关于湖北兴发化工集团股份有限公司2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)0100850号

中审众环ZHONGSHENZHONGHUAN 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼部政信码:430077 2honzthenzherzhuanertified Pbll ccuntants LP17-18/F, Yangtze River Indostry Buiding.No.166 ZhongbeiRoad.5uhan, 430077 电话Tel:027-86791215传真Fax:027-85424329

关于湖北兴发化工集团股份有限公司2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)0100850号

湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“兴发集团”）截至2025年12月31日止的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定，编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是兴发集团董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，湖北兴发化工集团股份有限公司截至2025年12月31日止的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了湖北兴发化工集团股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况。

本鉴证报告仅供券发集团2025年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他日的:

中审众环会评师事务所 (特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·武汉

2026年4月2日

鉴证报告第1页共1页

湖北兴发化工集团股份有限公司关于2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定，湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截至2025年12月31日止的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

2022年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2022】1904号）核准，公司获准公开发行可转换公司债券2,800万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币2,800,00000元，扣除承销保荐费用及与本次公开发行可转换公司债券直接相关的其他发行费用共计18,329,245.27元（不含税）后，募集资金净额为2,781,670,754.73元，该项募集资金已于2022年9月28日全部到账。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验并出具了《验证报告》（勤信验字《2022】第0054号）。

截至2025年12月31日，募集资金账户余额为3,197.13万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），具体情况如下表所示;

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2022年公开发行可转换公司债券

募集资金到账时间 2022年9月28日

本次报告期 2025年1月1日至2025年12月31日

项目 金额

一、募集资金总额 280,000

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用 1,832.92

二、募集资金净额 278,167.08

本报告书共7页第1页

发行名称 2022年公开发行可转换公司债券

以前年度已使用金额 235,012.91

三、报告期期初募集资金余额 5,335.41

减:

本年度使用金额 12,155.87

用闲置募集资金暂时补充流动资金 30,000

现金管理金额

加:

存款利息收入减支付银行手续费的净额 17.59

偿还用闲置募集资金临时补充流动资金 40,000

三、报告期期末募集资金余额 3,197.13

注:报告期期初募集资金余额含以前年度收到的银行存款利息减去支付银行手续费的净额，不含2024年度用于暂时性补流的4亿元。

二、募集资金管理情况

2022年10月12日，公司、保荐机构与募集资金存放银行中国工商银行股份有限公司兴山支行、中国建设银行股份有限公司兴山支行、平安银行股份有限公司武汉分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年10月27日，公司、湖北兴瑞硅材料有限公司（以下简称“兴瑞公司”）、宜都兴发化工有限公司、湖北兴友新能源科技有限公司、保荐机构与募集资金存放银行中国银行股份有限公司三峡分行、中国农业银行股份有限公司宜都市支行、中信银行股份有限公司宜昌分行、兴业银行股份有限公司宜昌分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体和实施地点变更，2022年11月11日，公司、兴瑞公司的全资子公司湖北瑞佳硅材料有限公司（以下简称“湖北瑞佳”）与募集资金存放银行中国建设银行股份有限公司谷城支行及保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募投项目实施主体变更，2024年7月9日,公司、谷城兴发新材料有限公司（以下简称“谷城兴发”）与募集资金专户开户银行建设银行谷城支行及保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

本报告书共7页第2页

报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所有关募集资金使用的规定和公司《募集资金管理制度》规范募集资金使用与管理，协议各方均按照募集资金专户存储协议履行了相关职责。截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下:

募集资金存储情况表

发行名称 2022年公开发行可转换公司债券

募集资金到账时间 2022年9月28日

账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态

湖北兴发化工集团股份有限公司 中国工商银行股份有限公司兴山县支行 1807071129200127344 9,761,716.29 使用中

中国建设银行股份有限公司兴山支行 42250133860100001038 20,484,295.63 使用中

平安银行股份有限公司武汉分行 15318859860015 501,309.13 使用中

湖北兴瑞硅材料有限公司 中国银行股份有限公司三峡分行 562582671242 86,461.04 使用中

宜都兴发化工有限公司 中国农业银行股份有限公司宜都市支行 17337601040004870 963,693.02 使用中

湖北兴友新能源科技有限公司 兴业银行宜昌分行 417010100100521771 1,350.95 使用中

中信银行股份有限公司宜昌分行 8111501013901010502 2,115.23 使用中

谷城兴发新材料有限公司 中国建设银行股份有限公司谷城支行 42050164710800001146 170,338.76 使用中

合计 31,971,280.05

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目的资金使用情况

本报告书共7页第3页

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至2025年12月31日募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，2024年4月26日经公司第十一届董事会第一次会议、第十一届监事会第一次会议审议同意，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的情况下，公司使用2022年公开发行可转换公司债券募集资金中不超过40,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自董事会审议通过之日起开始计算。2025年4月23日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金40,000万元全部归还至募集资金专用账户。

2025年4月28日，经公司第十一届董事会第九次会议、第十一届监事会第八次会议审议通过，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的情况下，公司使用2022年公开发行可转换公司债券募集资金中不超过30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自本次董事会审议通过之日起开始计算。在本次使用闲置募集资金到期日之前，该部分资金将及时归还至募集资金专户。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2022年公开发行可转换公司债券

募集资金到账时间 2022年9月28日

临时补充流动资金金额 临时补充流动资金起始日期 计划补充流动资金时长 董事会审议通过日期 归还募集资金日期 归还募集资金金额

40,000 2024年4月26日 不超过12个月 2024年4月26日 2025年4月23日 40,000

30,000 2025年4月28日 不超过12个月 2025年4月28日 - -

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本报告期不存在使用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

4、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

本报告期不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

5、节余募集资金使用情况

本报告期不存在使用节余募集资金使用情况。

本报告书共7页第4页

6、募集资金使用的其他情况

本报告期不存在使用募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募投项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定及公司《募集资金管理制度》的相关要求及时、真实、准确、完整地披露募集资金存放及使用情况。

湖北兴发化工集团股份有限公司

2026年4月2日

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证书编号:No,ofCertifieate批准注册协会:Authorized Institute ofCPAs发证日期:Date of Issuance 42010M年7y--. 005073c北省注册月7 rm 金计分H

本证书经检验合格，继续有效一年This certfiat isvalfd for anoineryearafterthisrcnewal.

注册会计师工作单位变更事项登记Registration of 1heChange of Working Uait by aCPA

注册会计师工作单位交更事项登记Registration of theChaoge ofWorkingUnit byaCPA

中审众CPA

年度检验金记Annual RenewalRgislaon

本证书经检验合备维资有效一年 Ticertcaleis ali or noutsrvar af cthisrenewal.