.50

筹资活动现金流出小计221196885.82967640892.05

筹资活动产生的现金流量净额-221196885.82-158787992.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-892773.35-825634.30

五、现金及现金等价物净增加额303689209.4846960093.53

56/1602021年年度报告

加：期初现金及现金等价物余额1301730562.451254770468.92

六、期末现金及现金等价物余额1605419771.931301730562.45

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1900000850.842165889066.41收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1941810347.622866648491.26

经营活动现金流入小计3841811198.465032537557.67

购买商品、接受劳务支付的现金999153212.821326737414.67

支付给职工及为职工支付的现金323071425.12274458110.71

支付的各项税费62533242.8430009809.46

支付其他与经营活动有关的现金1961364634.393044326745.16

经营活动现金流出小计3346122515.174675532080.00

经营活动产生的现金流量净额495688683.29357005477.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金454332328.761107695616.44

取得投资收益收到的现金5165343.642932563.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1228804.0018746930.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金30000000.0060000000.00

投资活动现金流入小计490726476.401189375109.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金79983411.04126749604.41

投资支付的现金450000000.001101200000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金10000000.0051600000.00

投资活动现金流出小计539983411.041279549604.41

投资活动产生的现金流量净额-49256934.64-90174494.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

发行债券收到的现金746250000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计746250000.00

偿还债务支付的现金10000000.00760000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金138671715.12178129561.42

支付其他与筹资活动有关的现金20190597.68304262.50

筹资活动现金流出小计168862312.80938433823.92

筹资活动产生的现金流量净额-168862312.80-192183823.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1671.43

五、现金及现金等价物净增加额277569435.8574648830.51

加：期初现金及现金等价物余额1199812144.481125163313.97

六、期末现金及现金等价物余额1477381580.331199812144.48

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶

57/1602021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权

减：所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其益优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他先续股他准股债备

一、上年年末余额1305521874.00158133150.00940880.10700895119.254063336079.836228827103.1819941627.086248768730.26

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1305521874.00158133150.00940880.10700895119.254063336079.836228827103.1819941627.086248768730.26三、本期增减变动金额（减-1229424.0440286114.38166471650.83205528341.171783697.01207312038.18少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-1229424.04337309952.61336080528.572681297.61338761826.18

（二）所有者投入和减少

-720000.00-720000.00资本

1．所有者投入的普通股-720000.00-720000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配40286114.38-170838301.78-130552187.40-177600.60-130729788.00

1．提取盈余公积40286114.38-40286114.38

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-130552187.40-130552187.40-177600.60-130729788.00分配

58/1602021年年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取14631313.3714631313.3714631313.37

2．本期使用14631313.3714631313.3714631313.37

（六）其他

四、本期期末余额1305521874.00158133150.00-288543.94741181233.634229807730.666434355444.3521725324.096456080768.44

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权

减：所有者权益合计

实收资本(或股其他综合风其益优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其收益险他先续股他准股债备

一、上年年末余额1305521874.00157795593.00607933.10658189899.233849046909.425971162208.7522687797.645993850006.39

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1305521874.00157795593.00607933.10658189899.233849046909.425971162208.7522687797.645993850006.39三、本期增减变动金额（减337557.00332947.0042705220.02214289170.41257664894.43-2746170.56254918723.87

59/1602021年年度报告少以“－”号填列）

（一）综合收益总额332947.00400601796.57400934743.571457411.31402392154.88

（二）所有者投入和减少资

337557.00337557.00337557.00

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他337557.00337557.00337557.00

（三）利润分配42705220.02-186312626.16-143607406.14-4203581.87-147810988.01

1．提取盈余公积42705220.02-42705220.02

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

-143607406.14-143607406.14-4203581.87-147810988.01配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取13874352.5913874352.5913874352.59

2．本期使用13874352.5913874352.5913874352.59

（六）其他

四、本期期末余额1305521874.00158133150.00940880.10700895119.254063336079.836228827103.1819941627.086248768730.26

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶

60/1602021年年度报告

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

项目实收资本(或股其他权益工具其他综合收

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他益

一、上年年末余额1305521874.00171823700.63873660.73700895119.253940873422.166119987776.77

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1305521874.00171823700.63873660.73700895119.253940873422.166119987776.77三、本期增减变动金额（减少以“－”-468262.1040286114.38232022842.02271840694.30号填列）

（一）综合收益总额-468262.10402861143.80402392881.70

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配40286114.38-170838301.78-130552187.40

1．提取盈余公积40286114.38-40286114.38

2．对所有者（或股东）的分配-130552187.40-130552187.40

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取14631313.3714631313.37

2．本期使用14631313.3714631313.37

（六）其他

四、本期期末余额1305521874.00171823700.63405398.63741181233.634172896264.186391828471.07

61/1602021年年度报告

2020年度

项目实收资本(或股其他权益工具其他综合收

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他益

一、上年年末余额1305521874.00171823700.63727036.83658189899.233700133846.405836396357.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1305521874.00171823700.63727036.83658189899.233700133846.405836396357.09三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

146623.9042705220.02240739575.76283591419.68

列）

（一）综合收益总额146623.90427052201.92427198825.82

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配42705220.02-186312626.16-143607406.14

1．提取盈余公积42705220.02-42705220.02

2．对所有者（或股东）的分配-143607406.14-143607406.14

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取13874352.5913874352.59

2．本期使用13874352.5913874352.59

（六）其他

四、本期期末余额1305521874.00171823700.63873660.73700895119.253940873422.166119987776.77

公司负责人：张骥翼主管会计工作负责人：吴琼会计机构负责人：毕晶

62/1602021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司，于1993年2月16日经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1992]48号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司等五家发起人共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。经辽宁省大连高新技术产业园区市场监督管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91210200241272744N。公司设立时的总股本为 6000 万股，其中：国有法人股3454.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2400万股。本公司总部办公地址位于辽宁省大连市中山区新安街1号。

1994年，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1994]52号文批准，公司回购361.2万股内部职工股并予以注销。本次调整后，公司的总股本变为5638.8万股，其中：国有法人股3454.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2038.8万股。

1996年10月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1996]65号文批准，公司股东大连铁道有限责任公司、大连铁路经济技术开发总公司将其持有的部分现金资产以1.90:1的比例折成国有法人股1400万股，对公司增资扩股。本次增资后公司总股本变为

7038.8万股，其中：国有法人股4854.15万股，法人股145.85万股，内部职工股2038.8万股。

1997年8月，经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会批准，公司股东大连铁路

经济技术开发总公司收购了公司二名法人股股东所持有的公司股份85.85万股。本次调整后，公司的总股本未发生变化，仍为7038.8万股，其中：国有法人股4940万股，法人股60万股，内部职工股2038.8万股。

1998年4月16日，经中国证监会证监发字[1998]48号及证监发字[1998]49号文件批准，公司向

社会公开发行人民币普通股2500万股，每股面值1.00元，发行价格为6.84元/股。本次发行后，公司的总股本变为9538.8万股，其中：国有法人股为4940万股，法人股为60万股，内部职工股为2038.80万股，社会公众股为2500万股。1998年5月11日，公司公开发行的2500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。

1998年11月13日，经公司股东大会审议批准，公司按每10股转增10股进行了资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后，公司总股本变为19077.60万股，其中：国有法人股为9880万股，法人股为120万股，内部职工股为4077.60万股，社会公众股为5000万股。

2001年4月16日，公司内部职工股4077.60万股获准在上海证券交易所上市流通。公司内部职

工股上市后，公司总股本仍为19077.60万股，其中：国有法人股为9880万股，法人股为120万股，社会公众股为9077.60万股。

2001年4月，经财政部财企[2001]263号《财政部关于批复大连铁龙实业股份有限公司国有股划转有关问题的函》的批准，公司股东大连铁路经济技术开发总公司将其持有的公司6741.90万股国有法人股中的5500万股无偿划转给沈阳铁路局经济发展总公司。本次划转后，公司的总股本仍为19077.60万股。

2003年8月，经中国证监会证监发行字[2003]82号文核准，公司向全体流通股股东按每10股配3

股、向法人股股东按每10股配0.3股的比例实施了配股，共计配售人民币普通股3023.28万股，其中：向国有法人股股东配售296.40万股，其他法人股股东配售3.60万股，向社会公众股股东配

63/1602021年年度报告

售2723.28万股。本次配股后，公司总股本增加到22100.88万股，其中：国有法人股为10176.40万股，法人股为123.60万股，社会公众股为11800.88万股。

2004年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。

本次资本公积金转增股本后，公司的总股本变为287311440股，其中：国有法人股为132293200股，法人股为1606800股，社会公众股为153411440股。

2004年12月，经财政部财建[2004]444号《关于批复沈阳铁路局所属企业持有大连铁龙实业股份有限公司国有股权无偿划转的函》批准，公司股东沈阳铁路局经济发展总公司将所持有的

73645000股本公司国有法人股中的68954746股和2545254股分别无偿划转给中铁集装箱运输

有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司所有，大连铁道有限责任公司将所持有的42019159股本公司国有法人股全部无偿划转给大连铁路经济技术开发总公司所有。本次划转后，

公司的总股本仍为287311440股。

2005年1月27日，根据公司股东大会决议并经工商管理部门核准，公司更名为中铁铁龙集装箱

物流股份有限公司。

2005年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增5股并送1股的比例进行了资本公积金

转增股本和送股。本次转增股本和送股后，公司总股本变为459698304股，其中，国有法人股为

211669120股，法人股为2570880股，社会公众股为245458304股。

2006年3月，经公司股权分置改革相关股东会议批准，公司流通股股东每持有10股获得非流通

股股东支付的2.5股股票。本次股权分置改革完成后，公司的总股本未发生变化，仍为459698304股，其中有限售条件的流通股为152875424股，无限售条件的流通股为306822880股。

