目录

一、审计报告………………………………………………………第1—5页

二、财务报表………………………………………………………第6—13页

（一）合并及母公司资产负债表………………………………第6—7页

（二）合并及母公司利润表………………………………………第8页

（三）合并及母公司现金流量表…………………………………第9页

（四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第10—13页

三、财务报表附注………………………………………………第14—128页

四、附件…………………………………………………………第129—132页

(一)本所营业执照复印件……………………………………第129页

(二)本所执业证书复印件……………………………………第130页

(三)本所签字注册会计师执业证书复印件……………第131—132页审计报告

天健审〔2025〕2-521号

深圳易信科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳易信科技股份有限公司（以下简称易信科技公司）财务报表，包括2023年12月31日、2024年12月31日、2025年6月30日的合并及母公

司资产负债表，2023年度、2024年度、2025年1－6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易信科技公司2023年12月31日、2024年12月31日、2025年6月

30日的合并及母公司财务状况，以及2023年度、2024年度、2025年1－6月的

合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易信科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

第1页共132页关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2023年度、2024年度、2025年

1－6月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行

审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)和五(二)1。

易信科技公司的营业收入主要来自于 IDC 数据中心服务业务。2023 年度、

2024年度、2025年1-6月，易信科技公司的营业收入分别为人民币22591.92

万元、2546446万元和13104.53万元。

由于营业收入是易信科技公司关键业绩指标之一，可能存在易信科技公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(2)按月度、服务类型、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是

否存在重大或异常波动，并查明原因；

(3)选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售发票、客户结算单、收款凭证等；

(4)结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；

(5)对主要客户实施现场走访程序，了解公司主要客户基本情况、双方业务

合作情况、交易流程、货款结算等内容；

(6)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款减值

1.事项描述

第2页共132页相关信息披露详见财务报表附注三(十一)和五(一)2。

2023年末、2024年末、2025年6月末，易信科技公司应收账款账面余额分

别为人民币13572.13万元、15589.04万元、19566.23万元，坏账准备分别为人民币1213.17万元、1447.64万元、1736.22万元，账面价值分别为人民币12358.96万元、14141.39万元、17830.01万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(2)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(3)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收

取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(4)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风

险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(5)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(6)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并

第3页共132页设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估易信科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

易信科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督易信科技公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易信科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计

第4页共132页准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易信科技公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就易信科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2023年度、2024年度、

2025年1－6月财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报

告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产

生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年十二月九日

第5页共132页深圳易信科技股份有限公司财务报表附注

2023年1月1日至2025年6月30日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

深圳易信科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原深圳易信科技有限公司

有限公司(以下简称易信科技公司)，易信科技公司系由白本通、张利民共同出资组建，于

2004年7月5日在深圳市市场监督管理局登记注册，取得统一社会信用代码为

914403007634976253的营业执照。易信科技公司成立时注册资本100.00万元。易信科技公

司以2015年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年10月30日在深圳市市场监督管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为

914403007634976253营业执照，注册资本13697.2638万元，股份总数13697.2638万股(每股面值1元)。

本公司属软件和信息技术服务业(I65)行业。主要经营活动为互联网数据中心(IDC)业务及其增值服务的研发、生产和销售。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在

建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

第14页共132页况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为

2023年1月1日起至2025年6月30日止。

(三)营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

涉及重要性标准判断的披露事项重要性标准确定方法和选择依据重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过500万元的重要的应收账款坏账准备收回或转回单项金额超过500万元的重要的核销应收账款单项金额超过500万元的重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额超过500万元的重要的其他应收款坏账准备收回单项金额超过500万元的重要的单项计提坏账准备的长期应收款单项金额超过500万元的重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过500万元的

重要的在建工程项目单项工程投资总额超过资产总额5.00%重要的账龄超过1年的应付账款单项金额超过500万元的重要的账龄超过1年的其他应付款单项金额超过500万元的重要的账龄超过1年的合同负债单项金额超过500万元的重要的投资活动现金流量单项金额超过500万元的

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总重要的非全资子公司

资产/总收入/利润总额的15%单项长期股权投资账面价值超过集团净资

重要的合营企业、联营企业产的15%/单项权益法核算的投资收益超过

集团利润总额的15%重要的承诺事项单项金额超过500万元的重要或有事项单项金额超过500万元的

第15页共132页(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

第16页共132页指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损

第17页共132页失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变

动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

第18页共132页3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

第19页共132页公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

第20页共132页金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对票据类型未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整应收商业承兑汇票个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对应收账款——账龄组合账龄未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围款项类型单独测试未发生减值的不计提信用减值损失内关联往来组合

其他应收款——应收押款项性质单独测试未发生减值的不计提信用减值损失金保证金组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款——账龄组

账龄未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与合

预期信用损失率对照表，计算预期信用损失其他应收款——合并范款项类型单独测试未发生减值的不计提信用减值损失围内关联往来组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对长期应收款——账龄组

账龄未来经济状况的预测，编制长期应收款账龄与合

预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款其他应收款长期应收款账龄

预期信用损失率(%)预期信用损失率(%)预期信用损失率(%)

1年以内(含，下同)555

1-2年101010

2-3年303030

3-4年505050

4-5年808080

5年以上100100100

应收账款、其他应收款、长期应收款的账龄自初始确认日起算。

第21页共132页3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十二)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十三)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合第22页共132页并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

第23页共132页通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个

步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

第24页共132页权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表

中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋建筑物平均年限法15-205%4.75-6.33

机器设备平均年限法10-155%6.33-9.50

运输设备平均年限法55%19.00

电子设备平均年限法3-155%6.33-31.67

办公设备及其他设备平均年限法5-155%6.33-19.00

(十六)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

房屋及建筑物主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

(十七)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

第25页共132页公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八)无形资产

1.无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为50年直线法

3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无

第26页共132页形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十九)部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

第27页共132页中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三)股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，

第28页共132页按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权

益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可

行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进

第29页共132页度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1) AIDC 综合业务收入：主要系公司通过建设数据中心基础设施，并提供服务器托管、租用以及相关全方面运维管理及增值服务所获得的收入。主要包括机柜租用及服务器托管、带宽服务等，其中：

1) IDC 服务收入，属于在某一时段内履行的履约义务，系公司根据合同约定提供相应的服务，按照当月实际使用的机柜数量和约定的单价，计算、确认服务收入。

2)服务类业务：属于在某一时段内履行的履约义务，根据合同约定提供相应的服务，

公司根据服务期分段确认收入。

3) 其他配套增值服务：系公司围绕 IDC 数据中心行业及算力行业，提供的其他技术服

第30页共132页务，属于在某一时点内履行的履约义务，公司在相关技术服务完成后，取得客户签字确认的验收单时确认收入。

(2)智算中心解决方案业务收入：主要包括转让热管理设备以及相关方案，属于在某一

时点履行的履约义务，公司在根据合同约定提供相应的产品，将相关产品控制权转移给客户，取得客户签字确认的验收报告、签收单时确认收入。

(3)其他：主要包括硬件类销售、算力服务以及技术服务等，其中硬件类产品销售属于

在某一时点内履行的履约义务，以产品交付并经客户签收后确认收入；算力服务属于在某一时段内履行的履约义务，以服务期分段确认收入；技术服务根据合同约定的服务类型，分别以客户验收后或约定的服务期间确认收入。

(二十五)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十六)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含

第31页共132页与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体

归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十七)递延所得税资产、递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十八)租赁

第32页共132页1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

第33页共132页(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(二十九)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

第34页共132页1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收

增值税入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣6%、9%、13%的进项税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的房产税1.2%、12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称2025年1-6月2024年度2023年度

本公司15%15%15%

湖南易信科技有限公司(以下简称

15%15%15%

湖南易信)

深圳博健科技有限公司(以下简称

15%15%15%

深圳博健)

深圳易百旺科技有限公司(以下简

15%15%25%

称深圳易百旺)

长沙梦之湾科技有限公司(以下简

20%20%20%

称长沙梦之湾)

北京易信锐驰科技有限公司(以下

20%20%20%

简称北京易信锐驰)

海南百旺信科技有限公司(以下简

20%20%20%

称海南百旺信)

深圳百旺信云科技有限公司(以下

20%20%20%

简称深圳百旺信)

河南百旺信科技有限公司(以下简

20%20%20%

称河南百旺信)

郑州百旺信实业有限公司(以下简

20%20%20%

称郑州百旺信)

第35页共132页纳税主体名称2025年1-6月2024年度2023年度

成都市百旺信科技有限公司(以下

20%20%20%

简称成都百旺信)

阳泉百旺信科技有限公司(以下简

20%20%20%

称阳泉百旺信)

除上述以外的其他纳税主体25%25%25%

(二)税收优惠

1.所得税

(1)本公司及部分子公司符合高新技术企业所得税优惠政策，报告期内按15%税率计缴企业所得税。具体情况如下：

公司名称证书编号取得日期有效期(年)

本公司 GR202344206441 2023/11/15 2023-2025

GR202143000253 2021/9/18 2021-2023湖南易信

GR202443001864 2024/11/1 2024-2026

GR202144203871 2021/12/23 2021-2023深圳博健

GR202444203135 2024/12/26 2024-2026

深圳易百旺 GR202444204397 2024/12/26 2024-2026

(2)根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政

部税务总局公告2023年第6号)，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。公司部分子公司符合小型微利企业的认定标准，按照优惠税率20%计缴企业所得税，具体适用主体详见本财务报表附注四(一)之说明。

(3)根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第39号)、《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第1号)，自2023年1月1日至2023年

12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额，本公

司享受该优惠政策。

第36页共132页五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

库存现金61950.5043767.7091357.19

银行存款25399685.3524686517.0848523634.45

其他货币资金1600569.291556215.761202260.90

合计27062205.1426286500.5449817252.54

(2)其他说明

2023年末银行存款中存在司法冻结资金390868.48元，使用受到限制；其他货币资金

系保函保证金1004888.16元以及支付宝金额197372.74元，其中保函保证金使用受到限制。

2024年末其他货币资金系保函保证金1306635.28元以及支付宝余额249580.48元，

其中保函保证金使用受到限制。

2025年6月末其他货币资金系保函保证金1307099.51元以及支付宝余额293469.78元，其中保函保证金使用受到限制。

2.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内151051163.58125963226.80125518597.35

1-2年37905803.5223122145.309370993.47

2-3年1465616.466018620.84418282.94

3-4年4453336.16386777.94107726.13

4-5年386777.94107726.13291870.51

5年以上399596.64291870.5113850.00

账面余额合计195662294.30155890367.52135721320.40

减：坏账准备17362230.7914476429.1712131692.36

第37页共132页账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

账面价值合计178300063.51141413938.35123589628.04

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

种类账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备5091184.542.605091184.54100.00

按组合计提坏账准备190571109.7697.4012271046.256.44178300063.51

合计195662294.30100.0017362230.798.87178300063.51

(续上表)

2024.12.31

种类账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备5079464.543.265079464.54100.00

按组合计提坏账准备150810902.9896.749396964.636.23141413938.35

合计155890367.52100.0014476429.179.29141413938.35

(续上表)

2023.12.31

种类账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

(%)(%)

单项计提坏账准备5039336.543.715039336.54100.00

按组合计提坏账准备130681983.8696.297092355.825.43123589628.04

合计135721320.40100.0012131692.368.94123589628.04

2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.6.302024.12.31

账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)

1年以内151040763.587552038.175.00125963226.806298161.335.00

第38页共132页2025.6.302024.12.31账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)

1-2年37895675.523789567.5510.0023112017.302311201.7310.00

2-3年729474.98218842.4930.001072147.30321644.1930.00

3-4年241684.10120842.0550.00368777.94184388.9750.00

4-5年368777.94295022.3580.0065826.1352660.9080.00

5年以上294733.64294733.64100.00228907.51228907.51100.00

小计190571109.7612271046.256.44150810902.989396964.636.23

(续上表)

2023.12.31

账龄

账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内125518597.356275929.875.00

1-2年4424519.93442451.9910.00

2-3年400282.94120084.8830.00

3-4年65826.1332913.0750.00

4-5年258907.51207126.0180.00

5年以上13850.0013850.00100.00

小计130681983.867092355.825.43

(3)坏账准备变动情况

1)2025年1-6月

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

单项计提坏账准备5079464.5411720.005091184.54

按组合计提坏账准备9396964.632874081.6212271046.25

合计14476429.172885801.6217362230.79

2)2024年度

本期变动金额项目期初数收回或其期末数计提核销转回他

单项计提坏账准备5039336.5453978.0013850.005079464.54

第39页共132页本期变动金额项目期初数收回或其期末数计提核销转回他

按组合计提坏账准备7092355.822304608.819396964.63

合计12131692.362358586.8113850.0014476429.17

3)2023年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

单项计提坏账准备4240180.77786810.99-12344.785039336.54

按组合计提坏账准备4397967.842694387.987092355.82

合计8638148.613481198.97-12344.7812131692.36

(4)报告期实际核销的应收账款情况

项目2025年1-6月2024年度2023年度

实际核销的应收账款金额13850.00

(5)应收账款金额前5名情况

1)2025年6月30日

占应收账款期末余额单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

的比例(%)

广州点动信息科技股份有限公司30967438.4815.831548371.92

云广互联(湖北)网络科技有限公司29459840.0015.062945984.00

深圳云天励飞技术股份有限公司9214318.504.71460715.93

中国电信股份有限公司深圳分公司9206208.634.71460310.43

深圳算能信息科技有限公司7400000.003.78370000.00

小计86247805.6144.095785382.28

2)2024年12月31日

占应收账款期末余额单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

的比例(%)

