关于重庆太极实业(集团)股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2024〕1-199号
重庆太极实业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称太极集团公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的太极集团公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供太极集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为太极集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解太极集团公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
太极集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对太极集团公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，太极集团公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办
理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定，如实反映了太极集团公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年三月二十六日附表2
关于重庆太极实业(集团)股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年期占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)
现控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业
前控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业其他关联方及其非经营性附属企业占用
小计/////
总计/////
2023年度
2023年度
上市公司2023年期往来累计2023年度2023年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
控股股东、实际太极集团有限经营性往
控股股东应收票据3065.12--3065.12-销售结算控制人及其附属公司来企业太极集团有限经营性往
控股股东应收账款4753.56831.18-5584.74-销售结算公司来太极集团有限经营性往
控股股东预付款项-0.27-0.27-采购结算公司来太极集团有限其他应收经营性往
控股股东-0.35--0.35保证金公司款来
太极集团重庆控股股东、实经营性往
国光绿色食品际控制人的附应收账款-0.58-0.58-租赁结算来有限公司属企业
重庆太极中药控股股东、实经营性往
材种植开发有际控制人的附应收票据296.00--296.00-销售结算来限公司属企业
控股股东、实重庆星星物业经营性往
际控制人的附应收账款-42.70-42.70-销售结算管理有限公司来属企业
控股股东、实重庆市藿香花经营性往
际控制人的附应收账款-64.32-64.32-销售结算酒店有限公司来属企业
控股股东、实重庆中药材有经营性往
际控制人的附应收票据18.03--18.03-销售结算限公司来属企业
重庆太极涵涵控股股东、实经营性往
物业服务有限际控制人的附应收账款-15.36-14.181.18销售结算来公司属企业
重庆太极涵涵控股股东、实经营性往
物业服务有限际控制人的附预付款项-1122.99-1121.661.33采购结算来公司属企业
控股股东、实重庆星星物业经营性往
际控制人的附预付款项-857.20-857.20-采购结算管理有限公司来属企业
控股股东、实国药集团及其经营性往
际控制人的附应收账款8188.81255198.79-255794.317593.29销售结算下属子公司来
属企业控股股东、实国药集团及其经营性往
际控制人的附应收票据10582.91--4811.005771.91销售结算下属子公司来属企业
控股股东、实太极集团重庆经营性往
际控制人的附预付款项-620.32-620.32-采购结算塑胶有限公司来属企业
太极集团重庆控股股东、实经营性往
国光绿色食品际控制人的附预付款项-0.63-0.63-采购结算来有限公司属企业
太极集团重庆控股股东、实经营性往
涪陵区百货有际控制人的附预付款项-92.61-89.013.60采购结算来限责任公司属企业
控股股东、实绵阳天诚药业经营性往
际控制人的附预付款项-10.53-10.53-采购结算集团有限公司来属企业
控股股东、实国药集团及其经营性往
际控制人的附预付款项735.6929830.39-30436.26129.82采购结算下属子公司来属企业
控股股东、实国药集团及其其他应收经营性往
际控制人的附53.4814.17--67.65保证金下属子公司款来属企业
控股股东、实其他反映国药集团及其经营性往
际控制人的附占用实质23903.14200372.3078.06178320.6046032.90银行存款下属子公司来属企业科目
控股股东、实其他反映国药集团及其经营性往
际控制人的附占用实质23924.7178900.001030.4159920.5943934.53短期借款下属子公司来属企业科目
重庆太极建设控股股东、实经营性往
工程管理有限际控制人的附预付款项-476.46-476.46-采购结算来公司属企业
重庆太极房地控股股东、实经营性往
产开发有限公际控制人的附预付款项-22.21-22.21-采购结算来
司属企业控股股东、实太极集团重庆经营性往
际控制人的附应收账款-1.21-1.21-销售结算塑胶有限公司来属企业重庆桐君阁股子公司及其控其他应收往来款及非经营性
8629.3425061.92-26905.336785.93
份有限公司制的法人款利息往来太极集团浙江子公司及其控其他应往来款及非经营性
东方制药有限8601.863387.89-3406.238583.52制的法人收款利息往来公司
太极集团.四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
天诚制药有限2.005380.80-5382.80-制的法人收款利息往来公司重庆桐君阁大子公司及其控其他应往来款及非经营性
药房连锁有限139.3063.25-202.55-制的法人收款利息往来公司重庆太极中医子公司及其控其他应往来款及非经营性
药科技有限公923.14---923.14制的法人收款利息往来司上市公司的子公重庆中药饮片子公司及其控其他应往来款及非经营性
2622.65--2622.65-
