金健米业股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

金健米业股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2026年3月3日召开第十

届董事会第三次会议、第十届董事会审计委员会2026年第二次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意按照《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司2020-2024年度财务报表及附注中涉及的部分财务数据进行会计差错更正并追溯调整。公司本次会计差错更正涉及2020年至2022年度财务报表及附注，追溯调整涉及2023-2024年度财务报表及附注。更正并追溯调整后的2020年至2024年年度财务报表及相关附注具体情况如下：

一、更正后的2020年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2020年12月31日

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金381952506.21146273762.15结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4787921.291100000.00

应收账款103765189.15134608311.86

应收款项融资2150000.00

预付款项133109163.38114592137.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款29642354.4621626583.77项目附注2020年12月31日2019年12月31日

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货966962615.32677552580.79

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产56938449.3044142100.11

流动资产合计1679308199.111139895476.31

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资26665702.0828277368.04其他权益工具投资

其他非流动金融资产9067739.0715130107.73投资性房地产

固定资产564174866.52554746167.81

在建工程1236178.936135076.83

生产性生物资产1975837.202422752.77油气资产使用权资产

无形资产161213277.70166265231.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2873542.893133056.28

递延所得税资产574815.31681177.48

其他非流动资产254646.0375000.00

非流动资产合计768036605.73776865938.03

资产总计2447344804.841916761414.34

流动负债：

短期借款936282043.04807799852.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据10000000.00

应付账款87693651.0065709949.33

预收款项98436714.75项目附注2020年12月31日2019年12月31日

合同负债135299678.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29429116.8417771925.52

应交税费9853747.943757835.99

其他应付款353347816.5155540132.00

其中：应付利息251167.50应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债413607.37

其他流动负债11928952.02

流动负债合计1564248613.631059016409.90

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款413607.37应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益74682721.3771626673.36递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计74682721.3772040280.73

负债合计1638931335.001131056690.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）641783218.00641783218.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积469465293.99469360956.95

减：库存股

其他综合收益31842.2170081.26专项储备

盈余公积16315761.2416315761.24一般风险准备

未分配利润-388789319.74-409746382.41项目附注2020年12月31日2019年12月31日

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计738806795.70717783635.04

少数股东权益69606674.1467921088.67

所有者权益（或股东权益）合计808413469.84785704723.71

负债和所有者权益（或股东权益）总计2447344804.841916761414.34

（二）合并利润表合并利润表

2020年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2020年度2019年度

一、营业总收入5488382530.744108074490.27

其中：营业收入5488382530.744108074490.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5474040418.804153353464.05

其中：营业成本5216455427.183796337156.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11184580.9012269004.64

销售费用125416401.71217986468.84

管理费用89370199.0191275281.52

研发费用11820738.8213110651.27

财务费用19793071.1822374901.54

其中：利息费用23824996.3228464335.26

利息收入4975317.126942456.80

加：其他收益28500670.6631495665.29

投资收益（损失以“－”号填列）-986342.9351047205.92

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1573426.91242460.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-6062368.66-5617915.50

信用减值损失（损失以“-”号填列）118026.12-1584098.58

资产减值损失（损失以“-”号填列）-2066966.64-7583446.36

资产处置收益（损失以“－”号填列）-142609.69-87320.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列）33702520.8022391116.20

加：营业外收入849552.29455927.60项目附注2020年度2019年度

减：营业外支出736101.728947670.68

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）33815971.3713899373.12

减：所得税费用11173323.234476639.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列）22642648.149422733.70

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）22642648.14-36448660.13

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）45871393.83

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号

20957062.6712722727.42

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1685585.47-3299993.72

六、其他综合收益的税后净额-38239.0555729.97

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-38239.0555729.97

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-38239.0555729.97

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-38239.0555729.97

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额22604409.099478463.67

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额20918823.6212778457.39

（二）归属于少数股东的综合收益总额1685585.47-3299993.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.030.02

（二）稀释每股收益（元/股）0.030.02

（三）合并现金流量表合并现金流量表

2020年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6181875398.624459969270.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额项目附注2020年度2019年度收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1245097.741700211.33

收到其他与经营活动有关的现金220046297.4083894202.78

经营活动现金流入小计6403166793.764545563684.81

购买商品、接受劳务支付的现金6066463991.334123728474.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金104702543.69103007304.61

支付的各项税费32830072.8841598506.42

支付其他与经营活动有关的现金311702989.41228938951.01

经营活动现金流出小计6515699597.314497273236.17

经营活动产生的现金流量净额-112532803.5548290448.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1447235.984317672.63