云广互联(湖北)网络科技有限公司29459840.0018.902409856.00

广州点动信息科技股份有限公司20418583.8813.101020929.19

深圳云天励飞技术股份有限公司9227341.505.92461367.08

中国电信股份有限公司深圳分公司7697349.464.94384867.47

第40页共132页占应收账款期末余额单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

的比例(%)

云南神雾科技有限公司4946473.543.174946473.54

小计71749588.3846.039223493.28

3)2023年12月31日

占应收账款期末余额单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

的比例(%)

网宿科技股份有限公司39429085.0029.051971454.25

云广互联(湖北)网络科技有限公司19937280.0014.69996864.00

紫光云技术有限公司12084000.008.90604200.00中国移动通信集团广东有限公司深

10308134.437.60515406.72

圳分公司

深圳云天励飞技术股份有限公司5277115.583.89263855.78

小计87035615.0164.134351780.75

3.应收款项融资

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

银行承兑汇票698315.10

合计698315.10

(2)减值准备计提情况

2025.6.30

种类成本累计确认的信用减值准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）按组合计提减值准备

其中：银行承兑汇票合计（续上表）

2024.12.31

种类成本累计确认的信用减值准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

按组合计提减值准备698315.10100.00698315.10

第41页共132页2024.12.31种类成本累计确认的信用减值准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

其中：银行承兑汇票698315.10100.00698315.10

合计698315.10100.00698315.10（续上表）

2023.12.31

种类成本累计确认的信用减值准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）按组合计提减值准备

其中：银行承兑汇票合计

(3)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况终止确认金额项目

2025.6.302024.12.312023.12.31

银行承兑汇票18640.00

小计18640.00

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4.预付款项

(1)账龄分析

2025.6.30

账龄

账面余额比例(%)减值准备账面价值

1年以内11254169.0392.1611254169.03

1-2年797269.896.53797269.89

2-3年137545.901.13137545.90

3年以上21609.190.1821609.19

合计12210594.01100.0012210594.01

(续上表)

账龄2024.12.31

第42页共132页账面余额比例(%)减值准备账面价值

1年以内4164136.5296.044164136.52

1-2年142038.343.28142038.34

2-3年10298.690.2410298.69

3年以上19044.380.4419044.38

合计4335517.93100.004335517.93

(续上表)

2023.12.31

账龄

账面余额比例(%)减值准备账面价值

1年以内5864992.5798.355864992.57

1-2年32542.690.5532542.69

2-3年54378.680.9154378.68

3年以上11400.000.1911400.00

合计5963313.94100.005963313.94

(2)预付款项金额前5名情况

1)2025年6月30日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

深圳市芯魔方科技有限公司4050055.5833.17

深圳市瑞迅通信息技术有限公司2590400.0021.21

超芯智算（江西）科技有限公司2297215.9418.81

深圳阿帕云计算有限公司1616422.5513.24

深圳市易合云智科技有限公司276344.612.26

小计10830438.6888.69

2)2024年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

智云算能科技(深圳)有限公司2216623.0851.13

株洲声浪科技发展有限公司1057522.1224.39

深圳市易合云智科技有限公司276344.616.37

中国互联网络信息中心87000.002.01

第43页共132页占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

广东证联检测认证有限公司65215.001.50

小计3702704.8185.40

3)2023年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

深圳爱捷云科技有限公司2001000.0033.56

深圳市国鑫数智科技股份有限公司1993020.0033.42

深圳市南方联合科技有限公司240447.144.03

深圳市瀚勤科技有限公司219144.163.67

浙江航睿流体设备有限公司211716.003.55

小计4665327.3078.23

5.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质2025.6.302024.12.312023.12.31

押金保证金5085686.702279247.882046098.22

拆借款6265408.158310000.00

备用金11000.003000.003000.00

往来款项779.47

代扣代缴社保及公积金126154.58123273.31114328.91

其他640000.00640000.002803.37

账面余额合计5863620.759310929.3410476230.50

减：坏账准备647346.72960334.59421656.62

账面价值合计5216274.038350594.7510054573.88

(2)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内3170308.337633037.628771186.69

1-2年1046200.0025831.911063958.00

2-3年31831.911034858.00598256.51

第44页共132页账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

3-4年1015858.00589372.517320.00

4-5年589372.517320.0035509.30

5年以上10050.0020509.30

账面余额合计5863620.759310929.3410476230.50

减：坏账准备647346.72960334.59421656.62

账面价值合计5216274.038350594.7510054573.88

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

单项计提坏账准备640000.0010.91640000.00100.00

按组合计提坏账准备5223620.7589.097346.720.145216274.03

合计5863620.75100.00647346.7211.045216274.03

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

单项计提坏账准备640000.006.87640000.00100.00

按组合计提坏账准备8670929.3493.13320334.593.698350594.75

合计9310929.34100.00960334.5910.318350594.75

(续上表)

2023.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备10476230.50100.00421656.624.0210054573.88

合计10476230.50100.00421656.624.0210054573.88

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

第45页共132页2025.6.302024.12.31组合名称计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)应收押金保证金

5085686.702279237.88

组合

账龄组合137934.057346.725.336391691.46320334.595.01

其中：1年以内136934.056846.725.006388691.46319434.595.00

1-2年

2-3年3000.00900.0030.00

3-4年1000.00500.0050.00

小计5223620.757346.720.148670929.34320334.593.69

(续上表)

2023.12.31

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

应收押金保证金组合2046098.22

账龄组合8430132.28421656.625.00

其中：1年以内8427132.28421356.625.00

1-2年3000.00300.0010.00

2-3年

3-4年

小计10476230.50421656.624.02

(4)坏账准备变动情况

1)2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数319434.59640900.00960334.59

期初数在本期——————

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

第46页共132页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

本期计提-312587.87-400.00-312987.87本期收回或转回本期核销其他变动

期末数6846.72640500.00647346.72期末坏账准备计

0.1399.9211.04

提比例(%)

2)2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数421356.62300.00421656.62

期初数在本期——————

--转入第二阶段

--转入第三阶段-300.00300.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-101922.03640600.00538677.97本期收回或转回本期核销其他变动

期末数319434.59640900.00960334.59期末坏账准备计

3.6999.6710.31

提比例(%)

3)2023年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

第47页共132页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数259605.96500.00260105.96

期初数在本期——————

--转入第二阶段-150.00150.00

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提161900.66-350.00161550.66本期收回或转回本期核销其他变动

期末数421356.62300.00421656.62期末坏账准备计

4.0210.004.02

提比例(%)

(5)其他应收款金额前5名情况

1)2025年6月30日

占其他应单位名称款项性质账面余额账龄收款余额坏账准备

的比例(%)

远东国际融资租赁有限公司押金保证金2170000.001年以内37.01

广州南沙置业有限公司押金保证金1573952.00[注1]26.84

携宇(海南)投资控股集团有限公司其他640000.001年以内10.91640000.00

广州蓝耘科技有限公司押金保证金638000.001年以内10.88

广东省广播电视网络股份有限公司押金保证金300000.00[注2]5.12

小计5321952.0090.76640000.00

[注1]账面余额3-4年1000000.00元4-5年573952.00元

[注2]账面余额1年以内100000.00元，1-2年200000.00元

2)2024年12月31日

第48页共132页占其他应收单位名称款项性质账面余额账龄款余额的比坏账准备

例(%)

深圳市世芯信息技术有限公司拆借款6265408.151年以内67.29313270.41

广州南沙置业有限公司押金保证金1573952.00[注]16.90

携宇(海南)投资控股集团有限

其他640000.001年以内6.87640000.00公司广东省广播电视网络股份有限

押金保证金200000.001年以内2.15公司

海南省信通通信服务有限公司押金保证金160000.001年以内1.72

小计8839360.1594.93953270.41

[注]账面余额2-3年1000000.00元3-4年573952.00元

3)2023年12月31日

占其他应单位名称款项性质账面余额账龄收款余额坏账准备

的比例(%)

海油发展易信科技有限公司拆借款8310000.001年以内79.32415500.00

广州南沙置业有限公司押金保证金1573952.00[注]15.02

深圳市富百源物业有限公司押金保证金268884.001年以内2.57

公诚管理咨询有限公司押金保证金51566.121年以内0.49

深圳市常安物业服务有限公司押金保证金17000.004-5年0.16

小计10221402.1297.56415500.00

[注]账面余额1-2年1000000.00元，2-3年573952.00元

6.存货

(1)明细情况

2025.6.30

项目账面余额跌价准备账面价值

库存商品2034958.4344347.781990610.65

发出商品10964800.6510964800.65

合计12999759.0844347.7812955411.30

(续上表)

项目2024.12.31

第49页共132页账面余额跌价准备账面价值

库存商品7362168.14202129.727160038.42

发出商品4465243.384465243.38

合计11827411.52202129.7211625281.80

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额跌价准备账面价值库存商品发出商品合计

(2)存货跌价准备

1)明细情况

*2025年1-6月本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他

库存商品202129.72157781.9444347.78

合计202129.72157781.9444347.78

*2024年度本期增加本期减少项目期初数转回或期末数计提其他其他转销

库存商品202129.72202129.72

合计202129.72202129.72

2)确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因

确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因库存商品相关产成品估计售价减以前期间计提了存货跌去估计的销售费用以及本期将已计提存货跌价价准备的存货可变现净发出商品相关税费后的金额确定准备的存货售出值上升可变现净值

7.一年内到期的非流动资产

项目2025.6.302024.12.31

第50页共132页减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备一年内到期的长

500141.04500141.04465152.02465152.02

期应收款

合计500141.04500141.04465152.02465152.02

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

一年内到期的长期应收款1162810.731162810.73

合计1162810.731162810.73

8.其他流动资产

2025.6.302024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

待抵扣增值税3662443.863662443.862682234.672682234.67预缴所得税

合计3662443.863662443.862682234.672682234.67

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

待抵扣增值税8778155.088778155.08

预缴所得税2845994.492845994.49

合计11624149.5711624149.57

9.长期应收款

(1)明细情况

2025.6.30

项目账面余额坏账准备账面价值

租赁款960100.26960100.26

分期收款销售商品18718561.94935928.1017782633.84

长期租赁押金3060304.803060304.80

合计22738967.00935928.1021803038.90

第51页共132页(续上表)

2024.12.31

项目账面余额坏账准备账面价值

租赁款1163493.541163493.54分期收款销售商品

长期租赁押金3060304.803060304.80

合计4223798.344223798.34

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额坏账准备账面价值

租赁款1703041.881703041.88分期收款销售商品

长期租赁押金3060304.803060304.80

合计4763346.684763346.68

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

种类账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备4020405.0617.684020405.06

按组合计提坏账准备18718561.9482.32935928.105.0017782633.84

合计22738967.00100.00935928.104.1221803038.90

(续上表)

2024.12.31

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

单项计提坏账准备4223798.34100.004223798.34按组合计提坏账准备

合计4223798.34100.004223798.34

(续上表)

第52页共132页2023.12.31种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

单项计提坏账准备4763346.68100.004763346.68按组合计提坏账准备

合计4763346.68100.004763346.68

2)采用组合计提坏账准备的长期应收款

2025.6.30

项目

账面余额坏账准备计提比例(%)

账龄组合18718561.94935928.105.00

其中：1年以内18718561.94935928.105.00

小计18718561.94935928.105.00

(续上表)

2024.12.31

项目

账面余额坏账准备计提比例(%)账龄组合

其中：1年以内小计

(续上表)

2023.12.31

项目

账面余额坏账准备计提比例(%)账龄组合

其中：1年以内小计

(3)坏账准备变动情况

2025年1-6月

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

按组合计提坏账准备935928.10935928.10

合计935928.10935928.10

10.长期股权投资

第53页共132页(1)分类情况

2025.6.302024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对合营企业投资16262599.0516262599.0520585863.0520585863.05

合计16262599.0516262599.0520585863.0520585863.05

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

对合营企业投资27641451.6327641451.63

合计27641451.6327641451.63

(2)明细情况

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动被投资单位减值追加减少权益法下确认其他综合账面价值准备投资投资的投资损益收益调整合营企业海油发展易信科技有限公司

18333095.04-4262487.10

(以下简称海油发展)广东百旺信通科技发展有限

2252768.01-98815.25

公司(以下简称广东百旺信)

合计20585863.05-4361302.35

(续上表)本期增减变动期末数宣告发放现被投资单位其他权计提减减值金股利或利其他账面价值益变动值准备准备润合营企业海油发展易信科技有限公司

38038.3514108646.29

(以下简称海油发展)广东百旺信通科技发展有限

2153952.76

公司(以下简称广东百旺信)

合计38038.3516262599.05

2)2024年度

被投资单位期初数本期增减变动

第54页共132页权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整合营企业

海油发展25391451.63-6320946.44

广东百旺信2250000.002768.01

合计27641451.63-6318178.43

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业

海油发展-737410.1518333095.04

广东百旺信2252768.01

合计-737410.1520585863.05

3)2023年度

期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整合营企业

海油发展25237468.00153983.63

广东百旺信2250000.00

合计25237468.002250000.00153983.63

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业

海油发展25391451.63

广东百旺信2250000.00

合计27641451.63

11.投资性房地产

(1)2025年1-6月

第55页共132页项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数2333217.592333217.59本期增加金额本期减少金额

