董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》

等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，我们作为中体产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员，就2025年度履职情况向董事会报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第九届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立

董事贺颖奇、独立董事黄海燕、副董事长徐文强，具有会计专业经验的独立董事贺颖奇为审计委员会主席。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，第九届董事会审计委员会共召开8次会议，具

体情况如下：

1、2025年2月25日，第九届董事会审计委员会2025年第

一次会议，审议通过《2024年具体审计计划》。

2、2025年3月27日，第九届董事会审计委员会2025年第

二次会议，审议通过《2024年内部审计检查工作报告》《2025年内部审计检查工作计划》。

3、2025年4月8日，第九届董事会审计委员会2025年第1/5三次会议，审议通过《2024年年报审计之立信与独董及审计委员会第二次沟通备忘录》《2024年财务主表》。

4、2025年4月24日，第九届董事会审计委员会2025年第

四次会议，审议通过《公司2024年度内部控制审计报告》《2024年审计工作总结》《公司2024年度内部控制评价报告》《关于2024年度计提资产减值准备的议案》《2024年年度报告》及《2024年经审计的财务报告》《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》等11项议案。

5、2025年8月27日，第九届董事会审计委员会2025年第

五次会议，审议通过《2025年半年度内部审计检查工作报告》《2025年半年度报告》及《摘要》《关于公司2025年度日常关联交易事项的议案》。

6、2025年10月23日，第九届董事会审计委员会2025年第六次会议，审议通过《2025年第三季度内部审计检查工作报告》《2025年第三季度报告》。

7、2025年11月27日，第九届董事会审计委员会2025年

第七次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》《关于天津证监局行政监管措施决定的整改方案》。

8、2025年12月4日，第九届董事会审计委员会2025年第八次会议，审议通过《关于变更公司住所并修订<公司章程>及部

2/5分公司治理制度的议案》及相关子议案。

以上议案事项已经第九届董事会第四次会议、第九届董事会

第五次会议、第九届董事会2025年第二次临时会议、第九届董

事会2025年第三次临时会议、第九届董事会2025年第四次临时会议审议批准。

三、审计委员会2025年度履行职责的情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，审计委员会认为立信会计师事务所在执行公司2024年度的各项审计过程中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务报告和内部控制审计服务机构。

（二）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见报告期内，审计委员会认真审阅了公司《2024年年度报告及摘要》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》《2025

年第三季度报告》，在审阅过程中与公司管理层进行了充分、有

效的沟通并提出审阅意见，对公司定期报告进行了表决，并提交董事会审议。

3/5（三）评估内部控制的有效性

报告期内，公司检查发现关联方识别、资金管理等环节存在不足，造成了资金占用的问题产生。为防止相关问题的再次发生，我们督促公司制度建设、监督强化、人员教育三个维度，全面完善关联方管理体系，杜绝非经营性资金占用风险。

针对子公司房屋拆迁款未及时披露事宜，我们建议强化政策学习宣导、提高全员合规认知；完善制度执行机制，明确信息报送责任；加强专业研判与沟通，防范执行偏差风险。

要求公司贯彻落实监管要求，督促公司落实整改方案，推动解决资金占用问题。

（四）审核关联交易事项

根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，董事会审计委员会认真审核《关于公司2025年度日常关联交易事项的议案》，认为公司与关联方的关联交易均为正常业务所需，交易定价公允合理，有利于公司的持续稳定经营，不存在损害公司及中小股东利益的情形。关联交易不会影响公司的独立性，也不会对公司当期以及未来财务状况、经营成果造成不利影响。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

4/5报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层

及相关部门与外部审计机构就公司财务状况与经营成果、审计工

作计划及完成情况等进行有效沟通，确保审计工作顺利完成。

四、总体评价

报告期内，公司审计委员会依据中国证监会、上海证券交易所及公司制定的相关制度，充分发挥了委员们的专业知识与经验，为董事会科学决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。

审计委员会委员：贺颖奇、黄海燕、徐文强

二〇二六年四月二十八日