取得投资收益收到的现金161700.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额238432.81708121.83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金917136.46254031803.10

投资活动现金流入小计2764505.25259057597.56

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金37696569.2158863433.92

投资支付的现金1021852.003000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金9092342.16

投资活动现金流出小计38718421.2170955776.08

投资活动产生的现金流量净额-35953915.96188101821.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金909625000.00966159030.00

收到其他与筹资活动有关的现金306000000.00168981453.30

筹资活动现金流入小计1215625000.001135140483.30

偿还债务支付的现金781005000.001111209939.08项目附注2020年度2019年度

分配股利、利润或偿付利息支付的现金30436329.7041988969.08

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金14912775.00282440496.28

筹资活动现金流出小计826354104.701435639404.44

筹资活动产生的现金流量净额389270895.30-300498921.14

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5640.4793723.97

五、现金及现金等价物净增加额240778535.32-64012927.05

加：期初现金及现金等价物余额139356625.69203369552.74

六、期末现金及现金等价物余额380135161.01139356625.69（四）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2020年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减具专般

项目：

实收资本其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计（或股本）其益储险他先续存他备准股债股备

一、上年年末余额641783218.00469360956.9570081.2616315761.24-409746382.41717783635.0467921088.67785704723.71

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额641783218.00469360956.9570081.2616315761.24-409746382.41717783635.0467921088.67785704723.71

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列-104337.04-38239.0520957062.6721023160.661685585.4722708746.13）

（一）综合收益总额-38239.0520957062.6720918823.621685585.4722604409.09

（二）所有者投入和减

0.00-

少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

4.其他0.00-

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）

的分配

4.其他

（四）所有者权益内部2020年度归属于母公司所有者权益其他权益工一减具专般

项目：

实收资本其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计（或股本）其益储险他先续存他备准股债股备结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他104337.04104337.04104337.04

四、本期期末余额641783218.00469465293.9931842.2116315761.24-388789319.74738806795.7069606674.14808413469.84合并财务报表相关附注

2020年度财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”相关内容更正如下：

55.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）400800524.61400800524.61

其他资本公积68560432.34104337.0468664769.38

合计469360956.95104337.04469465293.99

60.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-409746382.41-422469109.83

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-409746382.41-422469109.83

加：本期归属于母公司所有者的净利润20957062.6712722727.42

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-388789319.74-409746382.41

61.营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5440515128.275178411809.174061149026.893758607536.17

其他业务47867402.4738043618.0146925463.3837729620.07

合计5488382530.745216455427.184108074490.273796337156.24

（2)合同产生的收入的情况合同分类 XXX-分部 合计商品类型

粮油5322562618.12

乳品99883777.56

食品51568172.93

服务费9393638.07

其他2193574.63

小计5485601781.31按经营地区分类

东北1208777454.76

华北143767522.77

华东510890186.14

中南3381967756.19

西南196560524.91

西北29008364.56

国外14629971.98

小计5485601781.31

市场或客户类型合同分类 XXX-分部 合计合同类型按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让）[注]5485601781.31按合同期限分类按销售渠道分类

合计5485601781.31

[注]按收入确认时间划分的收入与营业收入的差异系提供的房屋租赁收入2780749.43元。

78.现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入4975317.123360573.23

政府补助54786293.2847285948.48

收到信用证及锁汇保证金8520615.76

其他151764071.2433247681.07

合计220046297.4083894202.78

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

付现的管理费用及研发费用30371689.3134201054.01

付现的销售费用96064321.38193305286.85

支付信用证及锁汇保证金10337960.96

其他174929017.761432610.15

合计311702989.41228938951.01

79.现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润22642648.149422733.70

加：资产减值准备2066966.647583446.36

信用减值损失-118026.121584098.58

固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧29239371.1931349345.26使用权资产摊销

无形资产摊销5051953.395543070.36

长期待摊费用摊销259513.39406090.54处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

142609.6987320.79号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）140.518490906.37

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）6062368.665617915.50

财务费用（收益以“－”号填列）36052905.4042276627.72

投资损失（收益以“－”号填列）986342.93-51047205.92

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）106362.17-133802.03

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-303577001.17-14903974.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-15891303.64-58912393.80

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）104338008.2360926269.48

其他104337.04补充资料本期金额上期金额

经营活动产生的现金流量净额-112532803.5548290448.64

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额380135161.01139356625.69

减：现金的期初余额139356625.69203369552.74

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额240778535.32-64012927.05

二、更正后的2021年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金128275881.06381952506.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据7678529.894787921.29

应收账款103624899.15103765189.15

应收款项融资2150000.00

预付款项154342360.04133109163.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款8203310.6529642354.46

