2022年半年度报告

公司代码：600168公司简称：武汉控股武汉三镇实业控股股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人曹明、主管会计工作负责人曹明及会计机构负责人（会计主管人员）李磊声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内无利润分配预案和公积金转增股本预案。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................18

第五节环境与社会责任...........................................20

第六节重要事项..............................................34

第七节股份变动及股东情况.........................................42

第八节优先股相关情况...........................................44

第九节债券相关情况............................................44

第十节财务报告..............................................48载有董事长签名的半年度报告文本

载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报告文本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/武汉控股/上市公司指武汉三镇实业控股股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所市财政局指武汉市财政局市水务局指武汉市水务局市生态环境局指武汉市生态环境局武汉城投集团指武汉市城市建设投资开发集团有限公司

水务集团/控股股东指武汉市水务集团有限公司中隧集团指中铁隧道集团有限公司亚行指亚洲开发银行排水公司指武汉市城市排水发展有限公司工程公司指武汉市水务建设工程有限公司长江隧道公司指武汉市长江隧道建设有限公司武汉水务环境指武汉水务环境科技有限公司仙桃水务环境指仙桃水务环境科技有限公司黄梅济泽公司指黄梅济泽水务环境科技有限公司红安既济指红安既济水务环境科技有限公司北湖厂指北湖污水处理厂黄家湖厂指黄家湖污水处理厂黄浦路厂指黄浦路污水处理厂三金潭厂指三金潭污水处理厂二郎庙厂指二郎庙污水处理厂龙王嘴厂指龙王嘴污水处理厂汤逊湖厂指汤逊湖污水处理厂南太子湖厂指南太子湖污水处理厂落步嘴厂指落步嘴污水处理厂海南澄迈镇域污水处理厂项目指海南澄迈县11座镇域污水处理厂及配套管网委托运营项目

EPC+0 指 承包方拥有该项目设计、采购、施工权，和负责对设备的运营与维护

PPP 指 公私合营模式。指将部分政府责任以特许经营权方式转移给企业，政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系

BOT 指 建设-运营-移交。指政府授予企业特定范围、一定期限内的特许经营权，许可其投资、建设、运营项目并获得收入，在特许经营权期限到期时，项目资产无偿移交给政府的经营模式银行间指全国银行间债券市场

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称武汉三镇实业控股股份有限公司公司的中文简称武汉控股

公司的外文名称 WUHAN SANZHEN INDUSTRY HOLDING CO.LTD

公司的外文名称缩写 WHKG公司的法定代表人曹明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李凯陈曦联系地址武汉市武昌区中北路263号武汉武汉市武昌区中北路263号武汉控股大厦控股大厦

电话027-85725739027-85725739

传真027-85725739027-85725739

电子信箱 dmxx@600168.com.cn dmxx@600168.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址武汉经济技术开发区联发大厦公司注册地址的历史变更情况公司注册地址未发生变更公司办公地址武汉市武昌区中北路263号武汉控股大厦公司办公地址的邮政编码430061

公司网址 www.600168.com.cn

电子信箱 whkg@600168.com.cn报告期内变更情况查询索引报告期内公司基本情况未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 武汉控股 600168 无

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期主要会计数据调整后调整前比上年同

（1－6月）

期增减(%)

营业收入1417229362.871389822915.55962953239.871.97归属于上市公司

89242641.96176660345.11145017912.76-49.48

股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经

74126362.72161357042.17126347548.43-54.06

常性损益的净利润经营活动产生的

-237927043.84-100151702.82-16353966.07-137.57现金流量净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减

(%)归属于上市公司

5139415608.625170266200.615706440388.50-0.60

股东的净资产

总资产19411501410.8719223909692.8318025521487.000.98

(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比主要财务指标上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）0.130.250.20-48.00

稀释每股收益（元／股）0.130.250.20-48.00扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.100.230.18-56.52（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少1.40个