司及其附属企业厂有限公司制的法人收款利息往来重庆西部医药子公司及其控其他应往来款及非经营性
商城有限责任2046.3625.99-300.001772.35制的法人收款利息往来公司重庆太极大药子公司及其控其他应往来款及非经营性
房连锁有限公224.48166.58-49.66341.40制的法人收款利息往来司重庆市长寿湖子公司及其控其他应往来款及非经营性
太极岛酒店有6005.80163.37--6169.17制的法人收款利息往来限公司太极集团甘肃子公司及其控其他应往来款及非经营性
天水羲皇阿胶59076.0738.37-2763.3856351.06制的法人收款利息往来有限公司内蒙古阿鲁科子公司及其控其他应往来款及非经营性
26351.38350.74--26702.12
尔沁旗国太牧制的法人收款利息往来业有限公司海南太极医疗子公司及其控其他应往来款及非经营性
1725.99---1725.99
养生有限公司制的法人收款利息往来重庆太极医药子公司及其控其他应往来款及非经营性
研究院有限公126.73---126.73制的法人收款利息往来司太极集团小金子公司及其控其他应往来款及非经营性
县雪梨膏有限1283.89---1283.89制的法人收款利息往来公司西藏藏医药大子公司及其控其他应往来款及非经营性
学藏药有限公11123.241058.58-447.0011734.82制的法人收款利息往来司四川太极医疗子公司及其控其他应往来款及非经营性
1611.21419.00--2030.21
器械有限公司制的法人收款利息往来太极集团重庆子公司及其控其他应往来款及非经营性
桐君阁药厂有13597.9826369.72-34216.475751.23制的法人收款利息往来限公司成都西部医药子公司及其控其他应往来款及非经营性
13643.4213624.40-118.6425124.002025.18
经营有限公司制的法人收款利息往来太极集团四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
省德阳大中药2128.19500.00--2628.19制的法人收款利息往来业有限公司德阳大中太极子公司及其控其他应往来款及非经营性
大药房连锁有136.0293.18-23.40205.80制的法人收款利息往来限公司四川德阳太极子公司及其控其他应往来款及非经营性
大药房连锁有406.04186.01-56.82535.23制的法人收款利息往来限责任公司自贡市太极大子公司及其控其他应往来款及非经营性
药房连锁有限129.59101.53-22.29208.83制的法人收款利息往来公司四川太极大药子公司及其控其他应往来款及非经营性
房连锁有限公5791.82707.30-1029.495469.63制的法人收款利息往来司绵阳太极大药子公司及其控其他应往来款及非经营性
房连锁有限责1153.21277.08-1114.85315.44制的法人收款利息往来任公司三台县天诚医子公司及其控其他应往来款及非经营性
246.73---246.73
药有限公司制的法人收款利息往来四川天诚药业子公司及其控其他应往来款及非经营性
3996.841562.00-5558.84-
股份有限公司制的法人收款利息往来太极集团重庆子公司及其控其他应往来款及非经营性
涪陵医药有限3779.093328.91-996.156111.85制的法人收款利息往来公司甘孜州康定贡嘎中华虫草产子公司及其控其他应往来款及非经营性
5442.051933.19-32.017343.23
业有限责任公制的法人收款利息往来司四川太极中药子公司及其控其他应往来款及非经营性
715.85500.00-867.00348.85
饮片有限公司制的法人收款利息往来重庆桐君阁物子公司及其控其他应往来款及非经营性
流配送有限公95.24---95.24制的法人收款利息往来司太极集团西南子公司及其控其他应往来款及非经营性药业（成都）1000.00---1000.00制的法人收款利息往来有限公司太极集团四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
南充制药有限-6.495003.45-4351.02645.94制的法人收款利息往来公司太极集团重庆子公司及其控其他应往来款及非经营性
市永川区中药5860.651320.43-2063.765117.32制的法人收款利息往来材有限公司太极集团重庆子公司及其控其他应往来款及非经营性
桐君阁医药批979.615000.00-5979.61-制的法人收款利息往来发有限公司重庆桐君阁大子公司及其控其他应往来款及非经营性
药房连锁有限2828.752321.99-4047.861102.88制的法人收款利息往来责任公司太极集团四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
德阳荣升药业1645.31855.58--2500.89制的法人收款利息往来有限公司四川省自贡市子公司及其控其他应往来款及非经营性
5101.57703.0747.471200.004652.11
医药有限公司制的法人收款利息往来海南太极海洋子公司及其控其他应往来款及非经营性
7862.533094.00198.76450.0010705.29
药业有限公司制的法人收款利息往来南充市太极医子公司及其控其他应往来款及非经营性
药有限责任公10715.001000.00-35.06-11679.94制的法人收款利息往来司巴中市太极医子公司及其控其他应往来款及非经营性
2000.922300.00-0.92200.004100.00
药有限公司制的法人收款利息往来太极国际（新子公司及其控其他应往来款及非经营性
加坡）有限公82.54--82.54-制的法人收款利息往来司太极集团四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
绵阳制药有限19.9313687.54734.3214441.79-制的法人收款利息往来公司太极集团四川子公司及其控其他应往来款及非经营性
太极制药有限2.501388.10-7.711382.89制的法人收款利息往来公司重庆市医药保子公司及其控其他应往来款及非经营性
健品进出口有0.9621.64-22.60-制的法人收款利息往来限公司重庆太极麒灵子公司及其控其他应往来款及非经营性
电子商务有限8.161860.15-1868.31-制的法人收款利息往来公司重庆太极中药子公司及其控其他应往来款及非经营性
材种植开发有-5150.00-1000.004150.00制的法人收款利息往来限公司重庆桐君阁中子公司及其控其他应往来款及非经营性
药批发有限责-816.00-816.00-制的法人收款利息往来任公司
重庆中药材有子公司及其控其他应-12650.00-4800.007850.00往来款及非经营性限公司制的法人收款利息往来非经营性关联自然人往来其他关联方及其非经营性附属企业往来
总计///295378.90710946.331934.40694020.05314239.58//
