公司代码：600157公司简称：永泰能源永泰能源集团股份有限公司

2023年半年度报告永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实

性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王广西、主管会计工作负责人卞鹏飞及会计机构负责人（会计主管人员）梁亚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能面临的风险及相关应对措施，详见本报告中关于公司可能面临风险的描述内容，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

1永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................21

第五节环境与社会责任...........................................23

第六节重要事项..............................................27

第七节股份变动及股东情况.........................................34

第八节优先股相关情况...........................................36

第九节债券相关情况............................................36

第十节财务报告..............................................37载有董事长签名的半年度报告文本。

载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录

报告期内在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原件。

2永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、上市公司、永泰能源指永泰能源集团股份有限公司

控股股东、永泰集团指永泰集团有限公司华熙矿业指华熙矿业有限公司银源煤焦指灵石银源煤焦开发有限公司康伟集团指山西康伟集团有限公司华泰矿业指华泰矿业有限公司陕西亿华指陕西亿华矿业开发有限公司

荡荡岭煤矿、荡荡岭煤业指山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司

孙义煤矿、孙义煤业指山西灵石华瀛孙义煤业有限公司

集广煤矿、集广煤业指山西灵石华瀛天星集广煤业有限公司

柏沟煤矿、柏沟煤业指山西灵石华瀛天星柏沟煤业有限公司

金泰源煤矿、金泰源煤业指山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司

兴庆煤矿、兴庆煤业指山西灵石银源兴庆煤业有限公司

华强煤矿、华强煤业指山西灵石银源华强煤业有限公司

新安发煤矿、新安发煤业指山西灵石银源新安发煤业有限公司

新生煤矿、新生煤业指山西灵石银源新生煤业有限公司

安苑煤矿、安苑煤业指山西灵石银源安苑煤业有限公司

森达源煤矿、森达源煤业指山西沁源康伟森达源煤业有限公司

孟子峪煤矿、孟子峪煤业指山西康伟集团孟子峪煤业有限公司

南山煤矿、南山煤业指山西康伟集团南山煤业有限公司

银宇煤矿、银宇煤业指山西康伟银宇煤业有限公司

福巨源煤矿、福巨源煤业指山西康伟福巨源煤业有限公司华晨电力指华晨电力股份公司张家港沙洲电力指张家港沙洲电力有限公司张家港华兴电力指张家港华兴电力有限公司裕中能源指郑州裕中能源有限责任公司周口隆达指周口隆达发电有限公司华瀛石化指华瀛石油化工有限公司德泰储能指北京德泰储能科技有限公司德泰储能装备指张家港德泰储能装备有限公司汇宏矿业指敦煌市汇宏矿业开发有限公司股东大会指永泰能源集团股份有限公司股东大会董事会指永泰能源集团股份有限公司董事会监事会指永泰能源集团股份有限公司监事会公司章程指永泰能源集团股份有限公司公司章程海德股份指海南海德资本管理股份有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

登记结算机构、登记公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

3永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称永泰能源集团股份有限公司公司的中文简称永泰能源

公司的外文名称 WINTIME ENERGY GROUP CO.LTD.公司的外文名称缩写 WTECL公司的法定代表人王广西

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李军杨孟杨山西省太原市小店区山西省太原市小店区联系地址亲贤北街9号双喜广场20层亲贤北街9号双喜广场20层

电话0351-83666700351-8366507

传真0351-83665010351-8366501

电子信箱 wteclzqb@126.com wt_ymy@126.com

三、基本情况变更简介公司注册地址山西省晋中市灵石县翠峰路79号

2010年12月29日，公司注册地址由“山东省泰安市环山路36号”变更为“山西省晋中市灵石县翠峰镇新建街南110号”；2018公司注册地址的历史变更情况年11月19日，公司注册地址由“山西省晋中市灵石县翠峰镇新建街南110号”变更为“山西省晋中市灵石县翠峰路79号”。

公司办公地址山西省太原市小店区亲贤北街9号双喜广场20、26、27层公司办公地址的邮政编码030006

公司网址 www.wtecl.com、www.永泰能源.中国

电子信箱 wteclbg@126.com报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点永泰能源集团股份有限公司证券事务部报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 永泰能源 600157 鲁润股份

六、其他有关资料

□适用√不适用

4永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期上年同期本报告期比上年主要会计数据

（1－6月）调整后调整前同期增减(%)

营业收入13981640508.2016586474055.4416586474055.44-15.70

归属于上市公司股东的净利润1012761706.61770463484.92770316425.0231.45归属于上市公司股东的扣除

1004858966.69789440990.08789293930.1827.29

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额2992820345.452952341464.212952341464.211.37上年度末本报告期末比上本报告期末

调整后调整前年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产45135348933.7444018432050.9044018199656.262.54

总资产103441183060.14103861344991.63103861089490.49-0.40

(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比上年主要财务指标

（1－6月）调整后调整前同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.04560.03470.034731.41

稀释每股收益（元／股）0.04560.03470.034731.41

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.04520.03550.035527.32

加权平均净资产收益率（%）2.271.801.80增加0.47个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

2.261.851.85增加0.41个百分点

（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

追溯调整或重述的原因说明：

2022年12月13日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容进行了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。

据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

5永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-1205430.29

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定5684883.78额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-4003166.71

债务重组损益14928799.67

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-6573451.36

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13779074.04

减：所得税影响额-6869499.68

少数股东权益影响额（税后）-5980679.19

合计7902739.92

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）行业情况

1．煤炭行业

焦煤市场方面，2023年上半年，焦煤生产与供应保持相对稳定，但同期焦煤进口量大幅增加以及钢铁行业平控稳定推进，产量和库存都维持高位，使得焦煤价格整体呈现高位回调态势。随着未来政策端“稳增长”的推动下，预计国内经济将进一步恢复，有利于焦煤需求复苏和价格趋稳。同时，由于焦煤矿井资源禀赋及安全条件均逊于动力煤矿井，在安全、环保常态化监管背景下，国内焦煤有效供给或逐步收缩。加之焦煤资源稀缺、中长期产量预计将下降，在经济复苏背景下，焦煤供需将处于震荡偏紧状态，焦煤价格也将逐步回升。

动力煤市场方面，进入2023年3月以来，动力煤市场整体供应相对宽松，煤炭价格呈震荡下行走势。在煤炭增产保供推进下，煤炭产能继续释放，煤炭产量同比较快增长，煤炭进口大幅增加，煤炭供应比较充足，市场供需形势持续改善，煤炭市场价格弱势下行。展望下半年，国内动力煤供大于需的基本面或将持续，国内经济面对煤炭需求仍有支撑但可能会有所减弱，不过在迎峰度夏期间，煤炭有季节性需求释放，煤价将有小幅修复性回弹，但用电需求在迎峰度夏结束后回落，动力煤预计将重回供需偏宽格局。

根据国家统计局和海关总署统计信息：2023年1-6月，国内原煤生产稳定增长，

6永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

全国规模以上企业原煤产量23.01亿吨，同比增长4.4%；煤炭进口量高位增长，2023年1-6月进口煤炭2.2亿吨，同比增长93.0%。

根据山西省统计局统计信息：2023年1-6月，山西省规模以上煤炭企业原煤产量

67838万吨，同比增长5.2%。

2．电力行业

2023年上半年，电力行业认真贯彻落实党中央、国务院关于能源电力安全保供各

项决策部署，经受住了来水持续偏枯、多轮高温等多重考验，为经济社会发展和人民美好生活提供了有力的电力保障。电力供应安全稳定，电力消费增速稳中向好，电力供需形势总体平衡。上半年国民经济恢复向好拉动电力消费增速同比提高，电力行业延续绿色低碳转型趋势。全国共有29个省份用电量正增长，东部和西部地区用电量增速相对领先。

根据中电联报告及市场信息：截至2023年6月底，全国全口径发电装机容量27.1亿千瓦，同比增长10.8%，其中：火电13.6亿千瓦，同比增长3.8%（燃煤发电11.4亿千瓦，同比增长2.7%；燃气发电1.2亿千瓦，同比增长9.1%）。全国6000千瓦及以上电厂发电装机容量24.7亿千瓦，同比增长8.8%，其中：火电13.5亿千瓦，同比增长3.8%。

2023年上半年，全国全社会用电量4.31万亿千瓦时，同比增长5.0%，增速比上

年同期提高2.1个百分点。分季度看，一、二季度全社会用电量同比分别增长3.6%和

6.4%；一、二季度两年平均增速分别为5.0%和4.3%。分产业看，第一产业用电量577

亿千瓦时，同比增长12.1%，保持快速增长势头；第二产业用电量2.87万亿千瓦时，同比增长4.4%，保持中速增长；第三产业用电量7631亿千瓦时，同比增长9.9%，增长势头较快；城乡居民生活用电量6197亿千瓦时，同比增长1.3%，增速较低。

2023年上半年，全国规模以上电厂发电量4.17万亿千瓦时，同比增长3.8%，其

中：火电发电量2.95万亿千瓦时，同比增长7.5%。煤电发电量占全口径总发电量比重为58.5%，煤电仍是当前我国电力供应最主要的电源，有效弥补了水电出力大幅下降的缺口，充分发挥了兜底保供作用。

2023年上半年，全国6000千瓦及以上电厂发电设备利用小时为1733小时，同比降低44小时。其中：火电利用小时为2142小时，同比提高84小时（燃煤发电利用小时为2244小时，同比提高104小时；燃气发电利用小时为1136小时，同比提高47小时）。

根据国家能源局江苏监管办统计信息：2023年1-6月，江苏省全社会累计用电量

3600.13亿千瓦时，同比增长5.34%；全省累计发电量2938.28亿千瓦时，同比增长

4.07%；全省发电设备累计平均利用小时为1762小时，同比下降47小时；截至2023年6月底，全省装机容量16826.00万千瓦。

根据国家能源局河南监管办统计信息：2023年1-6月，河南省全社会累计用电量

1908.14亿千瓦时，同比增加0.80%；全省累计发电量1607.72亿千瓦时，同比降低

0.15%；全省发电机组累计平均利用小时为1292小时，同比下降153小时；截至2023年6月底，全省装机容量12868.17万千瓦。

（二）公司主营业务情况

报告期内，公司主营业务为煤炭和电力业务，形成了以煤电互补为基础的综合能

7永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告源经营格局。

1．煤炭业务

公司致力于成为焦煤细分行业龙头企业和国内冶炼行业核心供应商。报告期内，公司主要从事煤炭开采与销售，所属煤矿及煤炭资源主要分布在山西、陕西、新疆、内蒙和澳洲境内。公司在产煤种均为优质主焦煤及配焦煤，所属15座在产煤矿均位于山西省，总产能规模为1110万吨/年，煤炭产量多年保持在千万吨级水平，具有较强的规模优势。公司拥有煤炭资源量总计38.57亿吨，其中：优质焦煤资源量共计9.33亿吨，优质动力煤资源量共计29.24亿吨，资源量优势明显。公司所属在产煤炭产品均为优质主焦煤及配焦煤，属于稀缺煤种，整体市场缺口较大，抵御市场波动能力强，是钢铁冶炼过程中不可或缺的原材料。与动力煤相比，焦煤价格优势明显，特别是低灰、低硫焦煤品种的市场价格较高、销售情况良好，具有较好质量优势。同时，公司正在加快推进海则滩煤矿建设及所属矿井生产系统技术改造与产能规模优化提升相关工作，并贯彻落实国家鼓励符合条件的煤矿核增生产能力政策，后续公司所属煤矿总产能规模还将有较大提升。

公司煤炭业务主要经营模式：由公司制定年度生产与经营计划，各煤矿主体企业按照计划组织生产，由公司煤炭采购销售中心统一销售，根据市场行情确定煤炭产品销售价格。报告期内，公司重点培育精煤、原煤战略客户群体，通过配煤、深加工拓展新客户群体，不断扩大销售区域；积极巩固现有终端用户长协合作关系，适时进行外部市场开发；根据南北地区差异、运输差异、采购能力、用户需求等因素综合评估，减少影响销售和发运不利因素，不断优化下游用户战略布局。

报告期内，公司煤炭业务产品均为优质主焦煤和配焦煤，主要用于钢铁冶金行业，客户群体稳定且关系良好。公司煤炭业务利润主要源自合理的煤炭产品市场价格以及对采煤成本和其他成本费用的控制。2023年上半年，焦煤市场价格虽较高点出现较大回调，但公司所属优质焦煤产品仍有较高利润空间，公司通过新增产能释放、精细化管理、提质增效等措施有效减少了煤炭市场价格波动对经营成果的影响。

2．电力业务

公司致力于成为优质的区域绿色清洁能源供应商。报告期内，公司主要从事电力生产与开发和供热业务，所属电厂分布在江苏省与河南省境内，均为当地主力电厂。

公司所属电力业务控股总装机容量为897万千瓦（均为在运机组）、参股总装机容量

为421万千瓦（其中：在运装机容量为221万千瓦，在建装机容量为200万千瓦）。

公司所属电厂装机容量大、技术参数高，包括4台百万千瓦级燃煤机组（均为超超临界发电机组）、4台60万千瓦级燃煤机组（2台超超临界和2台超临界发电机组）、

2 台 30 万千瓦级热电联产燃煤机组和 4 台 40 万千瓦级（9F 级）处于国际技术领先水

平的燃气机组，所属燃煤机组发电煤耗低，所有在运火电机组均实现了超低排放，属火电行业的清洁能源，竞争优势明显；且公司所属电厂地处经济发达的长三角地区和人口稠密的中原经济区，区域内用电量大，为所属区域主要电源和热源支撑点，电力业务需求和效益有保障。报告期内，公司参股的丹阳中鑫华海清洁能源有限公司2×10万千瓦级（6F 级）燃机热电联产综合智慧能源项目投产，该项目具有技术先进、热效率高、综合能耗及排放量低等优势，为当地唯一热源点，对提高地区供热可靠性以及

8永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

节能减排、改善能源结构均具有积极意义。

公司发电业务主要经营模式：坚持精细管理，细分电量结构，采用国网代理购电、市场直接交易和省间交易电量等多种市场化交易相结合的方式，电力市场化交易比重逐年提高。此外，公司积极探索并踊跃参与电力现货市场、电力辅助服务市场。所有电量接受江苏省和河南省电网及华中电网统一调度。

公司供热业务主要经营模式：民用供暖由发电企业与热力公司按供热需求签订供热合同，工业供汽由发电企业与工业蒸汽用户或热力公司签订供汽合同。依据供热合同、供汽合同和实时需求组织生产供给，根据供暖量和供汽量与用户进行月度结算。

报告期内，公司电力业务产品为电能和热能，主要为工业和民用提供能源供应。

公司电力业务利润主要源自售电量和售汽（热）量增加以及对发电成本和其他成本费用的控制。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司秉持“以煤电为基、以储能为翼”发展战略，进一步夯实煤电主业，加快储能转型步伐，全面实现向煤炭、电力、石化、储能综合能源布局，并充分发挥拥有的焦煤核心供应商、电力区域保供主力军作用，保持了公司生产经营稳定、业绩大幅增长、发展持续向好。

同时，公司积极推进重点项目建设，不断提升公司核心竞争力和可持续发展力。

一是加快推进年产600万吨证载规模的优质化工用煤及动力煤的海则滩煤矿建设，争取早日投产见效；二是在已形成的全钒液流电池全产业链基本架构基础上，积极推动钒资源开发、钒电池制造等全钒液流电池相关生产线开工建设，从储能材料资源整合、储能装备制造到投资储能项目，为构建新型能源系统提供全方位、全产业链储能系统解决方案，公司“传统能源+新型储能”双轮驱动发展新格局正加快形成。

三、经营情况的讨论与分析

2023年上半年，面对复杂严峻的外部环境和国内经济运行新困难与挑战，公司认

真贯彻落实党中央、国务院关于能源保供和“双碳”决策部署，紧跟国家“十四五”战略发展方向，依托现有煤电互补经营格局，加快储能转型发展，全面推进精细化管理，着力推动高质量发展。报告期内，公司煤炭板块继续保持良好经济效益，电力板块经营效益持续改善，石化板块保持稳定运营，储能板块相关项目如期开工建设，公司整体经营业绩保持稳步增长。

（一）转型发展工作

2023年上半年，随着新能源产业飞速发展，拉动电化学储能市场快速增长。公司

在已形成的全钒液流电池全产业链基本架构基础上，积极推动各储能项目开工建设，全面打造和完善储能材料资源整合、提纯冶炼、储能新材料、装备制造和项目系统集

成、技术研发迭代等储能全产业链，致力于成为储能行业全产业链发展领先企业和龙头标杆企业，在储能领域转型发展又迈出了坚实一步。

1．6000吨/年高纯五氧化二钒选冶生产线一期工程（3000吨/年）如期开工建设。

9永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

公司所属汇宏矿业拥有平均品位1.06%且资源赋存及开采条件较好的优质钒矿资源，计划分二期建设6000吨/年高纯五氧化二钒选冶生产线及配套工程。在当地政府支持下于2023年6月29日举行一期3000吨/年高纯五氧化二钒选冶生产线开工仪式。该项目是目前国内单条规模最大、自动化程度最高、环境最友好的石煤提钒生产线，一期工程主要包括：一座生产规模40万吨/年的露天采矿场、一套生产规模40万吨/年

的井下采矿系统和一座年产3000吨高纯五氧化二钒选冶厂及脱碳、余热发电项目，并建设办公区、生活区等基础配套工程；二期工程主要为增建一座3000吨/年高纯五

氧化二钒选冶厂及脱碳、余热发电项目等。其中：一期工程预计于2024年下半年投产，达产后将占据目前国内石煤提钒20%左右市场份额。

2．1000MW 大容量全钒液流电池及相关产品生产线一期工程（300MW）如期开工建设。公司所属德泰储能装备自2022年12月成立以来，致力于新一代大容量全钒液流电池及相关产品研发及生产工作，加快推进储能项目生产线建设。在取得多项全钒液流电池相关储能先进核心专利技术后，德泰储能装备快速拥有了全钒液流电池及系统集成核心自主知识产权、后续研发和产品迭代能力，涵盖了从电池系统到电堆结构、改性电极、交换膜等全钒液流电池核心应用范围，形成了具有自身优势的核心技术竞争力。2023 年 3 月，德泰储能装备自主研发的首台 32KW 钒电池电堆完成制造并测试成功；2023 年 6 月 27 日，在当地政府支持下举行了 1000MW 新一代大容量全钒液流储能电池装备制造基地（一期 300MW）开工暨德泰储能研究院揭牌仪式；

1MW 试验产线正在进行安装与调试。其中：一期 300MW/年新一代大容量全钒液流

电池及相关产品生产线将同步完成储能模块装配及系统集成，预计于2024年下半年投产，达产后将占据目前国内10%左右市场份额。

（二）生产经营工作

2023年1-6月，公司实现营业收入139.82亿元，归属于上市公司股东的净利润

10.13亿元、较上年同期增长31.45%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

利润10.05亿元、较上年同期增长27.29%。上述净利润指标增长主要系报告期内公司煤炭业务产销量同比增加，电力业务动力煤采购成本同比下降所致。

1.煤炭业务。一是集约化生产向纵深推进。制定了《2023年集约高效矿井建设管理办法》，充分利用各矿现有系统资源，引进推广新技术、新工艺、新设备、新材料，持续开展系统评估优化、标准区队建设、劳动组织调整和“双升”工作，单产单进水平有了较大提升，实现了“减头不减进尺不减产量”目标，其中薄煤层综掘工艺使单进提高了50%，部分煤矿单月产量刷新纪录。目前，公司所属9座矿井为“安全高效特级矿井”，4座矿井为“安全高效一级矿井”。二是煤质管理持续加强。完善了《煤质考核管理办法》，严把设计源头、工艺选择、现场管理、煤质指标、采制化、煤质考核“六关”，组织开展全年煤质预测，超前谋划、提前干预、纠偏修正，算好煤质经济账，确保煤质指标稳定，保证原煤回收率指标及时准确，优化原煤洗选与配煤配售方案，实现经济效益最大化。三是集成创新成效显著。通过推广综放面端头放煤、切眼放煤，上半年增加放煤量约34.94万吨，资源回收率提高4.5%；采取预裂放顶煤技术对所属煤矿进行超厚夹矸回采，上半年增加放煤量约7万吨；推广爆破切顶沿空留

10永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告巷技术，上半年沿空留巷1309米，增加经济效益逾1200万元。四是增煤扩储提升效益。公司所属银宇煤矿、福巨源煤矿已于2023年一季度恢复生产，进一步增加优质焦煤产量；同时，通过井下巷探、地面补勘等工作，增加了后备资源量和可采储量，延长了矿井服务年限，提高了产能与效益。五是销售策略调整灵活。及时调整销售模式，采取线上线下同步销售策略，线上销售保证产品高溢价创收能力，线下销售保证运量稳定及大额资金需求，进一步激发销售活力，实现了线上竞价成交溢价率高和线下销售稳发运、保资金优势互补，并及时调整网上竞拍制度和销售价格，适时增加竞拍煤种，确保创效收益最大化。

2.电力业务。一是长协煤签约全覆盖，兑现率不断提高。把长协煤争取和兑现工

作作为重中之重，全力对接煤源，2023年度公司所属燃煤电厂共签订长协煤总量1728万吨，实现了长协签订全覆盖。同时，加强与重点煤企及燃料供应商深度沟通，4月以来公司所属燃煤电厂长协煤履约兑现率超过80%。二是科学合理掺烧经济煤种，降低发电成本。根据动力煤市场形势和机组运行发电策略，合理制定配煤掺烧方案，在保障机组安全运行前提下提高机组运行经济性。2023年上半年，公司所属燃煤电厂掺烧经济煤种282.8万吨，取得了良好的经济效益。三是深耕供热市场提高收益，降低综合能耗水平。公司积极与政府、用户沟通协调，加强供热系统维护，优化热力调度，保障对外供暖、供汽能力。2023年上半年，公司所属电厂累计对外供热1253.29万吉焦，较去年同期增加105.67万吉焦，为公司增效做出积极贡献。2023年初，裕中能源正式向郑州航空港区供热，满足港区约120万平方米用热需求，是港区全面实现集中供暖的里程碑式跨越，进一步提升公司盈利能力。四是主动参与深度调峰、调频，助力电网消纳新能源电量。2023年上半年，公司所属电厂参与电网深度调峰电量6.11亿千瓦时，取得调峰服务收入13630万元；取得电网辅助调频服务收入840万元；燃气机组积极参与调峰启停，获得补偿收入171万元。五是积极推进电力机组技术改造，实现绿色安全发展。公司燃煤发电机组已全部完成脱硝液氨改尿素工程，且运行正常，消除了重大危险源。2023年上半年，张家港华兴电力完成4台机组脱硝改造，氮氧化物排放浓度由 50mg/m3降至 20mg/m3以下，为区域环境保护、污染防治做出积极贡献。