2006年4月，经公司股东大会批准，公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后，公

司的总股本变为597607795股，其中有限售条件的流通股为198738051股，无限售条件的流通股为398869744股。

2007年3月，公司7家有限售条件的流通股股东所持有的股份共计5568522股锁定期结束上市流通。本次部分有限售条件流通股份上市后，公司的总股本未发生变化，仍为597607795股，其中有限售条件的流通股为193169529股，无限售条件的流通股为404438266股。

2007年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后，公

司的总股本变为776890134股，其中有限售条件的流通股为251120388股，无限售条件的流通股为525769746股。

经中国证监会批准，公司于2007年12月24日公开增发新股59982862股，新股登记托管手续于

2008年1月2日办理完毕，其中57612862股经上海证券交易所核准于2008年1月7日起上市流通，2370000 股网下 A 类申购获配股份限售一个月，于 2008 年 2 月 19 日起上市流通。

2008年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股送2股的比例进行了送股。本次送股后，公

司的总股本变为1004247595股，其中有限售条件的流通股为301344465股，无限售条件的流通股为702903130股。

2011年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数

量为93226816股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1004247595股，其中有限售条件的流通股为208117649股，无限售条件的流通股为796129946股。

64/1602021年年度报告

2011年5月，经公司股东大会批准，公司按每10股转增3股的比例进行了资本公积金转增股本。

本次转增股本后，公司的总股本变为1305521874股，其中有限售条件的流通股为270552944股，无限售条件的流通股为1034968930股。

2012年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数

量为121194860股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1305521874股，其中有限售条件的流通股为149358084股，无限售条件的流通股为1156163790股。

2013年3月，根据2006年股权分置改革相关股东会议决议，公司有限售条件的流通股上市，数

量为149358084股。本次有限售条件的流通股上市后，公司的总股本仍为1305521874股，全部为无限售条件的流通股。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、人力资源部、财务部、证券事务部、工程预算部、收入稽查部、审计部、投资发展部、资产运营部、企业管理部、党委

工作部、工会工作部、风险债权管理部等部门，拥有北京中铁铁龙多式联运有限公司、铁龙营口实业有限责任公司、中铁铁龙冷链发展有限公司、中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司、上

海铁洋多式联运有限公司、中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司、大连铁龙新型材料有限公司、

营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司、沈阳市华榕出租汽车有限公司、大连铁龙

安居物业管理有限公司、中铁铁龙（大连）置业代理有限公司、北京嘉铁多式联运咨询服务有限

公司、中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司、中铁铁龙新能源科技开发有限公司、中铁铁龙（大连）信息技术有限公司、铁龙国际联运有限责任公司等子公司。

本公司及子公司业务性质和主要经营范围：铁、公、水路运输；货物专用运输（集装箱）；仓储；

货物装卸；设备租赁；集装箱现场维修；承办陆路、水路、航空国际货运代理业务（包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务）；国内水路货物运输代理、无船承运；物流技术开发、技术服务；企业管理咨询、经济信息咨询；化工产品（不含危险化学品及一类制毒化学品）、危险化学品（详见危险化学品经营许可证）批发；货物、技术进出口、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；房地产开发与销售；国内一般贸易；（以下仅限分公司经营）销售蔬菜、果品、肉、蛋、

禽及水产品、预包装食品及散装食品；停车场管理服务。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第十一次会议于2022年4月7日批准。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本公司本期财务报表合并范围包括本公司及全部子公司。详见本“附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

65/1602021年年度报告

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、23、附注五、29、附注五、38。

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值

66/1602021年年度报告

加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认

有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

67/1602021年年度报告

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。

在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种

或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

68/1602021年年度报告

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用会计报表期间的平均汇率折算。

现金流量表所有项目均采用会计报表期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

69/1602021年年度报告

*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

70/1602021年年度报告

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、

以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以

摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该

71/1602021年年度报告

工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（3）。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处

于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收款项融资和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据、应收款项融资

应收票据、应收款项融资组合1：银行承兑汇票

应收票据、应收款项融资组合2：商业承兑汇票

72/1602021年年度报告

应收账款

应收账款组合1：应收低风险客户

应收账款组合2：应收一般客户

应收账款组合3：应收供应链管理业务板块客户

对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：母、子公司的上下级往来

其他应收款组合2：增值税流转额

其他应收款组合3：其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包

73/1602021年年度报告

括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见附注五、10。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

74/1602021年年度报告

见附注五、10。

13.应收款项融资

√适用□不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见附注五、10。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之

前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

75/1602021年年度报告

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各

76/1602021年年度报告

项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；

然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（不含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（含20%）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按持有待售资产及终止经营进行会计处理。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

77/1602021年年度报告

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

机车车辆年限平均法165%5.94%

集装箱年限平均法8-205%11.88-4.75%

线路年限平均法15-1005%6.33-0.95%

信号设备年限平均法85%11.88%

电气化供电设备年限平均法85%11.88%

房屋年限平均法10-405%9.50-2.38%

建筑物年限平均法205%4.75%

运输起重设备年限平均法85%11.88%

传导设备年限平均法205%4.75%

机械动力设备年限平均法105%9.50%

仪器仪表年限平均法55%19.00%

工具及器具年限平均法55%19.00%

信息技术设备年限平均法45%23.75%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

78/1602021年年度报告

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

固定资产处置：当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

79/1602021年年度报告

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

（1）使用权资产确认条件本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司无形资产包括房屋使用权、车位、土地使用权、出租车营运牌照费、软件。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

80/1602021年年度报告

类别使用寿命摊销方法备注

房屋使用权20-40年直线法

车位20-40年直线法土地使用权50年直线法

软件3-5年直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30.长期资产减值

√适用□不适用对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

81/1602021年年度报告

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用

见附注五、38。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

□适用√不适用

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

82/1602021年年度报告

34.租赁负债

√适用□不适用

见附注五、42。

35.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，

83/1602021年年度报告

直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（5））。本公司

拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）收入确认的具体方法

*销售商品、供应链管理业务

当已将商品的实物转移给客户，客户已接受该商品，客户取得商品的控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，本公司确认收入。

房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付房屋时，即客户取得该房屋的控制权，本公司确认收入。

*提供服务

特种集装箱运输、铁路货运及杂费收入按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输

合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，本公司确认收入。

本公司在提供的物流等其他服务过程中确认收入，对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

84/1602021年年度报告

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采

用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

85/1602021年年度报告

本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

86/1602021年年度报告

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、28。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

87/1602021年年度报告

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本公司从事交通运输业务需按照上年度实际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用：

普通货运业务按照1%提取

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

88/1602021年年度报告

提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币

时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（3）公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或

89/1602021年年度报告

者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)财政部于2018年12月颁布了《企业会计准则第21号经2021年4本公司按照新租赁准则的规——租赁（修订）》（以下简称“新租赁准则”），要求月29日召定，对于首次执行新租赁准则在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际开的公司第的累计影响数，调整财务报表财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自九届董事会相关项目金额，未调整2021

2019年1月1日起施行。其他境内上市企业自2021年第七次会议年年初留存收益，未对比较财

1月1日起执行新租赁准则。批准。务报表数据进行调整。

其他说明

变更后的会计政策参见附注五、42。

对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。

新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。

作为承租人

新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。

本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行新租赁准则的累计影响数，调整财务报表相关项目金额，未调整2021年年初留存收益，未对比较财务报表数据进行调整。

*对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

*在首次执行日，本公司按照附注五、30对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

90/1602021年年度报告

本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。

本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：

*计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；

*首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表项目的影响如下：

调整前账面金额调整后账面金额项目重新计量

（2020年12月31日）（2021年1月1日）资产：

预付账款148338969.43-1466469.15146872500.28

使用权资产83060095.4883060095.48

资产总额9513039758.7581593626.339594633385.08

负债：

一年内到期的非流动负债51137239.2516073956.2267211195.47

租赁负债65519670.1165519670.11

负债总额3264271028.4981593626.333345864654.82

2021年1月1日使用权资产的账面价值构成如下：

项目2021.01.01

使用权资产：

对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产83060095.48原租赁准则下确认的融资租入资产

合计83060095.48

执行新租赁准则对2021年度财务报表项目的影响如下：

合并资产负债表项目2021.12.31报表数假设按原租赁准则增加/减少（-）

资产：

预付账款146524382.72148624931.89-2100549.17

使用权资产65461617.2965461617.29

资产总计211986000.01148624931.8963361068.12

负债：

一年内到期的非流动负债93174208.9076069922.5517104286.35

租赁负债46949701.4446949701.44

负债总计140123910.3476069922.5564053987.79

权益：

未分配利润4229807730.664230500650.33-692919.67

所有者权益总计4229807730.664230500650.33-692919.67

合并利润表项目2021年度报表数假设按原租赁准则增加/减少（-）

营业成本17135499128.9817137213997.59-1714868.61

财务费用32078707.9329590723.892487984.04

管理费用142315270.86142395466.62-80195.76

所得税费用149580304.55149580304.55

91/1602021年年度报告

作为出租人

根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金1301730562.451301730562.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款199686974.57199686974.57

应收款项融资136503094.36136503094.36

预付款项148338969.43146872500.28-1466469.15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款32106389.3132106389.31

其中：应收利息

应收股利325071.83325071.83买入返售金融资产

存货2674560409.072674560409.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产120463429.33120463429.33

