湖北兴发化工集团股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字（2026）0101713号

中审众环会计师事务所（待建普通合伙）武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼邮政编码：430077 zhkzngtherzhcazfuan Cer ied s.sli Aesnt nts LP17-18-F, Yartzo Piver IrdastryBuidinNo1E5 2hertke Pcsd, 6-ha,43t077 电话Tel:027-86791215传真Fax:027-85424329

湖北兴发化工集团股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)0101713号

湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的湖北兴发化工集团股份有限公司截至2026年6月30日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定,编制《前次募集资金使用情况的专项报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是湖北兴发化工集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《前次募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，后附的湖北兴发化工集团股份有限公司截至2026年6月30日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》已经按照《监管规则适用指引一 -发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了湖北兴发化工集团股份有限公司截至2026年6月30日止的募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供湖北兴发化工集团股份有限公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为湖北兴发化工集团股份有限公司申请2026年度向特定对象发行A股股票之目的所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

中审众环会评师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

夏才渠

中国注册会计师:

郭晓辉

中国-武汉

2026年8月24日

鉴证报告第1页共1页

湖北兴发化工集团股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引- -发行类第7号》，湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“公司”），编制了截至2026年6月30日前次募集资金使用情况的报告。

一、前次募集资金基本情况

1、2022年公开发行可转换公司债券2,800万张

2022年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2022】1904号）核准，公司获准公开发行司转换公司债券2,800万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币2,800,00,000元，扣除承销保荐费用及与本次公开发行可转换公司债券直接相关的其他发行费用共计18,329,245.27元（不含税）后，募集资金净额为2,781,670,754.73元，该项募集资金已于2022年9月28日全部到账。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验并出具了《验证报告》（勤信验字【2022】第0054号）。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户的相关监管协议。

2、截至2026年6月30日，公司前次募集资金在银行账户的存储情况

账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额(元) 账户状态

湖北兴发化工集团股份有限公司 中国工商银行股份有限公司兴山县支行 1807071129200127344 764,571.96 使用中

中国建设银行股份有限公司兴山支行 42250133860100001038 13,413,242.45 使用中

平安银行股份有限公司武汉分行 15318859860015 501,437.42 使用中

湖北兴瑞硅材料有限公司 中国银行股份有限公司三峡分行 562582671242 86,884.56 使用中

宜都兴发化工有限公司 中国农业银行股份有限公司宜都市支行 17337601040004870 954,868.35 使用中

湖北兴友新能源科技有限公司 兴业银行股份有限公司宜昌分行 417010100100521771 67,289,863.11 使用中

中信银行股份有限公司宜昌分行 8111501013901010502 2,115.76 使用中

谷城兴发新材料有限公司 中国建设银行股份有限公司谷城支行 42050164710800001146 170,381.82 使用中

合计 83,183,365.43

二、前次募集资金使用情况

1、前次募集资金使用情况对照情况

根据公司公开发行可转换公司债券募集说明书披露的可转换公司债券募集资金使用方案，本次可转换公司债券发行募集资金扣除发行费用后，将用于20万吨/年磷酸铁项目、10万吨/年湿法磷酸精制技术改造项目、8万吨/年功能性硅橡胶项目及偿还银行借款。

截至2026年6月30日，已累计使用257,051.47万元（包含利息收入）。前次募集资金实际使用情况对照表见附件1。

2、前次募集资金变更情况

因公司硅基新材料产业战略布局调整，2022年10月28日，公司召开第十届董事会第十六次会议及第十届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意将2022年公开发行可转换公司债券募集资金的投资项目“8万吨/年功能性硅橡胶项目”中的子项目“5万吨/年光伏胶项目”部分装置实施主体由湖北兴瑞硅材料有限公司（以下简称“兴瑞公司”）变更为兴瑞公司的全资子公司湖北瑞佳硅材料有限公司（以下简称“湖北瑞佳”），实施地点由宜昌市猿亭化工园变更为谷城县化工园及硅材料工业园。

为进一步优化公司管理架构、降低管理成本、提高整体运营效益，2024年6月21日,

本报告书共6页第2页

公司召开第十一届董事会第二次会议及第十一届监事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司吸收合并暨变更部分募投项目实施主体的议案》,同意由谷城兴发新材料有限公司（以下简称“谷城兴发”）对湖北瑞佳进行吸收合并，吸收合并完成后，谷城兴发继续存续，湖北瑞佳法人主体资格将依法注销，2022年公开发行可转换公司债券募投项目“5万吨/年光伏胶项目中的光伏胶装置部分”实施主体相应由湖北瑞佳变更为谷城兴发，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他计划不变。

3、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

截至2026年6月30日，本报告涉及的募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

4、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

（1）临时闲置募集资金使用情况说明

2024年4月26日，为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，经公司第十一届董事会第一次会议、第十一届监事会第一次会议审议同意，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的情况下，公司使用2022年公开发行可转换公司债券募集资金中不超过40,00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自董事会审议通过之日起开始计算。2025年4月23日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金40,000万元全部归还至募集资金专用账户。

2025年4月28日，经公司第十一届董事会第九次会议、第十一届监事会第八次会议审议通过，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的情况下，公司使用2022年公开发行可转换公司债券募集资金中不超过30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自本次董事会审议通过之日起开始计算。2026年4月21日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金30,000万元全部归还至募集资金专用账户。

2026年4月28日，经公司第十一届董事会第十六次会议审议通过，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的情况下，公司使用2022年公开发行可转换公司债券募集资金中不超过15,00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自本次董事会审议通过之日起开始计算。在本次使用闲置募集资金到期日之前，该部分资金将及时归还至募集资金专户。

金额单位：人民币万元

发行名称 2022年公开发行可转换公司债券

募集资金到账时间 2022年9月28日

临时补充流动资金金额 临时补充流动资金起始日期 计划补充流动资金时长 董事会审议通过日期 归还募集资金日期 归还募集资金金额

40,000 2024年4月26日 不超过12个月 2024年4月26日 2025年4月23日 40,000

30,000 2025年4月28日 不超过12个月 2025年4月28日 2026年4月21日 30,000

15,000 2026年4月28日 不超过12个月 2026年4月28日 - --

（2）未使用完毕募集资金用途及去向

截至2026年6月30日，尚未使用的募集资金为23,318.34万元（包括利息收入）、占前次募集资金总额的比例为8.38%。募集资金未使用完毕的主要原因为：募投项目建设存在一定的建设周期，部分项目仍在建设或实施中，部分款项尚未支付所致。公司将结合募集资金承诺投资情况和募投项目的实施进度继续合理规范使用剩余募集资金。

5、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表，见附件2。

6、以资产认购股份的情况

公司前次发行不涉及以资产认购股份。

三、结论

董事会认为，公司按前次公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金运用方案使用了前次募集资金。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

附件1：前次募集资金使用情况对照表

附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

湖北兴发化工集团股份有限公司董事会

2026年8月24日

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证书编号:No.ofCertifieate 42010005073-

批准注册协会:Authorized lnstitutc of CPAs 湖北省注所 会计产分金

发证日期:Date oflssuancc 2011 年 月y /m-- M

年度检验登记

Annual Rencwal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年,This certificate is valid for anothcr year afterthisrcnewal.

注册会计师工作单位变更事项登记Registration ofihe Chungeof Working Unit by aCPA

注册会计师工作单位变更事项登记Registration of theChangeofWorking Unit byaCPA

中审众PA

年度检验登记

本证书经检验合格，建续有效一年 This crtiateis alidfor anotberyear ftcrthisrenewal.