1.723.122.67

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少1.42个

产收益率（%）1.432.852.32百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

公司本期归属于上市公司股东的净利润为8924万元、扣除非经常性损益的净利润7413万元，分别同比减少49.48%、54.06%，主要原因是报告期内为提升污水处理水质，满足相关环保法规要求，公司对部分污水处理厂实施了改扩建工程项目，使得污水处理业务运营成本及资金成本相应增加。

公司本期经营活动产生的现金流量净额-2.38亿元，同比减少137.57%，主要原因为：1、公司子公司工程公司支付工程及设备款增加；2、公司支付的税费较上年同期增加。

公司本期基本每股收益0.13元/股、稀释每股收益0.13元/股，同比均为减少48%，主要原因是报告期内净利润减少。

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公司本期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.10元/股，同比减少56.52%，主要原因是公司报告期内扣除非经常性损益的净利润减少。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-296852.78

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

14457284.67

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

1002413.19

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益采用公允价值模式进行后续计量的

投资性房地产公允价值变动产生的-174432.00损益除上述各项之外的其他营业外收入

180541.43

和支出

减：所得税影响额51097.37

少数股东权益影响额（税后）1577.90

合计15116279.24

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）所属行业情况说明

1、污水处理行业目前，我国水务行业正处于市场化改革阶段，随着我国环保产业的快速发展，水务行业市场化服务需求将逐步突出。“十四五”期间，城市污水处理市场将趋于饱和，而农村污水处理市场仍有发展空间，“新基建”概念将进一步促进智慧水务的发展。在本轮发展周期中，国家发改委联合生态环境部、住房城乡建设部、国家卫生健康委等四部委联合发布了《关于加快推进城镇环境基础设施建设指导意见的通知》，该指导意见提出要提升城市环境基础设施供给能力和水平，加快补齐重点地区、重点领域短板弱项，构建集污水、垃圾、固体废物、危险废物等为一体的环境基础设施体系，并明确了关于加快推进城镇环境基础设施建设五方面十五项重点任务。未来，为解决我国城乡环境基础设施供给发展不平衡、不充分的矛盾，推进城乡环境基础设施一体化、智能化、绿色化发展，污水处理行业将朝着“规范化”及“乡镇化”方向发展，逐步形成由城市向建制镇和乡村延伸覆盖的环境基础设施网络，有效推动减污降碳协同增效。

2、工程建设业务

随着我国城镇化进程的快速推进，城市基础设施建设与改造工作稳步推进，设施能力与服务水平不断提高，城市综合承载能力逐渐增强，城市人居环境显著改善，人民生活品质不断提升。

报告期内，国务院出台的《政府工作报告》中提出围绕国家重大战略部署和“十四五”规划，适度超前开展基础设施投资，重点建设水利、综合立体交通网、重要能源基地和设施，加快城市燃气管道、给排水管道等管网更新改造，完善防洪排涝设施，继续推进地下综合管廊建设。根据政府工作报告中对市政工程建设领域的要求，目前城市基础设施领域发展不平衡、不充分问题仍然突出，体系化水平、设施运行效率和效益有待提高，未来市政工程建设领域仍具有较大发展空间。

3、自来水行业

自来水生产和供应行业具有公用事业和环境保护的双重性，行业的发展与市场化进程稳健。

报告期内，国家发改委和水利部于2022年1月共同印发了《“十四五”水安全保障规划》，该规划提出坚持“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”的治水思路，为提升水资源优化配置、提高水资源集约安全利用水平指明了方向。未来，为深入贯彻新发展理念、全面落实《“十四五”水安全保障规划》，依托“智慧水务”建设新模式促进降本增效将成为自来水生产和供应行业重要发展方向。

4、隧道运营业务

随着我国城市交通建设投资迅猛增长，各类已建成的隧道项目日益增多，隧道运营业务对管理水平要求日益提高。未来，专业化隧道运营业务市场空间逐步释放，专业化企业运营将是必然发展趋势，采用特许经营方式也将成为隧道运营的重要模式之一。