流动资产合计4613389828.524611923359.37-1466469.15

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资105644494.12105644494.12

其他权益工具投资8873660.738873660.73

92/1602021年年度报告

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4280743911.884280743911.88

在建工程61352371.6361352371.63生产性生物资产油气资产

使用权资产83060095.4883060095.48

无形资产370491923.45370491923.45

开发支出11473584.9311473584.93商誉

长期待摊费用54208380.8554208380.85

递延所得税资产6861602.646861602.64其他非流动资产

非流动资产合计4899649930.234982710025.7183060095.48

资产总计9513039758.759594633385.0881593626.33

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款796665556.61796665556.61

预收款项320360.53320360.53

合同负债594908902.18594908902.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4813884.404813884.40

应交税费35453167.8235453167.82

其他应付款129636939.01129636939.01

其中：应付利息

应付股利2485610.002485610.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债51137239.2567211195.4716073956.22

其他流动负债70740244.9870740244.98

流动负债合计1683676294.781699750251.0016073956.22

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款410000000.00410000000.00

93/1602021年年度报告

应付债券746483456.87746483456.87

其中：优先股永续债

租赁负债65519670.1165519670.11

长期应付款25085166.6725085166.67长期应付职工薪酬预计负债

递延收益168951402.24168951402.24

递延所得税负债230074707.93230074707.93其他非流动负债

非流动负债合计1580594733.711646114403.8265519670.11

负债合计3264271028.493345864654.8281593626.33

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1305521874.001305521874.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积158133150.00158133150.00

减：库存股

其他综合收益940880.10940880.10专项储备

盈余公积700895119.25700895119.25一般风险准备

未分配利润4063336079.834063336079.83

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合

6228827103.186228827103.18

计

少数股东权益19941627.0819941627.08

所有者权益（或股东权益）合计6248768730.266248768730.26

负债和所有者权益（或股东权益）总计9513039758.759594633385.0881593626.33

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内上市的企业，自2021年1月1日起施行。鉴于新租赁准则的修订，本公司对会计政策相关内容进行调整，因采用新租赁准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金1199812144.481199812144.48交易性金融资产衍生金融资产应收票据

94/1602021年年度报告

应收账款65644185.0565644185.05

应收款项融资114349949.39114349949.39

预付款项22444143.3120977674.16-1466469.15

其他应收款1805451897.021805451897.02

其中：应收利息

应收股利2550000.002550000.00

存货663969.94663969.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产21220745.8921220745.89

流动资产合计3229587035.083228120565.93-1466469.15

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资852541506.36852541506.36

其他权益工具投资8873660.738873660.73其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产3638443425.793638443425.79

在建工程15816796.6815816796.68生产性生物资产油气资产

使用权资产80545093.3980545093.39

无形资产30024908.6530024908.65

开发支出11473584.9311473584.93商誉

长期待摊费用54021140.0954021140.09递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计4611195023.234691740116.6280545093.39

资产总计7840782058.317919860682.5579078624.24

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款151233891.35151233891.35

预收款项320360.53320360.53

合同负债33549607.2533549607.25

应付职工薪酬4263270.144263270.14

应交税费7416873.477416873.47

95/1602021年年度报告

其他应付款459332239.54459332239.54

其中：应付利息

应付股利35610.0035610.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债50548905.9165495248.1014946342.19

其他流动负债2687485.852687485.85

流动负债合计709352634.04724298976.2314946342.19

非流动负债：

长期借款20000000.0020000000.00

应付债券746483456.87746483456.87

其中：优先股永续债

租赁负债64132282.0564132282.05长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17985971.9817985971.98

递延所得税负债226972218.65226972218.65其他非流动负债

非流动负债合计1011441647.501075573929.5564132282.05

负债合计1720794281.541799872905.7879078624.24

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1305521874.001305521874.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积171823700.63171823700.63

减：库存股

其他综合收益873660.73873660.73专项储备

盈余公积700895119.25700895119.25

未分配利润3940873422.163940873422.16

所有者权益（或股东权益）合计6119987776.776119987776.77

负债和所有者权益（或股东权益）总计7840782058.317919860682.5579078624.24

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

96/1602021年年度报告

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税应纳流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加应纳流转税额3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

□适用√不适用

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1605419771.931301730562.45

其他货币资金4220000.00

合计1609639771.931301730562.45

其中：存放在境外的款项总额6943637.8513906827.28其他说明期末，本公司除422.00万元银行承兑汇票保证金外不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

97/1602021年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

98/1602021年年度报告

1年以内502626159.81

1年以内小计502626159.81

1至2年27667425.31

2至3年32044122.12

3至4年804381.70

4至5年849914.50

5年以上19059551.91

合计583051555.35

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账

14342996.902.4614342996.90100.0014342996.906.2714342996.90100.00

准备

其中：

大连华利干果制

6749924.651.166749924.65100.006749924.652.956749924.65100.00

品有限公司大连友好超级商

2647662.560.452647662.56100.002647662.561.162647662.56100.00

场有限公司杭州怡和物流有

1976040.170.341976040.17100.001976040.170.861976040.17100.00

限公司

其他2969369.520.512969369.52100.002969369.521.302969369.52100.00按组合计提坏账

568708558.4597.5439121252.506.88529587305.95214398453.1093.7314711478.536.86199686974.57

准备

其中：

应收低风险客户29153450.035.0029153450.0327011733.5111.8127011733.51

应收一般客户210089304.7136.0327458163.0513.07182631141.66187386719.5981.9214711478.537.85172675241.06应收供应链管理

329465803.7156.5111663089.453.54317802714.26

业务板块客户

合计583051555.35/53464249.40/529587305.95228741450.00/29054475.43/199686974.57

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

大连华利干果制品有限公司6749924.656749924.65100.00预计难以收回

大连友好超级商场有限公司2647662.562647662.56100.00预计难以收回

杭州怡和物流有限公司1976040.171976040.17100.00预计难以收回

其他2969369.522969369.52100.00预计难以收回

合计14342996.9014342996.90100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

99/1602021年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收低风险客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内29153450.03

合计29153450.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收一般客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内144006906.073398563.012.36

1至2年27667425.315256810.8119.00

2至3年32044122.1213138090.0841.00

3至4年804381.70434366.1254.00

4至5年849914.50560943.5766.00

5年以上4716555.014669389.4699.00

合计210089304.7127458163.0513.07

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收供应链管理业务板块客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内329465803.7111663089.453.54

合计329465803.7111663089.453.54

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

100/1602021年年度报告

坏账准备29054475.4324421263.52-11489.5553464249.40

合计29054475.4324421263.52-11489.5553464249.40

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余坏账准备期末单位名称期末余额

额合计数的比例(%)余额

吉林鑫达钢铁有限公司305957523.7652.4710830896.34

新疆西部资源物流有限公司41914321.167.19989177.98

辽宁红运物流（集团）有限公司31533939.735.41744200.98

中国国家铁路集团有限公司资金清算中心29153450.035.00

华阳集团（山西）纤维新材料有限责任公司25570573.704.398006765.77

合计434129808.3874.4620571041.07其他说明原阳泉煤业集团平定化工有限责任公司于2021年7月5日经平定县市场监督管理局核准变更企业

名称为华阳集团（山西）纤维新材料有限责任公司。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据226235735.51136503094.36

合计226235735.51136503094.36

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书转让，管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。

101/1602021年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）期末本公司无已质押的应收票据

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种类期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据233278351.88

用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2021年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内146236328.4999.81148045542.9399.80

1至2年2227.73800.00

2至3年800.00

3年以上285026.500.19292626.500.20

合计146524382.72100.00148338969.43100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

宁波一达实业有限公司40934398.2727.93

宁波中瑞鼎联贸易有限公司30090310.2120.54

沃克株式会社15292684.9310.44

中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司12699647.108.67

宁波鑫钢联实业股份有限公司11078170.947.56

合计110095211.4575.14其他说明

□适用√不适用

102/1602021年年度报告

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利325071.83

其他应收款58670758.2331781317.48

合计58670758.2332106389.31

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

浙江铁龙物资有限公司325071.83

合计325071.83

说明：浙江铁龙物资有限公司的企业名称变更情况详见附注九、3、（1）。

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

103/1602021年年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内59147460.90

1年以内小计59147460.90

1至2年728009.11

2至3年

3至4年310614.00

4至5年

5年以上15908716.00

坏账准备-17424041.78

合计58670758.23

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

增值税流转额34039456.9819938678.02

垫付款23541135.3121187160.76

保证金等18514207.728038764.30

合计76094800.0149164603.08

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发信用损失(已发生信用损失

生信用减值)信用减值)

2021年1月1日余额1552739.7815830545.8217383285.60

2021年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提71080.39-29926.3141154.08本期转回本期转销

104/1602021年年度报告

本期核销

其他变动-397.90-397.90

2021年12月31日余额1623422.2715800619.5117424041.78

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备17383285.6041154.08-397.9017424041.78

合计17383285.6041154.08-397.9017424041.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