期末数2333217.592333217.59累计折旧和累计摊销

期初数1105436.461105436.46

本期增加金额55271.8255271.82

其中：计提或摊销55271.8255271.82本期减少金额

期末数1160708.281160708.28账面价值

期末账面价值1172509.311172509.31

期初账面价值1227781.131227781.13

(2)2024年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数2333217.592333217.59本期增加金额本期减少金额

期末数2333217.592333217.59累计折旧和累计摊销

期初数994892.82994892.82

本期增加金额110543.64110543.64

其中：计提或摊销110543.64110543.64本期减少金额

期末数1105436.461105436.46账面价值

期末账面价值1227781.131227781.13

第56页共132页项目房屋及建筑物合计

期初账面价值1338324.771338324.77

(3)2023年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数2333217.592333217.59本期增加金额本期减少金额

期末数2333217.592333217.59累计折旧和累计摊销

期初数884349.18884349.18

本期增加金额110543.64110543.64

其中：计提或摊销110543.64110543.64本期减少金额

期末数994892.82994892.82账面价值

期末账面价值1338324.771338324.77

期初账面价值1448868.411448868.41

12.固定资产

(1)明细情况

1)2025年1-6月

办公设备及其项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计他设备账面原值

期初数2391255.00402792924.341123725.5129646798.2411879200.00447833903.09

本期增加金额3488913.05380699.1116967340.6711235.4020848188.23

其中：购置380699.1116967340.6711235.4017359275.18

在建工程转入3488913.053488913.05本期减少金额

第57页共132页办公设备及其项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计他设备

期末数2391255.00406281837.391504424.6246614138.9111890435.40468682091.32累计折旧

期初数453569.7298718683.41857075.7815455527.0010715644.29126200500.20

本期增加金额60580.8613785600.9497444.502875190.97927175.9817745993.25

其中：计提60580.8613785600.9497444.502875190.97927175.9817745993.25本期减少金额

期末数514150.58112504284.35954520.2818330717.9711642820.27143946493.45账面价值

期末账面价值1877104.42293777553.04549904.3428283420.94247615.13324735597.87

期初账面价值1937685.28304074240.93266649.7314191271.241163555.71321633402.89

2)2024年度

办公设备及其项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计他设备账面原值

期初数2391255.00353435135.361123725.5137557768.1812580452.91407088336.96

本期增加金额49515670.5231404222.9914351.5080934245.01

其中：购置412279.0030955886.7114351.5031382517.21

在建工程转入49103391.52448336.2849551727.80

本期减少金额157881.5439315192.93715604.4140188678.88

其中：1)处置

157881.5420143504.83715604.4121016990.78

或报废

2)其他[注]19171688.1019171688.10

期末数2391255.00402792924.341123725.5129646798.2411879200.00447833903.09累计折旧

期初数332408.0072231543.33722451.3823549739.119461056.88106297198.70

本期增加金额121161.7226562134.08134624.407967136.971934411.6036719468.77

其中：计提121161.7226562134.08134624.407967136.971934411.6036719468.77

本期减少金额74994.0016061349.08679824.1916816167.27

其中：1)处置

74994.0012383593.14679824.1913138411.33

或报废

第58页共132页办公设备及其项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计他设备

2)其他[注]3677755.943677755.94

期末数453569.7298718683.41857075.7815455527.0010715644.29126200500.20账面价值

期末账面价值1937685.28304074240.93266649.7314191271.241163555.71321633402.89

期初账面价值2058847.00281203592.03401274.1314008029.073119396.03300791138.26

[注]其他减少系部分资产因用途改变转入存货导致

3)2023年度

办公设备及其项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备合计他设备账面原值

期初数1913507.78178038483.50949725.5138447217.1212588948.49231937882.40

本期增加金额477747.22181540898.56300000.007675255.48189993901.26

其中：购置1399159.29300000.007216649.398915808.68在建工程

477747.22180141739.27458606.09181078092.58

转入

本期减少金额6144246.70126000.008564704.428495.5814843446.70

其中：处置或报废6144246.70126000.008564704.428495.5814843446.70

期末数2391255.00353435135.361123725.5137557768.1812580452.91407088336.96累计折旧

期初数228903.8556288806.68703979.2122950324.157457076.0587629089.94

本期增加金额103504.1516558906.28138172.175136389.902009444.6023946417.10

其中：计提103504.1516558906.28138172.175136389.902009444.6023946417.10

本期减少金额616169.63119700.004536974.945463.775278308.34

其中：处置或报废616169.63119700.004536974.945463.775278308.34

期末数332408.0072231543.33722451.3823549739.119461056.88106297198.70账面价值

期末账面价值2058847.00281203592.03401274.1314008029.073119396.03300791138.26

期初账面价值1684603.93121749676.82245746.3015496892.975131872.44144308792.46

(2)暂时闲置固定资产

1)2024年12月31日

第59页共132页项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

电子设备5585636.77333318.455252318.32

小计5585636.77333318.455252318.32

2)2023年12月31日

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

电子设备10119115.583855383.446263732.14

小计10119115.583855383.446263732.14

13.在建工程

(1)明细情况

2025.6.30

项目账面余额减值准备账面价值

广州南沙智算中心95379252.2095379252.20

资兴智算中心一期76561535.3676561535.36

海口智算中心58711876.5958711876.59

冷塔改造6310014.226310014.22深圳百旺信智算中心

其他128186.84128186.84

合计237090865.21237090865.21

(续上表)

2024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

广州南沙智算中心93995071.1493995071.14

资兴智算中心一期71290917.8571290917.85

海口智算中心50593584.5550593584.55

冷塔改造11856050.6211856050.62深圳百旺信智算中心

其他128186.84128186.84

合计227863811.00227863811.00

(续上表)

第60页共132页2023.12.31项目账面余额减值准备账面价值

广州南沙智算中心85015915.2085015915.20

资兴智算中心一期49462096.8749462096.87

海口智算中心44587925.9544587925.95

冷塔改造12530709.4212530709.42

深圳百旺信智算中心47154882.2947154882.29

其他552387.25552387.25

合计239303916.98239303916.98

(2)重要在建工程项目报告期变动情况

1)2025年1-6月

预算数(万转入固其他工程名称期初数本期增加期末数

元)定资产减少

广州南沙智算中心10895.7593995071.141384181.0695379252.20

资兴智算中心一期17692.4971290917.855270617.5176561535.36

海口智算中心6259.0050593584.558118292.0458711876.59

小计215879573.5414773090.61230652664.15

(续上表)工程累计投入工程进利息资本本期利息本期利息资资金工程名称

占预算比例(%)度(%)化累计金额资本化金额本化率(%)来源

广州南沙智算中心87.5487.00自筹

资兴智算中心一期43.2743.001359353.32257054.002.80自筹

海口智算中心93.8094.00自筹

小计1359353.32257054.00

2)2024年度

预算数(万转入固其他工程名称期初数本期增加期末数

元)定资产减少

广州南沙智算中心10895.7585015915.208979155.9493995071.14

资兴智算中心一期17692.4949462096.8721828820.9871290917.85

海口智算中心6259.0044587925.956005658.6050593584.55

小计179065938.0236813635.52215879573.54

(续上表)

第61页共132页工程累计投入工程进利息资本本期利息本期利息资资金工程名称

占预算比例(%)度(%)化累计金额资本化金额本化率(%)来源

广州南沙智算中心86.2786.00自筹

资兴智算中心一期40.2940.001102299.32619224.323.40自筹

海口智算中心80.8381.00自筹

小计1102299.32619224.32

3)2023年度

预算数(万工程名称期初数本期增加转入固定资产期末数

元)广州南沙智算

10895.7566667283.5118348631.6985015915.20

中心资兴智算中心

17692.4915556054.2033906042.6749462096.87

一期深圳百旺信智

21073.00191615547.1740404686.91184865351.7947154882.29

算中心

海口智算中心6259.007382290.6737205635.2844587925.95

小计281221175.55129864996.55184865351.79226220820.31

(续上表)工程累计投入工程进利息资本本期利息本期利息资资金工程名称

占预算比例(%)度(%)化累计金额资本化金额本化率(%)来源

广州南沙智算中心78.0378.00自筹

资兴智算中心一期27.9628.00483075.00483075.003.50自筹

深圳百旺信智算中心110.1080.007238033.203437698.744.50自筹

海口智算中心71.2471.00自筹

小计7721108.203920773.74

14.使用权资产

(1)2025年1-6月项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数77476685.9377476685.93本期增加金额

本期减少金额1620948.741620948.74

第62页共132页项目房屋及建筑物合计

其中：处置1620948.741620948.74

期末数75855737.1975855737.19累计折旧

期初数46344446.6146344446.61

本期增加金额6605356.996605356.99

其中：计提6605356.996605356.99

本期减少金额1054586.611054586.61

其中：处置1054586.611054586.61

期末数51895216.9951895216.99账面价值

期末账面价值23960520.2023960520.20

期初账面价值31132239.3231132239.32

(2)2024年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数75857858.8675857858.86

本期增加金额1618827.071618827.07

其中：租入1618827.071618827.07本期减少金额

期末数77476685.9377476685.93累计折旧

期初数33412525.9933412525.99

本期增加金额12931920.6212931920.62

其中：计提12931920.6212931920.62本期减少金额

期末数46344446.6146344446.61账面价值

期末账面价值31132239.3231132239.32

期初账面价值42445332.8742445332.87

第63页共132页(3)2023年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数75857858.8675857858.86本期增加金额本期减少金额

期末数75857858.8675857858.86累计折旧

期初数20552639.3220552639.32

本期增加金额12859886.6712859886.67

其中：计提12859886.6712859886.67本期减少金额

期末数33412525.9933412525.99账面价值

期末账面价值42445332.8742445332.87

期初账面价值55305219.5455305219.54

15.无形资产

(1)2025年1-6月项目土地使用权合计账面原值

期初数46675100.0046675100.00本期增加金额本期减少金额

期末数46675100.0046675100.00累计摊销

期初数2004944.172004944.17

本期增加金额481186.60481186.60

其中：计提481186.60481186.60本期减少金额

第64页共132页项目土地使用权合计

期末数2486130.772486130.77账面价值

期末账面价值44188969.2344188969.23

期初账面价值44670155.8344670155.83

(2)2024年度项目土地使用权合计账面原值

期初数46675100.0046675100.00本期增加金额本期减少金额

期末数46675100.0046675100.00累计摊销

期初数1042570.971042570.97

本期增加金额962373.20962373.20

其中：计提962373.20962373.20本期减少金额

期末数2004944.172004944.17账面价值

期末账面价值44670155.8344670155.83

期初账面价值45632529.0345632529.03

(3)2023年度项目土地使用权合计账面原值

期初数46675100.0046675100.00本期增加金额本期减少金额

期末数46675100.0046675100.00累计摊销期初数

第65页共132页项目土地使用权合计

本期增加金额1042570.971042570.97

其中：计提1042570.971042570.97本期减少金额

期末数1042570.971042570.97账面价值

期末账面价值45632529.0345632529.03

期初账面价值46675100.0046675100.00

16.长期待摊费用

(1)2025年1-6月项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

装修工程5901656.66491133.305410523.36

合计5901656.66491133.305410523.36

(2)2024年度项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

装修工程7193470.191291813.535901656.66

合计7193470.191291813.535901656.66

(3)2023年度项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

装修工程9018947.631825477.447193470.19

合计9018947.631825477.447193470.19

17.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

2025.6.302024.12.31

项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

资产减值准备18989853.392643431.9415638893.482214030.79内部交易未实现

8422160.381263324.064490355.12673553.27

利润

第66页共132页2025.6.302024.12.31项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

可抵扣亏损31390862.604708629.3928313642.794247046.42

租赁负债27655392.624254777.3236364682.985825627.42

合计86458268.9912870162.7184807574.3712960257.90

(续上表)

2023.12.31

项目可抵扣递延暂时性差异所得税资产

资产减值准备12553348.981904182.27

内部交易未实现利润4726632.84708994.94

可抵扣亏损13186175.393096974.65

租赁负债47764451.8210006880.20

合计78230609.0315717032.06

(2)未经抵销的递延所得税负债

2025.6.302024.12.31

项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

使用权资产23960520.203785663.4431132239.325022360.68

合计23960520.203785663.4431132239.325022360.68

(续上表)

2023.12.31

项目应纳税递延暂时性差异所得税负债

使用权资产42445332.878863760.07

合计42445332.878863760.07

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

2025.6.302024.12.31

项目递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税和负债互抵金额资产或负债余额和负债互抵金额资产或负债余额递延所得

3778698.409091464.315022360.687937897.22

税资产递延所得

3778698.406965.045022360.68

税负债

第67页共132页(续上表)

2023.12.31

项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产或负债互抵金额余额

递延所得税资产8863760.076853271.99

递延所得税负债8863760.07

(4)未确认递延所得税资产明细

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

可抵扣亏损16681226.7617287088.2113423301.43

合计16681226.7617287088.2113423301.43

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份2025.6.302024.12.312023.12.31备注