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货978678276.68966962615.32合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产30303511.7956938449.30

流动资产合计1411106769.261679308199.11

非流动资产：

发放贷款和垫款项目附注2021年12月31日2020年12月31日债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资26008080.0626665702.08其他权益工具投资

其他非流动金融资产6789069.899067739.07投资性房地产

固定资产519664388.33564174866.52

在建工程2923279.971236178.93

生产性生物资产1528921.631975837.20油气资产

使用权资产2742662.85

无形资产153179659.08161213277.70开发支出商誉

长期待摊费用119974.562873542.89

递延所得税资产935566.43574815.31

其他非流动资产254646.03

非流动资产合计713891602.80768036605.73

资产总计2124998372.062447344804.84

流动负债：

短期借款949939079.27936282043.04向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款104033481.3787693651.00预收款项

合同负债125832348.51135299678.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬26053068.1529429116.84

应交税费14130847.549853747.94

其他应付款48323104.05353347816.51

其中：应付利息251167.50应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债203609.31413607.37

其他流动负债11248502.0411928952.02

流动负债合计1279764040.241564248613.63

非流动负债：

保险合同准备金项目附注2021年12月31日2020年12月31日长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债20943.18长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益70863051.1874682721.37递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计70883994.3674682721.37

负债合计1350648034.601638931335.00

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）641783218.00641783218.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积469775648.49469465293.99

减：库存股

其他综合收益-22803.3631842.21专项储备

盈余公积16315761.2416315761.24一般风险准备

未分配利润-412368685.72-388789319.74

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计715483138.65738806795.70

少数股东权益58867198.8169606674.14

所有者权益（或股东权益）合计774350337.46808413469.84

负债和所有者权益（或股东权益）总计2124998372.062447344804.84

（二）合并利润表合并利润表

2021年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入6440916326.145488382530.74

其中：营业收入6440916326.145488382530.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6454452792.365474040418.80

其中：营业成本6180314955.505216455427.18项目附注2021年度2020年度利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加12624749.2011184580.90

销售费用140407929.34125416401.71

管理费用83323014.9389370199.01

研发费用13027729.7311820738.82

财务费用24754413.6619793071.18

其中：利息费用26721798.9723824996.32

利息收入2862808.824975317.12

加：其他收益25682063.9428500670.66

投资收益（损失以“－”号填列）-81573.00-986342.93

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-602976.45-1573426.91以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-2278669.18-6062368.66

信用减值损失（损失以“-”号填列）-315815.04118026.12

资产减值损失（损失以“-”号填列）-35324698.74-2066966.64

资产处置收益（损失以“－”号填列）-44985.76-142609.69

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-25900144.0033702520.80

加：营业外收入850425.28849552.29

减：营业外支出1237633.63736101.72

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-26287352.3533815971.37

减：所得税费用12531488.9611173323.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-38818841.3122642648.14

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-38818841.3122642648.14

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-23579365.9820957062.67

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-15239475.331685585.47

六、其他综合收益的税后净额-54645.57-38239.05

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-54645.57-38239.05

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-54645.57-38239.05

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-54645.57-38239.05

（2）其他债权投资公允价值变动项目附注2021年度2020年度

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-38873486.8822604409.09

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-23634011.5520918823.62

（二）归属于少数股东的综合收益总额-15239475.331685585.47

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-0.040.03

（二）稀释每股收益（元/股）-0.040.03

（三）合并现金流量表合并现金流量表

2021年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金7031877506.636181875398.62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还452472.271245097.74

收到其他与经营活动有关的现金365346807.85220046297.40

经营活动现金流入小计7397676786.756403166793.76

购买商品、接受劳务支付的现金6701821144.776066463991.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金127859472.39104702543.69

支付的各项税费43446632.0632830072.88

支付其他与经营活动有关的现金439847158.30311702989.41

经营活动现金流出小计7312974407.526515699597.31项目附注2021年度2020年度

经营活动产生的现金流量净额84702379.23-112532803.55

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3182437.451447235.98

取得投资收益收到的现金323000.00161700.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

174193.73238432.81

额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金917136.46

投资活动现金流入小计3679631.182764505.25

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17600536.8937696569.21

投资支付的现金2984034.001021852.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计20584570.8938718421.21

投资活动产生的现金流量净额-16904939.71-35953915.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4500000.00

取得借款收到的现金1371507583.76909625000.00

收到其他与筹资活动有关的现金306000000.00

筹资活动现金流入小计1376007583.761215625000.00

偿还债务支付的现金1361288074.55781005000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金33527859.5330436329.70