中铁集装箱运输有限责任公司增值税流转额34039456.981年以内44.73803331.18中国石油化工股份有限公司中原油田

垫付款8473458.001年以内11.14199973.60普光分公司

大连市西岗区鑫龙装饰材料商店垫付款4320622.645年以上5.684320622.64

中国铁路成都局集团有限公司保证金3970560.501年以内5.2293705.23

中国煤炭销售运输总公司北京分公司垫付款2300000.005年以上3.022300000.00

合计/53104098.12/69.797717632.65

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

105/1602021年年度报告

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备

原材料9795418.289795418.2858858014.6458858014.64

包装物7308843.107308843.106659455.316659455.31

库存商品471555185.93471555185.93961193166.83961193166.83

发出商品16982300.8816982300.88478929254.34478929254.34

开发产品1049946204.921049946204.921168920517.951168920517.95

合计1555587953.111555587953.112674560409.072674560409.07

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用开发产品期末跌

项目名称竣工时间2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31价准备

动力街区-车位2005.041082995.591082995.59

动力院景-车位2009.1214864126.0014864126.00

连海金源2012.0676142731.813408592.049026911.7370524412.12

颐和天成2017.121076830664.55246607.81113602601.15963474671.21

合计1168920517.953655199.85122629512.881049946204.92

106/1602021年年度报告

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

进项税额35872784.2395553543.34

待抵扣进项税额2467774.161752856.56

待认证进项税额745881.35

委托银行贷款20000000.00

预缴其他税费1314861.702411148.08

合计39655420.09120463429.33

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

107/1602021年年度报告

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

108/1602021年年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值其他综其他计提准备被投资单位期初余额追加减少权益法下确认宣告发放现金其期末余额合收益权益减值期末投资投资的投资损益股利或利润他调整变动准备余额

二、联营企业天邦膜技术国家工程研

26884720.39407560.0027292280.39

究中心有限责任公司大连中铁外服国际货运

16523612.107835385.221625000.0022733997.32

代理有限公司瑞富行食品商贸有限公

2104533.22-1441880.00662653.22

司

中铁铁龙（吉林）国际物

734358.98173290.78907649.76

流产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技

3118109.5839188.423157298.00

术装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有

346859.56-106433.10240426.46

限公司上海铁林投资控股有限

24319512.77148545.3724468058.14

责任公司

中交协永泰（北京）多式

1597567.30116836.62357800.001356603.92

联运有限公司

铁龙肉类食品有限公司18536259.9070304.4318606564.33

浙江铁龙物资有限公司11478960.322218039.3013696999.62

小计105644494.129460837.041982800.00113122531.16

合计105644494.129460837.041982800.00113122531.16其他说明

中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司和浙江铁龙物资有限公司的企业名称变更情况详见

附注九、3、（1）。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

营口银龙港务股份有限公司6836223.057116548.73

东方纪元投资有限公司1704308.461757112.00

合计8540531.518873660.73

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累其他综合指定为以公允价其他综合本期确认的计收益转入值计量且其变动收益转入项目累计利得股利收入损留存收益计入其他综合收留存收益失的金额益的原因的原因

营口银龙港务股份有限公司78097.108317624.12

东方纪元投资有限公司360000.00

109/1602021年年度报告

其他说明：

√适用□不适用

由于营口银龙港务股份有限公司、东方纪元投资有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4300605597.054280696773.97

固定资产清理8587.0447137.91

合计4300614184.094280743911.88

其他说明：

□适用√不适用

110/1602021年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电气化供电设项目机车车辆集装箱线路信号设备房屋建筑物运输起重设备传导设备机械动力设备仪器仪表工具及器具信息技术设备合计备

一、账面原值：

1.期初余额819920.524491389540.23330556198.8960148529.3268070191.70853306884.52286894047.78100961851.8956972260.0245746472.704620663.6258873313.6250693246.146409053120.95

2.本期增加金额242453156.51336283.2024116821.49-25259964.903611937.72107728320.172214407.6955836.13800345.966388940.86362446084.83

（1）购置336283.203195176.11958407.0825663.72800345.961664638.636980514.70

（2）在建工程转入242453156.5124116821.49-25259964.90416761.61107728320.171256000.6130172.414724302.23355465570.13

（3）企业合并增加

3.本期减少金额427900.001666182.882161852.9115642.74354000.00412792.28846994.245885365.05

（1）处置或报废427900.001666182.882161852.9115642.74354000.00412792.28846994.245885365.05

4.期末余额392020.524732176513.86330556198.8960484812.5268070191.70877423706.01261634082.88102411936.70164700580.1947945237.654322499.7559260867.3056235192.766765613840.73

二、累计折旧

1.期初余额563008.891533657809.6351894995.6252502529.7858570948.84176953157.5780728258.8655698605.1313432522.1823141047.303451895.7343519645.7329474072.092123588497.35

2.本期增加金额19167.48274994290.783361332.661480320.781470514.5922634201.7711015725.347659168.203608392.934048583.81412014.203964975.746975196.78341643885.06

（1）计提19167.48274994290.783361332.661480320.781470514.5922634201.7711015725.347659168.203608392.934048583.81412014.203964975.746975196.78341643885.06

3.本期减少金额406505.001527896.581552262.2314141.86336300.00390003.62764879.074991988.36

（1）处置或报废406505.001527896.581552262.2314141.86336300.00390003.62764879.074991988.36

4.期末余额175671.371807124203.8355256328.2853982850.5660041463.43199587359.3491743984.2061805511.1017040915.1127175489.253527609.9347094617.8535684389.802460240394.05

三、减值准备

1.期初余额4767849.634767849.63

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额4767849.634767849.63

四、账面价值

1.期末账面价值216349.152925052310.03275299870.616501961.968028728.27673068497.04169890098.6840606425.60147659665.0820769748.40794889.8212166249.4520550802.964300605597.05

2.期初账面价值256911.632957731730.60278661203.277645999.549499242.86671585877.32206165788.9245263246.7643539737.8422605425.401168767.8915353667.8921219174.054280696773.97

111/1602021年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

集装箱8587.0447137.91

合计8587.0447137.91

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程23418261.1561352371.63

合计23418261.1561352371.63

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

特种箱购建21340624.4721340624.47

112/1602021年年度报告

冷链基地45499091.2545499091.25

办公房屋15816796.6815816796.68

其他项目2077636.682077636.6836483.7036483.70

合计23418261.1523418261.1561352371.6361352371.63

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期

工程累其中：本利息期初本期增加金本期转入固定本期其他减期末计投入工程利息资本化期利息资金项目名称预算数资本余额额资产金额少金额余额占预算进度累计金额资本化来源化率

比例(%)金额

(%)

特种箱购建326758000.00263793780.98242453156.5121340624.4791.2398%自筹

冷链基地863000000.0045499091.2551173348.2595672639.86999799.6497.84100%2967435.38自筹

办公房屋16746225.3715816796.68472294.4216289091.1097.27100%自筹

其他项目3254369.5836483.703123835.641050682.6632000.002077636.6894.1695%自筹

合计1209758594.9561352371.63318563259.29355465570.131031799.6423418261.152967435.38

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

113/1602021年年度报告

单位：元币种：人民币项目房屋工具及器具合计

一、账面原值

1.期初余额64386107.3918673988.0983060095.48

2.本期增加金额240252.94240252.94

（1）租入240252.94240252.94

（2）租赁负债调整

3.本期减少金额159640.44159640.44

（1）转租赁为融资租赁

（2）转让或持有待售

（3）其他减少159640.44159640.44

4.期末余额64466719.8918673988.0983140707.98

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额15392479.892286610.8017679090.69

(1)计提15392479.892286610.8017679090.69

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)转租赁为融资租赁

(3)转让或持有待售

(4)其他减少

4.期末余额15392479.892286610.8017679090.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)转租赁为融资租赁

(3)转让或持有待售

(4)其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值49074240.0016387377.2965461617.29

2.期初账面价值64386107.3918673988.0983060095.48

其他说明：

截至2021年12月31日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十六、

8。

114/1602021年年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租车营运项目土地使用权房屋使用权软件车位合计牌照费

一、账面原值

1.期初余额406377440.2410245320.8510500000.0021260390.4712272185.00460655336.56

2.本期增加金额21329912.8521329912.85

(1)购置1031799.641031799.64

(2)内部研发20298113.2120298113.21

(3)企业合并增加

3.本期减少金额8217.008217.00

(1)处置

4.期末余额406377440.2410245320.8510500000.0042582086.3212272185.00481977032.41

二、累计摊销

1.期初余额57873203.564518245.378517000.0017172176.162082788.0290163413.11

2.本期增加金额8351146.56168443.403064291.94392216.0411976097.94

（1）计提8351146.56168443.403064291.94392216.0411976097.94

3.本期减少金额8217.008217.00

(1)处置

4.期末余额66224350.124686688.778517000.0020228251.102475004.06102131294.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值340153090.125558632.081983000.0022353835.229797180.94379845738.36

2.期初账面价值348504236.685727075.481983000.004088214.3110189396.98370491923.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.34%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

*本公司使用寿命不确定的无形资产的判断依据：通过公开拍卖取得出租车运营许可，按照所在地规定，以现有出租运营许可为限，不再授予新的运营许可，而且在旧的出租车报废以后，其运营许可可用于新的出租车。本公司将持续经营出租车行业，故确定为使用寿命不确定的无形资产。

115/1602021年年度报告

*抵押的土地使用权项目账面原值累计摊销账面净值

土地使用权159495642.4919353822.96140141819.53

27、开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目确认为无形转入当期损余额内部开发支出其他余额资产益

物流信息平台11473584.938824528.2820298113.21

国家科技项目4491242.244491242.24

合计11473584.9313315770.5220298113.214491242.24

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修费50297369.645171857.058119817.0747349409.62

