兴发集团:天风证券股份有限公司关于湖北兴发化工集团股份有限公司分拆所属子公司湖北兴福电子材料股份有限公司至科创板上市2025年持续督导核查意见

天风证券股份有限公司

关于湖北兴发化工集团股份有限公司分拆所属子公司

湖北兴福电子材料股份有限公司至科创板上市

2025年持续督导核查意见湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”、“兴发集团”）将其所属子公司湖北兴福电子材料股份有限公司（以下简称“兴福电子”）

分拆至上海证券交易所（以下简称“上交所”）科创板上市（以下简称“本次分拆上市”），天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）作为本次分拆上市的独立财务顾问，根据中国证监会《上市公司分拆规则（试行）》（以下简称“《分拆规则》”），对本次分拆后上市公司核心资产与业务的独立经营状况及持续经营能力、兴福电子是否发生对上市公司权益有重要影响的资产和财务状况变化、兴福电子是否存在其他可能对上市公司股票价格产生较大影响的重要信息以及上

市公司是否依法履行相关信息披露义务等持续督导事项进行了专项核查，发表核查意见如下：

一、本次分拆上市概况2022年8月12日，公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《关于<湖北兴发化工集团股份有限公司关于分拆所属子公司湖北兴福电子材料股份有限公司至科创板上市的预案>的议案》等本次分拆上市相关议案；2023年3月18日，公司召开第十届董事会第二十次会议，审议通过了《关于<湖北兴发化工集团股份有限公司关于分拆所属子公司湖北兴福电子材料股份有限公司至科创板上市的预案（修订稿）>的议案》等本次分拆上市相关议案；2023年4月10日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于湖北兴福电子材料股份有限公司至科创板上市的预案（修订稿）的议案》等本次分拆上市相关议案。上市公司对上述事项均及时履行了信息披露义务。

12023年5月9日，兴福电子收到上交所出具的《关于受理湖北兴福电子材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请的通知》（上证科审[2023]227号）；2024年9月27日，兴福电子首次公开发行股票申请获得上交所上市审核委员会审核通过；2024年10月17日，兴福电子收到中国证监会《关于同意湖北兴福电子材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1414号）；2025年1月22日，兴福电子于上交所科创板上市。

二、上市公司核心资产与业务的独立经营状况及持续经营能力

公司和兴福电子均拥有独立、完整、权属清晰的经营性资产；建立了独立的

财务部门和财务管理制度，并对其全部资产进行独立登记、建账、核算、管理。

兴福电子的组织机构独立于控股股东和其他关联方。公司和兴福电子各自具有健全的职能部门和内部经营管理机构，该等机构独立行使职权，不存在兴福电子与公司及公司控制的其他企业机构混同的情况。公司不存在违规占用、支配兴福电子的资产或干预兴福电子对其资产进行经营管理的情形。兴福电子拥有独立的高级管理人员和财务人员，不存在与公司的高级管理人员和财务人员交叉任职的情形。

公司与兴福电子资产相互独立完整，在财务、机构、人员、业务等方面均保持独立，分别具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，在独立性方面不存在严重缺陷。兴福电子在科创板上市未对公司其他业务板块的独立经营运作构成任何不利影响，不影响上市公司保持独立性，符合相关法律法规、规章、规范性文件和《分拆规则》的要求。

本次分拆上市后，公司经营情况稳定，2025年公司实现营业收入2929951.67万元，同比增长3.18%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为142973.56万元，同比下降10.62%。分拆上市后，公司仍为兴福电子控股股东，

兴福电子仍纳入公司合并报表范围；同时，分拆上市后，兴福电子拓宽了融资渠道，从而提高了上市公司整体融资效率，增强了综合实力。

公司分拆所属子公司兴福电子上市后，继续保持了独立性，未因本次分拆上市影响持续经营能力。

2三、分拆上市后对上市公司权益有重要影响的资产和财务状况变化情况

公司分拆所属子公司兴福电子上市后，没有发生对上市公司权益有重要影响的资产和财务状况变化的情况。

2025年公司主要财务数据及财务指标的具体情况如下：

（一）主要财务数据

单位：万元

2025年12月312024年12月31本期比上年同期

项目

日/2025年度日/2024年度增减

营业收入2929951.672839648.503.18%