3.石化业务。一是新增13个货种仓储经营资质。在燃料油、柴油、重油、重柴

油、原油货种经营许可基础上，于2023年3月完成新增汽油、石脑油、混合芳烃、航空煤油、稀释沥青等13个货种经营许可，大大拓展了业务范围。目前已具备18个货种仓储经营资质，成为国内仓储经营货种最多的企业之一。二是扎实推进仓储招商。

借助多货种仓储优势，通过完善激励措施与考核办法，充分调动相关人员积极性，切实提高服务质量，积极协调客户处理报关过程中各项问题，留住优质客户，稳定仓储业务，提高油罐出租率。截止2023年8月，公司所属115万立方米储罐油库出租率达80%以上。三是有序实施技术改造。结合新增仓储货种及客户数量不断增加的现状，积极进行工艺流程优化和改造，重点实施原油离心泵技改项目、码头增加 DN600 管线、罐区增加油气回收及氮封改造等，不断提升营运效益。

（三）海则滩煤矿项目进展

公司所属陕西亿华海则滩煤矿项目正加快建设，项目采用立井开拓方式，四条立

11永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

井井筒冻结孔于2023年2月正式施工，2023年6月完成冻结孔打钻工程并实现开机冻结；公司针对井筒冻结工程与矿建筹备工作交叉作业、相互影响等因素，充分发挥团队管理和专业技术优势，优化组织、精心调度，突出科技与管理创新，加大技术攻关力度，矿建筹备工程实现提前完成，冻结孔打钻和矿建筹备工程创造了陕蒙地区近

10年快速施工纪录。至2023年7月29日，四条立井井筒均已正式开挖。

海则滩煤矿项目拥有优质煤炭资源量11.45亿吨，煤种主要为优质化工用煤（长焰煤、不粘煤和弱粘煤）及动力煤，平均发热量6500大卡以上，具有资源储量大、煤种煤质优、建矿条件好、预期效益优、开采寿命长等诸多优势。项目计划2024年二季度完成一期工程建设，2026年三季度具备出煤条件，2027年实现达产。按证载规模600万吨/年初步测算，海则滩煤矿建成达产后每年即可实现营业收入约50亿元、利润总额约25亿元、净利润约20亿元、经营性净现金流量约25亿元。海则滩煤矿投产后，将极大提升公司在煤炭行业核心竞争力，进一步助力公司实现高质量、可持续发展。

（四）安全管理工作

2023年上半年，公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，严格落实企业

安全生产主体责任，安全生产实现持续稳定。

1．全面落实安全管理主体责任。公司所属各板块不断完善安全生产责任制和安

全生产规章制度，建立、健全安全管理责任体系，层层签订安全目标责任状，形成所属单位负责、公司层面监管、职工参与和全员监督的安全管理责任机制，确保安全管理人人有责、各负其责、权责清晰。

2．全面推行安全生产标准化建设。煤炭板块通过“动态达标”创建活动引领安全生产标准化提档升级。2023年上半年，公司所属森达源煤矿、新安发煤矿顺利通过“国家一级标准化矿井”验收。电力板块通过“策划、实施、检查、改进”动态循环，保持安全生产稳定局面。公司所属各电厂全部达到了安全生产标准化一级水平。石化板块全面推进安全生产标准化创建工作，持续提升现场安全管理，完善现场安全装置、设施，为取得新增13个货种经营许可提供了安全保障。

3．强化现场安全管控。煤炭板块严格执行“一停、二研、三干”安全生产原则，采

取安全包保、“四不两直”检查、不定期检查、专项检查等方式强化现场安全管控；重

点开展了隐蔽致灾因素普查治理、地质灾害排查整治、“一通三防”、雨季“三防”、安

全生产大检查百日攻坚行动等活动，进一步巩固安全生产良好态势。电力板块严格执行“两票三制”，狠抓缺陷管理，加强作业执行监管；通过“春季安全无事故”、春季安全生产检查、“迎峰度夏”暨“雨季三防”、安全生产月等活动，确保了生产作业安全。

石化板块组织开展月度安全检查和专项安全检查；严格执行各类特殊作业票证审批制度；强化隐患排查整改闭环管理，各类安全隐患整改实现了100%闭环。

4．强化职工培训教育。煤炭板块通过推行“安管云”培训系统、“实物+智能”型特

种作业实操系统和“中安云”理论考试模拟系统，实现虚拟与仿真互动，提高员工适考能力，增强安全意识。电力板块通过开展安全专工讲课、线上视频课、安全知识竞赛、安全生产“公开课”、VR（虚拟现实）事故体验等形式，因地制宜、因材施教，成效明

12永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告显。石化板块通过积极组织新老员工、外来施工人员、安管人员和装卸管理人员等参加各类安全教育培训，有效管控违章行为，取得了良好培训效果。

（五）环境保护工作

公司所属企业深入贯彻国家及行业相关的环保法律法规，积极建设完善环保设施，不断强化环保意识，落实各项环保政策。2023年上半年，公司所属企业各项环保排放指标均达到或优于国家和行业相关规定标准，未发生环境污染事件。

1．始终将环保工作放在生产经营活动中的重要位置，不断完善环保管理体系和

考核体系，加大问责力度，确保各项制度和措施落实到位。根据公司行业特点，各业务板块均制定了相应的环保和节能减排管理制度，不断完善应急制度和预案，开展与强化应急演练，提升处置突发环境事件的能力。

2．保证必要的环保资金投入，严格落实建设项目环保设施“三同时”要求，公司各

项在建工程和生产企业环保设施严格按照环评及批复要求进行建设，均达到政府相关环保规定要求。

3．加强环保设施运行维护管理，加大对生产设备环保改造和污染物排放治理力度，强化监督和管理责任，将环保工作纳入公司日常管理与考核体系，保证环保设施有效运行。同时，加大环保宣传与培训，提高全员环保思想认识，不断提升环保工作质量。

（六）内控管理工作

公司紧紧围绕内控管理精细化目标，通过夯实基础工作，优化管理制度，再造工作流程，实现制度化、流程化常态管理，以制度检查、流程检查为主要方式，将内控日常监督落实到企业管理各个环节，做到动态发现问题、及时解决问题，有效提升了企业管理水平。

1．制度管理精细化。调整和修编公司管理制度，通过强化制度文件下发前审核、制度修订审核控制和制度执行检查控制等方式优化制度管理相关流程，切实加强公司制度管理全过程管控，真正将制度与企业实际相结合，满足企业发展及合规管理要求。

2．流程管理精细化。通过强化各企业流程控制环节与管控措施、相关内控流程执

行定期检查等方式，将流程管理贯穿于企业管理中，将流程检查常态化、流程修订依规化，助力公司规范管理、促进公司规范运作。

（七）内部监督工作

公司在抓好安全生产、经营管理和转型发展的同时，不断加大内部监督与监察审计力度，进一步促进了公司管理和效率提升，规范了公司治理和员工行为，防范和降低了各类风险，为公司健康发展进一步巩固了管理基础。

1．效能监察融入到内部监察工作。根据公司转型发展和精细化管理需要，在原有

监察体系基础上，将效能监察融入到内部监察体系之中。从生产成本控制、工作节点完成以及经营管理成果评估入手，对公司生产经营领域各可控环节实施“全方位、全过程、全覆盖”式监督。通过在重点领域、关键环节开针对性的专项监察，及时发现存在的问题，并提出合理化建议，有效促进了企业管理水平提升，助力了公司精细化管理提档升级。

13永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2．客观公正展现到内部审计工作。以内部经济责任审计为主线，通过开展内部审计工作，对所属单位主要负责人任期内安全生产经营指标完成、工作作风以及岗位廉洁自律等情况客观地进行评价。同时，为公司管理人员公正选拔任用提供了重要参考依据。另外，将《管理人员问责办法》纳入到所属单位主要负责人经济责任审计制度之中，有效促进了公司所属各单位主要领导正确履职。

3．精准落实推进重点工作督察督办。公司重大事项督察督办制度实行以来，相继

完善了督办机构，畅通了督办渠道。在重大事项、重点工作督察督办制度基础上，以年度、月度和专业性工作会议具体要求为重点，精准跟踪落实安全生产、经营管理、项目推进、转型发展、人力资源、廉洁自律、党群建设等重点督办工作，为公司高标准、高效率有序推进重点工作管理和落实提供了有力保障。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入13981640508.2016586474055.44-15.70

营业成本10063873609.5912278134503.69-18.03

销售费用35937791.5446729947.84-23.09

管理费用602078969.83591335348.821.82

财务费用1227662475.961209731913.931.48

研发费用61470411.2265672376.92-6.40

经营活动产生的现金流量净额2992820345.452952341464.211.37

投资活动产生的现金流量净额-560501595.11-129196678.85-

筹资活动产生的现金流量净额-3522024009.54-2277777774.01-

其他收益5684883.7815089266.18-62.32

投资收益44967165.17-166488197.93-

信用减值损失-68410244.77-400028311.55-

资产处置收益939371.09-167946.47-

营业外支出25626343.1455657341.45-53.96

营业收入变动原因说明：主要系本期石化贸易业务规模同比减少所致。

营业成本变动原因说明：主要系本期石化贸易业务规模同比减少所致。

销售费用变动原因说明：主要系本期销货费用支出同比减少所致。

管理费用变动原因说明：主要系本期人工费用支出同比增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑损失同比增加所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入同比减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回投资收到的现金同比减

14永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到其他与筹资活动有关的现金同比减少所致。

其他收益变动原因说明：主要系本期政府补助同比减少所致。

投资收益变动原因说明：主要系本期权益法核算的长期股权投资收益同比增加所致。

信用减值损失变动原因说明：主要系本期计提坏账准备同比减少所致。

资产处置收益变动原因说明：主要系本期非流动资产处置利得同比增加所致。

营业外支出变动原因说明：主要系本期非流动资产处置损失同比减少所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

3其他

（1）经营计划进展说明

2023年上半年，公司所属煤炭业务实现原煤产量604.94万吨、销量608.52万吨（其中：对外销售351.08万吨、内部销售257.44万吨），营业收入319367.96万元；

洗精煤产量162.78万吨、销量157.56万吨，营业收入239705.49万元；煤炭贸易量

13.82万吨，营业收入24447.06万元；公司所属煤炭业务合计实现营业收入583520.51万元。公司所属电力业务实现发电量170.72亿千瓦时、售电量161.65亿千瓦时，营业收入770145.62万元。公司所属石化业务实现石化产品贸易量3.28万吨，营业收入

14507.87万元。

2023年上半年，公司实现营业收入139.82亿元，利润总额14.65亿元，归属母公

司股东的净利润10.13亿元。

（2）主营业务分行业、分产品情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比上营业成本比上分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减

（%）年增减（%）年增减（%）

电力7701456153.097193016168.086.603.27-6.01增加9.22个百分点

煤炭5835205102.052562327665.6456.09-15.53-0.68减少6.56个百分点

石化贸易145078735.67136523936.435.90-92.50-92.91增加5.36个百分点

其他48743741.3892324509.81-89.41-17.1395.79减少109.24个百分点

合计13730483732.199984192279.9627.28-16.07-18.19增加1.88个百分点主营业务分产品情况毛利率营业收入比上营业成本比上分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减

（%）年增减（%）年增减（%）

电力7701456153.097193016168.086.603.27-6.01增加9.22个百分点

煤炭5835205102.052562327665.6456.09-15.53-0.68减少6.56个百分点

石化贸易145078735.67136523936.435.90-92.50-92.91增加5.36个百分点

其他48743741.3892324509.81-89.41-17.1395.79减少109.24个百分点

合计13730483732.199984192279.9627.28-16.07-18.19增加1.88个百分点主营业务分行业和分产品情况的说明

注：1．石化贸易业务营业收入与营业成本同比减少主要系本期财务报表合并范围变化所致。

15永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2．其他业务营业成本同比增加主要系本期石化仓储业务折旧费用同比增加所致。

（3）主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华北地区4801141227.52-20.88

华东地区5619695916.46-8.18

华中地区3007802577.13-6.14

华南地区21648290.55-90.54

西北地区87110425.48-77.54

西南地区--100.00

东北地区193085295.05-38.26

合计13730483732.19-16.07主营业务分地区情况的说明

注：1．华南地区营业收入同比减少主要系本期财务报表合并范围变化所致。

2．西北地区、东北地区营业收入同比减少主要系本期该地区煤炭销量及价格同比下降所致。

3．西南地区营业收入同比减少主要系本期该地区煤炭销量同比减少所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

货币资金1156657605.831.122187950608.042.11-47.14主要系本期银行存款同比减少所致。

主要系本期票据结算货款同比增加所

应收票据714171997.780.69526711216.510.5135.59致。

主要系本期电力板块动力煤库存同比

存货790675365.140.761197816998.171.15-33.99减少所致。

使用权资产148022011.450.14107165195.000.1038.13主要系本期新增融资租赁业务所致。

其他非流动主要系本期已提存管理人账户待偿债

838731068.950.811277780171.481.23-34.36

资产之股票和现金减少所致。

应付票据94107739.960.09164109072.760.16-42.66主要系本期兑付到期票据所致。

应交税费596461490.580.58944150237.120.91-36.83主要系本期缴纳上期税费所致。

递延收益319185.440.0003922963.170.001-65.42主要系本期摊销递延收益所致。

租赁负债82547115.000.0850996564.200.0561.87主要系本期租赁业务增加所致。

专项储备4883580.000.005-42327932.02-0.04-主要系本期计提专项储备所致。

16永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产72.61（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为7.02%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面价值（元）受限原因

货币资金239910265.67保证金、诉讼冻结

应收账款1701143439.33应收款项收费权质押

其他流动资产159810252.42复垦保证金、环境恢复治理基金

长期股权投资2080346239.22担保质押、诉讼冻结

其他权益工具投资323920761.37借款质押、诉讼冻结

投资性房地产188186231.27借款抵押

固定资产22449168488.62借款抵押

在建工程16658655.31融资租赁、借款抵押

使用权资产148022011.45融资租赁

无形资产21075674660.17借款抵押

其他非流动资产175974.56复垦保证金

合计48383016979.39

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内投资额10736.66

投资额增减变动数-7313.11

上年同期投资额18049.77

投资额增减幅度(%)-40.52

17永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的是否报表科投资期截至资产负预计收披露日投资持股是否资金本期损是否披露索引

被投资公司名称主要业务主营投资投资金额目（如合作方（如适用）限（如债表日的进益（如期（如方式比例并表来源益影响涉诉（如有）业务适用）有）展情况有）有）

R21 Investment

Huatai Energy (SG) 长期股 自有

煤炭贸易等 是 新设 2016.66 60% 是 Pte.Ltd.、Ocasia 长期 尚未出资 - -0.06 否 -

Pte. Ltd.* 权投资 资金

Energy Internet Ltd苏州工业园区中鑫能

电力和热力的开发、建设、

丹阳中鑫华海清洁长期股自有源发展有限公司、丹

经营、管理，电力和热力的是增资1160.0038%否长期尚未出资--134.65否-能源有限公司权投资资金阳市公用事业产业发销售展有限公司

上海华晨兴泰能源石油制品销售，煤炭及制品长期股自有北京华电南方能源投是新设7000.0070%是长期尚未出资--否-有限公司销售等权投资资金资有限公司

技术服务、技术开发，节能郑州沃昊新能源科技郑州裕中沃昊新能长期股自有

管理服务，合同能源管理，是新设560.0056%是有限公司、徐州润跃长期尚未出资--否-源科技有限公司权投资资金充电桩销售机械设备租赁等运输有限公司

合计///10736.66///////--134.71///

*投资金额按照外币投资金额及批准日汇率折算。

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

18永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见本报告第十节财务报告十一、公允价值的披露。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）主要控股公司的经营情况及业绩

单位：万元币种：人民币公司名称行业主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润

华熙矿业采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采300000.004059487.87878894.8961773.05

银源煤焦采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采260000.001210969.85272233.3037812.40

康伟集团采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采30787.88531533.60247576.2137543.00

电力能源项目投资、电力技术

华晨电力电力1000000.004126987.31831453.58-52147.57

开发、电力建设、生产和销售

调和、仓储；进出口及销售原

华瀛石化石化油及其制品；国际国内货运代700000.00795794.12470198.84-33839.19

理、国内船舶代理

注：华瀛石化净利润含其持有华晨电力49%股权投资收益。

（2）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位：万元币种：人民币公司名称业务性质主要产品或服务营业收入营业利润净利润

华熙矿业采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采430285.1677604.5161773.05

银源煤焦采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采232359.4352324.5837812.40

康伟集团采掘煤矿和矿产投资、煤炭开采141967.0051712.5437543.00

电力能源项目投资、电力技术

华晨电力电力801422.33-49825.68-52147.57

开发、电力建设、生产和销售

19永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

（3）公司及重要子公司矿区所处位置、煤种、资源量情况

公司名称矿区位置煤种资源量（万吨）

山西省灵石县、临汾市、陕西省榆林市、焦煤、1/3焦煤、贫瘦

华熙矿业196720.91

澳大利亚昆士兰州、新疆吉木萨尔县煤、动力煤

银源煤焦山西省灵石县焦煤、肥煤24404.00

康伟集团山西省沁源县、古交市焦煤、瘦煤17964.82

华晨电力陕西省榆林市、内蒙古牙克石市动力煤146599.00

合计--385688.73

（4）各主要矿井所在公司的生产经营指标情况原煤产量原煤销量掘进进尺销售收入销售成本利润总额上缴税费公司名称（万吨）（万吨）（米）（万元）（万元）（万元）（万元）

华熙矿业173.27297.9219901430285.16310331.0977456.2456895.38

银源煤焦235.69280.4519892232359.43144737.7652268.6049875.73

康伟集团195.98196.0515044141967.0059525.4949657.1757639.50

注：上述生产经营指标含内部购销业务数据。

（5）公司所属主要电力子公司电量情况

发电量上网电量平均销售电价（含税）公司名称（亿千瓦时）（亿千瓦时）（元/千瓦时）

裕中能源43.3040.070.4747

张家港沙洲电力87.9483.360.4662

张家港华兴电力15.6115.310.5469

周口隆达23.6922.730.4601

合计170.54161.470.4751

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1．宏观经济波动风险

公司所处能源行业是国民经济重要的基础性行业，与宏观经济密切相关。目前，国内外经济形势复杂严峻，影响宏观经济的不稳定因素依然较多。

应对措施：公司将继续加强对所处能源行业发展的趋势研究，结合市场变化情况，调整生产经营策略，强化风险管控，不断提升风险管理水平，加强精细化管理、新技术应用和成本管控，优化产品结构，不断提高产品附加值，加快转型发展，培育核心竞争力，确保生产经营平稳有序。

20永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2．市场竞争风险

随着国家“双碳”重大决策部署有序推进，进一步加大节能减排和调整能源结构，清洁能源和可再生能源比重逐年上升，公司所处能源行业面临着淘汰落后产能、传统能源市场份额减少、竞争日益加剧的严峻形势。

应对措施：面对日趋激烈的市场竞争，公司将加强市场研判，准确把握市场走向，制定合理营销政策，提高产品盈利能力；并将进一步提升品牌优势，加大对新市场开发和现有市场维护力度，均衡安排生产和销售；同时，为应对能源结构调整，将积极探索进行相关能源产业整合与储能产业转型发展，不断提升市场竞争力，推进绿色低碳发展。

3．安全生产风险

公司所属煤炭、电力和石化行业对安全生产要求高，面临的安全管理风险较大。

应对措施：公司始终把安全生产作为首要任务，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全方针，进一步完善生产安全管控体系，加强安全培训、隐患排查治理及应急管理工作，持续推进安全质量标准化及双预控体系建设，切实提高安全管控水平，保证公司安全生产与稳定。

4．环境保护风险

随着国家环境保护标准日趋提高，对环境保护要求愈加严格，未来需要不断加大科技和环保投入。

应对措施：公司将坚持依法合规和保护优先，严守生态红线，严格按照国家节能减排各项政策规定，合理有序组织和安排企业生产，坚持项目开发与环境保护协调发展，积极承担和履行社会责任。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期

详见公司刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》

2023年第一次以及上海证券交易所网站

2023 年 3 月 27 日 www.sse.com.cn 2023 年 3 月 28 日临时股东大会 （www.sse.com.cn）的《2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2023-007）。

详见公司刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》

2022年年度以及上海证券交易所网站

2023 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 2023 年 5 月 30 日股东大会 （www.sse.com.cn）的《2022 年年度股东大会决议公告》（公告编号：临

2023-019）。

21永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

22永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司电力板块下属裕中能源、周口隆达、张家港沙洲电力、张家港华兴电力4家

火电企业均属于环境保护部门公布的重点排污单位。主要污染物及特征污染物有：烟尘、二氧化硫、氮氧化物、化学需氧量、氨氮、悬浮物等。

公司所属企业共有废水排放口2个，上半年零排放；废气排放口13个，均为有组织排放。2023年上半年，实际排放烟尘79.18吨、二氧化硫939.58吨、氮氧化物

2053.89吨、化学需氧量0吨、氨氮0吨，分别完成政府核定标准的6.21%、17.52%、

27.01%、0%、0%，均低于政府核定标准。2023年上半年，各项污染物排放实时浓度

和总量均在环保部门核准的指标范围以内，未发生超排现象，未发生环境污染事故。

燃煤锅炉大气污染物执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、发电厂

大气主要污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)、水污染物主要

执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司全面执行《大气污染防治行动计划》《江苏省燃煤锅炉大气污染整治工作方案》《河南省大气污染防治条例》《水污染防治行动计划》和公司制订的各项环保制度。公司所属企业主要环保设施建设齐全，定期维护、运行正常，投运率100%。