2024年1528124.33

2025年108777.57109635.57109635.57

2026年1032518.521154261.031270077.49

2027年1690113.723507632.543813027.61

2028年4816651.035038081.305525922.92

2029年5533004.495533004.49306731.63

2030年1666418.33110730.18110730.18

2031年

2032年121879.72121879.72121879.72

2033年637171.98637171.98637171.98

2034年1074691.401074691.40

合计16681226.7617287088.2113423301.43

18.其他非流动资产

2025.6.302024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备预付工程设

1565129.131565129.132795081.852795081.85

备款

合计1565129.131565129.132795081.852795081.85

第68页共132页(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

预付工程设备款3761977.373761977.37

合计3761977.373761977.37

19.所有权或使用权受到限制的资产

(1)明细情况

1)2025年6月30日

项目账面余额账面价值受限类型受限原因

货币资金1307099.511307099.51保证保函保证金

应收账款17308130.5316442724.00质押质押借款

售后回租、借款

固定资产106204857.1887403505.46售后回租、抵押抵押

无形资产46675100.0044188969.23抵押抵押借款

售后回租、借款

在建工程96030561.7996030561.79售后回租、抵押抵押

合计267525749.01245372859.99

2)2024年12月31日

项目账面余额账面价值受限类型受限原因

货币资金1306635.281306635.28保证保函保证金

应收账款13623284.1412942119.93质押质押借款

固定资产83593979.0676093741.49抵押借款抵押

无形资产46675100.0044670155.83抵押抵押借款

售后回租、借款

在建工程90759944.2890759944.28售后回租、抵押抵押

合计235958942.76225772596.81

3)2023年12月31日

项目账面余额账面价值受限类型受限原因

保函保证金、司

货币资金1395756.641395756.64保证及冻结法冻结

应收账款16421601.8015600521.71质押质押借款

第69页共132页项目账面余额账面价值受限类型受限原因

固定资产83593979.0681388026.83抵押借款抵押

无形资产46675100.0045632529.03抵押抵押借款

售后回租、借款

在建工程68931123.3068931123.30售后回租、抵押抵押

合计217017560.80212947957.51

(2)其他说明

2020年10月27日，公司与中国工商银行签订应收账款质押登记协议，约定公司将持

有的南山百旺信数据中心五期项目下的应收账款进行质押，担保范围为借款主合同项下本金

3000.00万元及利息，借款期限为2020年10月27日至2025年12月31日，质押财产价

值51830000.00元。2023年-2025年6月末，该笔借款余额分别为18630630.00元、

9765918.00元、5333562.00元。

2021年11月10日，子公司深圳易百旺科技有限公司(以下简称深圳易百旺)与中国银

行签订固定资产借款合同，合同金额为120000000.00元，借款期限为2021年12月1日至2028年12月1日，自实际提款日起算，本公司为该笔合同出质人，以其持有的深圳易百旺科技有限公司100%的股权作为质押，同时深圳易百旺将其价值9357.24万元的固定资产作为抵押。同时，公司与中国银行签订应收账款质押登记协议，约定公司将百旺信云数据中心三期项目项下因对外销售货物及提供服务已经产生的所有应收账款，以及自本合同签署之日起至本合同所担保的主债权结清之日，因百旺信云数据中心三期项目项下对外销售货物及提供服务而产生的所有应收账款进行质押，担保范围为借款主合同项下本金1.20亿及利息，质押财产价值1.2亿。2023年-2025年6月末，该笔借款余额分别为119964065.60元、

95971252.48元、83974845.92元。

2022年3月3日，公司与中国建设银行签订应收账款质押合同，约定公司将持有的深

圳市南山区百旺信工业区 A 区一栋三楼、四楼机柜对应的应收账款进行质押，担保范围为借款主合同项下本金1500.00万元及利息，借款期限为2022年3月3日至2024年3月2日。

2023年末，该笔借款余额分别为6000000.00元，2024年末已结清。

2022年3月29日，公司与中国建设银行签订应收账款质押合同，约定公司将持有的深

圳市南山区百旺信工业区 A 区一栋三楼、四楼机柜对应的应收账款进行质押，担保范围为借款主合同项下本金2000万元及利息，借款期限为2022年3月29日至2023年3月28日。

2023年末已结清。

第70页共132页2022年1月10日，公司与深圳市中小担融资租赁有限公司签订质押担保合同，约定公

司将持有其子公司广州瑞易信科技有限公司100%的股权进行质押，质押担保范围为融资租赁合同项下的租赁本金及租赁利息，期限为合同生效日融资租赁合同项下的全部债务履行期届满之日起另加三年期满。2023年-2025年6月末，该售后回租款余额分别为18694642.70元、14641765.30元、12000852.90元。

2023年7月4日，子公司湖南业启科技有限公司(以下简称湖南业启)与中国建设银行

签订在建工程抵押合同，约定公司将湖南省资兴市东江街道莲花路以东的一宗公用设施用地及地上东江湖大数据产业园易信科技项目1号中压楼、2号数据中心共两栋公用设施用途的

在建工程房地产抵押。担保范围为借款主合同项下本金2.00亿元及利息(截止2025年6月

30日，公司根据东江湖资算中心建设进度已提取借款1800.00万元)，借款期限为2022年

11月10日至2034年11月10日。2023年-2025年6月末，该笔借款余额分别为18000000.00

元、17640000.00元、17100000.00元。

20.短期借款

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

质押及保证借款20000000.0010000000.0023400000.00

保证借款61381544.3240000000.0035120000.00

合计81381544.3250000000.0058520000.00

21.应付账款

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

应付货款或服务费95634437.6278067675.1273548995.01

应付设备及工程款6248388.837948447.059218855.12

应付费用款728658.78191335.52522468.72

合计102611485.2386207457.6983290318.85

(2)账龄1年以上重要的应付账款

1)2025年6月30日

项目金额未偿还或结转的原因

第71页共132页项目金额未偿还或结转的原因中国联合网络通信有限公司

20290326.06因对应客户未付款，双方未对账结算

武汉市分公司

湖北汇送网络科技有限公司6059292.47因对应客户未付款，双方未对账结算小计26349618.53

2)2024年12月31日

项目金额未偿还或结转的原因中国联合网络通信有限公司

12057269.48因对应客户未付款，双方未对账结算

武汉市分公司

湖北汇送网络科技有限公司5804075.99因对应客户未付款，双方未对账结算小计17861345.47

22.合同负债

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

预收货款5810585.263901427.986567284.07

合计5810585.263901427.986567284.07

23.应付职工薪酬

(1)明细情况

1)2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬1981991.2812742428.6112946145.661778274.23

离职后福利—设定提存

980737.16972141.418595.75

计划

辞退福利1534.0016000.0017534.00

合计1983525.2813739165.7713935821.071786869.98

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬3923478.4828487136.5530428623.751981991.28

离职后福利—设定提存

1755652.341755652.34

计划

辞退福利1534.00245600.00245600.001534.00

第72页共132页项目期初数本期增加本期减少期末数

合计3925012.4830488388.8932429876.091983525.28

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬3855702.4829205143.9429137367.943923478.48

离职后福利—设定提存

84.121322650.161322734.28

计划

辞退福利1534.0093500.0093500.001534.00

合计3857320.6030621294.1030553602.223925012.48

(2)短期薪酬明细情况

1)2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补

1969612.0411682671.4011880367.391771916.05

贴

职工福利费2563.00492961.29492961.292563.00

社会保险费8125.58293826.25299752.002199.83

其中：医疗保险费8125.58247326.71253272.042180.25

工伤保险费14996.2914976.7119.58

生育保险费31503.2531503.25

住房公积金1077.00248845.00248845.001077.00工会经费和职工教育经

613.6624124.6724219.98518.35

费

小计1981991.2812742428.6112946145.661778274.23

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补

3913908.9826711410.9228655707.861969612.04

贴

职工福利费581164.79578601.792563.00

社会保险费7861.24671647.78671383.448125.58

其中：医疗保险费7861.24579567.68579303.348125.58

工伤保险费24819.9024819.90

生育保险费67260.2067260.20

第73页共132页项目期初数本期增加本期减少期末数

住房公积金1077.00515413.00515413.001077.00工会经费和职工教育经

631.267500.067517.66613.66

费

小计3923478.4828487136.5530428623.751981991.28

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补

3853459.1627200767.4627140317.643913908.98

贴

职工福利费821924.15821924.15

社会保险费476.78655247.77647863.317861.24

其中：医疗保险费476.78590024.02582639.567861.24

工伤保险费18909.2118909.21

生育保险费46314.5446314.54

住房公积金1072.00485631.00485626.001077.00工会经费和职工教育经

694.5441573.5641636.84631.26

费

小计3855702.4829205143.9429137367.943923478.48

(3)设定提存计划明细情况

1)2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险944613.00936413.108199.90

失业保险费36124.1635728.31395.85

小计980737.16972141.418595.75

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险1684200.701684200.70

失业保险费71451.6471451.64

小计1755652.341755652.34

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

第74页共132页项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险71.361282568.591282639.95

失业保险费12.7640081.5740094.33

小计84.121322650.161322734.28

24.应交税费

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

增值税12211630.639042541.396767966.21

企业所得税3876729.95920270.86301595.21

代扣代缴个人所得税69407.88100009.48103793.14

城市维护建设税151.362893.97965.61

房产税168125.65

印花税11226.894766.8419271.66

教育费附加64.871240.27413.83

地方教育附加48.91826.85275.89

土地使用税8782.69

其他99.53189.603756.32

合计16169360.0210072739.267374946.21

25.其他应付款

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

往来款130638.92124619.60128198.77

押金保证金1891000.001811000.001700690.00

拆借款4103600.004103600.00

其他5000.005000.005000.00

合计6130238.926044219.601833888.77

26.一年内到期的非流动负债

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

第75页共132页项目2025.6.302024.12.312023.12.31

一年内到期的长期借款24333562.0020744698.336000000.00

一年内到期的长期应付款11714806.745346847.704052877.40

一年内到期的租赁负债7953729.4811740773.6413027241.15

合计44002098.2237832319.6723080118.55

27.其他流动负债

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

待转销项税额348635.09233463.36363925.88

合计348635.09233463.36363925.88

28.长期借款

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

抵押及保证借款17100000.0017640000.0018000000.00

抵押、质押及保证借款83974845.9295971252.48119964065.60

质押及保证借款9021219.6718630630.00

合计101074845.92122632472.15156594695.60

29.租赁负债

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

尚未支付的租赁付款额21009801.5526446209.1937788142.30

减：未确认融资费用1308138.411822299.853050931.64

合计19701663.1424623909.3434737210.66

30.长期应付款

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

融资租赁款22456046.169294917.6014641765.30

合计22456046.169294917.6014641765.30

31.递延收益

第76页共132页(1)2025年1-6月项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助42075463.92356288.6641719175.26收到政府补助款项

合计42075463.92356288.6641719175.26

(2)2024年度项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因收到政府补

政府补助39788041.243000000.00712577.3242075463.92助款项

合计39788041.243000000.00712577.3242075463.92

(3)2023年度项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因收到政府补

政府补助40500618.56712577.3239788041.24助款项

合计40500618.56712577.3239788041.24

32.股本

(1)明细情况

股东类别2025.6.302024.12.312023.12.31

白本通51071436.0051071436.0051071436.00

张利民15714288.0015714288.0015714288.00

深圳市达晨创鸿私募股权投资企业(有限合伙)8354876.008354876.008354876.00

深圳前海拓飞咨询管理合伙企业(有限合伙)7857144.007857144.007857144.00

深圳市投控通产新材料创业投资企业(有限合

7285779.007285779.007285779.00

伙)

深圳市雄韬电源科技股份有限公司5714288.005714288.005714288.00

深圳市加法壹号创业投资合伙企业(有限合伙)5714289.005714289.005714289.00

深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业(有限

5000000.005000000.005000000.00

合伙)

深圳景熙信成一号投资企业(有限合伙)5000000.005000000.005000000.00

正奇(深圳)投资控股有限公司3715747.003715747.003715747.00

厦门火炬集团创业投资有限公司2622880.002622880.002622880.00

广西钦州中投建华股权投资合伙企业(有限合

2583333.002583333.002583333.00

伙)

第77页共132页股东类别2025.6.302024.12.312023.12.31

张超曾2247023.002247023.002247023.00

鼎新智信(厦门)股权投资合伙企业(有限合伙)2228720.002228720.002228720.00

厦门鼎新创业投资合伙企业(有限合伙)2155862.002155862.002155862.00深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企

2113094.002113094.002113094.00

业(有限合伙)

深圳市富镕华灵投资合伙企业(有限合伙)1457156.001457156.001457156.00

深圳市高新投创业投资有限公司1428570.001428570.001428570.00

宁波市辰峰启思创业投资合伙企业（有限合伙）1145833.001145833.001145833.00

广西钦州中投嘉华股权投资合伙企业(有限合

750000.00750000.00750000.00

伙)

天津志联企业管理合伙企业（有限合伙）655720.00655720.00655720.00

深圳市财智创赢私募股权投资企业(有限合伙)567807.00567807.00567807.00

刘毅500000.00500000.00500000.00

白俊峰357142.00357142.00357142.00

胡新文333334.00333334.00333334.00

骆献文278317.00278317.00278317.00

刘和军83333.0083333.0083333.00宁波梅山保税港区华翰裕源股权投资合伙企业

36667.0036667.0036667.00

(有限合伙)

合计136972638.00136972638.00136972638.00

(2)2017年至今，公司进行多轮外部融资，整体估值从2.80亿元提升至9.40亿元，并与各轮次投资人签署了含对赌、回购、强制清算权等特殊权利安排的投资协议，对赌内容主要条款为公司需要在2024年12月31日前完成上市。截至报告期末，对赌事项均已届期，对赌责任实际已触发但均未执行。公司已在本次收购时，与所有对赌股东签订补充协议，自补充协议签署之日起，投资协议中涉及的特别权利条款终止并确认涉及公司的特殊权利条款自始对公司无效。若本次资产重组事项被撤回、被终止审查、被监管机构否决、不予核准等任何原因导致重组失败，则涉及实际控制人白本通、张利民的特别权利条款恢复效力，但涉及公司的特别权利条款不再恢复。

