永泰能源集团股份有限公司

公司债券信息披露管理制度

（经2026年4月21日公司第十三届董事会第二次会议审议修订）

第一章总则第一条为规范公司债券的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《公司信用类债券信息披露管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》《上海证券交易所公司债券自律监管规则适用指引第1号——公司债券持续信息披露》等法律法

规和规范性文件及《永泰能源集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）

的有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称信息披露，是指公司对投资者投资决策有重大影响的信

息、债券存续期内公司偿债能力、担保机构代偿能力、公司债券价格或者投资者

权益可能有重大影响的信息以及中国证监会、证券交易所要求披露的信息。

第三条公司作为信息披露义务人应及时、公平地披露所有对公司偿债能力

或公司已发行债券的价格可能或者已经产生较大影响的信息，应当保证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第四条公司信息披露事务管理制度由公司董事会负责建立，公司董事会保

证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信息披露的真实、准确和完整。

第二章信息披露的原则

第五条公司披露的信息应当在中国证监会、证券交易所等监管机构认可的

网站予以披露，且披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。公司不得以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露义务。

第六条公司董事、高级管理人员及其他知情人员在信息披露前，有责任确

保将该信息的知情者控制在最小范围内，在披露前不得公开或泄露其内容，不得进行内幕交易、操纵市场等不正当行为。

第七条公司披露信息时，应当用事实描述性语言，保证内容简明扼要、通俗易懂，突出事项实质，不得含有任何祝贺、宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的语句。

1第三章信息披露的内容及披露标准

第八条公司应当按照规定及时披露发行文件，并在债券存续期内披露定期

报告和临时报告。定期报告包括年度报告和中期报告，年度报告需经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计，中期报告可以未经审计。

第九条公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内编制并披露上一年

年度报告；在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，编制并披露本年度中期报告。

定期报告的内容与格式应当符合《证券法》等法律法规和上海证券交易所相关规定。

第十条公司应当按时披露定期报告。公司因故无法按时披露的，应当在披

露截止时间前披露延期公告，说明未按期披露的原因、应对措施以及预计披露时间等情况。

第十一条重大事项的临时报告

债券存续期间，发生下列可能影响公司偿债能力或者债券价格的重大事项，或者存在对公司及公司发行的债券重大市场传闻的，公司应当及时向证券交易所提交并披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果。

重大事项包括但不限于：

（一）公司名称变更、注册地址变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；

（二）债券担保情况发生变更，或者债券信用评级发生变化；

（三）公司主要资产被查封、扣押、冻结；

（四）公司未能清偿到期债务或进行债务重组；

（五）公司当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；

（六）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；

（七）公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；

（八）公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或

者依法进入破产程序、被责令关闭；

（九）公司涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚；

（十）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；

（十一）公司情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；

（十二）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；

2（十三）公司变更财务报告审计机构、债券受托管理人或具有同等职责的机

构、资信评级机构；

（十四）公司发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资行为或重大资产重组；

（十五）公司涉嫌违法违规被有权机关调查、受到刑事处罚、重大行政处罚

或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；

（十六）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉

嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；

（十七）公司涉及需要说明的市场传闻；

（十八）公司股权、经营权涉及被委托管理；

（十九）募集说明书约定或公司承诺的其他应当披露事项；

（二十）募投项目情况发生重大变化，可能影响募集资金投入和使用计划，或者导致项目预期运营收益实现存在较大不确定性（如有）；

（二十一）其他对债券持有人权益有重大影响的事项。

前述已披露事项出现重大进展或变化的，公司也应当及时履行信息披露义务。

第十二条公司应当在临时报告所涉及的重大事项最先触及任一下列时点

后在2个交易日内履行信息披露义务：

（一）公司董事会、审计委员会就该重大事项形成决议；

（二）公司与有关各方就该重大事项签署意向书或者协议；

（三）公司董事、高级管理人员知悉该重大事项发生时；

（四）公司收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；

（五）该重大事项相关信息已经发生泄露或者出现市场传闻；

（六）其他公司知道或者应当知道的情形。

第十三条其他事项的临时公告

（一）债券存续期间，公司应当聘请资信评级机构进行定期和不定期跟踪信用评级。跟踪评级报告由公司和资信评级机构及时向市场披露。

（二）公司和资信评级机构至少于年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。

（三）公司应当在债权登记日前，披露付息或者本金兑付等有关事宜。

（四）债券附利率调整条款的，公司应当在利率调整日前，及时披露利率调整相关事宜。

3（五）债券附赎回条款的，公司应当在满足债券赎回条件后及时发布公告，

明确披露是否行使赎回权。行使赎回权的，公司应当在赎回期结束前发布赎回提示性公告。赎回完成后，公司应当及时披露债券赎回的情况及其影响。

（六）债券附回售条款的，公司应当在满足债券回售条件后及时发布回售公告，并在回售期结束前发布回售提示性公告。回售完成后，公司应当及时披露债券回售情况及其影响。

（七）债券附发行人续期选择权的，公司应当于续期选择权行权年度按照约定及时披露其是否行使续期选择权。

第十四条公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者具有

证券交易所认可的其他情形，及时披露可能会损害其利益或者误导投资者，且符合以下条件的，信息披露义务人可以向证券交易所申请暂缓披露，并说明暂缓披露的理由和期限：

（一）拟披露的信息未泄漏；

（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；

（三）债券交易未发生异常波动。

证券交易所同意的，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过2个月。暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满，公司应当及时披露。