报告期内，公司电力板块各电厂环保设施运营维护与管理正常，张家港华兴电力

4台燃气机组全部完成脱硝系统改造，投运正常。各电厂根据国家环保要求，均采用

高效电袋（袋）式除尘器+低氮燃烧系统+高效脱硝装置+高效脱硫系统+高空烟囱处理系统，保证了全部大气污染物排放达到超低排放水平；各电厂对生产、生活污水经工业、生活污水处理装置、脱硫废水处理系统处理并达标后，进行分级综合利用；各电厂所有污染物排放口均装有在线监测仪表，监测数据传送至环保监管部门，进行实时监控；各电厂燃煤发电机组生产过程中产生的副产品（一般固废）粉煤灰、灰渣、石膏，全部作为建材、水泥行业的原材料或添加剂，实现了百分之百资源化综合利用。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用√不适用

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

报告期内，公司依据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国安全生产法》《国家突发环境事件总体应急预案》《环境事故应急预案编制导则》相关要求，

23永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

结合生产实际情况，公司电力板块各电厂设置有专职环保岗位、配备了专业工程师，均编制了《突发环境事件应急预案》，并在当地环保部门备案。预案对现阶段生产运行中存在的环境因素进行了风险分析和评估，针对可能发生的环境污染事故，提出了相应的处置预案和措施。同时，公司不断提升应对突发环境事件的能力，通过分行业、分单位多次举行突发环境事件应急预案演练，提升全员环境安全意识和应急处置能力。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司电力板块各电厂以国家法律法规、国家环境监测技术规范为科学依据，均编制了《环境自行监测方案》，并在当地环保部门备案；建立了完善的环境监测机构，健全了各项环保规章制度，认真执行《火电厂环境监测技术规范》，组织开展环境自行监测工作，主要有：锅炉废气监测（主要包括二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度和排放量、含氧量、除尘效率、烟气量（标态干烟气）、含湿量、烟气温度等）、排水水质和排放量监测（主要包括工业废水：COD、SS、酚等项目，生活污水：BOD5、COD、SS、氨氮、排水量等项目）、厂区及厂界噪声监测（主要包括重点噪声源噪声、主厂区噪声、厂界噪声）等，确保达标排放且具备突发环境事件的应急处置能力。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用公司所属南山煤业因存在矸石场部分矸石黄土覆盖厚度不足且有部分裸露等环境

保护措施不到位情况，于2022年10月受到长治市生态环境局沁源分局行政处罚，处罚金额10万元。南山煤业已按要求完成整改，并加强日常环保工作管理和监督，杜绝类似情况再次发生。

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用公司煤炭板块各煤矿和石化板块各单位为重点排污单位之外的企业。

（1）排污信息

公司煤炭板块各煤矿主要污染物及特征污染物有：水、COD、氨氮、总磷、悬浮物、BOD5、PH、固体矸石、大气粉尘等。水污染物主要执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)、《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006)、地表水

环境质量标准(GB3838-2002)。

24永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

公司石化板块主要污染物及特征污染物有：二氧化硫、颗粒物、氮氧化物、烟气黑度、挥发性有机物等。燃油锅炉大气污染物执行广东省地方标准《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019），油气回收装置尾气执行广东省地方标准《天气污染物排放限值》（DB44/27-2001)。公司煤炭板块各煤矿和石化板块各单位相关排放均不存在超标排放污染物情况。

（2）防治污染设施的建设和运行情况

公司煤炭板块各煤矿全部采用空气能、量子能和燃气清洁能源供暖，完全消除了燃煤污染排放问题；各煤矿均建有矿井水和生活污水处理设施，并对处理设施进行升级改造，矿井水处理出水水质达到了《地表水环境质量标准》中地表Ⅲ类水标准，生活污水处理出水水质达到了《城镇污水处理厂污染物排放标准》中一级 A 标准，处理后的中水复用于冲洗、绿化、消防、洗煤用水及井下防尘等；各煤矿煤场均建设了全

封闭大棚，有效阻断了煤尘传播；各煤矿矸石排放均有规范的矸石排放场地，有效解决了固废排放问题。

公司石化板块各单位对生产和生活污水处理设施、油气回收装置、锅炉在线监测

系统等均定期开展维护保养，各项环保设施均运行稳定，相关废水、废气经环保设施处理后均能满足达标排放要求。

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司煤炭板块各煤矿全部编制有建设项目环境影响评价报告，并报送当地环保部门进行备案，各煤矿办理了排污许可证，录入国家排放许可平台进行统一管理，定期录入自行监测数据等相关内容，同时接受地方环保部门监管。

公司煤炭板块各煤矿依据《建设项目环境影响后评价管理办法（试行）》相关要求，在建设项目投入生产或运营后三至五年内开展编制环境影响后评价文件。其中：

公司所属海则滩煤矿建设项目已编制《陕西亿华矿业有限公司榆横矿区南区海则滩矿井及选煤厂（600万吨/年）环境影响报告》，并由环境监理单位编制了环境监理实施方案，按照环保“三同时”制度提前谋划，确保矿井建设中环保设施同时投入使用。

（4）突发环境事件应急预案

根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国安全生产法》《国家突发环境事件总体应急预案》《环境事故应急预案编制导则》相关要求，结合公司生产实际情况，公司煤炭板块各煤矿和石化板块各单位设立了环境保护部门，配备了专业人员，均编制了《突发环境事件应急预案》，并在当地环保部门备案。预案对现阶段生产运行中存在的环境因素进行了风险分析和评估，针对可能发生的环境污染事故，提出了相应的处置预案和措施。同时，公司不断提升应对突发环境事件的能力，通过分行业、分单位多次举行突发环境事件应急预案演练，提升全员环境安全意识和应急处置能力。

（5）环境自行监测方案

公司煤炭板块各煤矿以国家法律法规、国家环境监测技术规范为科学依据，均编制了《环境自行监测方案》，并在当地环保部门备案。同时，与具备资质的单位签订了年度监测协议，建立健全了各项环保规章制度，建立了完善的环境监测体系。公司煤炭板块各煤矿按季度开展定期监测和不定期抽查，主要内容包括：矿井水（PH、COD、氨氮、总磷等项目）、生活污水处理水质监测（COD、BOD5、PH、氨氮等项目）、废

气处理、气体监测、固废处理、粉尘监测以及应急物资储备等，确保达标排放且具备

25永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

突发环境事件的应急处置能力。

公司石化板块各单位根据环保法律法规、自行监测技术规范等要求，均编制了《环境自行监测方案》，并上传至全国排污许可证管理信息平台。同时，委托有资质的第三方服务机构开展自行监测工作，监测污染项目主要有：锅炉废气、废水、厂界噪声及无组织废气等。相关监测项目、点位、频次均满足要求，均未出现超标排放情况。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司煤炭板块充分利用矿山环境治理恢复基金，积极履行环境责任，维护地方生态建设。2023年上半年，新生煤矿、孙义煤矿、荡荡岭煤矿、兴庆煤矿、南山煤矿分别对矸石场进行治理和生态恢复，兴庆煤矿对周边村庄进行土地复垦，孙义煤矿、荡荡岭煤矿对周边道路进行维修等，投资总额逾6700万元。

公司电力板块各电厂实施无组织排放治理，推进燃机脱硝改造等工作，环保治理工作落到实处，切实履行企业环保责任。2023年上半年，张家港华兴电力完成4台机组脱硝改造工程，投运正常，氮氧化物排放浓度由 50mg/m3降至 20mg/m3以下，为属地进一步降低氮氧化物排放量，改善大气质量做出积极贡献。

公司石化板块根据生态环境部要求，积极开展 LDAR（泄漏检测与修复）工作，提高企业 VOCs（挥发性有机物）无组织排放控制水平，实现 VOCs 排放量减少，有效减少或降低设备泄漏情况，降低了油品无组织排放对环境造成的不利影响，改善了周边大气环境。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

2023年上半年，公司电力板块各电厂积极参与电网深度调峰，促进电网消纳新

能源电量6.11亿千瓦时，减少二氧化碳排放约51.6万吨。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2023年上半年，公司积极履行社会责任，累计投入农村建设资金约1800万元，用于村庄搬迁、高标准新农田建设、固体废弃物治理等工作，助力乡村振兴。

26永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺承诺时间及履行应说明时履行应承诺方履行期时严格背景类型内容期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划对公司重大资产购买收购对象华晨电力有关的对外担保及非经营性资金占用事项进

行承诺：如因华晨电力相关的8.5亿元担保

与重大事项而造成公司受到损失，永泰集团同意依资产重永泰据年度审计报告在一个月内补偿公司因此其他是是

组相关集团而受到的损失，并督促公司责成华晨电力向的承诺相关债务人追讨相关债务。截至报告期末，上述担保事项中的6.865亿元已到期还款，担保正常解除；剩余担保金额1.635亿元尚在担保期内。

自2020年其他股份永泰自法院裁定批准重整计划之日起五年内不

12月16日是是

承诺限售集团减持所持有的永泰能源股票。

起5年二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

√适用□不适用

2021年12月16日，江苏省南京市中级人民法院裁定批准永泰科技投资有限公司（以下简称“永泰科技”）与永泰集团等五家公司实质合并重整计划，并终止永泰科技与永泰集团等五家公司实质合并重整程序。永泰集团债务问题已得到实质化解，目前正在按照重整计划执行。

27永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：

诉讼诉讼(仲诉讼(仲裁)是诉讼(仲

承担连带诉讼(仲裁)涉及诉讼(仲裁)审理

起诉(申请)方应诉（被申请）方仲裁裁)基本情否形成预计诉讼(仲裁)进展情况裁)判决执责任方金额结果及影响类型况负债及金额行情况

裕中能源、国金融

2023年4月18日，公司收到山西省高级人民法院

1．焦作中旅银行资租赁（深圳）有永泰能源、民事保理合同

18286301.37否（2021）晋民终598号《民事判决书》，驳回上诉，无已结案

股份有限公司限公司、永泰能华晨电力诉讼纠纷维持原判。

源、华晨电力

2023年4月24日，公司收到山西省高级人民法院

华强煤业、河津市（2023）晋民终27号《民事判决书》，维持晋中市民事建设工程

2．赵世斌小梁建筑工程有1806800.00否中级人民法院（2021）晋07民初215号民事判决第无已结案

诉讼合同纠纷限公司一项和第三项；华强煤业向赵世斌支付工程款

1058245.28元及利息等。

2023年2月14日，公司收到江苏省苏州市中级人

3．张家港锦亿化苏州华兴电力销民事买卖合同民法院（2022）苏05民终12431号《民事判决书》，

1195365.00否无已结案

纤有限公司售有限公司诉讼纠纷撤销（2022）苏0582民初4521号民事判决，判决被告支付原告1195365元及利息等。

2023年2月14日，公司收到江苏省苏州市中级人

4．张家港欣锦阳

苏州华兴电力销民事买卖合同民法院（2022）苏05民终12428号《民事判决书》，高新纤维材料有157755.00否无已结案

售有限公司诉讼纠纷撤销（2022）苏0582民初4522号民事判决，判决限公司

被告支付原告142005.8元及利息等。

28永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2023年3月31日，公司收到山西省长治市中级人

森达源煤业、石敬民事财产损害

5．针建新252000.00否民法院（2023）晋04民终203号《民事判决书》，无已结案

仁诉讼赔偿纠纷

驳回上诉，维持原判。

华瀛（惠州大亚2022年12月2日，公司收到原告《起诉状》，原公司尚无法判断6．中铁广州工程湾）石化码头仓储华瀛石化、民事建设工程告请求判令被告华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储一审

68711883.87否本案对公司利润

局集团有限公司有限公司、华瀛石永泰能源诉讼合同纠纷有限公司支付工程款68711883.87元及利息，其他审理中准确影响金额

化、永泰能源被告承担连带责任等。

华瀛（惠州大亚2023年2月17日，公司收到原告《起诉状》，原公司尚无法判断7．中铁广州工程湾）石化码头仓储华瀛石化、民事建设工程告请求判令被告华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储一审

44695112.13否本案对公司利润

局集团有限公司有限公司、华瀛石永泰能源诉讼合同纠纷有限公司支付工程款44695112.13元及利息，其他审理中准确影响金额

化、永泰能源被告承担连带责任等。

2023年4月24日，公司收到原告《起诉状》，原公司尚无法判断

8．上海电力建设民事建设工程一审

张家港沙洲电力29328994.44否告请求判令被告支付欠付工程款及利息损失共计本案对公司利润有限责任公司诉讼合同纠纷审理中

29328994.44元。准确影响金额

(三)其他说明

√适用□不适用

公司及所属公司涉及的上述8件案件中已有5件结案，其余3件后续将依法结案并得到有效化解，对公司不会产生重大影响。

29永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违

规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用永泰科技与永泰集团等五家公司实质合并重整计划已获得江苏省南京市中级人

民法院裁定批准，永泰集团债务问题得到实质化解。目前，正在按照重整计划执行。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占同类交关联交交易价格与市场关联交关联交易关联交易关联交关联交市场关联交易方关联关系易金额的易结算参考价格差异较易类型内容定价原则易价格易金额价格

比例(%)方式大的原因同受最终永泰集团及租入租市场货币资

控制方控房屋租出-339.2850.50--所属企业出公允价金结算制的公司同受最终永泰集团及租入租市场货币资

控制方控房屋租入-390.1957.35--所属企业出公允价金结算制的公司

合计//729.47////大额销货退回的详细情况不适用上述关联交易为控股股东永泰集团及所属企业与公司所属

关联交易的说明公司之间的房产租赁业务。根据《公司章程》《公司关联交易管理制度》相关规定权限，已经公司董事长批准。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

30永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

31永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保担保是是否担保发生担保担保反担与上市担保担保担保类物否已经为关关联

担保方被担保方担保金额日期(协议主债务情况是否逾期保情公司的起始日到期日型（如履行完联方关系签署日)逾期金额况关系有）毕担保总授信额度

全资子新密市超化煤连带责3亿元，目前华晨电力16350.002011.09.152011.09.152026.09.14否否是否公司矿有限公司任担保已使用授信

3亿元。

总授信额度

张家港沙控股子新密市恒业有连带责2.5亿元，目

9040.002012.05.292012.05.292027.05.28否否否否

洲电力公司限公司任担保前已使用授信2.5亿元。

张家港沙控股子总授信额度

洲电力公司新密市恒业有连带责2.5亿元，目

11300.002012.05.292012.05.292027.05.28否否否否

全资子限公司任担保前已使用授华晨电力

公司信2.5亿元。

总授信额度

公司本连带责12亿元，目控股公司永泰集团111249.582018.09.102018.09.10否否是是部任担保前已使用授股东信12亿元。

总授信额度张家港金源环

张家港沙控股子连带责2亿元，目前参股保科技有限公4542.402021.05.282021.05.312033.05.31否否是是洲电力公司任担保已使用授信公司司

1.7亿元。

公司本总授信额度公司连带责

部南阳中誉发电25亿元，目参股

240625.002021.06.172021.06.172037.03.08任担保注1否否是是

全资子有限公司前已使用授公司华晨电力公司信25亿元。

总授信额度

丹阳中鑫华海25200.002022.01.182022.01.292034.01.18

江苏华晨全资子连带责10亿元，目参股清洁能源有限注2否否是电力公司任担保前已使用授公司

公司8000.002022.01.182022.01.262034.01.18信8.3亿元。

总授信额度丹阳中鑫华海

江苏华晨全资子连带责0.4亿元，目参股清洁能源有限520.002022.10.132022.10.192023.10.17否否是电力公司任担保前已使用授公司公司

信0.13亿元。

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）7944.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 426826.98公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计725074.77

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1708098.40

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2134925.38

担保总额占公司净资产的比例(%)47.30

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 111249.58

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1459301.46

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

32永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1570551.04未到期担保可能承担连带清偿责任说明

1．报告期末公司对外提供担保累计金额为2189904.35万元，

其中：（1）公司对子公司提供担保累计金额为1302384.85万

元；（2）子公司对公司提供担保累计金额为54978.97万元；

担保情况说明（3）子公司之间提供担保累计金额为405713.55万元；（4）

公司对外部公司提供担保累计金额为426826.98万元。

2．“上述三项担保金额合计（C+D+E）”项目计算时含有重合

的担保金额111249.58万元。

注1：公司所属全资公司河南华晨电力集团有限公司以其持有的南阳中誉发电有限公司27.95%股权提供质押。

注2：公司所属全资公司江苏华晨电力集团有限公司以其持有的丹阳中鑫华海清洁能源有限公司

40%股权提供质押、西藏华晨医疗科技有限公司以其在北京市海淀区首体南路22号楼2、3层房

产提供抵押、山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司以其在山东省济南市市中区英雄山路84号名商

广场 B 座相关房产提供抵押。

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用

（一）设立及增资公司有关事项

1．2023 年 1 月 17 日经公司董事长批准，同意公司所属 Huatai Energy Pte. Ltd.与

R21 Investment Pte. Ltd.及 Ocasia Energy Internet Ltd 合资设立 Huatai Energy（SG）Pte.Ltd.，注册资金 500 万美元，其中：Huatai Energy Pte. Ltd.持股 60%、R21 InvestmentPte. Ltd.持股 30%、Ocasia Energy Internet Ltd 持股 10%。报告期内，该公司已完成设立。

2．2023年2月5日经公司董事长批准，同意公司所属江苏华晨电力集团有限公司（以下简称“江苏华晨”）对丹阳中鑫华海清洁能源有限公司进行增资扩股，增资金额1160万元。本次增资完成后江苏华晨持股38%、苏州工业园区中鑫能源发展有限公司持股38%、丹阳市公用事业产业发展有限公司持股24%。报告期内，本次增资事项尚未完成。

3．2023年4月10日经公司董事长批准，同意公司所属华晨电力与北京华电南方

能源投资有限公司（以下简称“华电南方能源”）合资设立上海华晨兴泰能源有限公司，注册资金10000万元，其中：华晨电力持股70%、华电南方能源持股30%。报告期内，该公司已完成设立。

4．2023年5月9日经公司董事长批准，同意公司所属裕中能源与郑州沃昊新能

源科技有限公司（以下简称“郑州沃昊”）及徐州润跃运输有限公司（以下简称“徐州润跃”）合资设立郑州裕中沃昊新能源科技有限公司，注册资金1000万元，其中：

裕中能源持股56%、郑州沃昊持股34%、徐州润跃持股10%。报告期内，该公司已完成设立。

（二）减资及注销公司有关事项

1．2021年12月25日经公司董事长批准，同意注销公司所属徐州华晨电力有限

33永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告公司。报告期内，该公司已完成注销。

2．2023年2月5日经公司董事长批准，同意公司所属华晨电力对上海润良泰物

联网科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“润良泰基金”）实缴出资由12.976亿元减

至12.958亿元；公司所属张家港华兴电力对润良泰基金实缴出资由5.445亿元减至

5.437亿元。报告期内，该合伙企业已完成减资。

（三）变更公司名称有关事项

公司分别于2023年3月10日、3月27日召开第十二届董事会第二次会议和2023

年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称的议案》和《关于修改<公司章程>的议案》，同意公司中文名称由原“永泰能源股份有限公司”变更为：“永泰能源集团股份有限公司”；公司英文名称由原“WINTIME ENERGY CO.LTD.”变更为：

“WINTIME ENERGY GROUP CO.LTD.”。2023 年 4 月 10 日，公司已在山西省市场监督管理局办理完成了有关公司名称工商变更登记手续，并取得了换发的《营业执照》。

（四）关于合并报告范围变化情况

报告期内，公司将新设立的 Huatai Energy（SG）Pte. Ltd.、上海华晨兴泰能源有限公司和郑州裕中沃昊新能源科技有限公司纳入公司财务报表合并范围，将已注销的徐州华晨电力有限公司不再纳入公司财务报表合并范围。除上述变化外，报告期内公司财务报表合并范围无其他变化。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

34永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)432495

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称报告期内期末持股比例股东售条件股股份（全称）增减数量(%)数量性质份数量状态境内非国

永泰集团有限公司0402729238218.130质押4024096952有法人境内非国

平安银行股份有限公司06598984762.970无0有法人永泰能源股份有限公司破产企业财产处

-2395685145552506732.500无0其他置专用账户

中信银行股份有限公司03971023071.790无0国有法人

嘉兴民安投资合伙企业（有限合伙）03166277931.430质押316627793其他中国东方资产管理股份有限公司江西省

02955684801.330无0国有法人

分公司

中国工商银行股份有限公司－国泰中证

-507054382056001440.930无0其他煤炭交易型开放式指数证券投资基金

襄垣县襄银投资合伙企业（有限合伙）-2219148001959504400.880质押194091162其他

中国邮政储蓄银行股份有限公司01448083650.650无0国有法人

国泰君安证券股份有限公司－富国中证

-308307001314784000.590无0其他煤炭指数型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量永泰集团有限公司4027292382人民币普通股4027292382平安银行股份有限公司659898476人民币普通股659898476永泰能源股份有限公司破产企业财产处置专用账户555250673人民币普通股555250673中信银行股份有限公司397102307人民币普通股397102307

嘉兴民安投资合伙企业（有限合伙）316627793人民币普通股316627793中国东方资产管理股份有限公司江西省分公司295568480人民币普通股295568480

中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证

205600144人民币普通股205600144

券投资基金

襄垣县襄银投资合伙企业（有限合伙）195950440人民币普通股195950440中国邮政储蓄银行股份有限公司144808365人民币普通股144808365

国泰君安证券股份有限公司－富国中证煤炭指数型证券投资基金131478400人民币普通股131478400前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决不适用权的说明

从公司已知的资料查知，永泰集团与其他股东无关联关系，也不属于上述股东关联关系或一致行动的说明一致行动人；公司未知其他股东之间有无关联关系，也未知是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

35永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

36永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：永泰能源集团股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、11156657605.832187950608.04结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、4714171997.78526711216.51