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金301790002.1414912775.00

筹资活动现金流出小计1696605936.22826354104.70

筹资活动产生的现金流量净额-320598352.46389270895.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响130606.78-5640.47

五、现金及现金等价物净增加额-252670306.16240778535.32

加：期初现金及现金等价物余额380135161.01139356625.69

六、期末现金及现金等价物余额127464854.85380135161.01（四）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2021年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益一减工具专般

项目：

实收资本其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计（或股本）其益储险他先续存他备准股债股备

一、上年年末余额641783218.00469465293.9931842.2116315761.24-388789319.74738806795.7069606674.14808413469.84

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额641783218.00469465293.9931842.2116315761.24-388789319.74738806795.7069606674.14808413469.84三、本期增减变动金额（-310354.50-54645.57-23579365.98-23323657.05-10739475.33-34063132.38减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-54645.57-23579365.98-23634011.55-15239475.33-38873486.88

（二）所有者投入和减少

0.004500000.004500000.00

资本

1.所有者投入的普通股4500000.004500000.00

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他0.00-

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的

分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转2021年度归属于母公司所有者权益其他权益一减工具专般

项目：

实收资本其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计（或股本）其益储险他先续存他备准股债股备1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结

转留存收益

5.其他综合收益结转留存

收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他310354.50310354.50310354.50

四、本期期末余额641783218.00469775648.49-22803.3616315761.24-412368685.72715483138.6558867198.81774350337.46合并财务报表相关附注

2021年度财务报告中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

55.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）400800524.61400800524.61

其他资本公积68664769.38310354.5068975123.88

合计469465293.99310354.50469775648.49

60.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-388789319.74-409746382.41

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-388789319.74-409746382.41

加：本期归属于母公司所有者的净利润-23579365.9820957062.67

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-412368685.72-388789319.74

61.营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6374841740.076123033907.145440515128.275178411809.17

其他业务66074586.0757281048.3647867402.4738043618.01

合计6440916326.146180314955.505488382530.745216455427.18

（2）营业收入扣除情况

单位：万元币种；人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额644091.63548838.25

营业收入扣除项目合计金额487.81398.01

营业收入扣除项目合计金额占营//

0.080.25

业收入的比重（%）

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入其中：市场推广服其中：市场推广服务

。如出租固定资产、无形资产、务收入96.90万元，收入899.64万元，销包装物，销售材料，用材料进行销售材料、包装物售材料、包装物、低非货币性资产交换，经营受托管296.04、低值易耗品1238.93值易耗品53.31万元理业务等实现的收入，以及虽计181.09万元，租赁，租赁收入251.65万入主营业务收入，但属于上市公收入7.12万元，其元，其他收入34.33司正常经营之外的收入。他收入10.94万元万元

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计其中：资金占用费其中：资金占用费

26.7868.74年度以及上一会计年度新增的类26.78万元68.74万元

金融业务所产生的收入，如担保项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况、商业保理、小额贷款、融资租

赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度

新增贸易业务所产生的收入。

其中：租赁收入

其中：租赁收入

0.92万元，托管费

26.43万元，托管费

4.与上市公司现有正常经营业务收入25.47万元，推

164.9890.34收入24.18万元，推

无关的关联交易产生的收入。广服务费收入广服务费收入39.73

106.51万元，商标

万元

使用费32.08万元

5.同一控制下企业合并的子公司

期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模

式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计487.81398.01

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量

的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价

或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易

或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额643603.83547440.24

（3）合同产生的收入的情况

合同分类 XXX-分部 合计商品类型

粮油6254057837.67

乳品120959098.72

食品59470732.57

服务费2034059.41

其他4314232.99

小计 6440835961.36合同分类 XXX-分部 合计按经营地区分类

东北814072285.08

华北199794305.24

华东539852316.30

中南4557403574.23

西南300882563.68

西北23465765.27

国外5365151.56

小计6440835961.36市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让）[注]6440835961.36按合同期限分类按销售渠道分类

