金健米业股份有限公司内部控制审计报告

大信审字［2026]第32-00083号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom 2206 22/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86(10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

内部控制审计报告

大信审字［2026]第32-00083号

金健米业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了金健米业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom 2206 22/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

（此页无正文,仅为金健米业股份有限公司大信审字［2026]第32-0083号审计报告之签字盖章页。）

大信会计师事务所(特账普通合伙)

中国注册会计师:

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二〇二六年四月七日

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本证书经检验合格，继续有效一年This certificatcis vlidfor anothcryearafterthisrencwal.

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安徽省注册会计师协会

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本证书经给险合济，结续有效一年This certificatc is valid for another year aftefIhisrcncwal

2编号: 110100320160

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总准注明金 支融省注团会计部协会

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发证日期: 2 1 7

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注册会计师工作单位变更事项登记Rcgistrationof the Chatg ofWorkingUnitby aCPA

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