应收账款七、53444713264.162843752282.54

应收款项融资七、6113584754.2591047666.21

预付款项七、7360342623.46426051726.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、82336673647.851814835813.15

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、9790675365.141197816998.17合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13298959700.42295374853.63

流动资产合计9215778958.899383541164.63

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资七、141085098075.25924990548.37其他债权投资

长期应收款七、16248219546.42201060084.78

长期股权投资七、172415798422.822257167976.05

其他权益工具投资七、181572714839.281460750240.26

其他非流动金融资产七、1952340428.5048904386.27

投资性房地产七、20302557383.25309409748.68

固定资产七、2129225226557.3229688872465.98

在建工程七、222061450157.301911959164.97生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25148022011.45107165195.00

37永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

无形资产七、2650519538522.9450653944350.45开发支出

商誉七、284580366189.164580366189.16

长期待摊费用七、29575425196.99452997391.26

递延所得税资产七、30599915701.62602435914.29

其他非流动资产七、31838731068.951277780171.48

非流动资产合计94225404101.2594477803827.00

资产总计103441183060.14103861344991.63

流动负债：

短期借款七、323047382647.653214610153.08向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3594107739.96164109072.76

应付账款七、365373124974.375446689524.80

预收款项七、371981887.832055212.99

合同负债七、38646758870.78647599297.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39208948153.43235426875.12

应交税费七、40596461490.58944150237.12

其他应付款七、414622158555.994248680736.85

其中：应付利息七、4158318759.0755751580.47应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、434729266242.025751924798.82

其他流动负债七、44216587611.41188006645.63

流动负债合计19536778174.0220843252555.01

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4515696731819.4916978067974.71应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4782547115.0050996564.20

长期应付款七、4818479734744.2817489006917.01长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、51319185.44922963.17

递延所得税负债七、30908018095.12915521377.57其他非流动负债

非流动负债合计35167350959.3335434515796.66

负债合计54704129133.3556277768351.67

38永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、5322217764145.0022217764145.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、5513185435071.9013185435071.90

减：库存股

其他综合收益七、57-1548854333.00-1605797997.21

专项储备七、584883580.00-42327932.02

盈余公积七、591177440581.651177440581.65一般风险准备

未分配利润七、6010098679888.199085918181.58归属于母公司所有者权益

45135348933.7444018432050.90（或股东权益）合计

少数股东权益3601704993.053565144589.06所有者权益（或股东权

48737053926.7947583576639.96

益）合计负债和所有者权益

103441183060.14103861344991.63（或股东权益）总计

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

39永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：永泰能源集团股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金6193374.212505904.46交易性金融资产衍生金融资产

应收票据78190000.0094912031.05

应收账款十七、1273975108.26432934853.59

应收款项融资10960376.056921994.70

预付款项40193701.9127628562.15

其他应收款十七、230570544224.8427015133777.04

其中：应收利息应收股利

存货115869589.0354118375.53合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11297153.4914920180.55

流动资产合计31107223527.7927649075679.07

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、326356123588.7726356580125.47

其他权益工具投资323920761.37298700588.03其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产426434656.14433949813.57

在建工程2830188.682830188.68生产性生物资产油气资产

使用权资产13258625.416597121.22

无形资产664387.67739601.33开发支出商誉

长期待摊费用18333.2820833.30

递延所得税资产2032004.362433593.16

其他非流动资产721069763.281063640282.31

非流动资产合计27846352308.9628165492147.07

资产总计58953575836.7555814567826.14

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

40永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

应付账款611689191.54575196204.85

预收款项62616.00-

合同负债186652706.77168389479.74

应付职工薪酬3067686.542873095.93

应交税费11743749.8442548559.56

其他应付款1198008293.211768859637.10

其中：应付利息58318759.0755751580.47应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债549637307.73560052182.39

其他流动负债49904851.84115766987.93

流动负债合计2610766403.473233686147.50

非流动负债：

长期借款4223925572.164361819275.66应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9880421.955945098.74

长期应付款3486992768.633584730285.64长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债77045.02其他非流动负债

非流动负债合计7720875807.767952494660.04

负债合计10331642211.2311186180807.54

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）22217764145.0022217764145.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积13842045975.4313842045975.43

减：库存股

其他综合收益-131375465.84-156595639.18

专项储备261768.70

盈余公积1176481140.951176481140.95

未分配利润11516756061.287548691396.40所有者权益（或股东权

48621933625.5244628387018.60

益）合计负债和所有者权益（或

58953575836.7555814567826.14股东权益）总计

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

41永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入七、6113981640508.2016586474055.44

其中：营业收入七、6113981640508.2016586474055.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本12477202282.5214732601366.99

其中：营业成本七、6110063873609.5912278134503.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、62486179024.38540997275.79

销售费用七、6335937791.5446729947.84

管理费用七、64602078969.83591335348.82

研发费用七、6561470411.2265672376.92

财务费用七、661227662475.961209731913.93

其中：利息费用七、661041076767.631103938475.10

利息收入七、6663677188.9361402209.45

加：其他收益七、675684883.7815089266.18

投资收益（损失以“－”号填列）七、6844967165.17-166488197.93

其中：对联营企业和合营企业的投资收益七、6830101258.35-163387498.01以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-68410244.77-400028311.55

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73939371.09-167946.47

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1487619400.951302277498.68

加：营业外收入七、743129016.362534029.79

减：营业外支出七、7525626343.1455657341.45

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1465122074.171249154187.02

减：所得税费用七、76435094926.73609284249.41

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1030027147.44639869937.61

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1030027147.44639869937.61

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

1012761706.61770463484.92号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）17265440.83-130593547.31

42永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

六、其他综合收益的税后净额七、5758625123.67-239684668.14

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

七、5756943664.21-239700805.35后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益七、5751176292.90-54499264.26

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益七、5783924926.50152723943.45

（3）其他权益工具投资公允价值变动七、57-32748633.60-207223207.71

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益七、575767371.31-185201541.09

（1）权益法下可转损益的其他综合收益七、57272511.92-185469224.51

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额七、575494859.39267683.42

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后

七、571681459.4616137.21净额

七、综合收益总额1088652271.11400185269.47

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1069705370.82530762679.57

（二）归属于少数股东的综合收益总额18946900.29-130577410.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.04560.0347

（二）稀释每股收益(元/股)0.04560.0347

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

43永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入十七、42988564515.333592081754.39

减：营业成本十七、42520587440.963007761654.19

税金及附加7027419.429253095.33

销售费用8495529.0720791636.14

管理费用5004272.093166422.69研发费用

财务费用173557573.4820803881.98

其中：利息费用173357611.76190615558.44

利息收入25573.76170050073.19

加：其他收益38466.962206142.67

投资收益（损失以“－”号填列）十七、53692956160.2714913106.65

其中：对联营企业和合营企业的投资收益十七、5-456536.70241626.97以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）1606355.19749644.85

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）6228.64

二、营业利润（亏损以“－”号填列）3968493262.73548180186.87

加：营业外收入50035.97100.00

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3968543298.70548180286.87

减：所得税费用478633.82187411.21

四、净利润（净亏损以“－”号填列）3968064664.88547992875.66

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）3968064664.88547992875.66

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额25220173.34-40282363.56

（一）不能重分类进损益的其他综合收益25220173.34-40282363.56

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动25220173.34-40282363.56

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额3993284838.22507710512.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.17860.0247

（二）稀释每股收益(元/股)0.17860.0247

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

44永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12752217940.4214605072033.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还101540255.33392581904.76

收到其他与经营活动有关的现金七、78514201770.23627990210.02

经营活动现金流入小计13367959965.9815625644148.70

购买商品、接受劳务支付的现金6580390158.857842169833.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1304404384.231093409679.27

支付的各项税费1923871109.982403769041.79

支付其他与经营活动有关的现金七、78566473967.471333954129.77

经营活动现金流出小计10375139620.5312673302684.49

经营活动产生的现金流量净额2992820345.452952341464.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2598850.00857546522.23

取得投资收益收到的现金436481.57

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

806407.404839647.31

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3405257.40862822651.11

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

450252861.71317491251.65

支付的现金

投资支付的现金103680600.00655517214.85质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、789973390.8019010863.46

投资活动现金流出小计563906852.51992019329.96

投资活动产生的现金流量净额-560501595.11-129196678.85

45永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1024800.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

1024800.00

金

取得借款收到的现金2300681859.162352499000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、781547337865.622813551482.10

筹资活动现金流入小计3849044524.785166050482.10

偿还债务支付的现金4051645859.134041675903.29

分配股利、利润或偿付利息支付的现金914116477.441077663961.80

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、782405306197.752324488391.02

筹资活动现金流出小计7371068534.327443828256.11

筹资活动产生的现金流量净额-3522024009.54-2277777774.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3989895.711035418.06

五、现金及现金等价物净增加额-1085715363.49546402429.41

加：期初现金及现金等价物余额七、792002192079.461574049558.29

六、期末现金及现金等价物余额七、79916476715.972120451987.70

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

46永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2829684066.843253193535.56

收到的税费返还2517482.35

收到其他与经营活动有关的现金12911297.3729347601.42

经营活动现金流入小计2845112846.563282541136.98

购买商品、接受劳务支付的现金2473711540.322464919053.96

支付给职工及为职工支付的现金10336359.759762366.31

支付的各项税费92224986.67115971706.21

支付其他与经营活动有关的现金14290568.0327230519.86

经营活动现金流出小计2590563454.772617883646.34

经营活动产生的现金流量净额254549391.79664657490.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金28459600.00

取得投资收益收到的现金3660000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

83200.0074015.59

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3660083200.0028533615.59

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

13409076.1119528694.92

的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计13409076.1119528694.92

投资活动产生的现金流量净额3646674123.899004920.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金4853875158.518921488974.60

筹资活动现金流入小计4853875158.518921488974.60

偿还债务支付的现金239506978.52348016114.69

分配股利、利润或偿付利息支付的现金163321700.05180787096.58

支付其他与筹资活动有关的现金8347359532.229073015894.32

筹资活动现金流出小计8750188210.799601819105.59

筹资活动产生的现金流量净额-3896313052.28-680330130.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额4910463.40-6667719.68

加：期初现金及现金等价物余额1282910.817860946.45

六、期末现金及现金等价物余额6193374.211193226.77

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

47永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般所有者权益实收资本其少数股东权益资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润小计合计

(或股本)优先永续其他股债他股准备

一、上年期末余额22217764145.0013185435071.90--1605797997.21-42327932.021177440581.65-9085685786.9444018199656.263565121482.5647583321138.82

加：会计政策变更232394.64232394.6423106.50255501.14前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额22217764145.0013185435071.90--1605797997.21-42327932.021177440581.659085918181.5844018432050.903565144589.0647583576639.96三、本期增减变动金额（减少以

56943664.2147211512.021012761706.611116916882.8436560403.991153477286.83“－”号填列）

（一）综合收益总额56943664.211012761706.611069705370.8218946900.291088652271.11

（二）所有者投入和减少资本14734228.6314734228.63

1．所有者投入的普通股14734228.6314734228.63

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备47211512.0247211512.022879275.0750090787.09

1．本期提取309303334.54309303334.5414932174.41324235508.95

2．本期使用262091822.52262091822.5212052899.34274144721.86

（六）其他

四、本期期末余额22217764145.0013185435071.90-1548854333.004883580.001177440581.6510098679888.1945135348933.743601704993.0548737053926.79

48永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具

项目减：一般所有者权益实收资本其少数股东权益优先永续其资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润小计合计

(或股本)他股债他股准备

一、上年期末余额22217764145.0013186463542.68-1242062318.07-56914466.92741427825.667548803076.9942395481805.343706765777.9746102247583.31

加：会计政策变更63646000.8963646000.89666191.4064312192.29前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额22217764145.0013186463542.68-1242062318.07-56914466.92741427825.667612449077.8842459127806.233707431969.3746166559775.60三、本期增减变动金额（减少以-998827.28-239700805.3546195240.46770463484.92575959092.75-126759147.71449199945.04“－”号填列）

（一）综合收益总额-239700805.35770463484.92530762679.57-130577410.10400185269.47

（二）所有者投入和减少资本-988474.27-988474.27-988474.27

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他-988474.27-988474.27-988474.27

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备46195240.4646195240.4679207.0546274447.51

1．本期提取228042287.98228042287.981902351.95229944639.93

2．本期使用181847047.52181847047.521823144.90183670192.42

（六）其他-10353.01-10353.013739055.343728702.33

四、本期期末余额22217764145.0013185464715.40-1481763123.42-10719226.46741427825.668382912562.8043035086898.983580672821.6646615759720.64

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

49永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

减：库存所有者权益项目实收资本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额22217764145.0013842045975.43-156595639.181176481140.957548691396.4044628387018.60

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额22217764145.0013842045975.43-156595639.181176481140.957548691396.4044628387018.60三、本期增减变动金额（减少以

25220173.34261768.703968064664.883993546606.92“－”号填列）

（一）综合收益总额25220173.343968064664.883993284838.22

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备261768.70261768.70

1．本期提取447955.02447955.02

2．本期使用186186.32186186.32

（六）其他

四、本期期末余额22217764145.0013842045975.43-131375465.84261768.701176481140.9511516756061.2848621933625.52

50永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额22217764145.0013843074446.21-86359999.032186714.71740468384.963624576592.5340341710284.38

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额22217764145.0013843074446.21-86359999.032186714.71740468384.963624576592.5340341710284.38三、本期增减变动金额（减少以“－”-988474.27-40282363.5634726.56-547992875.66506756764.39号填列）

（一）综合收益总额-40282363.56547992875.66507710512.10

（二）所有者投入和减少资本-988474.27-988474.27

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-988474.27-988474.27

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备34726.5634726.56

1．本期提取1325208.841325208.84

2．本期使用1290482.281290482.28

（六）其他

四、本期期末余额22217764145.0013842085971.94-126642362.592221441.27740468384.964172569468.1940848467048.77

公司负责人：王广西主管会计工作负责人：卞鹏飞会计机构负责人：梁亚

51永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

公司名称：永泰能源集团股份有限公司。

企业注册地：山西省晋中市灵石县翠峰路79号。

行业性质：煤炭及电力行业。

主要经营范围：综合能源开发；大宗商品物流；新兴产业投资。

本财务报表由本公司董事会于2023年8月11日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本期合并财务报表范围包括本公司及本公司的11个子公司和87个孙公司，具体情况详见附注八、合并范围的变更及九、在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见附注五、23、固定资产及38、收入。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

52永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）投资主体的判断依据

本公司为投资性主体，判断依据如下：如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表。

（2）合并财务报表范围

本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

（3）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

53永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（4）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。

（5）合并取得子公司会计处理

对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，调整合并资产负债表的期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整；因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者

权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（6）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。本公司将处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，本公司在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

54永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失

控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（7）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自

购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（8）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：*确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；*确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；*确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；*按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；*确认单独

所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

（2）合营企业

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策详见附注五、21、长期股权投资。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用交易发生日汇率折合本位币入账。

资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其

55永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

外币资产负债表中的资产和负债项目，本公司采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，本公司采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。

本公司外币现金流量以及境外子公司的现金流量，按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

本公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具：

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；

取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具：

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

56永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

本公司将金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的利息支出计入当期损益。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要包括交易性金融负债。

其他金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。本公司的其他金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。

期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

（3）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：*如果本公司不能无条件地避免以交付现金

或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；

如果是后者，该工具是本公司的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则将该工具分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理；本公司不确认权益工具的公允价值变动，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减；本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

57永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（8）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段，以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和

应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项

58永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产

无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

a、应收票据确定组合的依据如下：

项目组合的依据

应收票据组合1-银行承兑汇票信用风险较高的银行

应收票据组合2-商业承兑汇票信用风险较高的企业

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

b、应收账款确定组合的依据如下：

项目组合的依据内部往来组合合并范围内各公司之间的往来款

交易对象-应收售电及售热款组合主要为3个月（含）以内的应收售电款及售热款

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

c、其他应收款确定组合的依据如下：

项目组合的依据内部往来组合合并范围内各公司之间的往来款与融资业务相关应收款项组合主要为与融资业务相关负债对应的其他应收款项

应收政府部门、行业主管单位或专营单位押金、保证款项性质组合金等可收回性区别于一般款项的应收款项交易保证措施组合存在资产抵押或权利质押的应收款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

d、应收款项融资确定组合的依据如下：

项目组合的依据

应收款项融资组合1-银行承兑汇票信用风险较低的银行

应收款项融资组合2-商业承兑汇票信用风险较低的企业

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

59永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导

致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

13.应收款项融资

√适用□不适用

60永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司的存货主要分为原材料、周转材料、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。

在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他原因。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

61永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

17.持有待售资产

√适用□不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资

产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据本公司类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，本公司在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，本公司将以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

本公司对持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额。

*可收回金额。

(2)终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

*该组成部分代表本公司一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对本公司一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是本公司专为转售而取得的子公司。

(3)列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

本公司对拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，本公司将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财

62永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

务报表中，本公司将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。

21.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

(1)初始投资成本确定

*对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，按购买日确定的合并成本确认为初始成本。

*本公司对于除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

(2)后续计量及损益确认方法

*成本法核算本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。

*权益法核算

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位

63永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资核算方法的转换*公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价

的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。

*公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共

同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

*权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长

期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

*成本法转权益法或公允价值计量：本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单

位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准

则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：

*在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。

*参与被投资单位财务和经营政策制定过程。

*与被投资单位之间发生重要交易。

*向被投资单位派出管理人员。

*向被投资单位提供关键技术资料。

存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断

64永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

(6)长期股权投资处置

本公司处置长期股权投资时，将投资账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司在有证据表明将自用的房屋及建筑物改用于出租或将持有的房地产开发产品以经营租

赁的方式出租时，固定资产、无形资产或存货以转换前的账面价值转换为投资性房地产。本公司在有证据表明将原本用于赚取租金或资本增值的房屋及建筑物改为自用或将用于经营租出的房屋

及建筑物重新用于对外销售的，投资性房地产以转换前的账面价值转换为固定资产、无形资产或存货。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，同时满足以下条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

本公司固定资产按照成本进行初始计量。固定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期内计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

65永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法8-500-5%1.90-12.50%

机器设备年限平均法5-350-5%2.71-20.00%

运输工具年限平均法3-150-5%6.33-33.33%

电子设备年限平均法3-200-5%4.75-33.33%

办公设备年限平均法3-50-5%19.00-33.33%

本公司固定资产主要分为房屋建筑物、井巷工程、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备；除井巷工程采用产量法，其余固定资产均采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

固定资产处置

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的计量

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

*固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

*已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

*该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

*所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

本公司所建造工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

25.借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

66永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

本公司借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化：*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，本公司暂停借款费用的资本化。

资本化金额计算：*借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；*占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率

计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；*借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产的确定方法及会计处理详见附注五、34、租赁负债。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，在同时满足以下条件时予以确认：

*与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；

*该无形资产的成本能够可靠地计量。

(1)无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别系*使用寿命有限无形资产采用直线法/工作量法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权及其他等，摊销方法如下：采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采矿权且煤

67永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

矿投产日开始，采用工作量法摊销。*使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

(2)使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

(4)内部研究开发项目研究阶段的支出，本公司于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，只

有同时满足下列条件的，本公司才予以资本化：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等

进行的有计划的调查阶段，本公司确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，本公司确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，本公司将发生的研发支出全部计入当期损益。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资

产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组

68永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；

再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，本公司将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和

职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。

设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存

的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；*设定受益义务的利息费用；*重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

69永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日/变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

（1）本公司作为承租人

A、使用权资产

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

a 租赁负债的初始计量金额；

b 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

c 本公司作为承租人发生的初始直接费用；

d 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司根据准则重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。如使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

B、租赁负债

在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司（即承租人）增量借款利率作为折现率。

租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指本公司作为承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益

70永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告或资产成本。

在租赁期开始日后，本公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：

在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下，本公司采用的折现率不变；但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。

C、短期租赁和低价值资产租赁

本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

D、租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

a 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

b 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）本公司作为出租人

A、租赁的分类

在租赁开始日，本公司作为出租人将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

B、本公司作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

C、融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照附注五、10、金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司作为生产商或经销商并作为出租人的融资租赁，在租赁期开始日，本公司按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。本公司作为生产商或经销商并作为出租人为取得融资租赁发生的成本，在租赁期开始日计入当期损益。

D、租赁变更

本公司作为出租人的融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

a 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

b 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司作为出租人分别下列情形对变

71永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

更后的租赁进行处理：

a 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司作为出租人自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

b 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司作为出租人按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

即，修改或重新议定租赁合同，未导致应收融资租赁款终止确认但导致未来现金流量发生变化的，重新计算该应收融资租赁款的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算应收融资租赁款账面余额时，根据重新议定或修改的租赁合同现金流量按照应收融资租赁款的原折现率或按照《企业会计准则第24号一套期会计》(2017)第二十三条规定重新计算的折现率(如适用)折现的现值确定。对于修改或重新议定租赁合同所产生的所有成本和费用，本公司调整修改后的应收融资租赁款的账面价值，并在修改后应收融资租赁款的剩余期限内进行摊销。

本公司作为出租人的经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（3）售后租回交易

本公司按照附注五、38、收入所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

A、本公司作为卖方及承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见附注五、10、金融工具。

B、本公司作为买方及出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不

属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见附注五、10、金融工具。

35.预计负债

√适用□不适用

(1)预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

72永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关

的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的

商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品控制权转移给客户，即客户已取得该商品控制权；客户已接受该商品。

其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

具体收入确认方法：

*煤炭采选销售收入确认原则

本公司煤炭采选销售收入在已发出商品、取得购货方的发运确认单，商品控制权已转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关经济利益能够收回，收入的金额、煤炭采选成本能够可靠计量时予以确认。

*电力、热力销售收入确认原则

本公司电力销售收入在向电力公司输送电力时确认，并根据供电量及政府公布的电价或签订的交易合同约定的电价计算。热力收入在蒸汽已经供出并经用户确认抄表用量，已收取款项或取得收取款项的凭据且能够合理地确信相关款项能够收回，供出蒸汽的成本可以可靠计量时确认。