合计6440835961.36

78.现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入2862808.824975317.12

政府补助39950860.8154786293.28

收到信用证及锁汇保证金12719266.428520615.76

其他309813871.80151764071.24

合计365346807.85220046297.40

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

付现的管理费用及研发费用23660258.1930371689.31

付现的销售费用108408038.5396064321.38

支付信用证及锁汇保证金11712947.4310337960.96

其他296065914.15174929017.76

合计439847158.30311702989.41

79.现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-38818841.3122642648.14

加：资产减值准备35324698.742066966.64

信用减值损失315815.04-118026.12

固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧30853538.2129239371.19

使用权资产摊销109063.53

无形资产摊销5051953.395051953.39

长期待摊费用摊销87711.77259513.39处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

44985.76142609.69号填列）补充资料本期金额上期金额

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）13120.40140.51

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）2278669.186062368.66

财务费用（收益以“－”号填列）37448483.2836052905.40

投资损失（收益以“－”号填列）81573.00986342.93

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-360751.12106362.17

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-15953186.79-303577001.17

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）26980090.09-15891303.64

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）935101.56104338008.23

其他310354.50104337.04

经营活动产生的现金流量净额84702379.23-112532803.55

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额127464854.85380135161.01

减：现金的期初余额380135161.01139356625.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-252670306.16240778535.32

三、更正后的2022年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金250615665.40128275881.06结算备付金拆出资金

交易性金融资产159000.00衍生金融资产

应收票据5510378.007678529.89

应收账款75115319.20103624899.15

应收款项融资900000.00

预付款项155166365.24154342360.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款11274855.368203310.65项目附注2022年12月31日2021年12月31日

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货712126982.52978678276.68合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产23041953.2430303511.79

流动资产合计1233910518.961411106769.26

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资21994273.2926008080.06其他权益工具投资

其他非流动金融资产3334000.006789069.89投资性房地产

固定资产509230786.75519664388.33

在建工程7525315.432923279.97

生产性生物资产1082006.061528921.63油气资产

使用权资产2628149.932742662.85

无形资产148194980.69153179659.08开发支出商誉

长期待摊费用119359.77119974.56

递延所得税资产810918.66935566.43其他非流动资产

非流动资产合计694919790.58713891602.80

资产总计1928830309.542124998372.06

流动负债：

短期借款889778617.61949939079.27向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款60364068.50104033481.37预收款项

合同负债90438123.93125832348.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬26891475.8026053068.15

应交税费12536631.2214130847.54项目附注2022年12月31日2021年12月31日

其他应付款51464526.9148323104.05

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债20943.19203609.31

其他流动负债8008407.7711248502.04

流动负债合计1139502794.931279764040.24

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债20943.18长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益66002756.0970863051.18

递延所得税负债955543.44其他非流动负债

非流动负债合计66958299.5370883994.36

负债合计1206461094.461350648034.60

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）641783218.00641783218.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积469847203.29469775648.49

减：库存股

其他综合收益-1783.56-22803.36专项储备

盈余公积16315761.2416315761.24一般风险准备

未分配利润-463260170.87-412368685.72

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计664684228.10715483138.65

少数股东权益57684986.9858867198.81

所有者权益（或股东权益）合计722369215.08774350337.46

负债和所有者权益（或股东权益）总计1928830309.542124998372.06

（二）合并利润表合并利润表

2022年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入6319115638.596440916326.14

其中：营业收入6319115638.596440916326.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6386905255.636454452792.36

其中：营业成本6132201046.346180314955.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加13642504.8012624749.20

销售费用126976898.41140407929.34

管理费用80569007.5483323014.93

研发费用13122488.9113027729.73

财务费用20393309.6324754413.66

其中：利息费用21648416.2126721798.97

利息收入2040124.312862808.82

加：其他收益31138942.7725682063.94

投资收益（损失以“－”号填列）-4112809.03-81573.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4034826.57-602976.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3430069.89-2278669.18

信用减值损失（损失以“-”号填列）588014.68-315815.04

资产减值损失（损失以“-”号填列）-826735.65-35324698.74

资产处置收益（损失以“－”号填列）-106977.61-44985.76

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-44539251.77-25900144.00

加：营业外收入898381.90850425.28

减：营业外支出677962.771237633.63

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-44318832.64-26287352.35

减：所得税费用6142378.4312531488.96

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-50461211.07-38818841.31

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-50461211.07-38818841.31

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填-50891485.15-23579365.98

列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）430274.08-15239475.33项目附注2022年度2021年度

六、其他综合收益的税后净额21019.80-54645.57

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额21019.80-54645.57

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益21019.80-54645.57

（1）权益法下可转损益的其他综合收益21019.80-54645.57

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-50440191.27-38873486.88

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-50870465.35-23634011.55

（二）归属于少数股东的综合收益总额430274.08-15239475.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-0.08-0.04

（二）稀释每股收益（元/股）-0.08-0.04

（三）合并现金流量表合并现金流量表

2022年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6879495573.507031877506.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还11647733.30452472.27

收到其他与经营活动有关的现金182560385.62365346807.85

经营活动现金流入小计7073703692.427397676786.75项目附注2022年度2021年度

购买商品、接受劳务支付的现金6401474492.956701821144.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金121989675.10127859472.39

