中信证券股份有限公司

关于乐凯胶片股份有限公司

将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为乐凯胶片股份有限公司

（以下简称“乐凯胶片”、“公司”）的2014年非公开发行股票事项的保荐机构以

及2018年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对乐凯胶片将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了审慎的核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2014年非公开发行股票募集资金基本情况2015年4月，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准乐凯胶片股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕698号）批准，非公开发行人民币普通股30991735股，每股发行价19.36元，募集资金总额为599999989.60元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为590673513.36元。上述资金于2015年5月19日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了《乐凯胶片股份有限公司验资报告》（信会师报字〔2015〕第711254号）。公司已对募集资金采取了专户存储管理。

（二）2018年发行股份购买资产并募集配套资金基本情况2020年1月，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号）批准，非公开发行人民币普通股54773082股，每股发行价6.39元，募集资金总额为349999993.98元，扣除发行费用后实际募集资金净额

336586528.51元。上述资金于2020年1月17日全部到位，并经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了勤信验字【2020】第0004号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理。

1二、募集资金投资项目及使用计划

（一）2014年非公开发行股票募集资金投资项目的基本情况

截至2026年8月10日，公司2014年非公开发行股票项目募投项目募集资金累计已使用金额具体如下：

单位：万元变更前拟投序变更后拟投入募集资金累计进展项目名称入募集资金号募集资金金额已使用金额情况金额

1 高性能锂离子电池 PE 隔膜产业 30000.00 20649.36 20649.36 完成

化建设项目

2锂电隔膜涂布生产线一期项目3000.002997.872997.87完成

3锂离子电池软包铝塑复合膜产业10000.0011426.0711426.07完成

化建设项目

4太阳能电池背板四期扩产项目—84000.002573.872573.87完成号生产线

5太阳能电池背板四期扩产项目—141513000.00110.54110.54

已变

、号生产线更

6 TAC膜 3#生产线项目* - 12889.46 17193.83 完成

7年产5000万平方米多功能涂布-8345.005366.63完成

复合材料技改扩建项目

8高性能分离膜及元件建设项目-1007.834435.74完成

合计60000.0060000.0064753.91-

注1:乐凯胶片非公开发行人民币普通股30991735股，每股发行价19.36元，募集资金总额为

60000.00万元，扣除各项发行费用932.65万元后的实际募集资金净额为59067.35万元；

注2：募集资金累计已使用金额大于拟投入募集资金金额主要系募集资金累计已使用金额包含募集资金利息收入及前期项目节余资金所致；

注3：年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目结余募集资金2800.32万元永久补

流已经公司第九届董事会第三十六次会议、2026年第一次临时股东会审议通过(公告编号：

2026-015、2026-019)；

注4：上述表格数据如有尾差，系四舍五入造成。

（二）2018年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目的基本情况

截至2026年8月10日，公司2018年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目募集资金累计已使用金额具体如下：

单位：万元序变更前拟投入变更后拟投入募集资金累计进展项目名称号募集资金金额募集资金金额已使用金额情况

1收购乐凯光电100%股权28253.4628253.4628253.46完成

2序变更前拟投入变更后拟投入募集资金累计进展

项目名称号募集资金金额募集资金金额已使用金额情况

2 TAC膜 3#生产线项目* 5326.56 5326.56 1194.00 完成

3高性能分离膜及元件建设项目-78.630完成

合计33580.0233658.6529447.46-

注 1:“医用影像材料生产线建设项目"变更为“收购乐凯光电 10%股权项目”和“TAC膜 3#生产线项目”后，募集资金承诺投资总额与调整后投资总额的差额78.63为"收购乐凯光电100%股权项目"评估值下调所致。

（三）募集资金变更情况

2015年9月16日，公司召开六届二十一次董事会和六届九次监事会，2015年

10月9日，公司召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了关于募集资金投资项目（锂电隔膜涂布生产线一期项目）实施地点及建设内容变更的议案，具体内容详见公司于2015年9月18日发布的《乐凯胶片股份有限公司变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2015-046），以及《乐凯胶片股份有限公司变更部分募集资金投资项目公告》（公告编号：2015-047）。