*石化、煤炭等贸易业务销售收入确认原则

本公司石化、煤炭等贸易业务销售收入于已根据合同约定的交货方式发出或交付商品后，商品质量等各项检测指标经双方确认，并取得货物转移凭据，商品控制权已转移给购货方，商品销售收入金额已确定，已收取款项或取得收取款项的凭据且能够合理地确信相关款项能够收回，商品相关的成本能够可靠地计量时确认。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

(1)政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有

73永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)与资产相关的政府补助的会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

(3)与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(4)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据

政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

(5)政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认：

(1)本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

(2)本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

(3)本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(4)本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，

74永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(5)同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

A、递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关；

B、本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、28、使用权资产及34、租赁负债。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、28、使用权资产及34、租赁负债。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、28、使用权资产及34、租赁负债。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）安全生产费用

本公司根据财政部、应急管理部《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》

及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。

本公司提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费用属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）债务重组

债务重组，是指在不改变交易对手方的情况下，经债权人和债务人协定或法院裁定，就清偿债务的时间、金额或方式等重新达成协议的交易。

A、本公司作为债务人记录债务重组

本公司以资产清偿债务的债务重组，在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司将债务转为权益工具的债务重组，在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。

初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

B、本公司作为债权人记录债务重组

债务人以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

75永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

债务人以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时，应当按照下列原则以成本计量：（1）存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。（2）对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。（3）投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。（4）固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。（5）生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。（6）无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

将债务转为权益工具的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。

采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影会计政策变更的内容和原因审批程序响的报表项目

名称和金额)2022年12月13日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第

16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负公司第十二债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容进行届董事会第详见说明了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影响三次会议数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。

其他说明：

据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。

合并资产负债表

单位：元项目2022年12月31日调整前调整金额2022年12月31日调整后

递延所得税资产602180413.15255501.14602435914.29

未分配利润9085685786.94232394.649085918181.58

少数股东权益3565121482.5623106.503565144589.06合并利润表

单位：元

2022年上半年2022年上半年

项目调整金额调整前调整后

所得税费用609441520.00-157270.59609284249.41归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“－”号

770316425.02147059.90770463484.92

填列）

少数股东损益（净亏损以“－”号填列）-130603758.0010210.69-130593547.31

76永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税按销项税抵扣购进货物进项税后的差额缴纳13%、9%、6%

城市维护建设税按应缴纳流转税额计缴1%、5%或7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

教育费附加按应缴纳流转税额计缴5%

资源税按应税收入计缴8%、6.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用(1)根据《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）和《财政部、税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部、税务总局公告2021年第6号）规定：自2018年1月1日至2023年12月31日，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号）规定：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的

100%在税前加计扣除;形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

(2)根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用

税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

3.其他

□适用√不适用

77永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1489693.181073756.06

银行存款872596852.751940853278.61

其他货币资金282300435.71244356123.57

货币资金利息270624.191667449.80

合计1156657605.832187950608.04

其中：存放在境外的款项总额103817378.61102840085.36

其他说明：

受到限制的货币资金明细如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金96271348.09150542982.60

定期存单64451911.27-

保函保证金17438671.0011410000.00

保证金专户61494529.9520240455.40

司法冻结、久悬户等253805.361897640.78

合计239910265.67184091078.78

货币资金期末数较期初数减少了47.14%，主要系本期银行存款同比减少所致。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据230399797.66141939016.39

商业承兑票据483772200.12384772200.12

合计714171997.78526711216.51

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1626340598.22107540000.00

商业承兑票据342000000.00

合计1968340598.22107540000.00

78永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账

719058585.66100.004886587.880.68714171997.78530597804.39100.003886587.880.73526711216.51

准备

其中：

银行承兑汇票230399797.6632.04230399797.66141939016.3926.75141939016.39

商业承兑汇票488658788.0067.964886587.881.00483772200.12388658788.0073.253886587.881.00384772200.12

合计719058585.66/4886587.88/714171997.78530597804.39/3886587.88/526711216.51

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票230399797.66

商业承兑汇票488658788.004886587.881.00

合计719058585.664886587.880.68按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销

商业承兑汇票3886587.881000000.004886587.88

合计3886587.881000000.004886587.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

79永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

应收票据期末数较期初数增加了35.59%，主要系本期票据结算货款同比增加所致。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3411778940.77

其中：3个月以内售电、售热款1620063126.01

1年以内小计3411778940.77

1至2年50076853.90

2至3年2870960.51

3至4年528057.74

4至5年649930.91

5年以上8820360.62

合计3474725104.45

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备3474725104.45100.0030011840.290.863444713264.162868936299.21100.0025184016.670.882843752282.54

其中：

3个月以内售电、售

1620063126.0146.621620063126.011336119925.0146.571336119925.01

热款

账龄组合1854661978.4453.3830011840.291.621824650138.151532816374.2053.4325184016.671.641507632357.53

合计3474725104.45/30011840.29/3444713264.162868936299.21/25184016.67/2843752282.54

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例应收账款坏账准备

（%）

1年以内（含1年）1791715814.7617917158.151.00

1年至2年（含2年）50076853.902503842.705.00

2年至3年（含3年）2870960.51287096.0510.00

3年至4年（含4年）528057.74158417.3230.00

4年至5年（含5年）649930.91324965.4550.00

5年以上8820360.628820360.62100.00

合计1854661978.4430011840.291.62

80永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回转销期末余额计提其他变动或转回或核销按组合计提

25184016.674827823.6230011840.29

坏账准备

合计25184016.674827823.6230011840.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为2511061515.15元，占应收账款期末余额合计数的比例为72.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为11806785.01元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据113584754.2591047666.21

合计113584754.2591047666.21

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据

本公司视其日常资金管理的需要较为频繁地将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故本公

81永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

司将其账面剩余的信用风险较小的商业汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于2023年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。本公司认为所持有的商业汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内355492773.4098.66424143852.9899.55

1至2年4807306.901.331564455.370.37

2至3年42543.160.01343418.030.08

合计360342623.46100.00426051726.38100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年且金额重大的预付款项系业务正在执行中，尚未结算。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为178308023.91元，占预付款项期末余额合计数的比例为49.48%。

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款2336673647.851814835813.15

合计2336673647.851814835813.15

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

82永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内2139965230.04

1年以内小计2139965230.04

1至2年3167170.16

2至3年10031332.49

3至4年107039620.65

4至5年78621212.53

5年以上803618867.02

合计3142443432.89

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金14637388.37590761.46

保证金394255224.62297665256.10

关联方往来款1829400617.381798962363.62

往来款812073879.42367792376.59

押金2076323.102842419.27

股权转让款90000000.0090000000.00

合计3142443432.892557853177.04

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

83永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用整个存续期预期信用损合计

信用损失损失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额14859239.49317401801.17410756323.23743017363.89

2023年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-72029.3572029.35

--转入第三阶段-287302253.07287302253.07

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5185731.7157566689.41-169999.9762582421.15

本期转回-170000.00-170000.00本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额19972941.8587738266.86698058576.33805769785.04

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回转销其他期末余额计提或转回或核销变动按组合计提

743017363.8962582421.15-170000.00805769785.04

坏账准备

合计743017363.8962582421.15-170000.00805769785.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

郑州裕中煤业有限公司关联方往来款1429843303.011年以内45.5014727386.02

南阳中誉发电有限公司关联方往来款397222101.873-5年12.64366491712.22

周口市土地储备发展中心往来款267359081.005年以上8.51267359081.00

张家港市金电企业管理有限公司保证金193803157.171年以内6.171996172.52

深圳市玄金投资有限公司股权转让款90000000.005年以上2.8690000000.00

合计2378227643.0575.68740574351.76

84永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备项目

账面余额合同履约成本账面价值账面余额/合同履约成账面价值减值准备本减值准备

原材料656628176.01656628176.011114600359.929215094.401105385265.52

在产品6257740.016257740.01

库存商品50603315.9050603315.9079963758.7379963758.73

低值易耗品3421207.543421207.543374741.513374741.51

发出商品80022665.6980022665.692835492.402835492.40

合计790675365.14790675365.141207032092.579215094.401197816998.17

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料9215094.409215094.40

合计9215094.409215094.40

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

存货期末数较期初数减少了33.99%，主要系本期电力板块动力煤库存同比减少所致。

85永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应于一年内摊销完毕的费用75240348.4626021541.20

预付税金2075803.772727985.95

待抵扣、未交增值税61833295.77113943074.35

土地复垦款59237820.2349886538.43

矿山环境恢复治理基金专户100572432.19102795713.70

合计298959700.42295374853.63

14、债权投资

(1).债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备毅昇有限

1085098075.251085098075.25924990548.37924990548.37

公司

合计1085098075.251085098075.25924990548.37924990548.37

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

86永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率区账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备间

毅昇有限公司226557267.79226557267.79177282191.30177282191.30融资租赁待抵扣

21662278.6321662278.6323777893.4823777893.48

进项税

合计248219546.42248219546.42201060084.78201060084.78/

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备被投资单位权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金余额追加投资减少投资计提减值准备其他余额期末余额的投资损益益调整变动股利或利润

一、合营企业小计

二、联营企业上海润良泰物联网科技

1291828850.322598850.001698010.8880397623.211371325634.41

合伙企业（有限合伙）

郑州裕中煤业有限公司349650.69349650.69349650.69山西高新普惠旅游文化

20661492.47-456536.7020204955.77

发展有限公司

南阳中誉发电有限公司549191194.1635635785.92584826980.08张家港金源环保科技有

14844797.17477470.5715322267.74

限公司丹阳中鑫华海清洁能源

105335161.61-1346492.65103988668.96

有限公司

Cerulean Capital L.P. 275306480.32 -5906979.67 3799815.21 273199315.86江苏国信沙洲发电有限

45000000.0045000000.00

公司

国能永泰（山东）新能

1930600.001930600.00

源开发有限公司

小计2257517626.7446930600.002598850.0030101258.3584197438.422416148073.51349650.69

合计2257517626.7446930600.002598850.0030101258.3584197438.422416148073.51349650.69

88永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

郑州丰祥贸易有限公司1141115.131141115.13

上海通华燃气轮机服务有限公司15605142.5913149995.50

华兴电力股份公司99949086.4599949082.33

江苏苏城能源有限公司13871668.0113782606.72

毅昇有限公司1104928368.131020717558.24

沁源县兴沁企业融资担保有限公司516705.31516705.31

新疆神兴能源有限责任公司1167138.761106781.53

山西银行股份有限公司160868291.45142965599.58

众惠财产相互保险社163052469.92155734988.45

张家港丰港新能源有限公司794505.54865459.48

百穰新能源科技（深圳）有限公司10820347.9910820347.99

合计1572714839.281460750240.26

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

绍兴柯桥年泰投资中心（有限合伙）1983481.131983227.50

长峡金石（武汉）股权投资基金合伙企业（有限合伙）50356947.3746921158.77

合计52340428.5048904386.27

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额408962570.20408962570.20

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额408962570.20408962570.20

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额99552821.5299552821.52

2.本期增加金额6852365.436852365.43

（1）计提或摊销6852365.436852365.43

3.本期减少金额

4.期末余额106405186.95106405186.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

89永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值302557383.25302557383.25

2.期初账面价值309409748.68309409748.68

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产29225226557.3229688872465.98

合计29225226557.3229688872465.98固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物井巷工程机器设备运输工具电子设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额12632626523.664458946324.8927654153408.24168273212.75323409257.8678326016.2745315734743.67

2.本期增加金额16308044.14266306432.7014214758.1318512347.882741670.81318083253.66

（1）购置14158008.45196944833.7414214758.1318512347.882741670.81246571619.01

（2）在建工程转入2150035.6969361598.9671511634.65

3.本期减少金额23270242.1220240035.9319985599.305694591.431737040.75685680.7871613190.31

（1）处置或报废2087932.369793811.475491837.431737040.75472313.4819582935.49

（2）其他减少21182309.7620240035.9310191787.83202754.00213367.3052030254.82

4.期末余额12625664325.684438706288.9627900474241.64176793379.45340184564.9980382006.3045562204807.02

二、累计折旧

1.期初余额2917304017.33977016490.7211251110735.9994590141.95188342668.5663526461.3515491890515.90

2.本期增加金额167536303.8480005513.97492642844.858709843.3819933742.922239696.65771067945.61

（1）计提167536303.8480005513.97492642844.858709843.3819933742.922239696.65771067945.61

3.本期减少金额16456794.37932737.0826076495.545088068.081726783.99671289.6950952168.75

（1）处置或报废1298584.588209747.894885314.081726783.99457922.3916578352.93

（2）其他减少15158209.79932737.0817866747.65202754.00213367.3034373815.82

4.期末余额3068383526.801056089267.6111717677085.3098211917.25206549627.4965094868.3116212006292.76

三、减值准备

1.期初余额26313171.0092874831.4115656043.75103615.6324100.00134971761.79

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额9999804.859999804.85

（1）处置或报废

(2)其他减少9999804.859999804.85

4.期末余额26313171.0082875026.5615656043.75103615.6324100.00124971956.94

四、账面价值

1.期末账面价值9526811643.063319049293.6416151989798.5678477846.57133610837.5015287137.9929225226557.32

2.期初账面价值9689009335.333389055002.7616387386628.5073579455.17135042489.3014799554.9229688872465.98

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

90永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

张家港沙洲电力二期房屋564980687.87正在办理

合计564980687.87

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程2059744195.371910253203.04

工程物资1705961.931705961.93

合计2061450157.301911959164.97在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

基础工程131423361.81131423361.81124475710.73124475710.73

零星工程27255890.2827255890.282859235.432859235.43

金泰源在建工程9675210.409675210.4035128420.3035128420.30

华瀛柏沟在建工程39216134.9839216134.9876119962.5176119962.51

森达源在建工程48400983.8848400983.8859494417.7959494417.79

陕西亿华海则滩项目1034073649.661034073649.66903478475.70903478475.70

银源兴庆在建工程47319571.0047319571.0040196887.2140196887.21

华瀛荡荡岭在建工程3245255.703245255.7011140076.4511140076.45

地质勘察工程158563748.00158563748.00158240449.82158240449.82

澳大利亚在建工程174895917.2553828658.35121067258.90160839764.9653828658.35107011106.61

贵州昌鼎盛在建工程116246667.73116246667.73115176379.85115176379.85

湖南桑植在建工程73127131.9473127131.9472885035.6672885035.66

张家港华兴在建工程8499774.648499774.6439348627.8439348627.84

裕中能源在建工程19642542.4519642542.451448672.571448672.57

91永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

周口隆达在建工程188679.25188679.25188679.25188679.25

银源安苑在建工程6043024.816043024.81

张家港华兴金城在建工程26742855.6226742855.62135849.06135849.06

孟子峪在建工程15031134.1515031134.1530983443.1430983443.14

南山在建工程115004072.05115004072.0597432128.5297432128.52

储能电站项目2830188.682830188.682830188.682830188.68

华瀛集广在建工程12140660.8812140660.88

银宇在建工程4093543.294093543.2917800470.1417800470.14

福巨源在建工程96746.6696746.6613878985.7813878985.78

汇宏矿业在建工程22649708.7722649708.77

华瀛孙义在建工程17166399.8417166399.84

合计2113572853.7253828658.352059744195.371964081861.3953828658.351910253203.04

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程累利息

本期转其中：本期利计投入资本期初入固定本期其他减期末工程本期利息资本资金项目名称预算数本期增加金额占预算化累余额资产金少金额余额进度息资本化率来源比例计金

额化金额(%)

(%)额陕西亿华海自筹

8532590500.00903478475.70145406556.3814811382.421034073649.6612.8913.54%

则滩项目资金

合计8532590500.00903478475.70145406556.3814811382.421034073649.66////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

专用设备1538603.261538603.261538603.261538603.26

工器具167358.67167358.67167358.67167358.67

合计1705961.931705961.931705961.931705961.93

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

92永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额13519897.49145647633.93140975.68159308507.10

2.本期增加金额2676048.2347508267.0950184315.32

(1)租赁2676048.2347508267.0950184315.32

3.本期减少金额

4.期末余额16195945.72193155901.02140975.68209492822.42

二、累计折旧

1.期初余额4044663.5848068780.5929867.9352143312.10

2.本期增加金额2726772.396572982.5427743.949327498.87

(1)计提2726772.396572982.5427743.949327498.87

3.本期减少金额

4.期末余额6771435.9754641763.1357611.8761470810.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9424509.75138514137.8983363.81148022011.45

2.期初账面价值9475233.9197578853.34111107.75107165195.00

其他说明：

使用权资产期末数较期初数增加了38.13%，主要系本期新增融资租赁业务所致。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专非专项目土地使用权利利技矿业权海域使用权其他合计权术

一、账面原值

1.期初余额600705923.9654227311381.1848189850.0023257945.7054899465100.84

2.本期增加金额83682902.3323140776.70106823679.03

(1)购置83682902.3323140776.70106823679.03

3.本期减少金额

4.期末余额684388826.2954227311381.1848189850.0046398722.4055006288779.87

二、累计摊销

1.期初余额152289767.454039514703.0210072131.4618138633.274220015235.20

2.本期增加金额6228854.37233265330.13481898.461253423.58241229506.54

（1）计提6228854.37233265330.13481898.461253423.58241229506.54

93永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

3.本期减少金额

4.期末余额158518621.824272780033.1510554029.9219392056.854461244741.74

三、减值准备

1.期初余额25505515.1925505515.19

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额25505515.1925505515.19

四、账面价值

1.期末账面价值525870204.4749929025832.8437635820.0827006665.5550519538522.94

2.期初账面价值448416156.5150162291162.9738117718.545119312.4350653944350.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的其他处置其他

华熙矿业32433674.2232433674.22

银源煤焦9191032.359191032.35

华瀛石化3217388115.173217388115.17

华晨电力1321353367.421321353367.42

合计4580366189.164580366189.16

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

94永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

产能置换补偿金20238595.311415844.2618822751.05

房屋装修费39045447.583834862.422992212.1539888097.85

村庄搬迁费152458381.657667892.002996027.80157130245.85

原煤工作面安装费199717205.51259161162.90139571831.51319306536.90

其他41537761.211260195.8740277565.34

合计452997391.26270663917.32148236111.59575425196.99

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备481637672.88120409418.22469777411.41117920079.65

内部交易未实现利润32087104.128021776.0314810419.843702604.94

固定资产折旧41832006.8810458001.7243654505.2810913626.32

可抵扣亏损1840778925.56460194731.391880480251.24469644102.24租赁负债及使用权资产

3327097.04831774.261022004.56255501.14

可抵扣差异

合计2399662806.48599915701.622409744592.33602435914.29

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合

3139745435.24784936358.813141065575.60785266393.90

并资产评估增值

试运行亏损30742452.167685613.0434431546.488607886.62

固定资产折旧等461276313.00115319078.25486588388.18121647097.05租赁负债及使用权

308180.0877045.02

资产应纳税差异

合计3632072380.48908018095.123662085510.26915521377.57

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

95永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

预付设备款29064116.6029064116.6035688923.5935688923.59

预付工程款47833705.5647833705.563877130.203877130.20

预付股权款11600000.0011600000.0011600000.0011600000.00

预付土地款7837398.007837398.0046874761.0046874761.00

待抵扣进项税等32750110.9532750110.9544575165.8544575165.85

土地复垦保证金175974.56175974.56175754.55175754.55已提存管理人账户待

709469763.28709469763.281134988436.291134988436.29

偿债之股票和现金

合计838731068.95838731068.951277780171.481277780171.48

其他说明：

其他非流动资产期末数较期初数减少了34.36%，主要系本期已提存管理人账户待偿债之股票和现金减少所致。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款100000000.00

保证借款1486284000.002035624000.00

信用借款102000000.00

质押加保证借款999100000.00762600000.00

抵押保证借款10000000.00

抵押质押保证借款342200000.00368450000.00

已贴现未到期应收票据15550000.0033715471.99

应付利息2248647.654220681.09

合计3047382647.653214610153.08

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

96永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票94107739.96164109072.76

合计94107739.96164109072.76本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

应付票据期末数较期初数减少了42.66%，主要系本期兑付到期票据所致。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程款、设备款964574815.22723452967.62

应付煤款3088923306.322925382003.16

应付材料款765890043.431036676972.64

应付修理款152808449.53280864332.13

应付劳务费109295874.95149011863.52

其他291632484.92331301385.73

合计5373124974.375446689524.80

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租赁款508915.42854654.63

预收其他款项1472972.411200558.36

合计1981887.832055212.99

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

97永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收煤炭款599236021.46506006302.95

预收电力产品款24050763.62139394719.82

预收天然气款15266865.53409930.57

预收其他款项8205220.171788344.50

合计646758870.78647599297.84

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬234141156.321232199204.031258049220.02208291140.33

二、离职后福利-设定提存计

1285718.8095473968.1096102673.80657013.10

划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计235426875.121327673172.131354151893.82208948153.43

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴202198346.491055768695.551079780925.23178186116.81

二、职工福利费53901321.8953901321.89

三、社会保险费473055.1945344744.7045553103.82264696.07

其中：医疗保险费450890.7733615159.9533910572.90155477.82

工伤保险费17930.2110285548.8610198495.03104984.04

生育保险费4234.211444035.891444035.894234.21其他保险

四、住房公积金461074.0036657144.6237075260.6242958.00

五、工会经费和职工教育经费29225097.5628133121.1028042921.8729315296.79

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、补充医疗保险1783583.089625297.3210926807.74482072.66

九、商业保险2768878.852768878.85

合计234141156.321232199204.031258049220.02208291140.33

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险819157.0778381331.2578984073.90216414.42

98永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

2、失业保险费33076.483095758.253122096.876737.86

3、企业年金缴费433485.2513996878.6013996503.03433860.82

合计1285718.8095473968.1096102673.80657013.10

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税142068717.36249506928.37

企业所得税318788842.53547641173.43

个人所得税33748143.6215429725.36

城市维护建设税3922019.667571270.02

教育费附加2766597.075436865.30

地方教育费附加1844397.993624576.85

土地使用税2797532.022801104.56

房产税5424273.674456465.79

资源税60174500.5681764322.50

水资源税5772609.598241249.13

环境保护税9008697.376732124.63

其他10145159.1410944431.18

合计596461490.58944150237.12

其他说明：

应交税费期末数较期初数减少了36.83%，主要系本期缴纳上期税费所致。

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息58318759.0755751580.47

其他应付款4563839796.924192929156.38

合计4622158555.994248680736.85应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息58318759.0755751580.47