支付的各项税费47180704.2743446632.06

支付其他与经营活动有关的现金264491097.86439847158.30

经营活动现金流出小计6835135970.187312974407.52

经营活动产生的现金流量净额238567722.2484702379.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2918954.713182437.45

取得投资收益收到的现金323000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

565153.70174193.73

额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3484108.413679631.18

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26216329.3917600536.89

投资支付的现金2828546.502984034.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计29044875.8920584570.89

投资活动产生的现金流量净额-25560767.48-16904939.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4500000.00

取得借款收到的现金1026719623.431371507583.76收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1026719623.431376007583.76

偿还债务支付的现金1083805620.011361288074.55

分配股利、利润或偿付利息支付的现金38475226.7933527859.53

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1612485.91

支付其他与筹资活动有关的现金68539.14301790002.14

筹资活动现金流出小计1122349385.941696605936.22

筹资活动产生的现金流量净额-95629762.51-320598352.46

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-28381.70130606.78

五、现金及现金等价物净增加额117348810.55-252670306.16

加：期初现金及现金等价物余额127464854.85380135161.01

六、期末现金及现金等价物余额244813665.40127464854.85（四）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2022年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具专般

：少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股其他综合收项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）其益储险他先续存他备准股债股备

一、上年年末余额641783218.00469775648.49-22803.3616315761.24-412368685.72715483138.6558867198.81774350337.46

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额641783218.00469775648.49-22803.3616315761.24-412368685.72715483138.6558867198.81774350337.46

三、本期增减变动金额（减少以“－-71554.8021019.80-50891485.15-50798910.55-1182211.83-51981122.38”号填列）

（一）综合收益总

21019.80-50891485.15-50870465.35430274.08-50440191.27

额

（二）所有者投入

0.00-

和减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他0.00-

（三）利润分配-1612485.91-1612485.91

1.提取盈余公积2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具专般

：少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股其他综合收项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）其益储险他先续存他备准股债股备

2.提取一般风险准

备3.对所有者（或股-1612485.91-1612485.91

东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏

损

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他71554.8071554.8071554.80

四、本期期末余额641783218.00469847203.29-1783.5616315761.24-463260170.87664684228.1057684986.98722369215.08合并财务报表相关附注

2022年度财务报告中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

55.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）400800524.61400800524.61

其他资本公积68975123.8871554.8069046678.68

合计469775648.4971554.80469847203.29

60.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-412368685.72-388789319.74

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-412368685.72-388789319.74

加：本期归属于母公司所有者的净利润-50891485.15-23579365.98

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-463260170.87-412368685.72

61.营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6230570713.086045741922.556374841740.076123033907.14

其他业务88544925.5186459123.7966074586.0757281048.36

合计6319115638.596132201046.346440916326.146180314955.50

（2）营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额631911.56644091.63

营业收入扣除项目合计金额327.85487.8

营业收入扣除项目合计金额占营//

0.050.07

业收入的比重（%）

一、与主营业务无关的业务收入

其中：市场推广服

务收入29.1万元，

1.正常经营之外的其他业务收入其中：市场推广服务

仓储保管费收入

。如出租固定资产、无形资产、收入96.90万元，销

68.58万元，水电物包装物，销售材料，用材料进行售材料、包装物、低业费收入59.20万元

非货币性资产交换，经营受托管214.98296.04值易耗品181.09万元，销售包装物、低

理业务等实现的收入，以及虽计，租赁收入7.12万元值易耗品15.90万元

入主营业务收入，但属于上市公，其他收入10.94万，租赁收入14.28万司正常经营之外的收入。元元，其他收入27.92万元

2.不具备资质的类金融业务收入26.78其中：资金占用费项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况，如拆出资金利息收入；本会计26.78万元年度以及上一会计年度新增的类

金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租

赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度

新增贸易业务所产生的收入。

其中：租赁收入0.92

其中：托管费收入万元，托管费收入

25.47万元，推广服

4.与上市公司现有正常经营业务25.47万元，推广服

112.87务费收入86.46万元164.98

无关的关联交易产生的收入。务费收入106.51万元，商标使用费0.94，商标使用费32.08万元万元

5.同一控制下企业合并的子公司

期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模

式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计327.85487.8

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量

的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价

或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易

或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额631583.71643603.83

（3）合同产生的收入的情况

合同分类 XXX-分部 合计商品类型

粮油6141218507.21

乳品116407011.81

食品 50508262.88合同分类 XXX-分部 合计

其他10839085.05

小计6318972866.95按经营地区分类

东北972063038.82

华北371359504.34

华东381907514.09

中南4311039016.49

西南253365491.71

西北25221024.12

国外4017277.38

小计6318972866.95市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让）[注]6318972866.95按合同期限分类按销售渠道分类