（二）主营业务情况说明

公司主营业务包括污水处理、工程建设、自来水生产、隧道运营等方面。

1、污水处理业务

公司污水处理业务服务范围涵盖武汉市主城区大部分区域，及湖北省宜都市、仙桃市、黄梅县及海南省澄迈县部分区域。公司子公司排水公司是武汉市污水处理行业的龙头企业，为武汉市主城区提供污水处理服务，其与武汉市政府签订的《武汉市主城区污水处理项目运营服务特许经营协议》及其补充协议确保了武汉市主城区污水处理特许经营权。排水公司自2012年4月25日起，获得30年污水处理服务特许经营权，对特许经营项目下各类城市污水收集、运输、处理等相关设施享有经营管理、运营维护和重置更新，在所服务区域提供合格的城市污水处理公共服务，并获得合理服务费用的特许权利。武汉市政府方作为唯一买方在特许经营期内，向排水公司采购

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污水处理服务并支付污水处理服务费。排水公司下属各污水处理厂均采用国内成熟污水处理工艺，能够基本满足现行尾水达标排放的要求。截至报告期末，排水公司下属黄浦路厂（10万吨/日）、二郎庙厂（24万吨/日）、龙王嘴厂（30万吨/日）、汤逊湖厂（20万吨/日）、南太子湖厂（35万吨/日）、黄家湖厂（40万吨/日）、三金潭厂（50万吨/日）、落步嘴厂（12万吨/日）、北

湖厂（80万吨/日）等九座污水处理厂，总设计处理能力为301万吨/日，相应的污水泵站27座、污水收集管网204.1公里。

除排水公司外，公司还通过公开市场招标的方式获得以下污水处理项目：

（1）武汉市东西湖区污水处理厂一期工程，污水处理规模为10万吨/日，设计出水水质执行

《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级 A标准。根据与武汉市东西湖区水务局签订的《东西湖区污水处理厂一期建设工程 BOT特许经营协议》，该项目采用 BOT模式，特许经营期为 21年，已于2018年开始投产运行；

（2）湖北省宜都城西污水处理厂 BOT项目，污水处理规模 1万吨/日。根据与宜都市政府签

订的《宜都市城西污水处理厂特许经营 BOT协议书》，该项目采用 BOT模式，特许经营期为 29年，已于2019年开始投产运行；

（3）湖北省仙桃市乡镇生活污水处理 PPP项目，污水处理规模 4.5万吨/日。根据与仙桃市

住房和城乡建设委员会签订的《仙桃市乡镇生活污水处理 PPP项目合同》，该项目采用 PPP模式，特许经营期为30年，已于2020年底转入商业运营。

（4）黄梅县乡镇污水处理设施 PPP项目，污水处理规模 1.08万吨/日，根据与黄梅县住房和

城乡建设局签订的《黄梅县乡镇污水处理设施 PPP项目协议》，该项目采用 PPP 模式，特许经营期为30年，已于2021年转入商业运营。

（5）海南澄迈县农村污水治理项目（第一批18个行政村、第二批42个行政村），该项目采

用 EPC+O模式，公司子公司武汉水务环境负责上述污水处理工程的运营，运营期 8年。截至报告期末，第一批已接收运维1个行政村，接收项目规模为0.01万吨/日，第二批已接收运维17个行政村，接收项目规模为0.24万吨/日。

（6）海南澄迈镇域污水处理厂项目，由澄迈县水务局将11座镇域污水处理厂（处理规模1.38万吨/日）委托给公司子公司武汉水务环境负责运营维护，并收取委托运营费。截至报告期末，公司已接收并获准运营项目内的8座污水处理厂及配套管网，已接收项目规模为0.85万吨/日。