合计58318759.0755751580.47

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金32442476.4433545852.02

代扣款3647447.264638062.24

往来款4114052065.683520623542.56

关联方往来款211675443.05287328440.81

保证金202022364.49346793258.75

合计4563839796.924192929156.38

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款2454594672.421771344002.18

1年内到期的长期应付款2207153056.983909679608.03

1年内到期的租赁负债28056007.9411885481.60

1年内到期的长期借款利息39462504.6859015707.01

合计4729266242.025751924798.82

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

已背书未到期商业汇票107540000.00102993544.40

待转销项税额109047611.4185013101.23

合计216587611.41188006645.63

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

100永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款1789751158.151721680837.10

信用借款1441709841.541481020544.11

抵押加质押借款7602740000.008130490000.00

保证加质押借款-6000000.00

保证质押抵押借款4862530819.805638876593.50

合计15696731819.4916978067974.71

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付租赁款122996277.8870592747.71

减：未确认融资费用-12393154.94-7710701.91

减：一年内到期的租赁负债-28056007.94-11885481.60

合计82547115.0050996564.20

其他说明：

租赁负债期末数较期初数增加了61.87%，主要系本期租赁业务增加所致。

101永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款18479734744.2817489006917.01

合计18479734744.2817489006917.01长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付资源价款85667800.0085667800.00

重组债务12695788947.7811219497261.39

应付租赁款5698277996.506183841855.62

合计18479734744.2817489006917.01专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助922963.17603777.73319185.44项目补助款

合计922963.17603777.73319185.44/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期新本期计入本期计入

与资产相关/负债项目期初余额增补助营业外收其他收益其他变动期末余额与收益相关金额入金额金额污染治理工

776877.7310438.83593338.90173100.00与收益相关

程补贴

土地复垦款146085.44146085.44与收益相关

合计922963.1710438.83593338.90319185.44

其他说明：

102永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

√适用□不适用

递延收益期末数较期初数减少了65.42%，主要系本期摊销递延收益所致。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数22217764145.0022217764145.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）12309030120.8212309030120.82

其他资本公积876404951.08876404951.08

合计13185435071.9013185435071.90

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计

期初减：所期末项目本期所得税前发入其他综合入其他综合税后归属于税后归属于余额得税费余额生额收益当期转收益当期转母公司少数股东用入损益入留存收益

一、不能重分类进损

-1025113704.9851176292.9051176292.90-973937412.08益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

103永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

权益法下不能转损

52477386.5583924926.5083924926.50136402313.05

益的其他综合收益

其他权益工具投资--1110339725.13

-1077591091.53-32748633.60

公允价值变动32748633.60

二、将重分类进损益

-580684292.235767371.315767371.311681459.46-574916920.92的其他综合收益

其中：权益法下可转

-593280624.68272511.92272511.92-593008112.76损益的其他综合收益外币财务报表折算

12596332.455494859.395494859.391681459.4618091191.84

差额

其他综合收益合计-1605797997.2156943664.2156943664.211681459.46-1548854333.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：0。

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费-9128433.18180183817.93154367000.9116688383.84

维简费-9534798.2758767053.9855381671.94-6149416.23

矿山环境治理恢复基金等-23664700.5770352462.6352343149.67-5655387.61

合计-42327932.02309303334.54262091822.524883580.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备期末数较期初数增加，主要系本期计提专项储备所致。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1176244352.541176244352.54

任意盈余公积1196229.111196229.11

合计1177440581.651177440581.65

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润9085685786.947548803076.99

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）232394.6463646000.89调整后期初未分配利润9085918181.587612449077.88

加：本期归属于母公司所有者的净利润1012761706.611909481859.69

减：提取法定盈余公积436012755.99其他

期末未分配利润10098679888.199085918181.58

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润232394.64元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

104永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务13730483732.199984192279.9616359367672.1612204626674.87

其他业务251156776.0179681329.63227106383.2873507828.82

合计13981640508.2010063873609.5916586474055.4412278134503.69

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类煤炭采选电力及热力石化贸易其他业务合计按经营地区分类

河南2994572661.052994572661.05

江苏4693659172.57145078735.674838737908.24

山西5590734487.2713224319.47244470614.785848429421.52

其他地区48743741.3848743741.38

合计5590734487.277701456153.09145078735.67293214356.1613730483732.19

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税112079466.2526472213.72

教育费附加17368060.7322686403.88

地方教育费附加11578707.1415124269.21

资源税277958828.06418260048.39

房产税16827647.2214237235.87

土地使用税6330697.416076381.61

车船使用税186377.93148281.59

印花税12240781.2312111428.39

环境保护税18041752.1814542573.98

水资源税13566662.2811338264.97

其他43.95174.18

合计486179024.38540997275.79

105永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费用14938492.9113411267.58

资产费用3197664.892542002.84

销货费用15831733.3026856341.26

办公费用1969900.443920336.16

合计35937791.5446729947.84

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费用413068421.95382923081.03

资产费用81589475.9566222106.52

办公费用99626755.12137471468.38

其他7794316.814718692.89

合计602078969.83591335348.82

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬27686707.7031248355.58

材料费27833654.2222467776.09

折旧费1055109.612132537.11

电费4894939.696648860.68

租赁费594022.14

维修费67961.17

其他2512864.15

合计61470411.2265672376.92

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1041076767.631103938475.10

减：利息收入-63677188.93-61402209.45

汇兑净损益244296298.48154785380.36

金融手续费3557783.129181381.95

其他2408815.663228885.97

合计1227662475.961209731913.93

67、其他收益

√适用□不适用

106永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

个税手续费返还2689938.602071896.17

市级企业科技创新资助款170000.00

管委会扶持奖励90000.002148171.78

增值税减免37085.24280.00

税收返还353994.73-499289.69

保税区奖励1370000.002022000.00

游泳馆政府补助500000.003125.00

稳岗补贴381746.284145957.08

电价政策性补贴5027125.84

增值税加计扣除56680.10

土地复垦款10438.83

优秀企业奖励195000.00

合计5684883.7815089266.18

其他说明：

其他收益本期数较上期数减少了62.32%，主要系本期政府补助同比减少所致。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益30101258.35-163387498.01

处置长期股权投资产生的投资收益2872111.05

债务重组收益14928799.67-2853801.59处置以公允价值计量且其变动计入当

436481.57

期损益的金融资产取得的投资收益

其他-62892.85-3555490.95

合计44967165.17-166488197.93

其他说明：

投资收益本期数较上期数增加，主要系本期权益法核算的长期股权投资收益同比增加所致。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-1000000.0018275.40

应收账款坏账损失-4827823.62-2426263.77

其他应收款坏账损失-62582421.15-397620323.18

合计-68410244.77-400028311.55

107永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

其他说明：

信用减值损失本期数较上期数减少，主要系本期计提坏账准备同比减少所致。

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得939371.09

非流动资产处置损失-167946.47

合计939371.09-167946.47

其他说明：

√适用□不适用

资产处置收益本期数较上期数增加，主要系本期非流动资产处置利得同比增加所致。

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置利得合计30597.3861612.3930597.38

其中：固定资产处置利得30597.3861612.3930597.38

其他3098418.982472417.403098418.98

合计3129016.362534029.793129016.36计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计2175398.7647617661.762175398.76

其中：固定资产处置损失2175398.7647617661.762175398.76

赔偿金、违约金及各种罚款支出6573451.365005852.546573451.36

对外捐赠16284891.082138916.5416284891.08

其他592601.94894910.61592601.94

合计25626343.1455657341.4525626343.14

其他说明：

营业外支出本期数较上期数减少了53.96%，主要系本期非流动资产处置损失同比减少所致。

108永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用440077996.51690749274.04

递延所得税费用-4983069.78-81465024.63

合计435094926.73609284249.41

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1465122074.17

按法定/适用税率计算的所得税费用366280518.54

子公司适用不同税率的影响-81933.39

非应税收入的影响-9116193.68

不可抵扣的成本、费用和损失的影响32598371.87

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1927341.07

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响63404718.38

减免税额-245954.30

额外可扣除费用抵税-15817259.62

所得税费用435094926.73

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57、其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的往来款项450750113.88568717504.83

利息收入等63451656.3559272705.19

合计514201770.23627990210.02

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的管理费用、销售费用等142193143.77259348443.17

支付的往来款等403572106.761068601076.71

支付的营业外支出20708716.946004609.89

合计566473967.471333954129.77

109永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付其他与在建工程相关的款项9973390.8018844577.79

支付其他与处置子公司相关的款项166285.67

合计9973390.8019010863.46

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

本期到期的使用受限的其他货币资金163999909.23135346672.98

收到其他与筹资活动有关的外部往来等1383337956.392678204809.12

合计1547337865.622813551482.10

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的融资费用等12713491.48

支付其他与筹资活动有关的外部往来等2185487101.631911445135.83

支付的银行保证金、定期存款等219819096.12400329763.71

合计2405306197.752324488391.02

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1030027147.44639869937.61

加：资产减值准备

信用减值损失68410244.77400028311.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧777920311.04688777265.67

使用权资产摊销9327498.874843838.18

无形资产摊销241229506.54188469133.88

长期待摊费用摊销148236111.59366436230.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-939371.09167946.47益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2144801.3847556049.37

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

110永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列）1226683592.411208962207.19

投资损失（收益以“－”号填列）-44967165.17166488197.93

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）2520212.67-68656090.20

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-7503282.45-10069285.05

存货的减少（增加以“－”号填列）416356727.43-199526563.39

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-811003845.2388149137.02

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-65622144.75-569154852.24其他

经营活动产生的现金流量净额2992820345.452952341464.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额916476715.972120451987.70

减：现金的期初余额2002192079.461574049558.29

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-1085715363.49546402429.41

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金916476715.972002192079.46

其中：库存现金1489693.181073756.06

可随时用于支付的银行存款872596852.751937238191.26

可随时用于支付的其他货币资金42390170.0463880132.14可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额916476715.972002192079.46

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金

239910265.67184091078.78

和现金等价物

货币资金利息270624.191667449.80

其他说明：

□适用√不适用

111永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金239910265.67保证金、诉讼冻结

应收账款1701143439.33应收款项收费权质押

其他流动资产159810252.42复垦保证金、环境恢复治理基金

长期股权投资2080346239.22担保质押、诉讼冻结

其他权益工具投资323920761.37借款质押、诉讼冻结

投资性房地产188186231.27借款抵押

固定资产22449168488.62借款抵押

在建工程16658655.31融资租赁、借款抵押

使用权资产148022011.45融资租赁

无形资产21075674660.17借款抵押

其他非流动资产175974.56复垦保证金

合计48383016979.39/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金--

其中：美元10163467.167.225873439181.00

欧元6800.007.877153564.28

澳元808757.014.79923881386.64

英镑3698.409.143233815.21

新加坡元4941699.695.344226409431.48

其他应收款--

其中：美元2158663.037.225815598067.32

澳元460188.284.79922208535.59

英镑16928.009.1432154776.09

其他流动资产--

其中：澳元12613216.284.799260533347.57

应付账款--

其中：澳元105418.704.7992505925.43

美元6936295.987.225850120287.49

应付职工薪酬--

其中：澳元145985.594.7992700614.04

应交税费--

其中：澳元151407.224.7992726633.53

美元103843.037.2258750348.97

其他应付款--

其中：美元3610017.567.225826085264.89

澳元67680.554.7992324812.50

长期应付款--

其中：美元567042677.537.22584097336979.30

112永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用公司名称经营地址记账本位币澳大利亚永泰能源有限责任公司澳大利亚昆士兰澳元

永泰国际（亚洲）有限公司英属维京群岛美元

永泰投资（香港）有限公司英属维京群岛美元永泰国际实业有限公司香港澳元

Wintime (Australia) Mining Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Huaxi (Australia) Mining Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Huaxin Energy (Australia) Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Blackwood Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Blackwood Resources Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Blackwood Exploration Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Scorpion Energy Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

RDB Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

West Bowen Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Hannigan&Associates Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳元

Wintime Energy (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡 美元

Huatai Energy Pte. Ltd. 新加坡 美元

One Latitude Capital Pte. Ltd. 新加坡 新加坡元

融达国吉投资（香港）有限公司香港美元

Longluck Investment (Australia) Pty Ltd 澳大利亚悉尼 澳元华晨电力国际有限公司香港美元华元投资控股集团有限公司香港港元华元投资控股有限公司英属维尔京群岛美元

Detai Tech Energy (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡 美元

Huatai Energy (SG) Pte. Ltd. 新加坡 美元

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期损益种类金额列报项目的金额

与企业日常活动相关的政府补助319185.44递延收益-

与企业日常活动相关的政府补助5684883.78其他收益5684883.78

与企业日常活动无关的政府补助-营业外收入-

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

113永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

2023 年 2 月 23 日，公司子公司 Huatai Energy Pte. Ltd.与 R21 Investment Pte. Ltd.及 Ocasia

Energy Internet Ltd 合资设立 Huatai Energy（SG）Pte. Ltd.，注册资金 500 万美元，其中：HuataiEnergy Pte.Ltd.持股 60%、R21 Investment Pte. Ltd.持股 30%、Ocasia Energy Internet Ltd 持股 10%。

截止 2023 年 6 月 30 日，Huatai Energy Pte. Ltd.尚未对其出资。

2023年3月24日，公司子公司江苏华晨电力集团有限公司注销其全资子公司徐州华晨电力有限公司。截止2023年6月30日，公司注销相关手续已经完成。

2023年4月19日，公司子公司华晨电力股份公司与北京华电南方能源投资有限公司合资设

立上海华晨兴泰能源有限公司，注册资金10000万元人民币，其中：华晨电力股份公司持股70%、北京华电南方能源投资有限公司持股30%。截止2023年6月30日，华晨电力股份公司尚未对其出资。

2023年6月27日，公司子公司郑州裕中能源有限责任公司与郑州沃昊新能源科技有限公司

及徐州润跃运输有限公司合资设立郑州裕中沃昊新能源科技有限公司，注册资金1000万元人民币，其中：郑州裕中能源有限责任公司持股56%、郑州沃昊新能源科技有限公司持股34%、徐州润跃运输有限公司持股10%。截止2023年6月30日，郑州裕中能源有限责任公司尚未对其出资。

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

114永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式灵石银源煤焦开发有限公司山西灵石山西灵石投资8020非同一控制下合并山西灵石银源安苑煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石银源新生煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石银源兴庆煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石银源华强煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石银源新安发煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并灵石县万豪明月酒店有限公司山西灵石山西灵石酒店管理100设立山西康伟集团有限公司山西沁源山西沁源生产6535非同一控制下合并山西沁源康伟森达源煤业有限公司山西沁源山西沁源采掘100非同一控制下合并山西康伟集团孟子峪煤业有限公司山西沁源山西沁源采掘100非同一控制下合并山西康伟集团南山煤业有限公司山西沁源山西沁源采掘100非同一控制下合并山西康伟集团煤炭销售有限公司山西沁源山西沁源煤炭销售100设立山西康伟银宇煤业有限公司山西古交山西古交采掘51设立山西康伟福巨源煤业有限公司山西古交山西古交采掘51设立华熙矿业有限公司山西灵石山西灵石投资982非同一控制下合并山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘90设立山西灵石华瀛孙义煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石华瀛天星集广煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并山西灵石华瀛天星柏沟煤业有限公司山西灵石山西灵石采掘100非同一控制下合并灵石县华熙煤炭销售有限责任公司山西灵石山西灵石煤炭销售100设立山东秦公石化有限公司山东青岛山东青岛煤炭销售100非同一控制下合并新疆中和兴矿业有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐矿业投资100非同一控制下合并隰县华鑫煤焦有限责任公司山西隰县山西隰县采掘100非同一控制下合并山西瑞德焦化有限公司山西洪洞山西洪洞采掘100非同一控制下合并

环保材料、研发销山西沁雪环保科技有限公司山西太原山西太原100非同一控制下合并售北京华澳联合投资有限公司北京北京投资100非同一控制下合并永泰国际实业有限公司香港香港投资100设立

Wintime (Australia) Mining Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 投资 100 设立

Huaxi (Australia) Mining Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 投资 100 设立

Huaxin Energy (Australia) Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Blackwood Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Blackwood Resources Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Blackwood Exploration Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Scorpion Energy Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

RDB Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

West Bowen Coal Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Hannigan & Associates Pty Ltd 澳大利亚昆士兰 澳大利亚昆士兰 采掘 100 非同一控制下合并

Wintime Energy (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 投资 100 设立

Huatai Energy Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 商品批发贸易 70 设立

One Latitude Capital Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 投资 60 非同一控制下合并

Huatai Energy (SG) Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 投资 42 设立

融达国吉投资（香港）有限公司香港香港投资100非同一控制下合并

Longluck Investment (Australia) Pty澳大利亚昆士兰澳大利亚昆士兰投资100非同一控制下合并

Ltd华泰矿业有限公司山西灵石山西灵石矿业管理100设立

贵州永泰能源页岩气开发有限公司贵州凤冈贵州凤冈投资86.5设立贵州瑞信发能源投资有限公司贵州贵阳贵州贵阳投资100非同一控制下合并贵州昌鼎盛页岩气开发有限公司贵州凤冈贵州凤冈投资90非同一控制下合并贵州昊锐源能源有限公司贵州贵阳贵州贵阳投资100非同一控制下合并湖南桑植页岩气开发有限公司湖南桑植湖南桑植投资90非同一控制下合并澳大利亚永泰能源有限责任公司澳大利亚昆士兰澳大利亚昆士兰采掘75设立

永泰国际（亚洲）有限公司英属维京群岛英属维京群岛投资100设立

115永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

永泰投资（香港）有限公司英属维京群岛英属维京群岛投资100设立华瀛石油化工有限公司广东惠州广东惠州石油化工100非同一控制下合并华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有广东惠州广东惠州仓储80非同一控制下合并限公司

青岛华瀛盈创船舶服务有限公司山东青岛山东青岛船舶修理、销售80设立华衍物流有限公司广东深圳广东深圳物流100设立浙江华衍能源有限公司浙江舟山浙江舟山石化贸易100设立华瀛（山东）石油化工有限公司山东日照山东日照石油煤炭贸易100设立

电力能源、项目华晨电力股份公司北京北京5149非同一控制下合并投资

石油制品、煤炭上海华晨兴泰能源有限公司上海上海70设立及制品销售江苏华晨电力集团有限公司江苏张家港江苏张家港电力销售100设立张家港沙洲电力有限公司江苏张家港江苏张家港发电80非同一控制下合并江苏三吉利沙洲煤炭贸易有限公司江苏张家港江苏张家港煤炭贸易56非同一控制下合并周口隆达发电有限公司河南周口河南周口发电80非同一控制下合并

张家港沙洲华晨环保科技有限公司江苏张家港江苏张家港环保技术研发40.8设立张家港沙洲新能源科技有限公司江苏张家港江苏张家港新能源技术研发80设立张家港华兴电力有限公司江苏张家港江苏张家港发电100非同一控制下合并江苏华兴热力有限公司江苏张家港江苏张家港热力生产和供应80设立张家港华兴长城能源有限公司江苏张家港江苏张家港燃气经营51设立张家港华兴合力能源有限公司江苏张家港江苏张家港热力生产和供应70设立张家港华兴金城电力有限公司江苏张家港江苏张家港发电49设立张家港华兴能源工程有限公司江苏张家港江苏张家港维修工程100非同一控制下合并

苏州华兴电力销售有限公司江苏张家港江苏张家港供电、售电80设立

供电、配电、售江苏华晨电力销售有限公司江苏张家港江苏张家港100设立

电、供热郑州裕中能源有限责任公司河南新密河南新密发电100非同一控制下合并

技术开发、技术郑州裕中沃昊新能源科技有限公司河南新密河南新密56设立

服务、技术咨询呼伦贝尔天厦矿业有限公司内蒙古呼伦贝尔内蒙古呼伦贝尔采掘100非同一控制下合并陕西亿华矿业开发有限公司陕西靖边陕西靖边采掘70非同一控制下合并郑州裕中热力有限公司河南新密河南新密热力生产和供应51设立河南华晨电力集团有限公司河南郑州河南郑州电力销售100设立

周口华兴电力销售有限公司河南周口河南周口供电、配电、售电100设立

河南华晨电力销售有限公司河南郑州河南郑州供电、配电、售电100设立

山西永泰华兴电力销售有限公司山西太原山西太原供电、配电、售电100设立河南华兴新能源有限公司河南郑州河南郑州太阳能发电100非同一控制下合并汝阳三吉利新能源有限公司河南汝阳河南汝阳太阳能发电100非同一控制下合并

华晨电力国际有限公司香港香港项目投资、贸易100设立华元新能源有限公司广东深圳广东深圳投资100非同一控制下合并

能源项目投资、华元投资控股集团有限公司香港香港100设立进出口贸易华元投资控股有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛能源项目投资100设立

技术开发、企业西藏华晨医疗科技有限公司西藏拉萨西藏拉萨100设立管理服务

技术开发、技术服

北京中佳良泰科技有限公司北京北京53.27设立务嵩县永泰储能科技有限责任公司河南嵩县河南嵩县储能技术服务100设立北京德泰储能科技有限公司北京北京储能技术服务51设立

敦煌市汇宏矿业开发有限公司甘肃敦煌甘肃敦煌矿产品开发、加工33.15非同一控制下合并

张家港德泰储能装备有限公司江苏张家港江苏张家港储能技术服务44.88设立

投资、业务开发

Detai Tech Energy (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 51 设立及研发

116永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（%）宣告分派的股利

张家港沙洲电力有限公司20.00103761.58196693716.77

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计张家港沙

洲电力有1890930990.5711374316442.4813265247433.056541545758.025782619220.0012324164978.021978284904.9711580422601.0313558707506.006430121182.236189738409.7612619859591.99限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