2017年9月18日，公司召开七届十次董事会和七届五次监事会，2017年9月

29日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更募集资金投资项目（锂电隔膜涂布生产线二期项目）的议案，具体内容详见公司于2017年9月19日发布的《乐凯胶片股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2017-038），以及《乐凯胶片股份有限公司关于将单个募投项目节余资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2017-039）。

2023年7月17日，公司召开九届四次董事会和九届三次监事会，2023年12月8日，公司召开2023年第二次临时股东大会审议通过了“关于变更部分募集资金投向收购乐凯光电材料有限公司100%股权的关联交易议案”和“关于收购乐凯光电材料有限公司100%股权后，变更部分募集资金投向对其增资的关联交易议案”，具体内容详见公司于2023年7月18日发布的《乐凯胶片股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-038），以及《乐凯胶片股份有限公司变更部分募集资金投向收购乐凯光电材料有限公司100%股权的进展公告》（公告编号：2023-069）。

3三、本次募投项目结项及募集资金节余情况

（一）2014年非公开发行股票项目

截至2026年8月10日，公司2014年非公开发行股票项目募投项目结项情况及募集资金节余情况具体如下：

单位：万元募集资金募集资金实利息及现已变更项目（含部分变项目建成时募集资金调整后投节余募集资金项目名称承诺使用际使用金额金管理收

更） 间 净额(A) 资总额 （D=A+C-B）

金额 (B) 益净额（C）高性能锂离子电池

高性能锂离子电池 PE

PE 隔膜产业化建设 2017年 7月 30000.00 20649.36 20649.36隔膜产业化建设项目项目锂电隔膜涂布生产锂电隔膜涂布生产线

2017年7月3000.002997.872997.87

线一期项目一期项目锂离子电池软包铝塑锂电隔膜涂布生产

复合膜产业化建设项2022年12月10000.0011426.0711426.07线二期项目目太阳能电池背板四

期扩产项目—8号生无2015年10月4000.002573.872573.87

产线59067.3511221.732734.85太阳能电池背板四

期扩产项目—14、15已变更--110.54110.54号生产线太阳能电池背板四

期扩产项目—14、15TAC 膜 3#生产线项目 2025年 7月 13000.00 12889.46 17193.83号生产线年产5000万平方米

多功能涂布复合材-2025年5月-8345.005366.63料技改扩建项目高性能分离膜及元

-2026年1月-1007.834435.74件建设项目

合计--60000.0059067.3560000.0064753.9111221.732734.85

注 1：2014年非公开发行募集资金项目结余募集资金 2734.85 与表中 A+C-B计算出来的结余募集资金5535.17万元，相差2800.32万元，系“年产5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目”已永久补流金额，该事项已经公司第九届董事会第三十六次会议、2026年第一次临时股东会审议通过(公告编号：2026-015、2026-019)；

注2：上述表格数据如有尾差，系四舍五入造成。

2014年非公开发行股票募集资金节余主要原因为年产5000万平方米多功

4能涂布复合材料技改扩建项目实施过程中，以现有资源为依托对建设方案进行深度优化，从源头减少了建设投入，推动生产线关键部件国产化替代，针对核心环节开展技术优化，精简冗余配置，并通过市场化竞争优选合作方，有效压降采购支出等，具体内容详见《乐凯胶片股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-015）。

截至2026年8月10日，公司2014年非公开发行股票募集资金专用账户获得利息净收入净额(扣除手续费)11221.73万元，募集资金已使用64753.91万元，尚未使用的募集资金余额为2734.85万元。截至2026年8月10日，募集资金具体存放方式如下：

单位：万元截止日账户开户银行银行账户初始存放金额余额

工行保定朝阳支行040900382930006247659200.001.03

建行天威西路支行13001665608050520908-2622.14

交通银行保定分行136080790018010095738-10.20

民生银行保定分行699051597--

中国银行保定分行101038568112--

工行宿迁宿城支行1116020219300099958-101.48

合计-59200.002734.85

（二）2018年发行股份购买资产并募集配套资金项目

截至2026年8月10日，公司2018年发行股份购买资产并募集配套资金项目结项情况及募集资金节余情况具体如下：

单位：万元利息及现节余募集募集资金募集资金实已变更项目（含部分变项目建成时募集资金调整后投金管理收资金项目名称承诺使用际使用金额更） 间 净额(A) 资总额 益净额 （D=A+C-金额 (B)