合计6318972866.95

78.现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入2040124.312862808.82

政府补助34777860.5939950860.81

收到信用证及锁汇保证金37295026.2112719266.42

其他108447374.51309813871.80

合计182560385.62365346807.85

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

付现的管理费用及研发费用20038206.7723660258.19

付现的销售费用97096644.82108408038.53

支付信用证及锁汇保证金42286000.0011712947.43

其他105070246.27296065914.15

合计264491097.86439847158.30

79.现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-50461211.07-38818841.31

加：资产减值准备826735.6535324698.74

信用减值损失-588014.68315815.04

固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧28664796.0130853538.21

使用权资产摊销114512.92109063.53

无形资产摊销4984678.395051953.39

长期待摊费用摊销40968.7787711.77处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填

106977.6144985.76

列）补充资料本期金额上期金额

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）186562.8913120.40

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）3430069.892278669.18

财务费用（收益以“－”号填列）33681587.3437448483.28

投资损失（收益以“－”号填列）4112809.0381573.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）124647.77-360751.12

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）955543.44

存货的减少（增加以“－”号填列）265805446.48-15953186.79

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）28031172.1026980090.09

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-81521115.10935101.56

其他71554.80310354.50

经营活动产生的现金流量净额238567722.2484702379.23

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额244813665.40127464854.85

减：现金的期初余额127464854.85380135161.01

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额117348810.55-252670306.16

四、更正后的2023年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金120207361.09250615665.40结算备付金拆出资金

交易性金融资产146000.00159000.00衍生金融资产

应收票据7110000.005510378.00

应收账款28707779.8975115319.20

应收款项融资765960.00900000.00

预付款项118762329.59155166365.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6149689.6911274855.36项目附注2023年12月31日2022年12月31日

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货660937637.63712126982.52合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产17744877.5623041953.24

流动资产合计960531635.451233910518.96

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资21656384.3121994273.29其他权益工具投资

其他非流动金融资产3334000.003334000.00投资性房地产

固定资产510865425.01509230786.75

在建工程1294189.857525315.43

生产性生物资产635090.491082006.06油气资产

使用权资产3907775.272628149.93

无形资产143210302.30148194980.69开发支出商誉

长期待摊费用1356450.53119359.77

递延所得税资产143965.60810918.66

其他非流动资产1063763.77

非流动资产合计687467347.13694919790.58

资产总计1647998982.581928830309.54

流动负债：

短期借款521184679.06889778617.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款33862938.3360364068.50预收款项

合同负债70045747.0890438123.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬25539282.3726891475.80

应交税费15358809.0412536631.22项目附注2023年12月31日2022年12月31日

其他应付款57830620.2751464526.91

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债52476800.0020943.19

其他流动负债6781453.698008407.77

流动负债合计783080329.841139502794.93

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款48000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债783874.65长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益70564409.5966002756.09

递延所得税负债420907.63956283.46其他非流动负债

非流动负债合计119769191.8766959039.55

负债合计902849521.711206461834.48

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）641783218.00641783218.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积469847203.29469847203.29

减：库存股

其他综合收益9599.16-1783.56专项储备

盈余公积16315761.2416315761.24一般风险准备

未分配利润-434601490.45-463260910.89

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计693354291.24664683488.08

少数股东权益51795169.6357684986.98

所有者权益（或股东权益）合计745149460.87722368475.06

负债和所有者权益（或股东权益）总计1647998982.581928830309.54（二）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2023年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益一减工具专般

项目：

实收资本（或股其他综合项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）其收益储险他先续存他备准股债股备

一、上年年末余额641783218.00469847203.29-1783.5616315761.24-463260910.89664683488.0857684986.98722368475.06

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额641783218.00469847203.29-1783.5616315761.24-463260910.89664683488.0857684986.98722368475.06三、本期增减变动金额（

11382.7228659420.4428670803.16-5889817.3522780985.81减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额11382.7228659420.4428670803.16-401543.0828269260.08

（二）所有者投入和减少

-4500000.00-4500000.00资本

1.所有者投入的普通股-4500000.00-4500000.00

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

（三）利润分配-560726.27-560726.27

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的

-560726.27-560726.27分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转2023年度归属于母公司所有者权益其他权益一减工具专般

项目：

实收资本（或股其他综合项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）其收益储险他先续存他备准股债股备1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结