张家港沙洲电力有限公司4534494603.3038326.8338326.83361569294.224356241275.68-745848036.01-745848036.01253507585.11

117永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

上海润良泰物联网科技合伙企业（有限1371325634.411291828850.32合山西伙）高新普惠旅游文化发展有限公司20204955.7720661492.47

南阳中誉发电有限公司584826980.08549191194.16

丹阳中鑫华海清洁能源有限公司103988668.96105335161.61

张家港金源环保科技有限公司15322267.7414844797.17

Cerulean Capital L.P. 273199315.86 275306480.32

江苏国信沙洲发电有限公司45000000.00

国能永泰（山东）新能源开发有限公司1930600.00

投资账面价值合计2415798422.822257167976.05下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润30101258.35-184754117.84

--其他综合收益84197438.42-239834885.32

--综合收益总额114298696.77-424589003.16

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

118永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业累积未确认本期未确认的损失本期末累积

或联营企业名称前期累计的损失（或本期分享的净利润）未确认的损失

郑州裕中煤业有限公司-955973104.79-47683761.88-1003656866.67

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收票据主要为银行承兑汇票，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算，赊销客户执行严格的信用批准制度，设立专职部门定期审核每个贸易客户信用状况，合理控制每个贸易客户的信用额度及账期并及时追讨过期欠款；本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司不存在重大的信用风险。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

119永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款、应付债券以及其他长期债务等。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效的降低了公司整体利率风险水平。

（2）外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

本公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见附注七、82、外币货币性项目。

（3）其他市场风险

公司产品主要为煤炭、电力，存在价格波动风险。

公司采取多种方式，开拓营销渠道，进一步加强成本控制，确保安全生产，进一步提高综合效益。

3、流动风险

流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元币种：人民币期末余额项目

1年以内1-5年5年以上合计

短期借款3047382647.653047382647.65

应付票据94107739.9694107739.96

应付利息58318759.0758318759.07

一年内到期的非流动负债4729266242.024729266242.02

其他流动负债216587611.41216587611.41

其他应付款4563839796.924563839796.92

长期借款8776826540.886919905278.6115696731819.49

租赁负债82547115.0082547115.00

长期应付款14124871003.714354863740.5718479734744.28

合计12709502797.0322984244659.5911274769019.1846968516475.80（续表）

单位：元币种：人民币期初余额项目

1年以内1-5年5年以上合计

短期借款3214610153.083214610153.08

应付票据164109072.76164109072.76

应付利息55751580.4755751580.47

一年内到期的非流动负债5751924798.825751924798.82

其他流动负债188006645.63188006645.63

其他应付款4192929156.384192929156.38

长期借款8705762242.098272305732.6216978067974.71

租赁负债44890397.576106166.6350996564.20

长期应付款12594348025.344894658891.6717489006917.01

合计13567331407.1421345000665.0013173070790.9248085402863.06

120永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次合计允价值计量允价值计量公允价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资1572714839.281572714839.28

（四）其他非流动金融资产52340428.5052340428.50

（五）应收款项融资113584754.25113584754.25

持续以公允价值计量的资产总额1738640022.031738640022.03

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

计入其他权益工具投资科目的股权投资，因被投资企业经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，被投资企业无价值波动较大的资产，各年度经营产生的经营成果按股东持股比例分配股利，公司在分析被投资企业应享有的留存收益基础上，评估公允价值与按享有的净资产差异较小，以对被投资单位期末享有的净资产份额作为其他权益工具投资的公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

121永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位:元币种:人民币转入第转出第当期利得或损失总额项目年初余额三层次三层次计入损益计入其他综合收益

其他权益工具投资1460750240.26-32748633.60

其他非流动金融资产48904386.273436042.23

合计1509654626.533436042.23-32748633.60（续表）

单位:元币种:人民币

购买、发行、出售和结算对于在报告期末

持有的资产，计项目期末余额购买发行出售结算入损益的当期未实现利得或变动

其他权益工具投资144713232.621572714839.28

其他非流动金融资产52340428.503436042.23

合计144713232.621625055267.783436042.23

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

永泰集团有限公司北京项目投资62.6518.1318.13本企业最终控制方是王广西先生

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

122永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

详见附注十二、5、关联交易情况及6、关联方应收应付款项。

其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

永泰科技投资有限公司*其他江苏国信工程咨询监理有限公司同受最终控制方控制的公司竣丰投资有限公司同受最终控制方控制的公司

新投能源控股（北京）有限公司原控股子公司股东

新投华瀛石油化工（深圳）股份有限公司原子公司张家港金源环保科技有限公司参股公司新疆新投能源开发有限责任公司原控股子公司股东丹阳中鑫华海清洁能源有限公司参股公司郑州东裕能源科技有限公司控股子公司股东南阳中誉发电有限公司参股公司郑州裕中煤业有限公司参股公司海南海德资本管理股份有限公司同受最终控制方控制的公司海徳资产管理有限公司同受最终控制方控制的公司北京新旅程餐饮有限公司同受最终控制方控制的公司北京新旅程汽车租赁有限公司同受最终控制方控制的公司北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司同受最终控制方控制的公司西藏峻丰数字技术有限公司同受最终控制方控制的公司南京柏海建筑设计有限公司同受最终控制方控制的公司其他说明

*控股股东的股东。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易是否超过交关联交易本期上期关联方额度（如适易额度（如内容发生额发生额用）适用）

北京新旅程餐饮有限公司餐饮服务1948308.00

江苏国信工程咨询监理有限公司监理服务246549.82

海徳资产管理有限公司物业服务395490.56

南京柏海建筑设计有限公司工程设计服务660377.36

合计3250725.74

123永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

新投能源控股（北京）有限公司商品销售-222487454.60

新疆新投能源开发有限责任公司商品销售-16289578.60

丹阳中鑫华海清洁能源有限公司工程施工服务8900000.0015421042.92

合计8900000.00254198076.12

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

海徳资产管理有限公司房屋2300303.902300303.90

北京新旅程餐饮有限公司房屋582660.551116.21

永泰集团有限公司房屋236937.61

西藏峻丰数字技术有限公司房屋272912.84

合计3392814.902301420.11

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负简化处理的短期租赁和低债计量的可变承担的租赁负增加的使用权租赁价值资产租赁的租金费用支付的租金租赁付款额债利息支出资产

出租方名称资产（如适用）（如适用）种类本期上期本期上期本期上期本期上期本期上期发生额发生额发生额发生额发生额发生额发生额发生额发生额发生额北京新旅程汽车

车辆255400.00租赁有限公司北京宝丰鑫悦汽

车辆371673.76291573.76车租赁有限公司海南海德资本管

房屋2400.002400.00理股份有限公司海徳资产管理有

房屋3899472.463899472.46限公司

合计4273546.22255400.004193446.22

124永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

张家港华兴电力有限公司*13460.002022/9/162023/9/15否

张家港华兴金城电力有限公司*241666.672020/5/282035/5/29否

张家港沙洲电力有限公司*312000.002017/8/112032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*317000.002017/10/242032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*315000.002017/12/282032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*310000.002018/1/22032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*325000.002018/1/92032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*310000.002018/2/12032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*320000.002018/4/22032/8/10否

张家港沙洲电力有限公司*48650.002022/8/92023/8/8否

张家港沙洲电力有限公司*530000.002018/3/302025/12/20否

张家港沙洲电力有限公司*530000.002018/4/242025/12/20否

张家港沙洲电力有限公司*511872.502018/5/252025/12/20否

张家港沙洲电力有限公司*615370.002017/2/222025/12/18否

张家港沙洲电力有限公司*76153.332017/5/232025/12/23否

张家港沙洲电力有限公司*712306.672017/5/232025/12/23否

张家港沙洲电力有限公司*74797.002017/5/242025/12/24否

张家港沙洲电力有限公司*86750.002017/11/132025/12/18否

郑州裕中能源有限责任公司*93200.002023/5/292024/5/26否

郑州裕中能源有限责任公司*916300.002023/5/312024/5/30否

郑州裕中能源有限责任公司*98100.002023/6/192024/6/19否

郑州裕中能源有限责任公司*103600.002022/7/292023/7/28否

郑州裕中能源有限责任公司*103600.002022/8/192023/8/18否

郑州裕中能源有限责任公司*107200.002022/12/302023/11/10否

郑州裕中能源有限责任公司3900.002023/1/182026/1/9否

郑州裕中能源有限责任公司3900.002023/1/192026/1/9否

郑州裕中能源有限责任公司*1110927.752016/11/222025/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*116400.002017/1/52025/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*114250.002018/2/92025/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*118600.002018/2/112025/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*1219970.002017/1/32026/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*1219970.002017/1/62026/12/20否

郑州裕中能源有限责任公司*1329445.002017/11/202025/12/22否

郑州裕中能源有限责任公司*1422387.882018/2/272026/2/26否

周口隆达发电有限公司5000.002023/6/72024/6/6否

华熙矿业有限公司*1541360.002015/11/92026/2/4否

华熙矿业有限公司*1619869.652017/4/202024/1/22否

华熙矿业有限公司*1624000.002017/4/242024/1/22否

华熙矿业有限公司*171386.152021/12/172024/12/17否

华熙矿业有限公司*174750.002021/12/172024/12/17否

华熙矿业有限公司*179410.002021/12/172024/12/17否

华熙矿业有限公司*179750.002021/12/172024/12/17否

华熙矿业有限公司*1824356.002019/9/32026/5/10否

华熙矿业有限公司*198108.752019/12/32024/10/17否

华熙矿业有限公司*1918088.752019/12/32024/10/17否

华熙矿业有限公司*201000.002021/2/242024/2/22否

125永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

华熙矿业有限公司*201500.002021/2/252024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/2/252024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/2/252024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/2/262024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/2/262024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/12024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/12024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/12024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/22024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/22024/2/22否

华熙矿业有限公司*201500.002021/3/22024/2/22否

华熙矿业有限公司*20500.002021/3/32024/2/22否

华熙矿业有限公司*21105262.152021/3/302027/3/30否

华熙矿业有限公司*2222882.652018/1/22032/10/2否

华熙矿业有限公司*2313741.312018/1/22032/10/2否

山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司*2428178.762015/5/222024/6/15否

山西灵石华瀛孙义煤业有限公司*2420953.442015/5/222024/6/15否

山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司*2411127.002015/5/222024/6/15否

山西灵石银源新生煤业有限公司*2434320.282015/5/222024/6/15否

山西灵石银源安苑煤业有限公司*2413800.372015/5/222024/6/15否

山西灵石华瀛孙义煤业有限公司*2538645.272016/1/152024/6/15否

山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司*2517093.102016/1/152024/6/15否

山西灵石银源新生煤业有限公司*2518579.462016/1/152024/6/15否

山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司*262300.002015/10/222023/12/30否

山西灵石银源兴庆煤业有限公司*2713440.002016/6/142024/3/15否

山西灵石银源兴庆煤业有限公司*283445.962016/12/292025/5/20否

山西灵石银源兴庆煤业有限公司2800.002016/10/282027/2/28否

山西灵石银源新安发煤业有限公司927.602016/6/302027/2/28否

山西灵石银源华强煤业有限公司*293445.962016/12/292025/5/20否

灵石银源煤焦开发有限公司*3032356.002019/9/102027/2/9否

灵石银源煤焦开发有限公司*3126265.352021/3/302027/3/30否

灵石银源煤焦开发有限公司*3214000.002017/12/272024/11/26否

华瀛石油化工有限公司*3343802.002016/10/212025/5/5否

华瀛石油化工有限公司*3319999.002017/5/262025/5/5否

华瀛石油化工有限公司*339999.002017/9/202025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*34205.002015/11/62025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*3423999.002016/11/292025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*349999.002017/1/122025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*3425999.002017/3/282025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*3419999.002017/6/282025/5/5否华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司*349999.002017/9/202025/5/5否

华衍物流有限公司6900.002020/12/212023/12/20否

山西康伟集团有限公司*3519077.642016/11/242024/1/22否

山西康伟集团有限公司*3520000.002016/12/202024/1/22否

山西沁源康伟森达源煤业有限公司*3616192.282018/2/122026/12/31否

山西康伟集团南山煤业有限公司*3716794.172018/4/252024/3/15否

合计1302384.85

*1：该项借款是由公司和张家港沙洲电力有限公司提供担保；张家港华兴电力有限公司以其

5%的电费收费权益提供质押担保而共同取得。

*2：该项借款是由公司提供担保；张家港华兴金城电力有限公司以其依法可以出质的2台40

万千瓦燃气发电项目享有的售电、售热产生的收入收费权及其项下全部收益提供质押担保；张家港华兴金城电力有限公司以其依法拥有的可以抵押的2台40万千瓦燃气发电项目形成的全部资产（电厂设备、土地证分拆后借款人名下的土地厂房等）提供抵押担保而共同取得。

*3：该项借款是由公司、周口隆达发电有限公司和自然人王广西提供担保；周口隆达发电有限公司以其依法可以出质的2台66万千瓦超超临界燃煤机组扩建项目享有的电费收益权及全部

126永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

收益和权益、张家港沙洲电力有限公司以其持有的周口隆达发电有限公司51%股权提供质押担保；

周口隆达发电有限公司以其依法拥有的可以抵押的2台66万千瓦超超临界燃煤机组扩建项目形

成的资产，包括机器设备、土地使用权及厂房资产提供抵押担保而共同取得。

*4：该项借款是由公司、华晨电力股份公司和张家港华兴电力有限公司提供担保；张家港沙

洲电力有限公司以其依法拥有的可供出质的3.24%的电费收费权益提供质押担保而共同取得。

*5：该项借款由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有的灵石银

源煤焦开发有限公司10%股权、山西康伟集团有限公司以其持有山西康伟集团南山煤业有限公司

100%股权（5000万元）、永泰城建集团有限公司以其持有徐州永泰地产开发有限公司100%股权

（20000万元）提供质押担保；山西康伟集团南山煤业有限公司以其采矿权、华晨电力股份公司

以其位于海淀区首体南路20号4、5号楼3层301室房产提供抵押担保而共同取得。

*6：该项借款是由公司、华晨电力股份公司和张家港华兴电力有限公司提供担保；张家港沙

洲电力有限公司以其一、二期发电机组项下的电费收费权及电费收费权项下的电费应收账款等相关权益提供顺位质押担保而共同取得。

*7：该项借款是由公司、华晨电力股份公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；

张家港沙洲电力有限公司以其一、二期发电项目下100%电费应收账款提供顺位质押担保（质押的应收账款总金额不低于人民币462847250元）；张家港沙洲电力有限公司以其二期工程100万千

瓦超超临界燃煤机组3#、4#汽轮机、3#发电机提供抵押担保而共同取得。

*8：该项借款是由公司和华晨电力股份公司共同提供担保。

*9：该项借款是由公司和华晨电力股份公司共同提供担保。

*10：该项借款是由公司和华晨电力股份公司共同提供担保。

*11：该项借款是由公司、华晨电力股份公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；

郑州裕中能源有限责任公司以其一期2台32万千瓦项目、二期2台103万千瓦项目项下100%电费收费权提供顺位质押担保而共同取得。

*12：该项借款是由公司、华晨电力股份公司和周口隆达发电有限公司提供担保；周口隆达发电有限公司以其2台66万千瓦机组项下电费收费权提供顺位质押担保而共同取得。

*13：该项借款是由公司、华晨电力股份公司和张家港沙洲电力有限公司提供担保；郑州裕中

能源有限责任公司以其一期2台32万千瓦项目、二期2台103万千瓦项目项下100%电费收费权提供顺位质押担保而共同取得。

*14：该项借款是由公司、华晨电力股份公司和自然人王广西共同提供担保。

*15：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；灵石银源煤焦开发有

限公司以其100%拥有的山西灵石银源安苑煤业有限公司15000万股股权提供质押担保；山西灵石银源安苑煤业有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*16：该项借款是由公司和自然人王广西提供担保；山西康伟集团有限公司以其持有的山西沁

源康伟森达源煤业有限公司51%的股权、华元新能源有限公司以其持有的华煕矿业有限公司2%

的股权、公司以其持有的华煕矿业有限公司64.6%的股权提供质押担保；山西沁源康伟森达源煤业有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*17：该项借款是由公司、永泰集团有限公司、灵石银源煤焦开发有限公司和自然人王广西共同提供担保。

*18：该项借款是由公司和永泰集团有限公司提供担保；郑州裕中能源有限责任公司以其持有

的陕西亿华矿业开发有限公司30%股权提供质押担保；陕西亿华矿业开发有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*19：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；华泰矿业有限公司以

其持有贵州永泰能源页岩气开发有限公司10%的股权提供质押担保而共同取得。

*20：该项借款是由公司和自然人王广西共同提供担保。

*21：该项借款是由公司、华晨电力股份公司、山西康伟集团有限公司、永泰集团有限公司和

自然人王广西提供担保；公司以其持有华熙矿业有限公司33.33%的股权、公司以其持有华晨电力

股份公司16.94%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛孙义煤业有限公司100%的股权、

华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛天星柏沟煤业有限公司51%的股权、华熙矿业有限公司

以其持有山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华

瀛荡荡岭煤业有限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有隰县华鑫煤焦有限责任公司68%

127永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

股权、华熙矿业有限公司以其持有山西瑞德焦化有限公司68%股权、灵石银源煤焦开发有限公司

以其持有山西灵石银源新生煤业有限公司68%股权、灵石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵

石银源兴庆煤业有限公司34%股权、灵石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源华强煤业

有限公司34%股权、华瀛石油化工有限公司以其持有华晨电力股份公司23.46%股权、山西沁雪环

保科技有限公司以其持有山西康伟集团有限公司24%股权提供质押担保；山西灵石华瀛荡荡岭煤

业有限公司以其采矿权、山西灵石华瀛孙义煤业有限公司以其采矿权、山西灵石华瀛天星柏沟煤

业有限公司以其采矿权、山西灵石银源新生煤业有限公司以其采矿权、隰县华鑫煤焦有限责任公

司以其探矿权、山西瑞德焦化有限公司以其探矿权提供抵押担保而共同取得。

*22：该项借款是由公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有灵石银源煤焦开发有限公司

43.75%的股权提供质押担保而共同取得。

*23：该项借款是由公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有灵石银源煤焦开发有限公司

26.25%的股权提供质押担保而共同取得。

*24：该项借款是由公司、永泰集团有限公司、华熙矿业有限公司、灵石银源煤焦开发有限公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有的华晨电力股份公司60600万股股权提供质押担保而共同取得。

*25：该项借款是由公司、永泰集团有限公司、华熙矿业有限公司、灵石银源煤焦开发有限公司和自然人王广西提供担保；华瀛石油化工有限公司以其持有的华晨电力股份公司35400万股股权提供质押担保而共同取得。

*26：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司以其机器设备提供抵押担保而共同取得。

*27：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；山西沁源康伟森达源煤业有限公司以其部分设备提供抵押担保而共同取得。

*28：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西共同提供担保。

*29：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西共同提供担保。

*30：该项借款是由公司、永泰集团有限公司提供担保；郑州裕中能源有限责任公司以其持有

的陕西亿华矿业开发有限公司30%股权提供质押担保；陕西亿华矿业开发有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*31：该项借款是公司、华晨电力股份公司、山西康伟集团有限公司、永泰集团有限公司和自

然人王广西提供担保；华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司100%股权、

灵石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源新生煤业有限公司19%股权、华熙矿业有限公

司以其持有隰县华鑫煤焦有限责任公司19%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西瑞德焦化有限

公司19%股权、山西沁雪环保科技有限公司以其持有山西康伟集团有限公司6%股权、公司以其

持有华晨电力股份公司7%股权、华瀛石油化工有限公司以其持有华晨电力股份公司6%股权、灵

石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源兴庆煤业有限公司10%股权、灵石银源煤焦开发

有限公司以其持有山西灵石银源华强煤业有限公司10%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵

石华瀛冯家坛煤业有限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛孙义煤业有

限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛天星柏沟煤业有限公司51%股权提

供质押担保；山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司以其采矿权、山西灵石银源新生煤业有限公司以

其采矿权、隰县华鑫煤焦有限责任公司以其探矿权、山西瑞德焦化有限公司以其探矿权提供抵押担保而共同取得。

*32：该项借款是由公司提供担保；灵石银源煤焦开发有限公司以其应收华熙矿业有限公司2亿元煤款提供质押担保而共同取得。

*33：该项借款是公司、隰县华鑫煤焦有限责任公司、山西瑞德焦化有限公司、永泰集团有限

公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有的华瀛石油化工有限公司45%的股权、公司以其持

有的华衍物流有限公司45%股权、公司以其持有的华泰矿业有限公司45%股权、华瀛石油化工有

限公司以其持有的华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司36%的股权提供质押担保；公司以

其持有的华熙矿业有限公司14.9985%股权、华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛天星柏沟

煤业有限公司22.95%的股权、华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛孙义煤业有限公司45%

的股权、华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司45%的股权、华熙矿业

有限公司以其持有的山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司45%的股权提供顺位质押担保；华瀛石油

128永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

化工有限公司以其海域使用权、土地使用权、房屋所有权提供抵押担保；山西灵石华瀛天星柏沟

煤业有限公司以其采矿权、隰县华鑫煤焦有限责任公司以其探矿权、山西瑞德焦化有限公司以其探矿权提供顺位抵押担保而共同取得。

*34：该项借款是由公司、隰县华鑫煤焦有限责任公司、山西瑞德焦化有限公司、永泰集团有

限公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有的华瀛石油化工有限公司55%股权、公司以其持

有的华衍物流有限公司55%股权、公司以其持有的华泰矿业有限公司55%股权、华瀛石油化工有

限公司以其持有的华瀛（惠州大亚湾）石化码头仓储有限公司44%股权提供质押担保；公司以其

持有的华熙矿业有限公司18.3315%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛天星柏沟煤业

有限公司28.05%股权、华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛孙义煤业有限公司55%股权、

华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司55%股权、华熙矿业有限公司以

其持有的山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司55%股权提供顺位质押担保；华瀛石油化工有限公司