33.资本公积

(1)明细情况

第78页共132页项目2025.6.302024.12.312023.12.31

股本溢价209121377.76209121377.76209121377.76

其他资本公积16042767.9315664817.3715008982.54

合计225164145.69224786195.13224130360.30

(2)其他说明

1)2023年度其他资本公积增加系确认股份支付费用754517.79元，详见本财务报表

附注十一之说明。

2)2024年度其他资本公积增加系确认股份支付费用655834.83元，详见本财务报表

附注十一之说明。

3)2025年1-6月其他资本公积增加系确认股份支付费用377950.56元，详见本财务

报表附注十一之说明。

34.盈余公积

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

法定盈余公积18629667.9618629667.9615179269.00

合计18629667.9618629667.9615179269.00

(2)其他说明

2023年度盈余公积增加1915642.41元，2024年度盈余公积增加3450398.96元，

系分别根据当期母公司净利润的10%计提法定盈余公积金。

35.未分配利润

项目2025年1-6月2024年度2023年度

期初未分配利润85784376.5071955921.4368338697.84

加：本期归属于母公司所有

12884963.6017278854.035532866.00

者的净利润

减：提取法定盈余公积3450398.961915642.41

期末未分配利润98669340.1085784376.5071955921.43

(二)合并利润表项目注释

第79页共132页1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务收入130786486.3988277315.00254135844.33174528017.10

其他业务收入258853.20121056.05508802.78157271.64

合计131045339.5988398371.05254644647.11174685288.74

其中：与客户之

间的合同产生130786486.3988277315.00254135844.33174528017.10的收入

(续上表)

2023年度

项目收入成本

主营业务收入225076378.43176939681.50

其他业务收入842790.34144995.62

合计225919168.77177084677.12

其中：与客户之间的合同产生的收入225252921.55176939681.50

(2)公司前5名客户的营业收入情况

1)2025年1-6月

占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例(%)

中国联合网络通信有限公司14127544.5110.78

广州点动信息科技股份有限公司7992016.126.10

深圳云天励飞技术股份有限公司7485926.775.71

中国移动通信集团有限公司6653335.665.08

深信服科技股份有限公司4861468.743.71

小计41120291.8031.38

2)2024年度

占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例(%)

深圳云天励飞技术股份有限公司17068083.546.70

中国移动通信集团有限公司14772986.485.80

第80页共132页占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例(%)

中国联合网络通信有限公司10472518.274.11

顺丰科技有限公司8883442.163.49

北京北宽信息工程有限公司8704694.283.42

小计59901724.7323.52

3)2023年度

占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例(%)

中国移动通信集团有限公司32440038.9014.36

湖南思极科技有限公司12727151.965.63

顺丰科技有限公司8917405.293.95

深圳云天励飞技术股份有限公司6996243.323.10

深圳市高德信通信股份有限公司6715638.672.97

小计67796478.1430.01

(3)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

AIDC 综合业务 122071466.02 81944901.71 227225841.04 158313091.31智算中心解决

216981.13133441.904958648.963439697.28

方案

其他8498039.246198971.3921951354.3312775228.51

小计130786486.3988277315.00254135844.33174528017.10

(续上表)

2023年度

项目收入成本

AIDC 综合业务 216388688.39 171457562.49

智算中心解决方案1550667.74938923.12

其他7313565.424543195.89

小计225252921.55176939681.50

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

第81页共132页2025年1-6月2024年度项目收入成本收入成本

境内130786486.3988277315.00254135844.33174528017.10

小计130786486.3988277315.00254135844.33174528017.10

(续上表)

2023年度

项目收入成本

境内225252921.55176939681.50

小计225252921.55176939681.50

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目2025年1-6月2024年度2023年度

在某一时点确认收入2230298.5521321478.4611772601.17

在某一时段内确认收入128556187.84232814365.87213480320.38

小计130786486.39254135844.33225252921.55

(4)报告期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入

项目2025年1-6月2024年度2023年度

营业收入1395695.035818084.067115596.75

小计1395695.035818084.067115596.75

2.税金及附加

项目2025年1-6月2024年度2023年度

土地使用税215520.34495605.61258866.70

房产税5400.0011937.5512040.59

城市维护建设税2707.994910.403328.66

教育费附加1160.562095.061441.21

印花税17777.9235198.1175729.90

地方教育附加783.701396.69960.80

水利建设基金577.961347.869239.79

其他2040.002760.00

第82页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

合计243928.47554531.28364367.65

3.销售费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬2278043.155453590.955568886.06

业务招待费207069.65677143.641156143.81

业务宣传及产品展览费37735.84102320.60183932.94

交通差旅费23765.48114284.64193663.48

办公及通讯费2108.4044724.3640395.01

折旧与摊销469.98939.96939.96

其他3000.0013284.4849440.03

合计2552192.506406288.637193401.29

4.管理费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬4138172.717677997.419430845.21

折旧与摊销1580867.045684094.806106836.79

办公及通讯费745694.731573326.791158655.06

水电及房租535464.36610218.95659515.91

维修维护费672509.511811317.651585566.06

中介机构服务费598051.101417818.481695764.61

股权激励377950.56655834.83754517.79

交通差旅费285662.62706432.97542450.39

业务招待费136312.43391233.13626956.74

其他591980.03713700.92563531.77

合计9662665.0921241975.9323124640.33

5.研发费用

第83页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬4158798.8810987699.8510100072.17

折旧与摊销715828.011425642.82881221.34

直接投入85048.54223275.18748519.32

技术服务费47400.00210062.98531687.14

专利费38850.0066810.0066980.00

其他费用17700.0059105.78102146.03

合计5063625.4312972596.6112430626.00

6.财务费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

利息支出3872939.589228808.405374920.09

减：利息收入43567.39172766.47352851.10

汇兑损益-2506.84-19153.75-108648.75

金融机构手续费31105.9734664.3347271.41

租赁利息支出612167.941254418.671138349.11

合计4470139.2610325971.186099040.76

7.其他收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

与资产相关的政府补助356288.66712577.32712577.32

与收益相关的政府补助16417.452052631.572697656.41

增值税加计抵减322826.265278744.18

代扣个人所得税手续费返还15852.90

合计388559.013088035.158688977.91

8.投资收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

权益法核算的长期股权投资收益-4323264.00-6254781.19153983.63

第84页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

债权投资在持有期间取得的利息收入510686.78882510.52493150.00

合计-3812577.22-5372270.67647133.63

9.信用减值损失

项目2025年1-6月2024年度2023年度

应收账款坏账损失-2885801.62-2358586.81-3481198.97

其他应收款坏账损失312987.87-538677.97-161550.66

长期应收款坏账损失-935928.10

合计-3508741.85-2897264.78-3642749.63

10.资产减值损失

项目2025年1-6月2024年度2023年度

存货跌价损失157781.94-202129.72

合计157781.94-202129.72

11.资产处置收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

使用权资产处置收益1088275.55

合计1088275.55

12.营业外收入

项目2025年1-6月2024年度2023年度

非流动资产毁损报废利得8700.00

无需支付的款项8.244232.3830105.84

其他550.9711759.15

合计8.244783.3550564.99

13.营业外支出

第85页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

非流动资产毁损报废损失826289.681417792.63

对外捐赠200000.005000.00

罚款支出及滞纳金28369.7219197.095410.61

其他8.207057.9979101.46

合计28377.921052544.761507304.70

14.所得税费用

(1)明细情况

项目2025年1-6月2024年度2023年度

当期所得税费用3402367.856059037.63-252332.23

递延所得税费用-1146602.05-1084625.23-1543640.33

合计2255765.804974412.40-1795972.56

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目2025年1-6月2024年度2023年度

利润总额14939345.5422026603.313859037.82

按母公司适用税率计算的所得税费用2240901.833303990.49578855.67

子公司适用不同税率的影响90976.16233882.88-1203972.47

调整以前期间所得税的影响1466281.16

不可抵扣的成本、费用和损失的影响667437.631174494.48123850.86使用前期未确认递延所得税资产的可

-115340.68-0.12-121363.33抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣

117810.37729630.23783551.79

暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-746019.51-1933866.72-1956895.08

所得税费用2255765.804974412.40-1795972.56

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

第86页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

长期资产的增加30798061.0473224670.43131696393.36

合计30798061.0473224670.43131696393.36

2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

政府补助16417.455080201.792697656.41

保证金等往来款199431.36240492.13

经营性利息收入43567.39172766.47352851.10收到代扣个税手续费

15861.144783.3541864.99

返还等其他

合计75845.985457182.973332864.63

(2)支付其他与经营活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

付现期间费用3405980.898817364.078629353.69

付现营业外支出28377.92226255.0889512.07

支付保证金等往来款8650678.11832312.04770383.90

银行手续费31105.9734664.3347271.41银行保证金及冻结资

464.23393138.83

金支出

合计12116607.129910595.529929659.90

(3)收到其他与投资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

融资租赁回款279000.001562400.001432200.00

拆借款回款及利息8637550.0015851303.425493150.00

合计8916550.0017413703.426925350.00

(4)支付其他与投资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

借出拆借款20000000.0013290000.008310000.00

合计20000000.0013290000.008310000.00

(5)收到其他与筹资活动有关的现金

第87页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

收到拆借款4000000.00

收到售后回租款22170000.00

收到租赁押金292284.00

合计22170000.004292284.00

(6)支付其他与筹资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

支付租赁费用7736376.3616074377.4314708222.19

支付租赁押金292284.00

支付售后回租费用3000000.004950000.002250000.00

合计10736376.3621024377.4317250506.19

3.现金流量表补充资料

补充资料2025年1-6月2024年度2023年度

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润12683579.7417052190.915655010.38

加：资产减值准备-157781.94202129.72

信用减值准备3508741.852897264.783642749.63

固定资产折旧、使用权资产、油气资

24171615.6246618665.6331881011.65

产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销

长期待摊费用摊销491133.301291813.531825477.44

处置固定资产、无形资产和其他长

-1088275.55

期资产的损失(收益以“－”号填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号

826289.681409092.63

填列)

公允价值变动损失(收益以“－”号

填列)

财务费用(收益以“－”号填列)4482600.6810447937.166366456.38

投资损失(收益以“－”号填列)3812577.225372270.67-647133.63

递延所得税资产减少(增加以“－”

-1153567.09-1084625.23-1543640.33

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“－”

6965.04

号填列)

第88页共132页补充资料2025年1-6月2024年度2023年度

存货的减少(增加以“－”号填列)-1172347.56-11827411.52

经营性应收项目的减少(增加以“－”

-50215431.98-9593171.63-11825945.57

号填列)

经营性应付项目的增加(减少以“－”

25830985.2631614795.4544201489.51

号填列)

其他377950.56655834.83754517.79

经营活动产生的现金流量净额21578745.1594473983.9881719085.88

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

新增使用权资产1618827.07

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额25755105.6324979865.2648421495.90

减：现金的期初余额24979865.2648421495.9068545519.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额775240.37-23441630.64-20124024.03

4.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

1)现金25755105.6324979865.2648421495.90

其中：库存现金61950.5043767.7091357.19

可随时用于支付的银行存款25399685.3524686517.0848132765.97

可随时用于支付的其他货币资金293469.78249580.48197372.74

2)期末现金及现金等价物余额25755105.6324979865.2648421495.90

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金

1)2025年6月30日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

第89页共132页项目金额不属于现金和现金等价物的理由

其他货币资金1307099.51使用受限

小计1307099.51

2)2024年12月31日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

其他货币资金1306635.28使用受限

小计1306635.28

3)2023年12月31日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

银行存款390868.48使用受限

其他货币资金1004888.16使用受限

小计1395756.64

5.筹资活动相关负债变动情况

(1)2025年1-6月本期增加项目期初数现金变动非现金变动

短期借款50000000.0052821544.321161950.33

其他应付款4103600.00

长期借款（含一年内到期的长期借款）143377170.482608955.65租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

36556018.50到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）14641765.3022170000.00

小计248678554.2874991544.323770905.98

(续上表)本期减少项目期末数现金变动非现金变动

短期借款22601950.3381381544.32

其他应付款4103600.00

长期借款（含一年内到期的长期借款）20577718.21125408407.92租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

7736376.36493057.8028326584.34到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）3000000.00-359087.6034170852.90

第90页共132页本期减少项目期末数现金变动非现金变动

小计53916044.90133970.20273390989.48

(2)2024年度本期增加项目期初数现金变动非现金变动

短期借款58520000.0050000000.002410344.52

其他应付款4103600.00

长期借款（含一年内到期的长期借款）162594695.6020000000.006568135.82租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

48286920.531618827.07到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）18694642.70

小计288096258.8374103600.0010597307.41

(续上表)本期减少项目期末数现金变动非现金变动

短期借款60930344.5250000000.00

其他应付款4103600.00

长期借款（含一年内到期的长期借款）45785660.94143377170.48租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

16074377.43-2724648.3336556018.50到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）4950000.00-897122.6014641765.30

小计127740382.89-3621770.93248678554.28

(3)2023年度本期增加项目期初数现金变动非现金变动

短期借款25400000.0059120000.001126922.75

长期借款（含一年内到期的长期借款）139990931.6036900000.007652466.13租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