截止报告期末，公司总污水处理能力为317.58万吨/日，委托运营项目污水处理能力为1.10万吨/日。

2、工程建设业务

公司工程建设业务主要通过下属子公司工程公司开展。工程公司具备市政公用工程施工总承包壹级、建筑机电安装工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包贰级、电子与智能化工程专业承

包贰级、消防设施工程专业承包贰级、公路工程施工总承包叁级、城市园林绿化壹级等多项资质；

取得了 ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系和

GB/T50430-2007工程建设施工企业质量管理规范“四标一体”认证证书，并于 2012年通过了武汉市建筑施工企业安全体系标准化评审，成为安全体系标准化达标企业，其主要从事市政工程、用户工程、厂站建设工程、消防工程、迁改工程、自动化工程等业务。

3、自来水业务

公司自来水业务产品为市政自来水，经营区域在武汉市汉口地区，下属宗关水厂、白鹤嘴水厂，总设计处理能力为130万吨/日，能够有效地满足服务区域内社会用水需求，居于区域主导地位，根据公司与水务集团签署的《自来水代销合同》，公司将生产的自来水通过水务集团的供水管网资源进行销售。

4、隧道运营业务

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公司控股的长江隧道公司是武汉长江隧道的投资、建设和运营主体，是武汉市大型隧道投资、建设和运营单位。武汉长江隧道目前是武汉市中心城区的重要长江过江通道之一，对缓解武汉市过江交通的拥挤状态发挥了重要作用。自2018年1月1日零时起武汉市停止征收“九桥一隧一路”车辆通行费，但未明确自2018年起长江隧道公司原有营运模式及盈利机制是否调整，该事项对公司未来经营业绩的影响暂无法判断。（详见上交所网站 www.sse.com.cn 2017年 9月 14日公司相关公告）

本公司是武汉市水务龙头企业，公司污水处理业务服务范围涵盖了武汉市主城区大部分区域，及湖北省宜都市、仙桃市、黄梅县及海南省澄迈县部分区域；公司所属工程公司拥有市政公用工

程施工总承包壹级、建筑机电安装工程专业承包壹级、建筑工程总承包贰级等十三项企业资质，涵盖市政建设各个领域，具有给排水设施，供水厂、污水厂、大型市政管道等方面施工管理能力及工程业绩；公司下属的宗关水厂与白鹤嘴水厂总供水规模为130万吨/日，占汉口地区自来水生产90%以上的市场份额，居于区域主导地位；公司隧道业务主要包括隧道运营及运管咨询服务，其投资建设并运营的武汉长江隧道是武汉市重要的过江通道。未来，公司将充分利用国家中部崛起战略机遇，持续深耕水务环保及水环境治理市场，立足武汉，辐射全国，积极探索产业发展新思路、新市场，优化延伸水务建设产业链，使公司成为“投、建、管、运”一体化的水务环保行业综合领先的解决方案和服务提供商。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）特许经营优势

报告期内，公司下属排水公司继续运营武汉市主城区主要九座污水处理厂，污水处理总能力

301万吨/日，在特许经营区域内竞争优势明显、规模效应突出。公司自来水供应总规模130万吨/天，在汉口地区供水市场份额中占有率超过90%。公司各项核心业务在经营区域范围内已形成集约化、高效率的经营模式。随着公司规模及市场竞争地位不断增强，区域内特许经营权为公司发展提供了有利支撑。

（二）区域、流域一体化运营优势公司经过多年运营，已积累了丰富的运营管理经验。通过搭建完备的“厂网一体、区域一体、流域一体”运营管理体系，使公司具备了精细化、标准化的管理能力，降低了综合成本。公司可以针对客户需求提供专业化的综合解决方案，能够运用集约化、标准化、专业化、信息化的运营管理体系，满足客户对于区域水环境安全、城市运行安全、水资源安全和节能减排的业务需求。