（C） B）

收购乐凯光电100%股

医用影像材料生产2024年1月28253.4628253.4628253.46权线建设项目

TAC膜 3#生产线项目 2025年 7月 5326.56 33658.65 5326.56 1194.00 3395.72 7549.58高性能分离膜及元

-2026年1月78.6378.63-件建设项目

合计--33658.6533658.6533658.6529447.463395.727549.58

注 1：2018 年发行股份购买资产并募集配套资金项目结余募集资金 7549.58 与表中 A+C-B

5计算出来的结余募集资金7606.91万元，相差57.33万元，系因初始募集资金净额不包含可

抵扣增值税进项税额79.96万元和自有资金支付与发行相关的费用22.63万元，故募集资金净额与实际到账金额产生差异57.33万元。

注2：上述表格数据如有尾差，系四舍五入造成。

2018年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目节余主要原因为 TAC膜

3#生产线项目实施过程中，为了加快推进项目建设，在项目规划建设前期使用自

有资金支付了部分项目款，以及通过市场化竞争优选合作方，压降了采购支出。

截至2026年8月10日，公司2018年发行股份购买资产并募集配套资金专用账户获得利息净收入净额(扣除手续费)3395.72万元，募集资金已使用

29447.46万元，尚未使用的募集资金余额为7549.58万元。截至2026年8月10日，募集资金具体存放方式如下：

单位：万元截止日账户开户银行银行账户初始存放金额余额

民生保定分行营业部63175490133601.321006.29

建行天威西路支行13050166560800000927--

工行宿迁宿城支行1116020219300088875-6543.29

合计-33601.327549.58

四、本次节余募集资金的使用计划

公司2014年及2018年募集资金投资项目均已建设完成，结余募集资金共计

10284.43万元（包含已签订合同待支付款项金额4701.42万元），其中2014年

募投项目结余募集资金2734.85万元、2018年募投项目结余募集资金7549.58万元。根据合同约定，已签订合同待支付款项支付时间周期较长，为提高资金使用效率、避免资金长期闲置，公司计划将募集资金账户节余募集资金余额转入公司一般银行账户（实际转出金额以资金转出当日的募集资金专户中节余资金为准），用于永久补充流动资金。

在相关募集资金专户停止使用前，募投项目已签订合同待支付款项仍由相关募集资金专户支付；待永久补充流动资金事项完成且募集资金专户注销或转为一般户后，前述待支付款项将由公司自有资金支付。

节余募集资金（含利息等收入）转出后，公司募集资金专户将办理销户或转

6为一般户手续，待相关手续办理完结，公司与保荐人、项目实施主体、开户银行

签署的募集资金专户监管协议随之终止。

五、节余募集资金用于永久补充流动资金对公司的影响

公司本次使用节余募集资金永久补充流动资金，是公司结合发展规划及实际生产经营情况作出的调整，有利于优化财务结构，降低财务风险，提高盈利水平，促进公司主营业务持续稳定发展，为广大股东创造更大的利益。本次使用节余募集资金永久补充流动资金不存在损害股东利益的情形。

六、审议程序公司于2026年8月25日召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“2014年非公开发行股票募集资金投资项目”与“2018年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目”建设完成后的节余募集资金10284.43万元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。该事项尚需提交公司股东会审议。

七、保荐机构及独立财务顾问核查意见经核查，公司保荐机构及独立财务顾问中信证券股份有限公司认为：公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，有利于公司提高募集资金使用效率，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

相关事项已经公司第十届董事会第五次会议审议通过，并拟提交公司股东会审议，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则（2026年4月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》等相关规定。

综上所述，保荐机构及独立财务顾问对公司将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。

（以下无正文）7（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

唐亮李良中信证券股份有限公司

2026年8月25日8（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页）

财务顾问主办人：

李良李想中信证券股份有限公司

2026年8月25日

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