以其海域使用权、土地使用权、房屋所有权提供抵押担保；山西灵石华瀛孙义煤业有限公司以其

采矿权、山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司以其采矿权、隰县华鑫煤焦有限责任公司以其探矿权、山西瑞德焦化有限公司以其探矿权提供顺位抵押担保而共同取得。

*35：该项借款是由公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有山西康伟集团有限公司65%

股权、山西康伟集团有限公司以其持有山西康伟集团孟子峪煤业有限公司100%股权提供质押担保；山西康伟集团孟子峪煤业有限公司以其煤矿采矿权提供抵押担保而共同取得。

*36：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和山西康伟集团有限公司共同提供担保；山西康伟集团南山煤业有限公司太岳大酒店以其位于沁源县沁河镇桥西街房产提供抵押担保而共同取得。

*37：该项借款是由公司、永泰集团有限公司和自然人王广西共同提供担保；山西沁源康伟森达源煤业有限公司以其部分设备及巷道资产提供抵押担保而共同取得。

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

永泰集团有限公司*1

华晨电力股份公司*1

18043.752020/12/172032/12/16否

山西康伟集团有限公司*1

王广西*1

永泰集团有限公司*221669.36

2020/12/172032/11/21否

王广西*2

华熙矿业有限公司*320443.82

2020/12/172032/12/16否

王广西*3

王广西*466334.772020/12/172032/12/16否

永泰集团有限公司*5

华熙矿业有限公司*515720.382020/12/172032/11/21否

王广西*5

永泰集团有限公司*6

16327.422020/12/172032/11/21否

王广西*6

永泰集团有限公司3135.992020/12/172033/5/11否永泰集团有限公司

2538.002020/12/172032/12/16否

王广西

永泰集团有限公司3629.612020/12/172032/11/19否永泰集团有限公司

1410.172020/12/172032/12/17否

王广西永泰集团有限公司

9945.002020/12/172032/11/21否

王广西

永泰集团有限公司7245.112020/12/172032/11/21否

129永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

王广西

灵石银源煤焦开发有限公司*7771.022023/2/152026/2/15否

永泰集团有限公司*8

26589.432020/12/172032/11/21否

王广西*8

永泰集团有限公司2959.082020/12/172032/11/21否

永泰集团有限公司*9

51611.562020/12/172032/11/21否

王广西*9

永泰集团有限公司*105786.09

2020/12/172032/11/21否

王广西*10

永泰集团有限公司*11

170322.302020/12/172032/11/21否

王广西*11永泰集团有限公司

203295.402020/12/172032/11/21否

王广西

合计647778.26

*1：该项借款是由永泰集团有限公司、华晨电力股份公司、山西康伟集团有限公司和自然人

王广西提供担保；灵石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源新生煤业有限公司13%股权、

华熙矿业有限公司以其持有隰县华鑫煤焦有限责任公司13%股权、华熙矿业有限公司以其持有山

西瑞德焦化有限公司13%股权、山西沁雪环保科技有限公司以其持有山西康伟集团有限公司5%

股权、公司以其持有华晨电力股份公司6%股权、华瀛石油化工有限公司以其持有华晨电力股份公

司5%股权、灵石银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源兴庆煤业有限公司7%股权、灵石

银源煤焦开发有限公司以其持有山西灵石银源华强煤业有限公司7%股权、华熙矿业有限公司以

其持有山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛

孙义煤业有限公司100%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛天星柏沟煤业有限公司

51%股权、华熙矿业有限公司以其持有山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司100%股权提供质押担保；山西灵石银源新生煤业有限公司以其采矿权、山西灵石华瀛荡荡岭煤业有限公司以其采矿权、

隰县华鑫煤焦有限责任公司以其探矿权、山西瑞德焦化有限公司以其探矿权提供抵押担保而共同取得。

*2：该项借款是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；华熙矿业有限公司以其持有

山西灵石华瀛天星集广煤业有限公司51%股权提供质押担保；山西灵石华瀛天星集广煤业有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*3：该项借款是由华熙矿业有限公司和自然人王广西提供担保；灵石银源煤焦开发有限公司

以其持有的山西灵石银源新安发煤业有限公司51%股权提供质押担保，山西灵石银源新安发煤业有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*4：该项借款是由自然人王广西提供担保；华熙矿业有限公司以其持有的山西灵石华瀛金泰

源煤业有限公司90%股权提供质押担保；山西灵石华瀛金泰源煤业有限公司以其采矿权提供抵押担保而共同取得。

*5：该项借款是由永泰集团有限公司、华熙矿业有限公司和自然人王广西提供担保；华泰矿

业有限公司以其持有的贵州永泰能源页岩气开发有限公司10%股权提供质押担保而共同取得。

*6：该项借款是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；华泰矿业有限公司以其持有

的贵州永泰能源页岩气开发有限公司10%股权提供质押担保而共同取得。

*7：该项借款是由灵石银源煤焦开发有限公司提供担保。

*8：该融资事项是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；公司以其持有的华晨电力

股份公司15%股权提供质押担保而取得。

*9：该项借款是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；贵州昊锐源能源有限公司以

其持有的湖南桑植页岩气开发有限公司90%股权提供质押担保而共同取得。

*10：该项借款是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；华熙矿业有限公司以其持有

灵石银源煤焦开发有限公司4%股权提供质押担保而共同取得。

*11：该项借款是由永泰集团有限公司和自然人王广西提供担保；华泰矿业有限公司以其持有

的贵州永泰能源页岩气开发有限公司56.5%的股权提供质押担保；贵州永泰能源页岩气开发有限公司以其探矿权提供抵押担保而共同取得。

130永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

关联担保情况说明

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

华晨电力股份公司*1

张家港华兴电力有限公司8500.002003/11/52023/11/5否

周口隆达发电有限公司*1

张家港沙洲电力有限公司*2张家港华兴电力有限公司1200.002015/6/92024/6/8否

张家港华兴电力有限公司14500.002022/7/222023/7/22否

张家港沙洲电力有限公司*3

张家港华兴电力有限公司14500.002023/5/172024/5/17否

华晨电力股份公司张家港华兴电力有限公司8650.002023/5/252024/5/24否

华晨电力股份公司*4张家港华兴电力有限公司11245.002022/7/262023/7/25否华晨电力股份公司

张家港华兴电力有限公司4325.002022/10/242023/10/24否张家港沙洲电力有限公司

华晨电力股份公司张家港华兴电力有限公司4500.002023/2/102024/2/9否

华晨电力股份公司张家港华兴电力有限公司2595.002023/5/162024/5/15否

华晨电力股份公司*5张家港华兴电力有限公司4504.032019/1/282027/1/28否华晨电力股份公司

张家港华兴电力有限公司4300.002016/8/292023/8/29否郑州裕中能源有限责任公司

江苏华晨电力集团有限公司张家港华兴金城电力有限公司1960.002023/1/122023/7/7否

张家港华兴电力有限公司张家港华兴金城电力有限公司2352.002023/5/302024/5/23否

张家港沙洲电力有限公司19000.002022/8/42023/8/4否

张家港华兴电力有限公司*6张家港沙洲电力有限公司15000.002023/3/232024/3/23否

张家港沙洲电力有限公司24800.002023/4/32024/4/3否

张家港华兴电力有限公司*7张家港沙洲电力有限公司10000.002022/7/272023/7/26否

华晨电力股份公司*8张家港沙洲电力有限公司12975.002022/7/272023/7/26否

张家港沙洲电力有限公司3875.002023/5/152024/5/9否华晨电力股份公司

张家港沙洲电力有限公司4775.002023/5/162024/5/12否

华晨电力股份公司张家港沙洲电力有限公司8100.002023/4/102024/4/8否华晨电力股份公司

张家港沙洲电力有限公司8500.002023/1/92024/1/9否张家港华兴电力有限公司

华晨电力股份公司张家港沙洲电力有限公司12968.402023/1/122024/1/11否华晨电力股份公司

张家港沙洲电力有限公司12975.002022/10/282023/10/28否张家港华兴电力有限公司

张家港沙洲电力有限公司8650.002023/5/102024/5/9否华晨电力股份公司

张家港沙洲电力有限公司8650.002023/5/112024/5/10否

华晨电力股份公司*9

张家港沙洲电力有限公司36427.082013/6/272026/6/27否

张家港华兴电力有限公司*9华晨电力股份公司

张家港沙洲电力有限公司6962.672016/12/292027/6/20否张家港华兴电力有限公司

华晨电力股份公司*10

汝阳三吉利新能源有限公司5353.702015/9/102028/3/10否

张家港沙洲电力有限公司*10

华晨电力股份公司*11

张家港华兴能源工程有限公司18000.002017/11/152027/7/31否

张家港华兴电力有限公司*11

郑州裕中能源有限责任公司3890.002021/12/102024/12/9否

郑州裕中能源有限责任公司1450.002021/12/172024/12/16否华晨电力股份公司

郑州裕中能源有限责任公司2430.002022/1/132025/1/12否

郑州裕中能源有限责任公司2430.002022/1/172025/1/16否

131永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

郑州裕中能源有限责任公司1450.002022/3/222025/3/20否

郑州裕中能源有限责任公司1950.002022/3/222025/3/21否

郑州裕中能源有限责任公司4000.002023/2/232026/2/23否

郑州裕中能源有限责任公司4000.002023/2/232026/2/23否华晨电力股份公司

郑州裕中能源有限责任公司4000.002023/2/242026/2/23否

郑州裕中能源有限责任公司3200.002023/2/242026/2/23否

郑州裕中能源有限责任公司1950.002023/1/52025/1/5否

华晨电力股份公司*12郑州裕中能源有限责任公司1950.002023/1/52025/1/5否

郑州裕中能源有限责任公司975.002023/1/122025/1/12否

华晨电力股份公司郑州裕中能源有限责任公司10147.102015/4/222026/3/22否华晨电力股份公司

郑州裕中能源有限责任公司23373.572016/1/222026/3/22否张家港沙洲电力有限公司

华晨电力股份公司郑州裕中能源有限责任公司28260.002015/8/282030/8/28否

山西康伟集团南山煤业有限公司山西康伟集团有限公司900.002023/1/142026/1/12否

山西康伟集团南山煤业有限公司山西康伟集团有限公司450.002023/1/172026/1/16否

山西康伟集团有限公司山西康伟集团南山煤业有限公司4265.002023/6/162024/6/16否

山西康伟集团孟子峪煤业有限公司山西康伟集团南山煤业有限公司900.002023/1/152026/1/12否

山西康伟集团有限公司山西康伟集团孟子峪煤业有限公司900.002023/1/132026/1/12否

山西康伟集团有限公司山西沁源康伟森达源煤业有限公司900.002023/1/132026/1/12否

山西康伟集团孟子峪煤业有限公司山西沁源康伟森达源煤业有限公司450.002023/1/172026/1/16否

山西康伟集团有限公司山西康伟集团煤炭销售有限公司900.002023/1/132026/1/12否

山西康伟集团南山煤业有限公司山西康伟集团煤炭销售有限公司450.002023/1/172026/1/16否

合计405713.55

*1：该项借款是由华晨电力股份公司提供75%的担保、北京国利能源投资有限公司提供25%

的担保和周口隆达发电有限公司提供100%担保；张家港华兴电力有限公司以其依法拥有的可供

出质的2台39万千瓦燃气-蒸汽联合循环发电机组25%的电费收费权益提供质押担保；张家港华兴电力有限公司以其依法拥有的可以抵押的一期资产（发电机、汽轮机及其他配套设备等、土地使用权、房屋所有权）提供抵押担保而共同取得。

*2：该项借款是由张家港沙洲电力有限公司提供担保；张家港华兴电力有限公司以其合法享

有的应收账款，即供热管道项目形成的供热收费权及其项下全部收益并开立供热收费专户提供质押担保而共同取得。

*3：该项借款是由张家港沙洲电力有限公司提供担保；江苏华晨电力集团有限公司以其持有

张家港沙洲电力有限公司80%的股权、江苏华晨电力集团有限公司以其持有张家港华兴电力有限

公司50%的股权提供质押担保而共同取得。

*4：该项借款是由华晨电力股份公司提供担保；张家港华兴电力有限公司以其一期发电机组

30%份额电费收费权及其项下全部权益和收益提供质押担保；张家港沙洲电力有限公司以其一期

发电机组项目涉及的房屋所有权和土地使用权提供顺位抵押担保而共同取得。

*5：该项借款是由华晨电力股份公司提供担保；张家港华兴电力有限公司以其主合同项下占

有和使用租赁标的物（供热管网）而产生的一切收益权提供顺位质押而共同取得。

*6：该项借款是由张家港华兴电力有限公司提供担保；江苏华晨电力集团有限公司以其持有

的张家港沙洲电力有限公司80%股权、江苏华晨电力集团有限公司以其持有的张家港华兴电力有

限公司50%的股权提供质押而共同取得。

*7：该项借款是由张家港华兴电力有限公司提供担保；张家港沙洲电力有限公司以其持有的

一期发电机组13.76%份额电费收益权及其项下全部权益和收益提供质押担保；张家港沙洲电力有限公司以其持有的一期房屋所有权和土地使用权提供顺位抵押而共同取得。

*8：该项借款是由华晨电力股份公司提供担保；张家港沙洲电力有限公司以其一期发电机组

13.76%份额电费收益权及其项下全部权益和收益提供质押担保；张家港沙洲电力有限公司以其持

有的一期房屋所有权和土地使用权提供顺位抵押而共同取得。

*9：该项借款是由华晨电力股份公司和张家港华兴电力有限公司提供担保；张家港沙洲电力

132永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

有限公司以其一期2台63万千瓦燃煤机组售电收入的30%应收账款提供质押担保；张家港沙洲

电力有限公司以其土地使用权、房屋所有权和港口设施提供抵押担保而共同取得。

*10：该项借款是由华晨电力股份公司和张家港沙洲电力有限公司提供担保；汝阳三吉利新能

源有限公司以其100%电费收费权、河南华兴新能源有限公司以其持有的汝阳三吉利新能源有限

公司100%的股权提供质押担保而共同取得。

*11：该项借款是由华晨电力股份公司和张家港华兴电力有限公司提供担保；张家港华兴能源

工程有限公司以其与张家港沙洲电力有限公司签订的沙电维（2018）-001检修承揽2018-001、沙

电维（2018）-002检修承揽2018-002、沙电维（2018）-003检修承揽2018-003三份检修合同项下全部应收账款质押而共同取得。

*12：该项借款是由华晨电力股份公司提供担保；郑州裕中能源有限责任公司以其郑州市二七区兴华南街99号2号楼的22套房产及中原区桐柏南路77号帝湖花园的30套房产提供抵押担保而共同取得。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1095.10740.02

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

南阳中誉发电有限公司1161804.00116180.401161804.0058090.20

应收账款丹阳中鑫华海清洁能源有限公司50666896.93506668.9740965896.93409658.97

小计51828700.93622849.3742127700.93467749.17

郑州裕中煤业有限公司1429843303.0114727386.021401740261.7514437924.70

南阳中誉发电有限公司397222101.87366491712.22397222101.87308981287.13

其他应收款丹阳中鑫华海清洁能源有限公司210000.002163.00

海徳资产管理有限公司2125212.5021889.69

小计1829400617.38381243150.931798962363.62323419211.83

海徳资产管理有限公司2147481.53预付款项

小计2147481.53

(1).应付项目

√适用□不适用

133永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司88500.0037200.00

应付账款北京新旅程餐饮有限公司397682.00278496.00

小计486182.00315696.00

北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司28800.00

竣丰投资有限公司4490927.134537021.22

新投华瀛石油化工（深圳）股份

156701715.92229941419.59

有限公司

其他应付款张家港金源环保科技有限公司450000.0010450000.00

丹阳中鑫华海清洁能源有限公司30000000.0010000000.00

郑州东裕能源科技有限公司20000000.0032400000.00

江苏国信工程咨询监理有限公司4000.00

小计211675443.05287328440.81

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用未决诉讼仲裁

134永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

单位：元币种：人民币起诉方纠纷类型诉讼金额备注

中铁广州工程局集团有限公司建设工程合同纠纷68711883.87

中铁广州工程局集团有限公司建设工程合同纠纷44695112.13

上海电力建设有限责任公司建设工程合同纠纷29328994.44

合计142735990.44

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

华晨电力股份公司新密市超化煤矿有限公司16350.002011/9/152026/9/14否

张家港沙洲电力有限公司新密市恒业有限公司9040.002012/5/292027/5/28否张家港沙洲电力有限公司

新密市恒业有限公司11300.002012/5/292027/5/28否华晨电力股份公司

永泰能源集团股份有限公司*1永泰集团有限公司111249.582018/9/10-否

张家港沙洲电力有限公司张家港金源环保科技有限公司4542.402021/5/312033/5/31否

永泰能源集团股份有限公司*2

南阳中誉发电有限公司240625.002021/6/172037/3/8否

华晨电力股份公司*2

25200.002022/1/292034/1/18

江苏华晨电力集团有限公司*3丹阳中鑫华海清洁能源有限公司否

8000.002022/1/262034/1/18

江苏华晨电力集团有限公司丹阳中鑫华海清洁能源有限公司520.002022/10/192023/10/17否

合计426826.98

*1：该笔债务已参与并纳入永泰集团重整范围，根据永泰集团重整计划相关规定可获得信托受益权份额清偿。债权人按清偿方案获得清偿后，其他连带责任人将免除清偿责任。因债权人领受信托受益权时间不确定，故公司该笔担保业务到期日暂无法确定。

*2：公司所属全资公司河南华晨电力集团有限公司以其持有的南阳中誉发电有限公司

27.95%股权提供质押。

*3：公司所属全资公司江苏华晨电力集团有限公司以其持有的丹阳中鑫华海清洁能源有限公

司40%股权提供质押、西藏华晨医疗科技有限公司以其在北京市海淀区首体南路22号楼2、3

层房产提供抵押、山西灵石华瀛冯家坛煤业有限公司以其在山东省济南市市中区英雄山路84号

名商广场 B 座相关房产提供抵押。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

135永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

136永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内275487762.08

1年以内小计275487762.08

1至2年845826.44

5年以上4226200.62

合计280559789.14

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备280559789.14100.006584680.882.35273975108.26440923227.67100.007988374.081.81432934853.59

其中：

账龄组合236690920.3184.366584680.882.78230106239.43380443548.1986.287988374.082.10372455174.11

内部往来组合43868868.8315.6443868868.8360479679.4813.7260479679.48

合计280559789.14/6584680.88/273975108.26440923227.67/7988374.08/432934853.59

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）231618893.252316188.941.00

1年至2年（含2年）845826.4442291.325.00

2年至3年（含3年）10.00

3年至4年（含4年）30.00

4年至5年（含5年）50.00

5年以上4226200.624226200.62100.00

合计236690920.316584680.882.78

137永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

组合计提项目：对于内部单位不计提坏账的组合单位期末余额账龄

郑州裕中能源有限责任公司15857104.341年以内

周口隆达发电有限公司28011764.491年以内

合计43868868.83

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏

7988374.0833833.06-1437526.266584680.88

账准备

合计7988374.0833833.06-1437526.266584680.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为231528867.70元，占应收账款期末余额合计数的比例为82.52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1876599.99元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款30570544224.8427015133777.04

合计30570544224.8427015133777.04

其他说明：

□适用√不适用

138永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内11267778335.83

1年以内小计11267778335.83

1至2年2148777704.64

2至3年73514616.67

3至4年17080514871.94

4至5年-

5年以上1205397.62

合计30571790926.70

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款1308899.2718291990.91

关联方往来款30570246897.3226995363188.63

保证金202000.00202000.00

代垫款33130.112725961.35

合计30571790926.7027016583140.89

139永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用整个存续期预期信用损合计

期信用损失损失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额203728.5340237.701205397.621449363.85

2023年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回202662.00202662.00本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额1066.5340237.701205397.621246701.85

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按组合计提坏账准备1449363.85202662.001246701.85

合计1449363.85202662.001246701.85

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

华熙矿业有限公司关联方往来款22315147863.5572.99

灵石银源煤焦开发有限公司关联方往来款7010294657.5622.93

华晨电力股份公司关联方往来款747664032.442.45

山西康伟集团有限公司关联方往来款423330639.861.38

澳大利亚永泰能源有限责任公司关联方往来款72109067.980.24

合计30568546261.3999.99

140永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资26335918633.0026335918633.0026335918633.0026335918633.00

对联营、合营企业投资20204955.7720204955.7720661492.4720661492.47

合计26356123588.7726356123588.7726356580125.4726356580125.47

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期本期本期计提减值准备被投资单位期初余额期末余额增加减少减值准备期末余额

华熙矿业有限公司390976.00390976.00

山西康伟集团有限公司289500.00289500.00

灵石银源煤焦开发有限公司208000.00208000.00

澳大利亚永泰能源有限责任公司8605.868605.86

华瀛石油化工有限公司1020000.001020000.00

华晨电力股份公司600900.00600900.00

华衍物流有限公司100000.00100000.00

华泰矿业有限公司10000.0010000.00

北京德泰储能科技有限公司5610.005610.00

合计2633591.862633591.86

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初其他综宣告发放现期末追加减少权益法下确认其他权计提减值备期末单位余额合收益金股利或利其他余额投资投资的投资损益益变动准备余额调整润

一、合营企业

二、联营企业山西高新普惠旅游文化

20661492.47-456536.7020204955.77

发展有限公司

小计20661492.47-456536.7020204955.77

合计20661492.47-456536.7020204955.77

141永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2790063155.492344592065.703357501621.972796984708.56

其他业务198501359.84175995375.26234580132.42210776945.63

合计2988564515.332520587440.963592081754.393007761654.19

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益3660000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-456536.70241626.97处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益33412696.9714671479.68

合计3692956160.2714913106.65

6、其他

□适用√不适用

142永泰能源集团股份有限公司2023年半年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-1205430.29

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定5684883.78量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-4003166.71

债务重组损益14928799.67

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-6573451.36

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13779074.04

减：所得税影响额-6869499.68

少数股东权益影响额（税后）-5980679.19

合计7902739.92

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.270.04560.0456扣除非经常性损益后归属于公司普通股

2.260.04520.0452

股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王广西

董事会批准报送日期：2023年8月11日修订信息

□适用√不适用

143