公司有能力促进区域环境综合治理、厂网一体化运营，提供流域水污染治理的整体解决方案和定制化服务，参与城市水环境综合治理、乡镇生活污水治理等环保项目，市场化竞争优势明显。

同时，公司以污水处理和自来水供应为基础，探索投资、建设、运营、咨询等全业务融合发展模式，不断拓展业务范围，形成了以传统水务、再生水、高浓度有机废水处理、水环境综合整治为代表的全业务布局，为公司今后进一步扩张市场，延伸产业链奠定了坚实基础。

（三）创新规范管理及技术优势

公司积极创新管理模式、提高管理水平、节能增效、控制成本，保障各项主营业务稳健发展。

公司全面推行规范化、精细化管理，人均生产量、能耗指标等关键综合性指标及总体运营成本控制能力持续优化提升；积极对标国际，通过了 ISO9001、ISO14001和 OHSAS18001“质量+环境+职业健康安全管理”体系认证，确保产品和服务符合国际和国家标准；建立了完善的水质监督和监测体系。

公司多年来建设和运营了多座污水处理厂及自来水厂，对国内外各项水处理工艺技术具有丰富的投资、建设和运营经验。公司立足运营管理实际，结合市场需求，针对分散式乡镇污水收集

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处理、污泥无害化处置、水环境综合治理等市场需求巨大的热点市场领域，开展了系统性的专项技术和解决方案研究，为市场拓展奠定了坚实的基础。

（四）人力资源优势

公司经过多年经营，在水务及隧道运营方面培养了具有较高专业技术及丰富管理经验的管理团队。另外，公司通过高效的人才引进、培养和选拔机制，发展和储备了大量锐意进取的经营管理人才和掌握污水、工程施工、自来水、隧道运营等板块专业能力的技术人才。公司通过不断完善、优化用人机制，加强人员纵横交流，推动人才梯队建设，建立科学的人力资源管理体系，进一步增强公司持续发展能力，为公司的业务发展打下了坚实的基础。

（五）环保产业协同优势

公司完成工程公司收购事项后，结合公司污水处理、供水、污水及污泥资源化、绿色能源等业务经验及上下游产业链业务延伸，能发挥公司投资、生产运营、工程、建设、技术支持与咨询为一体的环保产业链协同优势，从而具备为客户提供综合一揽子环境综合治理解决方案的能力，实现“投、建、管、运”一体化综合服务。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司坚持稳定发展理念，围绕全年工作目标，凝心聚力，克难攻坚，以生产经营和项目建设为抓手，全面统筹推进企业平稳发展。

（一）经营成果分析

2022年上半年公司实现营业收入141722.94万元，较去年同期增加2740.65万元；营业成

本108067.20万元，较去年同期增加5776.66万元；归属上市公司股东的净利润8924.26万元，较去年同期减少8741.77万吨，其减少的主要原因详见第二节第七条“公司主要会计数据和财务指标”中“（二）主要财务指标”部分。

（二）主要经营业绩

1、污水处理业务

报告期内，公司积极通过加大管网疏捞力度、加强设施设备管理、优化运营管理等多种举措增水量、提水质，上半年已完成结算污水处理量45767.02万吨，完成全年计划的47%，较去年同期增加523万吨。

11/1892022年半年度报告同时，在污水项目工程建设方面，公司全力推进南太子湖污水处理厂扩建工程（五期）、龙王嘴污水处理厂扩建工程（四期）等项目建设，以提高公司未来污水处理能力；积极开展北湖污水处理厂及其附属工程—污泥存储设施工程等污泥处置业务，以提高公司在污泥处置方面的能力与可靠性。上述项目顺利建成投产后，将有效提升公司污水处理能力和行业竞争能力，为公司业绩增加新的支撑点。

