浙江巨化股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

浙江巨化股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，切实对天健会计师事务所（特殊普通合伙）以下简称“天健”）2023年度的审计工作情况履行了监督职责。现将具体情况汇报如下：

一、聘请会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天健于2011年7月成立，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号。

截至2023年末，天健合伙人数量为238人，注册会计师2272人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人。天健2022年度业务总收入为人民币38.63亿元，其中审计业务收入人民币35.41亿元；证券业务收入21.15亿元。2023年度上市公司（含A、B股）审计客户共计 675家，收费总额人民币 6.63亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。本公司同行业上市公司审计客户513家。

天健项目合伙人:陈中江先生，2003年成为注册会计师、2001年开始从事上市公司审计、2001年开始在天健执业、2001年开始为本公司提供审计服务。

签字注册会计师:张勇言先生，2018年成为注册会计师、2019年开始从事上市公司审计、2019年开始在天健执业、2019年开始为本公司提供审计服务。项目质量控制复核人:苏晓锋先生，2012年成为注册会计师、2010年开始从事上市公司审计、2012年开始在天健执业。近三年签署和复核的上市公司审计报告超过3家。

天健及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司董事会九届二次会议、公司2022年年度股东大会分别审议通过了《关于聘请

2023年度财务和内部控制审计机构以及支付2022年度审计机构报酬的议案》同意续

聘天健为公司2023年度审计机构。公司独立董事对前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

(一)2023年4月10日，董事会审计委员会召开会议对天健的基本情况材料及其

从事公司2022年度审计的工作情况及执业质量进行了核查后认为，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在2022年度的审计工作中，严格遵守职业道德，尽职尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，出具的审计报告真实、准确、合法、完整地反映了公司2022年度的财务状况和经营成果。建议继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务和内部控制审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。

(二)2024年1月4日，董事会审计委员以现场结合通讯方式召开与天健沟通会，对2023年度审计工作计划，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

(三)2024年3月7日，董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开工作沟通会

议听取了天健关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出

具等情况的汇报，并对审计发现问题提出建议。

(四)2024年4月16日，董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开，对2023年天健的年审工作开展情况进行评价，并审议通过公司2023年度财务报告、审计委员会履职报告、内部控制评价报告、支付2023年度审计机构报酬议案等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时。

浙江巨化股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月16日