供热管网配套费34387.9213311.3621076.56

自来水入网配套费245972.4630119.04215853.42

116/1602021年年度报告

车场改造2815893.24234657.722581235.52

其他814757.59133018.86360495.52587280.93

合计54208380.855304875.918758400.7150754856.05

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

固定资产减值4767849.631191962.414767849.631191962.41

信用减值70783060.6817667663.0046796360.5711542887.01

预提费用19247640.894811910.2619839796.534959949.14

折旧-加速折旧部分244492.9461123.23357533.6389383.40

预收账款1927840.63481960.165353263.141338315.79

未到期的未弥补亏损11798294.432949573.61262690722.4465672680.61

其他692667.42173166.86

合计109461846.6227337359.53339805525.9484795178.36

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

折旧-计提减值准备带来的折

1939451.85484862.961948092.83487023.22

旧影响数权益法核算的长期股权投资

34976.018744.0034976.018744.00

初始投资成本的调整

固定资产加速折旧1142496154.50285624038.651230050065.70307512516.43计入其他综合收益的其他权

540531.52135132.88

益工具投资公允价值变动

合计1145011113.88286252778.491232033134.54308008283.65

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产和抵销后递延所得税资递延所得税资产和抵销后递延所得税资项目负债期末互抵金额产或负债期末余额负债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产17701290.809636068.7377933575.726861602.64

递延所得税负债17701290.80268551487.6977933575.72230074707.93

117/1602021年年度报告

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损276198685.54201301748.32

合计276198685.54201301748.32

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2021年17782927.08

2022年29713388.3429713388.34

2023年36477269.9236477269.92

2024年55213196.6456998067.85

2025年56786249.6960330095.13

2026年98008580.95

合计276198685.54201301748.32/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

118/1602021年年度报告

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票21100000.00

合计21100000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

造箱款65788755.04113777459.73

购货款446034776.70580596901.06

工程款25959539.0933795117.43

运杂费36763847.4036587906.83

其他21349308.4331908171.56

合计595896226.66796665556.61

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他2029312.38320360.53

合计2029312.38320360.53

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

119/1602021年年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款4583025.51491503627.37

物流费70196772.9155172577.36

购房款17486519.4343238546.41

其他6056871.394994151.04

合计98323189.24594908902.18

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬4813884.40436144443.00435830882.365127445.04

二、离职后福利-设定提存计划53081333.3152582679.77498653.54

合计4813884.40489225776.31488413562.135626098.58

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴329423467.74329423467.74

二、职工福利费17823099.2317823099.23

三、社会保险费322243.1424434125.6024435059.24321309.50

其中：医疗保险费321078.1620646259.7220671167.30296170.58

工伤保险费2589080.702564524.6224556.08

生育保险费1164.981198785.181199367.32582.84

四、住房公积金28889620.9628889620.96

五、工会经费和职工教育经费4491641.266522663.196208168.914806135.54

其他29051466.2829051466.28

合计4813884.40436144443.00435830882.365127445.04

120/1602021年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险40444463.2039960920.92483542.28

2、失业保险费1299517.111284405.8515111.26

3、企业年金缴费11337353.0011337353.00

合计53081333.3152582679.77498653.54

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税8374917.669189921.80

资源税40764.008544.00

企业所得税14680316.8616352420.21

个人所得税6862125.674565294.54

城市维护建设税562706.40605660.38

印花税926706.891551685.88

土地使用税1225756.631212583.36

房产税1869808.571486602.86

教育费附加241857.64288360.18

地方教育费161038.17192094.61

合计34945998.4935453167.82

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利35610.002485610.00

其他应付款208621036.70127151329.01

合计208656646.70129636939.01

其他说明：

□适用√不适用

121/1602021年年度报告

应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(1).分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利35610.002485610.00

合计35610.002485610.00其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质保金44265036.9814505664.07

保证金120344474.3784727235.41

其他44011525.3527918429.53

合计208621036.70127151329.01

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款60435849.9740503166.67

1年内到期的应付债券10634072.5810634072.58

1年内到期的长期应付款5000000.00

1年内到期的租赁负债17104286.3516073956.22

合计93174208.9067211195.47

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款

122/1602021年年度报告

项目2021.12.312020.12.31

抵押借款10000000.0010000000.00

保证借款50000000.0030000000.00

长期借款应付利息435849.97503166.67

合计60435849.9740503166.67

说明：见附注七、45

（2）一年内到期的应付债券

项目2021.12.312020.12.31

2020年公司债券（第一期）应付利息10634072.5810634072.58

合计10634072.5810634072.58

说明：见附注七、46

（3）一年内到期的长期应付款

项目2021.12.312020.12.31

国开发展基金投资款5000000.00

合计5000000.00

说明：见附注五、48

（4）一年内到期的租赁负债

项目2021.12.312021.1.1

租赁负债17104286.3516073956.22

合计17104286.3516073956.22

说明：见附注五、47

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额6428800.0870740244.98

合计6428800.0870740244.98

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款50000000.0060000000.00

保证借款360000000.00390000000.00

一年内到期的抵押借款(以“-”数填列)-10000000.00-10000000.00

123/1602021年年度报告

一年内到期的保证借款(以“-”数填列)-50000000.00-30000000.00

合计350000000.00410000000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

本公司为子公司中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流基地项目在国家开发银行的7.0亿元人民

币项目贷款综合授信（包括建设期短期贷款）提供全程全额第三方连带责任保证担保。截止本报告期末，该笔保证借款中铁铁龙冷链发展有限公司已在国家开发银行的融资余额为3.6亿元。

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

2020年公司债券（第一期）747191596.32746483456.87

合计747191596.32746483456.87

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利溢折价摊本期期末面值名称日期期限金额余额发行息销偿还余额

5年附第3年

2020年2020末发行人调

公司债年8整票面利率

100746226415.08746483456.8728875000.00708139.45747191596.32

券（第月19选择权和投一期）日资者回售选择权

减：一年内到

28875000.00

期的债券利息

合计///746226415.08746483456.87708139.45747191596.32

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

124/1602021年年度报告

其他说明：

√适用□不适用说明：经中国证券监督管理委员会《关于核准中铁铁龙集装箱物流股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2018]1508号文）核准，公司于2020年8月19日发行2020年公司债券（第一期），每份面值100元，发行总额750000000.00元，债券期限为5年期，附

第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行后扣除承销费等直接费用

3773584.92元，净收746226415.08元，直接费用3773584.92元按5年摊销，第1年697952.88

元、第2年725612.76元、第3年754368.72元、第4年784264.32元、第5年811386.24元。

公司第1年697952.88元自2020年8月19日至2020年12月31日摊销257041.79元，2021年1月1日至2021年8月18日摊销440911.09元。公司第2年725612.76元，2021年8月19日至

2021年12月31日摊销267228.36元。

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

经营租赁负债64053987.7981593626.33

一年内到期的租赁负债(以“-”数填列)-17104286.35-16073956.22

合计46949701.4465519670.11

其他说明：

2021年1-12月计提的租赁负债利息费用金额为人民币248.80万元，计入到财务费用-利息支出中。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款20085166.6825085166.67专项应付款

合计20085166.6825085166.67

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

国开发展基金投资款25000000.0025000000.00

应付利息85166.6885166.67

125/1602021年年度报告

一年内到期的长期应付款(以“-”数填列)-5000000.00

合计20085166.6825085166.67专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因主要由于分子公

政府补助168951402.24270000.006965487.96162255914.28司动迁补偿形成

合计168951402.24270000.006965487.96162255914.28/

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

计入递延收益的政府补助详见附注七、84、政府补助。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数130552.19130552.19

126/1602021年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）156943685.94156943685.94

其他资本公积1189464.061189464.06

合计158133150.00158133150.00

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计期初税后归期末

项目本期所得税入其他综合入其他综合减：所得税税后归属于余额属于少余额前发生额收益当期转收益当期转费用母公司数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益

873660.73-333129.22135132.88-468262.10405398.63

的其他综合收益其他权益工具投资

873660.73-333129.22135132.88-468262.10405398.63

公允价值变动

二、将重分类进损益的

67219.37-761161.94-761161.94-693942.57

其他综合收益外币财务报表折算

67219.37-761161.94-761161.94-693942.57

差额

其他综合收益合计940880.10-1094291.16135132.88-1229424.04-288543.94

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为-1229424.04元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-1229424.04元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期

发生额为0.00元。

127/1602021年年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费14631313.3714631313.37

合计14631313.3714631313.37

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积700895119.2540286114.38741181233.63

合计700895119.2540286114.38741181233.63

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润4063336079.833849046909.42

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润4063336079.833849046909.42

加：本期归属于母公司所有者的净利润337309952.61400601796.57

减：提取法定盈余公积40286114.3842705220.02

应付普通股股利130552187.40143607406.14

期末未分配利润4229807730.664063336079.83

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务17893765484.9317135499128.9815167133912.3114373752189.47

合计17893765484.9317135499128.9815167133912.3114373752189.47

128/1602021年年度报告

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币铁路特种集装箱铁路货运及临港合同分类供应链管理业务房地产业务其他业务合计运输及物流业务物流运贸业务按商品转让的时间分类主营业务收

入：

其中：在某一

526179109.6813555816494.89144241036.5347323188.7814273559829.88

时点确认在某一

1768614171.021808127106.1714884338.2828580039.583620205655.05

时段确认

合计1768614171.022334306215.8513555816494.89159125374.8175903228.3617893765484.93

合同产生的收入说明：

√适用□不适用

本公司主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、供应链管

理业务、房地产业务、其他业务。本公司认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息，能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

本公司收入确认政策详见附注五、38。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税3020.005587.66

城市维护建设税6485082.458173195.93

教育费附加2990023.154139724.44

资源税380226.0050292.00

房产税5807066.292750711.93

土地使用税5247031.341023602.12

车船使用税112439.06121436.86

印花税11343310.6611474042.94

地方教育费1994225.372741708.23

土地增值税1943835.06-12354369.37

合计36306259.3818125932.74

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、销售费用

√适用□不适用

129/1602021年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加费46067448.8138563658.72