第十五条公司有充分理由认为披露有关信息内容会损害公司利益，且不公

布也不会导致债券市场价格重大变动的，或者认为根据国家有关法律法规不得披露的事项，应当向证券交易所报告，并陈述不宜披露的理由；经证券交易所同意，可不予披露。

第四章信息的传递、审批及披露流程

第十六条公司定期报告的编制、审议和披露程序：

（一）由财务管理部负责编制财务报告及财务信息，相关职能部门提供基础资料，并对资料质量负责；副董事长、总经理、分管副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员应当及时组织有关人员编制定期报告草案，经分管副总经理和总经理、副董事长、董事长审阅后，提请公司董事会审议；

（二）董事会秘书负责将定期报告资料送达董事审阅；

（三）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议；

4（四）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；

（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。

第十七条公司临时公告的编制、审议和披露程序：

（一）证券事务部负责临时报告的撰稿，董事会秘书、总会计师和相关业务分管副总经理负责初步审核；

（二）以董事会名义发布的临时报告应提交副董事长、董事长或授权代表审核签字；

（三）公司、控股子公司、参股子公司的重大事项需公开披露的，该事项的

公告应提交副董事长、董事长审核批准，并以公司名义发布；

（四）公司向中国证监会、中国证监会山西监管局、上海证券交易所或其他

有关政府部门递交的报告、请示等文件和在新闻媒体上登载的涉及公司重大决策

和经济数据的宣传性信息文稿应提交副董事长、董事长签发；

（五）董事会秘书负责组织临时报告的披露工作。

第十八条公司重大事件的报告、传递、审核和披露程序：

（一）董事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当立即履行报告义务，

第一时间通报给董事会秘书，由董事会秘书呈报分管副总经理、总经理、副董事长、董事长。

（二）董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。

第十九条公司未公开信息的报告、传递、审核和披露程序：

（一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料，并在第一时间内将相关信息资料提交董事会秘书。

（二）董事会秘书负责审查信息资料内容，并呈报分管副总经理、总经理、副董事长、董事长。

（三）董事长在接到报告后，将需董事会审议的事项及时提请董事审议。

（四）需董事会审议的事项，以董事会决议公告的形式披露，其他事项由董

事长或授权代表签发，由董事会秘书组织相关临时报告的披露工作。

第二十条公司在披露信息时应严格履行以下报告、审查和发布程序：

（一）提供信息的相关部门及责任人应认真核对信息资料，并在第一时间通报董事会秘书；

（二）证券事务部负责披露信息的撰稿，董事会秘书、总会计师和相关业务分管副总经理进行合规性审查；

5（三）提交副董事长、董事长或授权代表审核签字；

（四）董事会秘书或证券事务代表将披露信息文稿及相关资料报送上海证券交易所审核；

（五）披露信息经上海证券交易所审核通过后，在中国证券监督管理委员会指定的报刊和网站上披露。

第二十一条公司指定的信息披露报纸是：《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》，指定的信息披露网站为：上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

公司应公开披露的信息，如需在其他公共传媒披露的，不得先于指定报纸和指定网站，不得以新闻发布会或记者问等形式代替公司的正式公告。

第五章信息披露事务的管理与职责

第二十二条公司信息披露事务由董事会统一管理和领导，信息披露事务管

理制度由公司董事会负责实施。公司董事长为信息披露事务的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。

董事、高级管理人员和具有同等职责的人员，未经董事会书面授权，不得对外披露本制度规定的未披露信息。

第二十三条公司证券事务部为信息披露事务的日常管理部门，负责公司的

具体信息披露事务，包括但不限于：对外发布定期报告和临时报告、联系公司内部各职能部门与下属单位、与外部媒体和投资者交流与沟通、与证券监管部门和

证券服务机构联系与沟通、公司债券持有人会议、董事会会议资料和信息披露文档的管理等。

第二十四条董事、高级管理人员、具有同等职责的人员应对董事会秘书和证券事务部的工作予以积极配合和支持。

第六章档案管理

第二十五条信息披露事务相关文件、资料的档案管理工作由公司董事会秘书负责，证券事务部承办。各类文件、资料按内容分类专卷存档保管，保存年限为十五年。

第二十六条公司董事、高级管理人员履行职责情况由董事会秘书负责记录，或由董事会秘书指定专人负责记录，并可作为公司档案由董事会秘书保管。

6第七章附则

第二十七条由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影

响或损失时，应对该责任人给予批评、警告、直至解除其职务的处分。监管部门另有处分的可以合并处罚。

第二十八条本制度的内容如与国家有关部门颁布的法律、法规、规章及其

他规范性文件及《公司章程》有冲突的或本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规章及其他规范性文件及《公司章程》的规定执行。

第二十九条本制度自董事会通过之日起实施，并由董事会负责解释和修改。

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