2、工程建设业务

公司工程建设业务主要由工程公司完成，工程公司成立以来建设了多座自来水厂及污水处理厂，对国内外各项水处理工艺技术具有丰富建设经验，并立足运营管理实际及市场拓展需求，针对分散式乡镇污水收集处理、污泥无害化处置、水环境综合治理等市场需求巨大的热点市场领域，开展了系统性的专项技术和解决方案研究。报告期内，工程公司签订了塔子湖西路加压站至宋家岗加压站输水管道工程 EPC项目、南郊路（中环线-横堤三路）供水管道工程(丽水西路-火箭三路）

段总承包 EPC项目、“汉正街老街”片区建设项目(地上部分)改造提升工程二次供水专业分包项

目、武汉航空企业总部区临空港大道（6号路-巨龙大道）及市政配套工程（三期）道路加铺沥青工程设计施工总承包项目等合同。报告期内，公司实现工程收入54243.62万元（合并抵消后为

43303.17万元）。

3、自来水业务

公司下属的宗关水厂与白鹤嘴水厂持续优化生产运营方案，合理利用峰、平、谷用电价格差异组织生产调度，最大限度降低电耗成本，并通过严格控制最高需量值来降低制水能耗；通过加强生产设施设备的维护保养力度，达到延长设备使用寿命、提高设备使用效能、降低设备维护成本、适应生产需要的目的，完成安全优质供水目标。报告期内，公司实现供水量14931.71万吨，完成全年计划的50%，较去年同期增加266万吨。

12/1892022年半年度报告

4、隧道运营业务

报告期内，长江隧道公司安全平稳无事故运营，车辆总通行量为1179.65万辆。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1417229362.871389822915.551.97

营业成本1080672025.531022905382.295.65

销售费用2248696.491222727.0383.91

管理费用38885880.5937290587.484.28

财务费用184818091.90158329722.9316.73

研发费用4126234.251941322.87112.55

经营活动产生的现金流量净额-237927043.84-100151702.82-137.57

投资活动产生的现金流量净额-846341051.44-998075906.8315.20

筹资活动产生的现金流量净额790967125.14783887906.520.90

销售费用变动原因说明：销售费用报告期比上年同期增加83.91%，主要原因是公司子公司工程公司为增强业务拓展能力，增加了业务拓展人员及市场拓展力度，销售费用相应增加。

研发费用变动原因说明：研发费用报告期比上年同期增加112.55%，主要原因是公司子公司排水公司本期申请研发项目，研发费用增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少

137.57%，主要原因为：1、公司子公司工程公司支付工程及设备款增加；2、公司支付的税费较上年同期增加。

13/1892022年半年度报告

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

公司分别于2021年12月10日、2021年12月27日召开第八届董事会第二十五次会议、2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购武汉市水务建设工程有限公司100%股权的议案》，公司以现金收购武汉市水务集团有限公司持有的武汉市水务建设工程有限公司（以下简称“工程公司”）100%股权（详见上交所网站 www.sse.com.cn2021 年 12月 10日、2021 年 12月 27日、

2022年1月7日、2022年1月20日公司相关公告）。报告期内，公司工程施工类业务收入为

43303.17万元，占公司营业收入30.55%，对比上年同期247.74万元增长了43055.43万元；工

程施工类业务净利润为3751.61万元，占公司净利润42.65%，对比上年同期-266.61万元增长了

4018.02万元。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期本期期期末上年期末金额数占末数占较上年项目名称本期期末数总资上年期末数总资产情况说明期末变产的的比例动比例比例（%）