折旧费4842956.734725489.19

维修费1110222.463438299.13

差旅费4357035.714474068.38

广告展览费959826.112693292.56

办公费694141.07716208.73

销售代理和业务费3038998.363617318.54

车辆运用维修683378.80657569.32

其他1295998.90935613.94

合计63050006.9559821518.51

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加费100365891.5081585844.57

业务招待费4543193.894397597.36

无形资产及长期待摊费用摊销20044425.8417700191.44

折旧费3459331.272855393.71

合同等费用4712832.593965989.56

差旅费1252299.911639440.73

租赁费938443.431472991.12

车辆运用维修494607.47502081.13

办公费1602869.861753789.08

维修费292416.31212858.08

党组织工作经费441858.122634748.85

审计费2189972.172308364.58

其他1638826.611182590.85

合计141976968.97122211881.06

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发服务费4491242.243600086.19

无形资摊销338301.89

合计4829544.133600086.19

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用49780054.7462470477.67

减：利息资本化-14349232.38

减：利息收入-18266989.22-15074946.65

汇兑损益-137334.73625530.22

130/1602021年年度报告

手续费及其他702977.14861400.10

合计32078707.9334533228.96

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助（与收益相关）12121349.6312108798.50

政府补助（与资产相关）6274389.383957722.72

增值税加计抵减228749.16271631.07

个税手续费352919.91414148.73

合计18977408.0816752301.02

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益9460837.04-7141520.64

处置长期股权投资产生的投资收益2.48

其他权益工具投资的股利收入78097.1081161.87

委托银行理财取得的投资收益3452328.767695616.44

委托银行贷款取得的投资收益318279.88259308.17

合计13309545.26894565.84

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-24421263.52-6754042.46

其他应收款坏账损失-41154.082896286.69

合计-24462417.60-3857755.77

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得（损失以“-”填列）463825.9715537355.23

合计463825.9715537355.23

131/1602021年年度报告

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

政府补助10000.0010000.00

其他1402483.58636978.281402483.58

合计1412483.58636978.281412483.58计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

环保补助10000.00与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

公益性捐赠支出80000.00

非流动资产毁损报废损失72534.1414920774.8172534.14

其他81624.9763823.3981624.97

合计154159.1115064598.20154159.11

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用114013123.7697758532.86

递延所得税费用35567180.7970170181.04

合计149580304.55167928713.90

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额489571554.77

按法定/适用税率计算的所得税费用122392888.71

子公司适用不同税率的影响-62049.27

调整以前期间所得税的影响7226.02

132/1602021年年度报告

非应税收入的影响-19524.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5570958.69使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-446217.80的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

24502145.24

异或可抵扣亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益-2365209.26

税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响86.50

所得税费用149580304.55

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入18266989.2215074946.65

补贴收入收到的现金11710251.0538759184.62

增值税流转额51000000.0059990000.00

保证金82884531.5965692074.59

银行承兑汇票保证金4078000.0021020000.00

往来款项等197801358.69216953557.66

合计365741130.55417489763.52

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用33376307.0538225344.77

银行承兑汇票保证金8298000.0011020000.00

往来款项等200889033.48239456201.06

合计242563340.53288701545.83

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

委托银行贷款30000000.0020000000.00

合计30000000.0020000000.00

133/1602021年年度报告

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

委托银行贷款10000000.0010000000.00

其他11147739.64

合计10000000.0021147739.64

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债支付的金额21401324.64

子公司注销支付少数股东资本720000.00

发行债券直接费用304262.50

合计22121324.64304262.50

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润339991250.22402059207.88

加：资产减值准备

信用减值损失24462417.603857755.77

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧341643885.06327322673.49

使用权资产摊销17679090.69

无形资产摊销11976097.9411974764.77

长期待摊费用摊销8758400.715955508.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-463825.97-15537355.23“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）72534.1414920774.81

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）49780054.7448121245.29

投资损失（收益以“－”号填列）-13309545.26-894565.84

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2774466.094070379.43

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）38341646.8866219703.98

存货的减少（增加以“－”号填列）1118972455.96345132055.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-785313667.76-85767578.73

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-511211083.08-755773830.93其他

经营活动产生的现金流量净额638605245.78371660738.83

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

134/1602021年年度报告

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增的使用权资产240252.94

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1605419771.931301730562.45

减：现金的期初余额1301730562.451254770468.92

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额303689209.4846960093.53

说明：本报告期公司销售商品及提供物流服务收到的银行承兑汇票背书转让的金额833687489.14元。

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1605419771.931301730562.45

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1605419771.931301730562.45可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1605419771.931301730562.45

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金4220000.00银行承兑汇票保证金

135/1602021年年度报告

无形资产140141819.53抵押借款

合计144361819.53/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--15914525.09

其中：美元1838832.836.375711723846.47

欧元580450.527.21974190678.62

应收账款--21279298.44

其中：美元3060400.966.375719512198.39

欧元244760.877.21971767100.05

其他应收款--1508.92

其中：美元

欧元209.007.21971508.92

应付账款--13912812.54

其中：美元1941916.216.375712381075.18

欧元212160.807.21971531737.36

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

政府拆迁补偿资金105092870.14递延收益3869475.96

政府补助55933756.60递延收益2404913.42

国家科技项目资金1229287.54递延收益691098.58

企业扶持资金9197800.00其他收益9197800.00

稳岗补助1040398.99其他收益1040398.99

增值税即征即退1192052.06其他收益1192052.06

其他10000.00营业外收入10000.00

合计173696165.3318405739.01

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

136/1602021年年度报告

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量本期结转计本期结转计入

本期新增补助其他与资产相关/

补助项目种类2020.12.31入损益的金2021.12.31损益的列报项金额变动与收益相关额目日月大酒店拆政府拆迁补

12996915.84643814.0412353101.80其他收益与资产相关

迁补偿偿资金混凝土公司搬政府拆迁补

95965430.263225661.9292739768.34其他收益与资产相关

迁补偿偿资金

沙鲅土地政府补助3338670.0288246.763250423.26其他收益与资产相关

冷链基地补助政府补助30000000.001500000.0028500000.00其他收益与资产相关

冷链物流园补助政府补助25000000.00816666.6624183333.34其他收益与资产相关国家重点科技项

政府补助1650386.12270000.00691098.581229287.54其他收益与收益相关目资金

合计168951402.24270000.006965487.96162255914.28

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目种类本期计入损益的金额本期计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关

企业扶持资金政府补助9197800.00其他收益与收益相关

稳岗补助政府补助1040398.99其他收益与收益相关

增值税即征即退政府补助1192052.06其他收益与收益相关

其他政府补助10000.00营业外收入与收益相关

合计11440251.05

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

公司持股55%的非全资子公司北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司于2021年清算注销。

137/1602021年年度报告

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式

北京中铁铁龙多式联运有限公司全国范围北京市物流100.00设立

铁龙营口实业有限责任公司营口市营口市临港物流100.00设立

中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司全国范围营口市贸易、物流100.00设立

中铁铁龙冷链发展有限公司大连市大连市仓储、货代96.77设立

大连铁龙新型材料有限公司大连市大连市工业100.00设立

中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00设立

沈阳市华榕出租汽车有限公司沈阳市沈阳市出租车100.00设立营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量

营口市营口市称重计量100.00设立有限责任公司

大连铁龙安居物业管理有限公司大连市大连市物业100.00设立

中铁铁龙（大连）置业代理有限公司大连市大连市代理业100.00设立

大连安运房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00合并

山西开城房地产开发有限公司太原市太原市房地产开发100.00合并

山西颐和天成物业管理有限公司太原市太原市物业管理100.00设立

北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司北京市北京市咨询55.00设立

上海铁洋多式联运有限公司全国范围上海市国际船舶代理51.00合并

中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司全国范围大连市供应链管理100.00设立

技术服务、销售

中铁铁龙新能源科技开发有限公司全国范围北京市100.00设立设备

咨询服务、货运、

中铁铁龙（大连）信息技术有限公司全国范围大连市51.00设立供应链管理

集装箱管理、运

铁龙国际联运有限责任公司欧洲德国汉堡100.00设立输服务

其他说明：

大连铁龙房地产开发有限公司于2021年4月30日经大连市市场监督管理局核准变更企业名称为

中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司。北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司于2021年清算注销。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持本期归属于少本期向少数股东期末少数股子公司名称股比例数股东的损益宣告分派的股利东权益余额

北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司45.00-845801.34

上海铁洋多式联运有限公司49.003466626.7019006329.45

中铁铁龙（大连）信息技术有限公司49.0060472.252718994.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

138/1602021年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额非子公司名称流流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计负债北京嘉铁多式联运

3900867.59304861.744205729.33331502.80331502.80

咨询服务有限公司上海铁洋

多式联运57856119.063002679.0960858798.1521738566.27331804.4322070370.7037482597.882884153.3040366751.188653072.098653072.09有限公司中铁铁龙（大连）信

7414264.993277.717417542.701868574.051868574.056877360.915038.666882399.571456843.671456843.67

息技术有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金综合收益总经营活动现营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润流量额金流量北京嘉铁多式联运

2466037.67-1879558.54-1879558.54-1967385.111184905.63-3617241.29-3617241.29-3227922.86

咨询服务有限公司上海铁洋多式联运

181355511.747074748.367074748.36-4715583.8071244533.663237504.443237504.448562266.04

有限公司

中铁铁龙（大连）信

3369680.08123412.75123412.752380706.025833106.50233890.18233890.18-3920938.25

息技术有限公司浙江铁龙物资有限

30866573.472065950.042065950.04-2071597.03

公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

139/1602021年年度报告

单位:元币种:人民币

主要经营持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称注册地业务性质营企业投资的会地直接间接计处理方法天邦膜技术国家工程研究中心有