转留存收益

5.其他综合收益结转留存

收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他-427548.00-427548.00

四、本期期末余额641783218.00469847203.299599.1616315761.24-434601490.45693354291.2451795169.63745149460.87合并财务报表相关附注

2023年度财务报告中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

55.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）400800524.61400800524.61

其他资本公积69046678.6869046678.68

合计469847203.29469847203.29

60.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-463260170.87-412368685.72

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-740.02-862.03调整后期初未分配利润-463260910.89-412369547.75

加：本期归属于母公司所有者的净利润28659420.44-50891363.14

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-434601490.45-463260910.89

五、更正后的2024年度财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金144981502.55149122541.61结算备付金拆出资金

交易性金融资产1024716.10197974.54衍生金融资产

应收票据4692584.407110000.00

应收账款45788694.3239370893.14

应收款项融资765960.00

预付款项124203426.34120744908.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款9280565.6247085322.39

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货553907387.05696184139.34项目附注2024年12月31日2023年12月31日

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15753099.1817781690.60

流动资产合计899631975.561078363429.63

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资15353479.8515711108.30其他权益工具投资

其他非流动金融资产3234000.003334000.00投资性房地产

固定资产665806512.27690633751.99

在建工程9321921.831525953.07

生产性生物资产635090.49油气资产

使用权资产8269330.463907775.27

无形资产165273020.61171223894.13

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2813070.001506450.53

递延所得税资产2200571.11143965.60

其他非流动资产1100158.404031623.77

非流动资产合计873372064.53892653613.15

资产总计1773004040.091971017042.78

流动负债：

短期借款707290321.27569737737.98向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款54939732.8852410618.75预收款项

合同负债61920550.6272495635.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29200435.2632854618.43

应交税费10150733.7116304248.49

其他应付款64963397.1668169465.91项目附注2024年12月31日2023年12月31日

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债25855958.1972503621.92

其他流动负债5664929.157001943.68

流动负债合计959986058.24891477891.04

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款69023164.38应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4129384.28783874.65长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债16406616.8015856472.28

递延收益72522910.1978798957.22

递延所得税负债686993.241243283.09其他非流动负债

非流动负债合计93745904.51165705751.62

负债合计1053731962.751057183642.66

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）641783218.00641783218.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积485843248.83682714019.88

减：库存股

其他综合收益44916.879599.16专项储备

盈余公积18263657.7418263657.74一般风险准备

未分配利润-478503494.14-480732264.29

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计667431547.30862038230.49

少数股东权益51840530.0451795169.63

所有者权益（或股东权益）合计719272077.34913833400.12

负债和所有者权益（或股东权益）总计1773004040.091971017042.78（二）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2024年1-12月

编制单位：金健米业股份有限公司

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减专般

项目：

实收资本（或股优永其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续益储险他他存股债备准股备

一、上年年末余额641783218.00469847203.299599.1616315761.24-434601490.45693354291.2451795169.63745149460.87

加：会计政策变更前期差错更正

其他212866816.591947896.50-46130773.84168683939.25168683939.25

二、本年期初余额641783218.00682714019.889599.1618263657.74-480732264.29862038230.4951795169.63913833400.12

三、本期增减变动

-金额（减少以“－-196870771.0535317.712228770.15-194606683.1945360.41

194561322.78”号填列）

（一）综合收益总

35317.712228770.152264087.86286507.182550595.04

额

（二）所有者投入-

-196870771.05-196870771.05

和减少资本196870771.05

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

-

4.其他-196870771.05-196870771.05

196870771.05

（三）利润分配-241146.77-241146.77

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

备3.对所有者（或股-241146.77-241146.772024年度归属于母公司所有者权益其他权益工具一减专般

项目：

实收资本（或股优永其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本）先续益储险他他存股债备准股备

东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏

损

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额641783218.00485843248.8344916.8718263657.74-478503494.14667431547.3051840530.04719272077.34合并财务报表相关附注

2024年度财务报告中“七、合并财务报表项目注释”相关内容更正如下：

55.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）613699994.30196870771.05416829223.25

其他资本公积69014025.5869094269.51

合计682714019.88196870771.05485843248.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2024年11月30日，公司以同一控制下企业合并方式取得湖南裕湘食品有限公司100%股权、中南粮油

食品科学研究院有限公司82%股权，相应地导致本期末资本公积-股本溢价减少196870771.05元。

60.未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-434601490.45-463260910.89

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-46130773.84-31351408.68调整后期初未分配利润-480732264.29-494612319.57

加：本期归属于母公司所有者的净利润2228770.1513880055.28

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-478503494.14-480732264.29金健米业股份有限公司

2026年3月3日