（%）

（%）

货币资金1058271984.085.451359473375.997.07-22.16

应收款项4014605262.2720.683501333667.7618.2114.66

存货9004096.470.058962743.160.050.46

合同资产392856052.852.02312186720.491.6225.84投资性房

30102829.000.1630277261.000.16-0.58

地产长期股权

321435676.411.66314953062.931.642.06

投资

固定资产9549317417.6749.199784826708.2150.90-2.41

在建工程1041499872.815.37859146609.064.4721.22使用权资

24234792.180.1229629720.620.15-18.21

产短期借款主要原因是公司因运营

2037505777.8510.50847913291.664.41140.30

需要增加短期借款所致

14/1892022年半年度报告

合同负债136497949.500.70135277125.150.700.90

长期借款6952532816.6635.826752622286.0635.132.96

租赁负债22860951.830.1222721928.640.120.61

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司以现金支付方式收购了武汉市水务集团有限公司持有的武汉市水务建设工程有限公司100%股权。本次收购后，公司的产业链将延伸至工程施工领域，补全了公司工程项目施工缺口，可以实现水务工程业务布局及资源高效整合，有利于增强公司综合竞争力及持续经营能力，进一步提升上市公司资产规模及盈利能力。

报告期内，公司以现金支付方式收购了武汉市水务集团有限公司持有的红安既济水务环境科技有限公司84%股权。此次交易有利于消除控股股东水务集团与上市公司之间的同业竞争，符合自身战略发展要求，可以扩大公司在湖北水务市场的占有率和影响力，对后续拓展公司水务环保项目将起到积极促进作用。

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

报告期内，经公司第八届董事会第二十五次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过，公司以非公开协议方式现金收购水务集团持有的工程公司100%股权（详见上交所网站www.sse.com.cn2021年 12月 10日、2021年 12月 27日、2022年 1月 7日、2022 年 1月 20日公司相关公告）。公司已按照股权转让协议约定，于2021年12月30日、2022年1月20日向水务集团分别各支付50%股权转让价款，共计77210.00万元人民币。

报告期内，经公司第九届董事会第四次会议审议通过，公司以非公开协议方式现金收购水务集团持有的红安既济水务环境科技有限公司 84%股权(详见上交所网站 www.sse.com.cn 2022年 6月28日公司相关公告)。公司已按照股权转让协议约定，于2022年6月24日、2022年7月7日向水务集团分别各支付50%股权转让价款，共计2309.16万元。

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

15/1892022年半年度报告

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、武汉市城市排水发展有限公司

武汉市城市排水发展有限公司以污水处理为主营业务，注册资本88027.43万元，为公司全资子公司。报告期内，其所属黄浦路、二郎庙、龙王嘴、汤逊湖、南太子湖、黄家湖、三金潭、落步嘴、北湖等九座污水处理厂为武汉市主城区提供污水处理服务。截至报告期末，武汉市城市排水发展有限公司总资产147.17亿元，归母净资产46.28亿元，主营业务收入81777.10万元，营业利润9270.89万元，净利润8095.84万元。

2、武汉市水务建设工程有限公司

武汉市水务建设工程有限公司的主营业务为市政公用工程施工、管道工程专业承包、机电设

备安装工程等建筑安装服务等，注册资本金10000万元，为公司全资子公司。报告期内，武汉市水务建设工程有限公司主要参与了市政管网、净水厂、污水处理场站工程建设。截止报告期末，武汉市水务建设工程有限公司总资产16.74亿元，归母净资产3.02亿元，主营业务收入52121.52万元，营业利润4874.57万元，净利润3652.23万元。

3、武汉长江隧道建设有限公司

武汉长江隧道建设有限公司以公路、桥梁、隧道的投资、建设和经营管理及其拆迁还建相关

的房地产开发为主营业务，注册资本金80000.00万元，其中武汉控股占80%。报告期内，长江隧道公司负责武汉长江隧道运营管理，并由政府给予持续性运营补贴。截至报告期末，长江隧道公司总资产12.18亿元，净资产8.01亿元，其他收益745.95万元，净利润0万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、水源污染风险

公司自来水生产业务受源水水质影响，若源水水质出现恶化，可能影响水厂的正常运营，并给用水安全带来威胁。

为防止因取水水源污染给公司自来水生产经营带来影响，公司将加强取水口附近水质监测力度，增加药剂投加设备，制订应急预防措施，并实施水厂工艺升级改造项目以保证自来水厂安全、优质供水。