大连大连膜产品49.00权益法限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限

全国范围大连货运代理32.50权益法公司

中铁铁龙（吉林）国际物流产业投货运、实业

吉林省长春市25.00权益法资有限公司投资等

瑞富行食品商贸有限公司全国范围北京市食品销售40.00权益法

大连中车铁龙集装化技术装备研装备研究、

全国范围大连市49.00权益法发有限公司设计等

货运、货代

广西铁盛洋国际物流有限公司全国范围百色市40.00权益法等

股权投资、

上海铁林投资控股有限责任公司上海上海30.00权益法投资管理

中交协永泰（北京）多式联运有限货运、物流

全国范围北京市24.00权益法公司等屠宰及肉类

铁龙肉类食品有限公司大连大连35.00权益法加工

浙江铁龙物资有限公司全国范围宁波市贸易、物流33.00权益法

说明：大连铁龙协创国际贸易有限公司于2021年2月26日经宁波市市场监督管理局核准变更企

业名称为浙江铁龙物资有限公司，注册地由辽宁省大连市变更为浙江省宁波市；中铁铁龙（吉林）运输股份有限公司于2020年12月21日经长春市市场监督管理局核准变更企业名称为中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

140/1602021年年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天邦膜技术国中铁铁龙（吉大连中车铁天邦膜技术国中铁铁龙（吉大连中车铁中交协永泰大连中铁外服国广西铁盛洋国上海铁林投资中交协永泰大连中铁外服国广西铁盛洋国上海铁林投资家工程研究中瑞富行食品商林）国际物流产龙集装化技铁龙肉类食品浙江铁龙物资家工程研究中瑞富行食品商林）国际物流龙集装化技（北京）多式铁龙肉类食品浙江铁龙物资

际货运代理有限际物流有限公控股股有限责（北京）多式际货运代理有限际物流有限公控股股有限责心有限责任公贸有限公司业投资有限公术装备研发有限公司有限公司心有限责任公贸有限公司产业投资有限术装备研发联运有限公有限公司有限公司公司司任公司联运有限公司公司司任公司司司有限公司司公司有限公司司

流动资产106759492.77380319741.931650909.0035317198.917710916.874584051.6051095010.494197379.75100558077.4968839050.7082894768.84330822066.555203874.6222360083.247766858.934622650.9334046097.024627199.25105901231.2553901916.08

非流动资产33261536.5031928788.94184623.054184579.97412100.0457779903.2962997.42272004.87316911.0035322209.1535164093.16335399.404772183.11647083.4425143026.1784053.82247020.62511667.48

资产合计140021029.27412248530.871835532.0539501778.887710916.874996151.64108874913.784260377.17100830082.3669155961.70118216977.99365986159.715539274.0227132266.357766858.935269734.3759189123.194711253.07106148251.8754413583.56

流动负债60442703.29342297769.88178899.0137013828.751156154.76995085.4842024422.99807927.4947668469.9828293711.3338670407.11315144276.34277940.9827164195.551403369.991002585.483026267.47254722.6453187509.2920272664.41

非流动负债23879794.57111296.809199627.9924679794.57

负债合计84322497.86342297769.88178899.0137013828.751267451.56995085.4851224050.98807927.4947668469.9828293711.3363350201.68315144276.34277940.9827164195.551403369.991002585.483026267.47254722.6453187509.2920272664.41

少数股东权益-1642648.903290668.99-1969365.112297813.17

归属于母公司股东权益55698531.4169950760.991656633.044130599.036443465.314001066.1654360193.813452449.6853161612.3840862250.3754866776.3150841883.375261333.041937435.916363488.944267148.8953865042.554456530.4352960742.5834140919.15按持股比例计算的净资

27292280.3922733997.32662653.221032649.763157298.001600426.4616308058.14828587.9218606564.3313484542.6226884720.3916523612.102104533.22484358.983118109.581706859.5616159512.771069567.3018536259.9011266503.32

产份额

调整事项-125000.00-1360000.008160000.00528016.00212457.00250000.00-1360000.008160000.00528000.00212457.00

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-125000.00-1360000.008160000.00528016.00212457.00250000.00-1360000.008160000.00528000.00212457.00对联营企业权益投资的

27292280.3922733997.32662653.22907649.763157298.00240426.4624468058.141356603.9218606564.3313696999.6226884720.3916523612.102104533.22734358.983118109.58346859.5624319512.771597567.3018536259.9011478960.32

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入77490602.181309342155.01-243846.39150294903.298179245.3082437778.7210095599.78137450085.02189850121.7054009028.181182981576.381566963.4066370256.317784905.6726797200.044150188.57305764760.0853245277.15

净利润831755.1024108877.62-3604700.00693163.1279976.37-266082.73495151.26486819.25197591.357638834.74940202.41-20759607.75-5341539.80436571.55186237.83-413346.664054585.241656530.431151616.493998183.19终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额831755.1024108877.62-3604700.00693163.1279976.37-266082.73495151.26486819.25197591.357638834.74940202.41-20759607.75-5341539.80436571.55186237.83-413346.664054585.241656530.431151616.493998183.19本年度收到的来自联营

1625000.00357800.002925000.00

企业的股利

141/1602021年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他

流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、

一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

142/1602021年年度报告

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的74.46%（2020年：43.04%）；

本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的69.79%

（2020年：68.50%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年12月31日，本公司尚未使用的银行信用额度为人民币231890.00万元（2020年12月31日：人民币231000.00万元）。

期末，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

2021.12.31

资产项目一个月至三个月三个月至一一年至五年一个月以内五年以上合计以内年以内以内

金融资产：

应收款项融资4026.286905.4811691.8122623.57

金融资产合计4026.286905.4811691.8122623.57

金融负债：

应付票据595.001515.002110.00一年内到期的

390.968926.469317.42

非流动负债

长期借款35000.0035000.00

应付债券74719.1674719.16

租赁负债3422.391272.584694.97

长期应付款8.521000.001000.002008.52

金融负债合计985.9610449.98114141.552272.58127850.07期初，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

2020.12.31

资产项目一个月以一个月至三个三个月至一一年至五年五年以上合计内月以内年以内以内

143/1602021年年度报告

金融资产：

应收款项融资4680.07907.608062.6413650.31

金融资产合计4680.07907.608062.6413650.31

金融负债：

一年内到期的非

5113.725113.72

流动负债

长期借款38200.002800.0041000.00

应付债券74648.3574648.35

长期应付款8.52500.002000.002508.52

金融负债合计5122.24113348.354800.00123270.59

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款和应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目本年数上年数固定利率金融工具

金融负债126734.56122148.35

金融资产160963.98130173.06

其中：货币资金160963.98130173.06

本报告期和上一报告期，本公司不存在以浮动利率计算的借款。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

144/1602021年年度报告

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为29.19%（2020年12月31日：34.31%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允第三层次公允合计允价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（三）其他权益工具投资8540531.518540531.51

（七）应收款项融资226235735.51226235735.51

持续以公允价值计量的负债总额234776267.02234776267.02

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他

应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款、应

付债券、租赁负债和长期应付款等。

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

145/1602021年年度报告

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)表决权比例(%)中铁集装箱运输有限

北京市集装箱铁路运输390617.5315.89815.898责任公司本企业的母公司情况的说明

中铁集装箱运输有限责任公司的主营业务是集装箱铁路运输、集装箱多式联运、国际货物运输代

理业务、货物仓储、装卸、包装、配送服务等。

本企业最终控制方是中国国家铁路集团有限公司。

其他说明：

报告期内，母公司注册资本无变化。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系浙江铁龙物资有限公司联营企业大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国国家铁路集团有限公司最终控制中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业受同一控制方控制铁总服务有限公司及所属企业受同一控制方控制中铁国际多式联运有限公司及所属分公司母公司的全资子公司

146/1602021年年度报告

中铁集装箱欧洲物流有限责任公司母公司的全资子公司上海上铁集装箱运输有限公司母公司的控股子公司中国铁路沈阳局集团有限公司受同一控制方控制沈阳铁道设备运营服务有限公司受同一控制方控制中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心受同一控制方控制中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段受同一控制方控制大连铁越集团有限公司受同一控制方控制中国铁路成都局集团有限公司受同一控制方控制中国铁路上海局集团有限公司南京货运中心受同一控制方控制北京经纬信息技术有限公司受同一控制方控制

董事、监事及高级管理人员关键管理人员

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国国家铁路集团有限公司综合服务费3169.242723.81