59854260.97到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）19939099.00

小计245184291.5796020000.008779388.88

(续上表)项目本期减少期末数

第91页共132页现金变动非现金变动

短期借款27126922.7558520000.00

长期借款（含一年内到期的长期借款）21948702.13162594695.60租赁负债（含列报于应付账款中、一年内

14708222.19-3140881.7548286920.53到期的租赁负债）

长期应付款（含一年内到期的长期应付款）2250000.00-1005543.7018694642.70

小计66033847.07-4146425.45288096258.83

6.不涉及现金收支的重大活动

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项目2025年1-6月2024年度2023年度

背书转让的商业汇票金额515280.0017080619.22

其中：支付货款515280.0017080619.22

(四)其他

1.外币货币性项目

2024年12月31日

项目外币余额折算汇率折算成人民币余额

货币资金28301.16

其中：美元3937.067.188428301.16

2.租赁

(1)公司作为承租人

1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)14之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十八)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目2025年1-6月2024年度2023年度

短期租赁费用460870.82214477.39283419.50

低价值资产租赁费用(短期租赁除外)7647.1715294.3415294.34

合计468517.99229771.73298713.84

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目2025年1-6月2024年度2023年度

第92页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度

租赁负债的利息费用612167.941254418.671138349.11计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出8204894.3516304149.1615006936.03

售后租回交易产生的相关损益359087.60897122.601005543.70

4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。

(2)公司作为出租人

1)经营租赁

*租赁收入

项目2025年1-6月2024年度2023年度

租赁收入148257.4641284.4072935.79

*经营租赁资产

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

投资性房地产1172509.311227781.131338324.77

小计1172509.311227781.131338324.77

*根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内180000.00180000.00

1-2年75000.00165000.00

合计255000.00345000.00

2)融资租赁

*与融资租赁相关的当期损益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

销售损益110595.74325192.95492856.71

其中：销售收入110595.74325192.95492856.71销售成本租赁投资净额的融资收益

第93页共132页项目2025年1-6月2024年度2023年度未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关收入

*未折现租赁收款额与租赁投资净额调节表

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

未折现租赁收款额1729800.002008800.003571200.00

减：与租赁收款额相关的未实现融资收

269558.70380154.44705347.39

益

加：未担保余值的现值

租赁投资净额1460241.301628645.562865852.61

*根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内669600.00669600.001488000.00

1-2年669600.00669600.00669600.00

2-3年390600.00669600.00669600.00

3-4年744000.00

合计1729800.002008800.003571200.00

六、研发支出

项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬4158798.8810987699.8510100072.17

折旧与摊销715828.011425642.82881221.34

直接投入85048.54223275.18748519.32

技术服务费47400.00210062.98531687.14

专利费38850.0066810.0066980.00

其他费用17700.0059105.78102146.03

合计5063625.4312972596.6112430626.00

其中：费用化研发

5063625.4312972596.6112430626.00

支出

七、在其他主体中的权益

第94页共132页(一)企业集团的构成

1.公司将湖南易信、长沙梦之湾、北京易信锐驰、深圳博健、湖南业启科技有限公司(以

下简称湖南业启)、深圳百旺信、深圳易百旺、广州瑞易信科技有限公司(以下简称广州瑞易

信)、海南百旺信等16家子公司纳入合并财务报表范围。

2.子公司基本情况

注册资本主要经营地及注持股比例(%)子公司名称业务性质取得方式

(万元)册地直接间接同一控制下

湖南易信1000.00湖南省长沙市软件和信息技术服务业100.00企业合并

长沙梦之湾200.00湖南省长沙市软件和信息技术服务业100.00设立

深圳博健10000.00广东省深圳市软件和信息技术服务业100.00设立

深圳易百旺10000.00广东省深圳市软件和信息技术服务业100.00设立

湖南业启10000.00湖南省郴州市软件和信息技术服务业100.00设立湖南百旺信科

2000.00湖南省郴州市软件和信息技术服务业100.00设立

技有限公司

北京易信锐驰1000.00北京市软件和信息技术服务业75.00设立

深圳百旺信1000.00广东省深圳市软件和信息技术服务业100.00设立

广州瑞易信10000.00广东省广州市软件和信息技术服务业100.00设立

海南百旺信3000.00海南省海口市软件和信息技术服务业100.00设立

成都百旺信10000.00四川省成都市软件和信息技术服务业100.00设立

河南百旺信1000.00河南省郑州市软件和信息技术服务业100.00设立上海妙宏信息

10，000.00上海市软件和信息技术服务业100.00设立

科技有限公司

阳泉百旺信5000.00山西省阳泉市软件和信息技术服务业100.00设立

郑州百旺信50.00河南省郑州市软件和信息技术服务业100.00设立

巩义百旺信5000.00河南省郑州市软件和信息技术服务业100.00设立

(二)其他原因的合并范围变动合并范围减少处置日净资处置当期期初至公司名称股权处置方式股权处置时点产处置日净利润

1.2025年1-6月

湖南百旺信科技有限公司

清算子公司2025-4-14

[注]

第95页共132页处置日净资处置当期期初至公司名称股权处置方式股权处置时点产处置日净利润

2.2023年度

上海妙宏信息科技有限公司清算子公司2023-04-1811257.22

巩义百旺信清算子公司2023-09-15296.62

[注]子公司湖南业启于2022年12月6日设立湖南百旺信科技有限公司，该公司未开展经营活动，于2025年4月14日注销

(三)在合营企业或联营企业中的权益

1.重要的合营企业或联营企业

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营主要注册地业务性质营企业投资的会企业名称经营地直接间接计处理方法软件和信

海油发展[注]广东省惠州市广东省惠州市息技术服51.00权益法核算务业

[注]海油发展章程约定：股东会会议作出的所有决议，均须经代表三分之二以上的表决权通过；董事会3人，公司提名2人，其他股东中海油信息科技有限公司提名1人，董事会决议需经股东派遣的全体董事同意后方为有效，故认定为共同控制

2.重要合营企业的主要财务信息

2025.6.30/2025年2024.12.31/2024年2023.12.31/2023年

项目1-6月度度海油发展海油发展海油发展

流动资产19514489.2728715752.9114924319.82

其中：现金和现金等价物11127619.0620994367.472406756.20

非流动资产111263887.90116166991.57113848026.02

资产合计130778377.17144882744.48128772345.84

流动负债17384975.1519200146.8830722042.52

非流动负债84993635.4888925013.2148898706.30

负债合计102378610.63108125160.0979620748.82少数股东权益

归属于母公司所有者权益28399766.5436757584.3949151597.02

按持股比例计算的净资产份额14483880.9418746368.0425067314.48

调整事项-375234.65-413273.00324137.15

第96页共132页2025.6.30/2025年2024.12.31/2024年2023.12.31/2023年

项目1-6月度度海油发展海油发展海油发展

商誉324137.15324137.15324137.15

内部交易未实现利润-699371.80-737410.15

对合营企业权益投资的账面价值14108646.2918333095.0425391451.63存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入1553362.8523530250.7924049354.47

财务费用2502888.501406859.94-3646.43

所得税费用-7009.7064705.485225.98

净利润-8357817.85-12394012.63301928.68终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-8357817.85-12394012.63301928.68本期收到的来自合营企业的股利

3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

2025.6.302024.12.312023.12.31

项目

/2025年1-6月/2024年度/2023年度合营企业

投资账面价值合计2153952.762252768.012250000.00下列各项按持股比例计算的合计数

净利润-98815.252768.01

八、政府补助

(一)新增的政府补助情况新增补助金额项目

2025年1-6月2024年度2023年度

与资产相关的政府补助3000000.00

其中：计入递延收益3000000.00

与收益相关的政府补助16417.452052631.572697656.41

其中：计入其他收益16417.452052631.572697656.41

第97页共132页新增补助金额项目

2025年1-6月2024年度2023年度

财政贴息27570.22

其中：冲减财务费用/在建工程27570.22

合计16417.455080201.792697656.41

(二)涉及政府补助的负债项目

1.2025年1-6月

本期新增本期计入本期计入营业财务报表列报项目期初数补助金额其他收益金额外收入金额

递延收益42075463.92356288.66

小计42075463.92356288.66

(续上表)

本期冲减成本本期冲减其他与资产/收益财务报表列报项目期末数费用金额资产金额变动相关

递延收益41719175.26与资产相关

小计41719175.26

2.2024年度

本期新增本期计入本期计入营业财务报表列报项目期初数补助金额其他收益金额外收入金额

递延收益39788041.243000000.00712577.32

小计39788041.243000000.00712577.32

(续上表)

本期冲减成本期冲减资其他与资产/收益财务报表列报项目期末数本费用金额产金额变动相关

递延收益42075463.92与资产相关

小计42075463.92

3.2023年度

本期新增本期计入本期计入财务报表列报项目期初数补助金额其他收益金额营业外收入金额

递延收益40500618.56712577.32

小计40500618.56712577.32

(续上表)

第98页共132页本期冲减成本期冲减资其他与资产/收益财务报表列报项目期末数本费用金额产金额变动相关

递延收益39788041.24与资产相关

小计39788041.24

(三)计入当期损益的政府补助金额

项目2025年1-6月2024年度2023年度

计入其他收益的政府补助金额372706.112765208.893410233.73

财政贴息对利润总额的影响金额27570.22

合计372706.112792779.113410233.73

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

第99页共132页2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五

(一)3、五(一)5及五(一)9之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2025年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的44.09%(2024年12月31日：46.03%；2023年12月31日：64.13%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

第100页共132页(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

2025.6.30

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款182456390.24199975848.8886683545.537707595.80105584707.55

应付账款102611485.23102611485.23102611485.23

其他应付款6130238.926130238.926130238.92一年内到期的

44002098.2247975128.2547975128.25

非流动负债

租赁负债19701663.1421009801.5515218686.425791115.13

长期应付款22456046.1624049535.4424049535.44

小计377357921.91401752038.27243400397.9346975817.66111375822.68

(续上表)

2024.12.31

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款172632472.15195149872.8955205196.7518326060.98121618615.16

应付账款86207457.6986207457.6986207457.69

其他应付款6044219.606044219.606044219.60一年内到期

的非流动负37832319.6740445061.5240445061.52债

租赁负债24623909.3426446209.1917672895.228773313.97

长期应付款9294917.609750000.009750000.00

小计336635296.05364042820.89187901935.5645748956.20130391929.13

(续上表)

第101页共132页2023.12.31项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款215114695.60252294895.2567116478.5931705001.46153473415.20

应付账款83290318.8583290318.8583290318.85

其他应付款1833888.771833888.771833888.77一年内到期的

23080118.5525855148.8525855148.85

非流动负债

租赁负债34737210.6637788142.3021022191.4616765950.84

长期应付款14641765.3015750000.0012000000.003750000.00

小计372697997.73416812394.02178095835.0664727192.92173989366.04

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2025年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币146408407.92元(2024年12月31日：人民币143377170.48元；2023年12月31日：人民币188114695.60元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

(四)金融资产转移

1.2025年1-6月

第102页共132页无。

2.2024年度

(1)金融资产转移基本情况已转移金融资已转移金融终止确认情况的转移方式终止确认情况产性质资产金额判断依据已经转移了其几乎所有

票据贴现应收款项融资18640.00终止确认的风险和报酬

小计18640.00

(2)因转移而终止确认的金融资产情况金融资产转移终止确认的金融资产与终止确认相关的利得项目方式金额或损失

应收款项融资贴现18640.00-91.65

小计18640.00-91.65

3.2023年度无。

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况

1.2025年6月30日无。

2.2024年12月31日

公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.交易性金融资产和其他非流动金

698315.10698315.10

融资产

应收款项融资698315.10698315.10

持续以公允价值计量的资产总额698315.10698315.10

3.2023年12月31日无。

(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第103页共132页本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险

较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。

十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的实际控制人情况

本公司的实际控制人为自然人白本通、张利民夫妻。白本通直接持有本公司37.29%的股份，同时白本通通过担任深圳前海拓飞咨询管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人控制拓飞咨询持有的本公司5.74%股份的表决权，白本通的配偶张利民直接持有本公司

11.47%股份，白本通、张利民夫妻合计控制本公司54.50%股份的表决权，为本公司的共同实际控制人。

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3.本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系广东百旺信合营企业海油发展合营企业

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容2025年1-6月2024年度2023年度

海油发展销售冷却塔3451327.43

2.关联担保情况

(1)本公司作为担保方担保担保担保是否已被担保方担保金额起始日到期日经履行完毕

海油发展13000000.002022/12/12030/12/1否

海油发展40250000.002024/11/12029/11/1否

(2)本公司及子公司作为被担保方

第104页共132页担保担保担保是否已担保方担保余额起始日到期日经履行完毕

10000000.002024/10/182025/10/8否

10000000.002024/9/272025/9/26否

10000000.002025/6/172026/6/16否

10000000.002024/11/192025/10/15否

10000000.002025/1/82026/1/7否

10000000.002025/2/152026/2/13否

16560000.002025/2/152026/2/13否

白本通、张利民

4821544.322025/3/202026/3/10否

17100000.002022/11/112034/11/10否

83974845.922021/12/12028/12/1否

12000852.902022/9/82027/9/8否

5333562.002020/10/272025/12/31否

19000000.002024/8/142025/11/2否

22170000.002025/4/22028/4/2否

注：担保明细中担保余额为83974845.92元的被担保方为子公司深圳易百旺，其他被担保方均为本公司

3.关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

广东百旺信4000000.002024-6-252026-6-25借款利率5%拆出

5000000.002022-8-192023-8-18

7000000.002023-11-172024-11-16

1000000.002023-2-172024-2-16

海油发展310000.002023-8-182024-8-17[注]

