湖北兴发化工集团股份有限公司内部控制审计报告

众环专字(2026)0100851号

内部控制审计报告

众环专字(2026)0100851号

湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“兴发集团”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、兴发集团对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是兴发集团董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，湖北兴发化工集团股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中审众环会评师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

夏才渠

中国注册会计师:

郭晓辉

中国·武汉

2026年4月2日

2 2 2

额资出

2 212经

证书编号:No.ofCertificate 420100050734

发证日期:Date ofIssuance 2011 7-. 9

年度检验登记

Annnal encwal Regisction

本证书经检验合格，继续有效一年,Thiscertifiaste is valid for anotncryear afterthisrcnewal.

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of ieChangeo WorkingUit bya CPA

同调入为 Agree the hold

众环海华会计商事务所 支务Y

注册会计师工作单位变更事项登记Registration of theChangeoFWorking Unit byaCPA

D4

转所专用

12015-- A 日d

本书经检验,债有一年 Thi certifiateis alid or anotbsryer tterthisrencwal.