中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算付费88265.3682576.24

中铁国际多式联运有限公司及所属分公司运杂费475.82277.87

上海上铁集装箱运输有限公司运杂费0.68

中铁集装箱欧洲物流有限责任公司运杂费784.8999.06

中国铁路沈阳局集团有限公司综合服务费324.76324.76

中国铁路沈阳局集团有限公司专用通信服务费22.8122.81

沈阳铁道设备运营服务有限公司机车占用及牵引服务费2809.603599.68

中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心货车占用费4895.724744.72

中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段接触网电费860.58918.55

北京经纬信息技术有限公司研发费用939.05

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算收入22309.2526658.66

中国铁路沈阳局集团有限公司客运收入4151.97

中铁国际多式联运有限公司及所属分公司特箱物流收入3183.274211.08

中铁集装箱欧洲物流有限责任公司特箱物流收入3809.382548.71

中国铁路成都局集团有限公司特箱物流收入299.20313.35

中国铁路上海局集团有限公司南京货运中心特箱物流收入55.01

大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司物流代理收入2132.46

浙江铁龙物资有限公司销售货物收入6839.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

147/1602021年年度报告

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入

大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司房屋33.03

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

大连铁越集团有限公司房屋及设备586.59586.59

铁总服务有限公司及所属企业房屋1211.131237.24关联租赁情况说明

√适用□不适用

公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：

出租方名称租赁资产种类本期利息支出（万元）上期利息支出（万元）

大连铁越集团有限公司房屋及设备125.21

铁总服务有限公司及所属企业房屋100.19

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

148/1602021年年度报告

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬888.87958.41

(8).其他关联交易

√适用□不适用委托银行贷款关联方期末金额起始日到期日说明

浙江铁龙物资有限公司2020.09.162021.02.08委托银行贷款1000万元及利息全部收回

浙江铁龙物资有限公司2020.12.092021.03.29委托银行贷款1000万元及利息全部收回

浙江铁龙物资有限公司2021.01.072021.03.30委托银行贷款1000万元及利息全部收回

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付账款大连铁越集团有限公司1466469.15中铁国际多式联运有限公司及所属

预付账款709665.75分公司中国国家铁路集团有限公司资金清

应收账款29153450.0327011733.51算中心

应收账款中国铁路沈阳局集团有限公司4116596.5897151.683563509.3265924.92中铁国际多式联运有限公司及所属

应收账款99706.892353.08分公司

应收账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司3633314.9485746.236891886.11127499.89

应收账款浙江铁龙物资有限公司23508279.95554795.41

其他应收款大连铁越集团有限公司650000.0015340.00650000.0012025.00

其他应收款铁总服务有限公司800000.0018880.00800000.0080000.00

其他应收款中铁集装箱运输有限责任公司34039456.98803331.1819938678.02368865.54

其他应收款上海上铁集装箱运输有限公司100000.002360.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债中铁国际多式联运有限公司及所属分公司63475.44677287.38

应付账款中铁国际多式联运有限公司及所属分公司3552.00500.00

应付账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司214919.75633828.79

应付账款中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心3342908.811455021.74

其他应付款中铁国际多式联运有限公司及所属分公司3226000.003455500.00

其他应付款北京经纬信息技术有限公司1803000.00

149/1602021年年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

拟分配的利润或股利10444.17

150/1602021年年度报告

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

151/1602021年年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

（1）租赁作为承租人

*计入当期损益简化处理的短期租赁费用为6652285.29元；

*与租赁相关的总现金流出为27270762.07元。

（2）本公司所属日月潭大酒店已取得房产证，土地证正在办理过程中。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内80701636.43

1年以内小计80701636.43

1至2年9953859.64

2至3年5779752.54

3至4年

4至5年120241.48

5年以上12071285.74

合计108626775.83

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账

11683865.7310.7611683865.73100.0011683865.7314.5611683865.73100.00

准备

其中：

大连华利干果制

6749924.656.226749924.65100.006749924.658.416749924.65100.00

品有限公司大连友好超级商

2647662.562.442647662.56100.002647662.563.302647662.56100.00

场有限公司

152/1602021年年度报告

其他2286278.522.102286278.52100.002286278.522.852286278.52100.00按组合计提坏账

96942910.1089.245940374.276.1391002535.8368559105.3085.442914920.254.2565644185.05

准备

其中：

应收低风险客户29153450.0326.8429153450.0327011733.5133.6627011733.51

应收一般客户67789460.0762.405940374.278.7661849085.8041547371.7951.782914920.257.0238632451.54

合计108626775.83/17624240.00/91002535.8380242971.03/14598785.98/65644185.05

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

大连华利干果制品有限公司6749924.656749924.65100.00预计难以收回

大连友好超级商场有限公司2647662.562647662.56100.00预计难以收回

其他2286278.522286278.52100.00预计难以收回

合计11683865.7311683865.73100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收低风险客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内29153450.03

合计29153450.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收一般客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内51548186.401216537.202.36

1至2年9953859.641891233.3319.00

2至3年5779752.542369698.5541.00

3至4年54.00

4至5年120241.4879359.3866.00

5年以上387420.01383545.8199.00

合计67789460.075940374.278.76

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

153/1602021年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备14598785.983025454.0217624240.00

合计14598785.983025454.0217624240.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余坏账准备期末单位名称期末余额

额合计数的比例(%)余额

辽宁红运物流（集团）有限公司31533939.7329.04744200.98

中国国家铁路集团有限公司资金清算中心29153450.0326.84

大连华利干果制品有限公司6749924.656.216749924.65

内蒙古国源盛美国际物流有限公司5532624.265.09744824.47

北京铁运新世纪物流有限公司4947642.454.55116764.36

合计77917581.1271.738355714.46

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利2550000.00

其他应收款1871918291.591802901897.02

合计1871918291.591805451897.02

其他说明：

□适用√不适用

154/1602021年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海铁洋多式联运有限公司2550000.00

合计2550000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1872935874.00

1年以内小计1872935874.00

1至2年200000.00

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上15527320.36

减：坏账准备16744902.77

合计1871918291.59

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

155/1602021年年度报告

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

与子公司往来1821541364.671776784385.75

增值税流转额34039456.9819938678.02

垫付款22664744.7519044667.74

保证金等10417627.963336175.48

合计1888663194.361819103906.99

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

期信用损失(未期信用损失(已信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2021年1月1日余额674363.3015527646.6716202009.97

2021年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提572819.11-29926.31542892.80本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日余额1247182.4115497720.3616744902.77

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备16202009.97542892.8016744902.77

合计16202009.97542892.8016744902.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

156/1602021年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

中铁铁龙（大连）房公司与全资子公

971184158.931年以内51.43

地产开发有限公司司的往来款

中铁铁龙（营口）国公司与全资子公

412344685.371年以内21.83

际物流贸易有限公司司的往来款中铁铁龙冷链发展有公司与全资子公

281935484.761年以内14.93

限公司司的往来款大连铁龙新型材料有公司与全资子公

155658502.471年以内8.24

限公司司的往来款中铁集装箱运输有限

增值税流转额34039456.981年以内1.80803331.18责任公司

合计/1855162288.5198.23803331.18

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资776032232.46776032232.46776912232.46776912232.46

对联营、合营企业投资80818967.2180818967.2175629273.9075629273.90

合计856851199.67856851199.67852541506.36852541506.36

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期减少期末余额提减值备期末增加准备余额

北京中铁铁龙多式联运有限公司200000000.00200000000.00

157/1602021年年度报告

铁龙营口实业有限责任公司96996570.6296996570.62

中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司80000000.0080000000.00

中铁铁龙冷链发展有限公司300000000.00300000000.00

中铁铁龙（大连）大连供应链管理有限公司10000000.0010000000.00

中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司20000000.0020000000.00

沈阳市华榕出租汽车有限公司9981157.819981157.81

大连铁龙新型材料有限公司22000000.0022000000.00

大连铁龙安居物业管理有限公司3000000.003000000.00

中铁铁龙(大连)置业代理有限责任公司1000000.001000000.00营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限

1900000.001900000.00

责任公司

上海铁洋多式联运有限公司22234264.0322234264.03

北京嘉铁多式联运咨询服务有限公司880000.00880000.00

中铁铁龙（大连）信息技术有限公司2550000.002550000.00

铁龙国际联运有限责任公司6370240.006370240.00

合计776912232.46880000.00776032232.46

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初其他综其他宣告发放现计提期末准备追加减少权益法下确认其单位余额合收益权益金股利或利减值余额期末投资投资的投资损益他调整变动润准备余额

二、联营企业天邦膜技术国家工程研究中心

26884720.39407560.0027292280.39

有限责任公司大连中铁外服国际货运代理有

16523612.107835385.221625000.0022733997.32

限公司

瑞富行食品商贸有限公司2104533.22-1441880.00662653.22

中铁铁龙（吉林）国际物流产

734358.98173290.78907649.76

业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术装备

3118109.5839188.423157298.00

研发有限公司

广西铁盛洋国际物流有限公司346859.56-106433.10240426.46上海铁林投资控股有限责任公

24319512.77148545.3724468058.14

司

中交协永泰（北京）多式联运

1597567.30116836.62357800.001356603.92

有限公司

小计75629273.907172493.311982800.0080818967.21

合计75629273.907172493.311982800.0080818967.21

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2629218071.682324676984.192900665675.052506183153.26其他业务

合计2629218071.682324676984.192900665675.052506183153.26

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

158/1602021年年度报告

单位：元币种：人民币铁路特种集装箱铁路货运及临港合同分类其他业务合计运输及物流业务物流运贸业务按商品转让的时间分类

主营业务收入：

其中：在某一时点确认526179109.68526179109.68

在某一时段确认637537443.331441331516.7624170001.912103038962.00

合计637537443.331967510626.4424170001.912629218071.68

合同产生的收入说明：

√适用□不适用

本公司主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、其他业务。

本公司认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息，能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

本公司收入确认政策详见附注五、38。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益280721647.17238756787.71

权益法核算的长期股权投资收益7172493.31-8373785.60

其他权益工具投资的股利收入78097.1081161.87

委托银行理财取得的投资收益3452328.767695616.44

委托银行贷款取得的投资收益318279.881412253.68

合计291742846.22239572034.10

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益391291.83计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或

18405739.01定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，

3452328.76

以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

159/1602021年年度报告

对外委托贷款取得的损益318279.88

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1320858.61

减：所得税影响额5972521.72

少数股东权益影响额-33189.25

合计17949165.62

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.3270.258

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.0430.245

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：张骥翼

董事会批准报送日期：2022年4月7日修订信息

□适用√不适用