690000.002024-2-262025-2-25

2300000.002024-4-22024-4-30

300000.002024-5-202024-6-5

第105页共132页[注]公司自2022年8月起共向海油发展借出1660.00万元，按实际使用期限计息年利率为8%。截至2023年12月31日已还款5000000.00元欠款8310000.00元未到期截至2024年12月31日，所有欠款均已还清，包括部分合同约定未到期的借款

4.关键管理人员报酬

项目2025年1-6月2024年度2023年度

关键管理人员报酬1330338.103238547.292655809.80

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

2025.6.302024.12.312023.12.31

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

海油发展4087200.00483600.004087200.00251160.001872000.00187200.00

广东百旺信283008.8414150.44

小计4087200.00483600.004370208.84265310.441872000.00187200.00其他应收款

海油发展8310000.00415500.00

小计8310000.00415500.00

2.应付关联方款项

项目名称关联方2025.6.302024.12.312023.12.31其他应付款

广东百旺信4103600.004103600.00

小计4103600.004103600.00

(四)比照关联方披露

深圳市雄韬电源科技股份有限公司(以下简称雄韬电源)直接持有公司5%以下的股份；

深圳市蛇口渔二实业股份有限公司(以下简称蛇口渔二)通过海鸿投资间接持有公司1.44%

的股份；深圳市新软信息技术有限公司(以下简称新软信息)系公司实际控制人张利民的嫂子易新元曾持股并担任其监事于2021年9月退出。

公司向中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司（以下简称中国移动）租出机柜，为提高机柜的利用率，中国移动同意公司为其开发客户，同时基于中国移动内部合规要求，要求公司须通过第三方公司向中国移动租回机柜并提供给公司开发的客户进行使用；新软信息、

第106页共132页上海小燃科技有限公司（以下简称小燃科技）即为前述第三方公司并在其中代收代付相关款项。上述公司不满足《企业会计准则》及中国证监会相关信息披露规范中对于关联方的界定，基于谨慎性原则将与其之间进行的交易比照关联交易进行披露。

1.关联租赁情况

公司承租情况

2025年1-6月

简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产和低价值资产租赁的出租方名称支付的租金（不包括增加的租赁种类租金费用以及未纳入确认的利息未纳入租赁负债计量负债本金金租赁负债计量的可变支出的可变租赁付款额）额租赁付款额

蛇口渔二房屋5830738.48448417.43（续上表）

2024年度

简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的种类租金费用以及未纳入支付的租金（不包括增加的租确认的利息支租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量赁负债本出租赁付款额的可变租赁付款额）金金额

蛇口渔二房屋11206567.171244874.89（续上表）

2023年度

简化处理的短期租确认使用权资产的租赁赁和低价值资产租租赁资产出租方名称赁的租金费用以及支付的租金（不包括增加的租种类确认的利息支未纳入租赁负债计未纳入租赁负债计量赁负债本出量的可变租赁付款的可变租赁付款额）金金额额

蛇口渔二房屋10841425.151134087.79

2.应收关联方款项

2025.6.302024.12.312023.12.31

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备长期应收款

蛇口渔二3060304.803060304.803060304.80

小计3060304.803060304.803060304.80

3.应付关联方款项

第107页共132页项目名称关联方2025.6.302024.12.312023.12.31应付账款

雄韬电源97712.0097712.0097712.00

新软信息302307.551037323.46260000.00

小计400019.551135035.46357712.00租赁负债

蛇口渔二12813016.5314939583.1022940595.98

小计12813016.5314939583.1022940595.98一年内到期的非流动负债

蛇口渔二4745258.408001012.889961692.28

小计4745258.408001012.889961692.28

4.其他说明

2024年度，小燃科技在公司与中国移动的机柜租赁业务中代收代付1500000.00元；

2023年度-2025年1-6月，新软信息在公司与中国移动的机柜租赁业务中分别代收代付

2076601.00元、1075361.33元以及1766739.36元。

十二、股份支付

(一)股份支付总体情况

1.2025年1-6月

各项权益工具数量和金额情况授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员79357544390.0847929328790.05

合计79357544390.0847929328790.05

2.2024年度

各项权益工具数量和金额情况授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员47929328790.0547929328790.05

合计47929328790.0547929328790.05

3.2023年度

第108页共132页各项权益工具数量和金额情况授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员1178680850.01

合计1178680850.01

4.其他说明

根据员工持股平台深圳前海拓飞咨询管理合伙企业(有限合伙)(以下简称前海拓飞公司，持有公司5.74%股份)股权转让及股权激励协议，2023年度、2024年度、2025年1-6月，公司通过前海拓飞公司对管理人员石纪赞、黄华柱和申榜实施股权激励，分别授予前海拓飞公司0.15%、0.61%、1.01%的股份，三人分别间接持有公司股份11786股、47929股、79357股，交易总价均为1.00元。2024年度和2025年1-6月，黄华柱、石纪赞两名股权激励人员离开，各期失效的股份支付数量分别为47929股、79357股。

自取得激励股权之日后，股权激励对象除事先取得实际控制人书面同意或协议明确约定的情形或协议规定的特殊情形外，不得就其所持有的合伙份额进行转让、抵押、留置、质押或设定其他债务负担。公司在中国境内首次公开发行股票并上市后，股权激励对象持有的合伙企业财产份额锁定期以监管部门要求为准。该等股权激励包含服务期限，预计服务期限截止至2025年12月，相关股权激励费用在预计服务期限内摊销，公司参考近期外部股东转让价格，2023年度、2024年度、2025年1-6月分别确认股份支付费用754517.79元、655834.83元、377950.56元。

(二)以权益结算的股份支付情况

项目2025年1-6月2024年度2023年度近期外部股东转近期外部股东转近期外部股东转授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参数让价格让价格让价格可行权权益工具数量的确定依据满足可行权条件满足可行权条件满足可行权条件本期估计与上期估计有重大差异的原因无无无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额14306679.2013928728.6413272893.81

(三)报告期内确认的股份支付费用总额

2025年1-6月2024年度

授予对象以权益结算的以现金结算的以权益结算的以现金结算的股份支付费用股份支付费用股份支付费用股份支付费用

管理人员377950.56655834.83

合计377950.56655834.83

第109页共132页(续上表)

2023年度

授予对象以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员754517.79

合计754517.79

十三、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(二)或有事项

1.公司与云广互联（湖北）网络科技有限公司（以下简称云广互联）诉讼案件

2022年5月，公司与云广互联签订《省内互联网资源引入项目合同》，约定合同期限

为2022年5月15日至2025年5月14日，双方确认业务于2022年5月25日开通。合同履行期间，双方不定期对账，云广互联陆续付款。2024年4月，由于云广互联未按约定付款，公司与云广互联终止合作，并要求云广互联支付剩余未支付的款项。

2024年8月，公司提起诉讼，要求云广互联支付网络服务费29459840.00元及滞纳

金2437756.15元合计31887596.15元。同时诉讼云广互联相关方湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司、湖北省楚天中视网络有限公司、湖北省楚天视讯网络有限公司、湖

北省广播电视信息网络股份有限公司、湖北广播电视台，要求相关方承担连带责任。并向法院申请保全冻结云广互联、湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司、湖北省楚天视讯网

络有限公司、湖北省广播电视信息网络股份有限公司相关银行账户资金。

2024年12月，南山区人民法院受理了相关诉讼，案号为（2024）粤0305民诉前调45153号。2025年2月27日，南山区人民法院受理立案，案号为（2025）粤0305民初20951号。

该案件已于2025年6月20日开庭，目前南山区人民法院尚未做出判决。

截至2025年6月末，公司应收云广互联的金额为2945.98万元，同时基于该笔业务产生的应付款金额为：应付中国联合网络通信有限公司武汉市分公司2134.89万元（含税）、

应付湖北汇送网络科技有限公司642.04万元（含税），合计应付含税金额2776.92万元。

2025年11月，公司与湖北汇送网络科技有限公司签署《债权债务抵销协议》，其中应

收云广互联642.04万元用于抵偿公司应付湖北汇送网络科技有限公司应付账款642.04万元，抵偿后对云广互联的债权为2303.95万元。同时公司与实际控制人张利民控制的广州海算

第110页共132页方舟科技有限公司（以下简称广州海算方舟）签订《债权转让协议》，将抵偿后云广互联的

债权按照2303.95万元转让给广州海算方舟，转让后广州海算方舟对公司没有追索权。协议约定2025年11月30日前，广州海算方舟支付公司30%的债权转让款即人民币691.18万元；2025年12月底之前，支付20%的债权转让款即人民币460.79万元；剩余50%的债权转让款广州海算方舟分别于2027年1月31日前支付人民币575.99万元，2027年12月31日前支付人民币575.99万元。公司已在2025年11月29日前收到了30%的债权转让款。

同时，公司为保障权益，在《湖南华升股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的协议书之补充协议》中约定，若广州海算方舟未能按照所签署的债权转让协议约定及时向公司支付相应债权转让款，则由白本通、张利民、深圳前海拓飞咨询管理合伙企业（有限合伙）对未支付部分本息承担连带赔偿责任。

十四、资产负债表日后事项(一)2025年7月，控股子公司湖南业启的少数股东湖南芯怡贸易有限公司（以下简称湖南芯怡贸易）与公司签订《股权转让协议书》，根据协议，湖南芯怡贸易将其持有的湖南业启10%的股权（认缴出资额1000.00万元，实缴出资额260.00万元）转让给本公司，转让价格500.00万元。公司已于2025年7月18日、7月22日、7月29日合计支付了500.00万元的股权款，湖南业启已于2025年7月24日办理了工商变更手续，转让完成后湖南业启成为本公司的全资子公司。

(二)2025年10月31日，公司与广州海算方舟签订《股权转让协议》，将持有子公司

广州瑞易信科技有限公司100%的股权转让给广州海算方舟，转让价格9642.66万元。协议约定2025年11月30日前，广州海算方舟支付公司30%的股权转让款即人民币2892.80万元；2025年12月底之前，支付20%的股权转让款即人民币1928.53万元；剩余50%的股权转让款广州海算方舟分别于2027年1月31日前支付人民币2410.66万元，2027年12月

31日前支付人民币2410.66万元。公司已在2025年11月26日前收到了30%的股权转让款。

并于2025年11月26日办理了工商变更手续。

同时，公司为保障权益，在《湖南华升股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的协议书之补充协议》中约定，若广州海算方舟未能按照所签署的股权转让协议约定及时向公司支付相应股权转让款，则由白本通、张利民、深圳前海拓飞咨询管理合伙企业（有限合伙）对未支付部分本息承担连带赔偿责任。

(三)2025年11月，公司收到湖南省资兴市人民法院的《民诉起诉状》(2025)湘1081

第111页共132页民初3103号及《资兴市人民法院传票》等相关法律文书，湖南省郴州建设集团有限公司就

与公司签订的《东江湖大数据产业园易信科技项目(第一期)施工总承包合同》引起的建设工程施工合同纠纷向湖南省资兴市人民法院提起诉讼并获立案受理。湖南省郴州建设集团有限公司诉讼请求为支付工程款以及延迟支付工程款的利息、违约金等金额合计5397191.88元，目前该案件尚未开庭审理。

十五、其他重要事项分部信息

本公司主要业务为 IDC 数据中心服务业务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注五

(二)1之说明。

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内99296598.0787141750.06120531212.93

1-2年34005803.5223083145.307440869.84

2-3年1426616.465831420.84418282.94

3-4年4266136.16386777.94107726.13

4-5年386777.94107726.13291870.51

5年以上399596.64291870.51

账面余额合计139781528.79116842690.78128789962.35

减：坏账准备14258007.2412465625.3811600194.94

账面价值合计125523521.55104377065.40117189767.41

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

种类账面余额坏账准备账面价值

第112页共132页比例计提比金额金额

（%）例（%）

单项计提坏账准备5091184.543.645091184.54100.00

按组合计提坏账准备134690344.2596.369166822.706.81125523521.55

合计139781528.79100.0014258007.2410.20125523521.55（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

单项计提坏账准备5079464.544.355079464.54100.00

按组合计提坏账准备111763226.2495.657386160.846.61104377065.40

合计116842690.78100.0012465625.3810.67104377065.40（续上表）

2023.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备5039336.543.915039336.54100.00

按组合计提坏账准备123750625.8196.096560858.405.30117189767.41

合计128789962.35100.0011600194.949.01117189767.41

2)采用组合计提坏账准备的应收账款

*组合情况

2025.6.302024.12.31

项目计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

账龄组合134266438.569166822.706.83111569827.037386160.846.62合并范围内关

423905.69193399.21

联方组合

小计134690344.259166822.706.81111763226.247386160.846.61（续上表）

2023.12.31

项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合122245309.106560858.405.37

第113页共132页2023.12.31项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联方组合1505316.71

小计123750625.816560858.405.37

*采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.6.302024.12.31

账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

1年以内98862292.384943114.625.0086948350.854347417.545.00

1-2年33995675.523399567.5510.0023073017.302307301.7310.00

2-3年690474.98207142.4930.00884947.30265484.1930.00

3-4年54484.1027242.0550.00368777.94184388.9750.00

4-5年368777.94295022.3580.0065826.1352660.9080.00

5年以上294733.64294733.64100.00228907.51228907.51100.00

小计134266438.569166822.706.83111569827.037386160.846.62（续上表）

2023.12.31

账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内119025896.225951294.815.00

