公司代码：600129公司简称：太极集团
重庆太极实业（集团）股份有限公司
2023年度内部控制评价报告
重庆太极实业（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
15.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：母公司，公司全资子公司及控股子公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
发展战略、组织架构、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发、工程项
目、担保业务、财务管理与财务报告、合同管理、内部信息传递、关联交易、内部审计与监察、信息管理系统等。财务资金和账务管理、采购与供应商管理、担保、销售与收款管理、资产及对外投资管理等风险。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
财务资金和账务管理、采购与供应商管理、担保、销售与收款管理、资产及对外投资管理等风险。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司法》《证券法》《上市公司法理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
22.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
利润总额和营业影响金额超过年末扣除异影响金额超过年末扣除异指除重大缺陷、重要缺陷收入常项目或非经常性项目的常项目或非经常性项目的以外的其他内部控制缺
税前利润的绝对值10%的税前利润的绝对值5%的内陷。
的内部控制缺陷；同时影部控制缺陷；同时影响金响金额超过年度营业收入额超过年度营业收入的的5%。2%。
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷指出现财务报告更正、注册会计师发现当期财务报表存在重大错报、年度财务报告
已经或很可能被注册会计师出具否定意见或拒绝表示意见的审计报告等事项，可能导致公司严重偏离控制目标的内部控制缺陷。
重要缺陷指出现会计政策、会计核算、财务报告方面的严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标的内部控制缺陷。
一般缺陷指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
利润总额和营业影响金额超过年末扣除异影响金额超过年末扣除异指除重大缺陷、重要缺陷收入常项目或非经常性项目的常项目或非经常性项目的以外的其他内部控制缺
税前利润的绝对值10%的税前利润的绝对值5%的内陷。
的内部控制缺陷；同时影部控制缺陷；同时影响金响金额超过年度营业收入额超过年度营业收入的的5%。2%。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷决策程序导致重大失误，重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制、内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改等可能造成直接或潜在的
重大赔偿、罚款或投资风险等损失。
重要缺陷决策程序导致出现一般性失误、重要业务制度或系统存在缺陷、内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改等可能造成的直接或潜在的负面影响严重程度低于
重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标的内部控制缺陷。
3一般缺陷指除重大缺陷、重要缺陷以外的缺陷。
说明：
无
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷；但仍存在需要在后续工作中进一步完善的一般缺陷，并已整改。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷；但仍存在需要在后续工作中进一步完善的一般缺陷，并已整改。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
42.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用□不适用
根据公司上年度内部控制评价，未发现内部控制重大缺陷及重要缺陷；公司对上一年度内部控制评价报告发现的一般缺陷整改完成；后期将持续监督一般缺陷的改进。
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用报告期内，公司持续加强内控管理，编制合规管理“三张清单”（风险识别清单、岗位职责清单、流程管控清单），健全合规管理组织体系，出台合规管理方案，提升重点领域合规管理能力和抗风险能力。强化财务管理，建立全面预算管理体系，搭建“分析、监控、联动”一体的运营机制，动态监测重点指标，整合运营信息，打破信息孤岛。强化内部大监督系统配合，推动审计与纪检、巡查的内部监督协作与交流，持续开展对重点环节、重点子公司监督管理。
公司本年度纳入评价范围的业务与事项均能有效执行。但随着外部环境的变化和公司业务的迅速发展，对公司内部控制提出了更高的管理要求。下一年度公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：李阳春
重庆太极实业（集团）股份有限公司
2024年3月29日
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