1-2年2494396.30249439.6310.00

2-3年400282.94120084.8830.00

3-4年65826.1332913.0750.00

4-5年258907.51207126.0180.00

5年以上

小计122245309.106560858.405.37

(3)坏账准备变动情况

1)2025年1-6月

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

单项计提坏账准备5079464.5411720.005091184.54

按组合计提坏账准备7386160.841780661.869166822.70

合计12465625.381792381.8614258007.24

第114页共132页2)2024年度本期变动金额项目期初数收回或其期末数计提核销转回他

单项计提坏账准备5039336.5440128.005079464.54

按组合计提坏账准备6560858.40825302.447386160.84

合计11600194.94865430.4412465625.38

3)2023年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

单项计提坏账准备4240180.77786810.99-12344.785039336.54

按组合计提坏账准备4197298.572363559.836560858.40

合计8437479.343150370.82-12344.7811600194.94

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况

1)2025年6月30日

占应收账款期末单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

余额的比例（%）

云广互联（湖北）网络科技有限公司29459840.0021.082945984.00

深圳云天励飞技术股份有限公司9214318.506.59460715.93

广州点动信息科技股份有限公司6371438.484.56318571.92中国移动通信集团广东有限公司深圳

5544048.953.97277202.45

分公司

云南神雾科技有限公司4946473.543.544946473.54

小计55536119.4739.748948947.84

2)2024年12月31日

占应收账款期末余单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

额的比例（%）

云广互联（湖北）网络科技有限公司29459840.0025.212409856.00

深圳云天励飞技术股份有限公司9227341.507.90461367.08

云南神雾科技有限公司4946473.544.234946473.54中国移动通信集团广东有限公司深圳

4721965.724.04236098.29

分公司

深圳市奥斯达通信有限公司4152600.003.55207630.00

第115页共132页占应收账款期末余单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

额的比例（%）

小计52508220.7644.938261424.91

3)2023年12月31日

占应收账款期末余单位名称应收账款账面余额应收账款坏账准备

额的比例（%）

网宿科技股份有限公司39429085.0030.621971454.25

云广互联（湖北）网络科技有限公司19937280.0015.48996864.00

紫光云技术有限公司12084000.009.38604200.00中国移动通信集团广东有限公司深圳

10308134.438.00515406.72

分公司

深圳云天励飞技术股份有限公司5277115.584.10263855.78

小计87035615.0167.584351780.75

2.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质2025.6.302024.12.312023.12.31

押金保证金2571634.70307006.41136017.22

拆借款6265408.158310000.00

代扣代缴社保及公积金79703.5468696.1080776.18

合并范围内关联方105732997.3866939497.3831770526.57

账面余额合计108384335.6273580608.0440297319.97

减：坏账准备3985.18316705.21419538.81

账面价值合计108380350.4473263902.8339877781.16

(2)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内78819177.8258532870.9434470288.97

1-2年24636903.3814129035.294640931.90

2-3年4027331.91140258.001112175.80

3-4年858858.00747920.5133414.00

4-5年32014.5110014.0040509.30

第116页共132页账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

5年以上10050.0020509.30

账面余额合计108384335.6273580608.0440297319.97

减：坏账准备3985.18316705.21419538.81

账面价值合计108380350.4473263902.8339877781.16

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

种类账面余额坏账准备计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

按组合计提坏账准备108384335.62100.003985.18108380350.44

合计108384335.62100.003985.18108380350.44（续上表）

2024.12.31

种类账面余额坏账准备计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

按组合计提坏账准备73580608.04100.00316705.210.4373263902.83

合计73580608.04100.00316705.210.4373263902.83（续上表）

2023.12.31

种类账面余额坏账准备计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

按组合计提坏账准备40297319.97100.00419538.811.0439877781.16

合计40297319.97100.00419538.811.0439877781.16

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

2025.6.302024.12.31

组合名称计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）合并范围内关联方组

105732997.3866939497.38

合

第117页共132页2025.6.302024.12.31组合名称计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

应收押金保证金组合2571634.70307006.41

账龄组合79703.543985.185.006334104.25316705.215.00

其中：1年以内79703.543985.185.006334104.25316705.215.00

小计108384335.623985.180.0073580608.04316705.210.43（续上表）

2023.12.31

组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联方组合31770526.57

应收押金保证金组合136017.22

账龄组合8390776.18419538.815.00

其中：1年以内8390776.18419538.815.00

小计40297319.97419538.811.04

(4)坏账准备变动情况

1)明细情况

*2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数316705.21316705.21

期初数在本期——————

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-312720.03-312720.03本期收回或转回本期核销

第118页共132页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）其他变动

期末数3985.183985.18期末坏账准备计

提比例（%）

*2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数419538.81419538.81

期初数在本期——————

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-102833.60-102833.60本期收回或转回本期核销其他变动

期末数316705.21316705.21期末坏账准备计

0.430.43

提比例（%）

*2023年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数254308.94254308.94

期初数在本期——————

--转入第二阶段

第119页共132页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提165229.87165229.87本期收回或转回本期核销其他变动

期末数419538.81419538.81期末坏账准备计

1.041.04

提比例（%）

(5)其他应收款金额前5名情况

1)2025年6月30日

占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

额的比例（%）

深圳易百旺合并范围内关联方49600000.00[注1]45.76

深圳百旺信合并范围内关联方23858600.001年以内22.01

海南百旺信合并范围内关联方23815500.00[注2]21.97

广州瑞易信合并范围内关联方5800000.00[注3]5.35远东国际融资

押金保证金2170000.001年以内2.00租赁有限公司

小计105244100.0097.09

[注1]账面余额1年以内40200000.00元，1-2年9400000.00元[注2]账面余额1年以内5113500.00元，1-2年14700000.00元，2-3年

4000000.00元，3-4年2000.00元

[注3]账面余额1年以内5500000.00元，1-2年300000.00元

2)2024年12月31日

占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

额的比例（%）

深圳易百旺合并范围内关联方39300000.001年以内53.41

第120页共132页占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

额的比例（%）

海南百旺信合并范围内关联方21902000.00[注]29.77深圳市世芯信息

拆借款6265408.151年以内8.52313270.41技术有限公司

广州瑞易信合并范围内关联方3800000.001年以内5.16

深圳百旺信合并范围内关联方1058600.001年以内1.44

小计72326008.1598.30313270.41

[注]账面余额1年以内7800000.00元，1-2年14100000.00元，2-3年2000.00元

3)2023年12月31日

占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

额的比例（%）

深圳易百旺合并范围内关联方15602000.00[注1]38.72

海油发展拆借款8310000.001年以内20.62415500.00

湖南业启合并范围内关联方5000000.001年以内12.41

深圳易百旺合并范围内关联方4500000.001年以内11.17

广州瑞易信押金保证金4163355.29[注2]10.33

小计37575355.2993.25415500.00

[注1]账面余额1年以内15600000.00元，1-2年2000.00元[注2]账面余额1年以内800000.00元，1-2年3000000.00元，2-3年363355.29元

3.长期股权投资

(1)明细情况

2025.6.302024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资335846779.32335846779.32333146779.32333146779.32

对联营、合营

16262599.0516262599.0520585863.0520585863.05

企业投资

合计352109378.37352109378.37353732642.37353732642.37（续上表）

第121页共132页2023.12.31项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资298596779.32298596779.32

对联营、合营企业投资27641451.6327641451.63

合计326238230.95326238230.95

(2)对子公司投资

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动期末数被投资单位计提减值减少减值账面价值追加投资减值账面价值准备投资准备准备

湖南易信4796779.324796779.32

北京易信1500000.001500000.00

深圳博健27000000.001700000.0028700000.00

湖南业启59500000.001000000.0060500000.00

深圳百旺信10000000.0010000000.00

深圳易百旺100000000.00100000000.00

广州瑞易信100000000.00100000000.00

海南百旺信30000000.0030000000.00

成都百旺信300000.00300000.00

河南百旺信50000.0050000.00

小计333146779.322700000.00335846779.32

2)2024年度

期初数本期增减变动期末数被投资单位计提减值减少减值账面价值追加投资减值账面价值准备投资准备准备

湖南易信4796779.324796779.32

北京易信1500000.001500000.00

深圳博健20000000.007000000.0027000000.00

湖南业启43000000.0016500000.0059500000.00

深圳百旺信10000000.0010000000.00

第122页共132页期初数本期增减变动期末数被投资单位计提减值减少减值账面价值追加投资减值账面价值准备投资准备准备

深圳易百旺100000000.00100000000.00

广州瑞易信89000000.0011000000.00100000000.00

海南百旺信30000000.0030000000.00

成都百旺信300000.00300000.00

河南百旺信50000.0050000.00

小计298596779.3234550000.00333146779.32

3)2023年度

期初数本期增减变动期末数被投资单位减值减少计提减减值账面价值追加投资账面价值准备投资值准备准备

湖南易信4796779.324796779.32

北京易信1500000.001500000.00

深圳博健20000000.0020000000.00

湖南业启43000000.0043000000.00

深圳百旺信10000000.0010000000.00

深圳易百旺100000000.00100000000.00

广州瑞易信89000000.0089000000.00

海南百旺信30000000.0030000000.00

成都百旺信300000.00300000.00河南百旺信

小计298596779.32298596779.32

(3)对联营、合营企业投资

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动其他综被投资单位追加投权益法下确认的投账面价值减值准备减少投资合收益资资损益调整合营企业

第123页共132页期初数本期增减变动其他综被投资单位追加投权益法下确认的投账面价值减值准备减少投资合收益资资损益调整

海油发展18333095.04-4262487.10

广东百旺信2252768.01-98815.25

小计20585863.05-4361302.35（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业

海油发展38038.3514108646.29

广东百旺信2153952.76

小计38038.3516262599.05

2)2024年度

期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整合营企业

海油发展25391451.63-6320946.44

广东百旺信2250000.002768.01

小计27641451.63-6318178.43（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业

海油发展-737410.1518333095.04

广东百旺信2252768.01

小计-737410.1520585863.05

3)2023年度

被投资单位期初数本期增减变动

第124页共132页减值减少投权益法下确认其他综合账面价值追加投资准备资的投资损益收益调整合营企业

海油发展25237468.00153983.63

广东百旺信2250000.00

小计25237468.002250000.00153983.63（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业

海油发展25391451.63

广东百旺信2250000.00

小计27641451.63

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务收入113011231.1874247641.63229394226.51151524397.13

其他业务收入65688.6665784.23142325.43142532.49

合计113076919.8474313425.86229536551.94151666929.62

其中：与客户之间

的合同产生的收113011231.1874247641.63229394226.51151524397.13入

(续上表)

2023年度

项目收入成本

主营业务收入210580420.48157631266.36

其他业务收入100454.72108147.74

合计210680875.20157739414.10

其中：与客户之间的合同产生的收入210580420.48157631266.36

第125页共132页2.研发费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬2287227.316900762.887972223.48

直接投入85048.54223275.18748519.32

技术服务费47400.00210062.98531687.14

折旧与摊销232299.73464599.47464121.81

其他费用26017.7024778.75

合计2651975.587824718.219741330.50

3.投资收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

权益法核算的长期股权投资收益-4323264.00-7055588.58153983.63

债权投资在持有期间取得的利息收入510686.78882510.52493150.00

合计-3812577.22-6173078.06647133.63

十七、其他补充资料

(一)净资产收益率及每股收益

1.净资产收益率

加权平均净资产收益率(%)报告期利润

2025年1-6月2024年度2023年度

归属于公司普通股股东的净利润2.733.781.24扣除非经常性损益后归属于公司

2.463.450.92

普通股股东的净利润

2.每股收益

每股收益(元/股)报告期利润基本每股收益稀释每股收益

202520242023202520242023年1-6月年度年度年1-6月年度年度

归属于公司普通股股东的净利润0.090.130.040.090.130.04

第126页共132页每股收益(元/股)报告期利润基本每股收益稀释每股收益

202520242023202520242023年1-6月年度年度年1-6月年度年度扣除非经常性损益后归属于公司普

0.090.120.030.090.120.03

通股股东的净利润

(二)加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号2025年1-6月2024年度2023年度归属于公司普通股股东的净利

A 12884963.60 17278854.03 5532866.00润

非经常性损益 B 1237586.01 1491980.60 1423554.44扣除非经常性损益后的归属于

C=A-B 11647377.59 15786873.43 4109311.56公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初

D 466172877.59 448238188.73 441950804.94净资产

发行新股或债转股等新增的、归

E属于公司普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期

F末的累计月数

回购或现金分红等减少的、归属

G于公司普通股股东的净资产减少净资产次月起至报告期期

H末的累计月数股权激励费用计入资本公

I 377950.56 655834.83 754517.79其积他增减净资产次月起至报告

J 3 6 6期期末的累计月数

报告期月份数 K 6 12 12

L= D+A/2+ E×

加权平均净资产 F/K-G×H/K±I 472804334.67 457205533.16 445094496.84

×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 2.73% 3.78% 1.24%扣除非经常损益加权平均净资

N=C/L 2.46% 3.45% 0.92%产收益率

(三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1.基本每股收益的计算过程

项目序号2025年1-6月2024年度2023年度归属于公司普通股股

A 12884963.60 17278854.03 5532866.00东的净利润

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天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

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