2、生产成本风险

公司污水处理业务和自来水业务的生产成本受电价、药剂价格及人工成本影响，市政工程施工受钢材、水泥、电缆、木材、砂石料等原材料价格影响，相关成本波动受到国家宏观经济周期性变化影响。另外工程施工周期较长，施工期内主要原材料价格波动可能直接导致施工成本增加，

16/1892022年半年度报告

对公司的盈利带来不利影响。由于持续增长的用水和污水处理需求，以及适应国家对环保行业日趋严格的监管标准，公司需加大供水和污水处理设施建设、改造的投入，可能对公司年度经营计划目标实现带来不利影响；同时由于污水处理服务费及自来水代销价格受特许经营协议及自来水

代销合同相关条款、调价周期等因素影响，也存在短期内无法与成本变动相匹配的风险。

为了有效控制污水处理业务和自来水业务生产成本，公司在药剂采购时，紧密跟踪市场价格走势，采取与供应商签订长期购销合同的方式，以保证采购价格控制在合理区间。在组织生产运营时科学调度，加强精细化管理程度，合理安排生产周期，充分利用供电价格峰平谷时段，尽最大可能降低综合电费成本支出。另外公司将针对工程施工业务相关的原材料市场价格，加强对变化趋势及政策的研究与预测，完善相关材料采购体系和成本控制体系，加强成本控制管理，建立重大成本风险防控机制，提高工程相关主要材料成本管理水平。

3、污水处理出厂水水质超标风险

随着行业监管趋严，各项环保法规政策规范逐渐出台，针对污水处理企业的环保处罚力度提高，相关污水处理企业出水标准提高，污水处理企业面临大规模提标改造压力，生产经营成本和企业经营风险增加。

公司将加强进水水质检测力度，增加药剂投加设备，制订应急预防措施，防止进水指标波动对污水处理系统产生影响。为避免污水处理厂尾水水质超标，公司对污水处理厂工艺过程控制及出水环节消毒管理增大投入，并制定了详尽的运行调度方案及突发环境事件应急预案，同时，对现有污水处理厂进行升级改造，以耗时短、质量优为工作目标，尽最大努力减少因工程施工对处理水量造成的影响，确保污水厂尾水达标稳定排放。

4、利率风险

公司部分经营资金通过银行借款方式筹措，如国内银行利率出现大幅波动，可能会导致公司融资成本增加。

为降低利率波动风险，公司将提前组织谋划，通过不同融资手段规避利率波动导致的融资成本增加风险。

5、汇率风险

因汇率变动会造成进口设备费用或利息支出增加，直接导致项目建设投资或财务费用增加。

为避免因汇率波动导致支出增加，公司将密切关注国际汇率走势，适时利用相关金融工具，防止汇率波动给公司带来损失。

6、政策变动风险

公司目前主营业务为污水处理及自来水供应业务，属于市政公用环保行业，行业发展及相关企业经营活动受政府相关政策影响，政策导向性显著。从行业管理与监管政策方面看，整个行业由区域垄断向市场化竞争发展，相关管理体制与监管政策可能面临调整及落实，具有长期投资特性的公共事业投资面临政策变动风险。

公司将密切关注国家相关政策变化，加强对产业政策和监管政策的研究、分析，紧跟行业发展步伐，巩固公司优势，主动与政府沟通，巩固公司传统优势行业，积极发展符合国家政策，前景方向好的环境服务产业。另一方面，进一步内部挖潜增效、加强技术创新和管理创新，积极应对宏观政策和行业政策的变更，做好风险防范工作，促使公司业绩稳步发展。

7、污水处理服务费回收风险

在污水业务方面，由于污水处理服务费结算回收周期较长，存在应收款项无法及时回收风险。

为应对污水处理服务费回收风险，公司将积极与项目所在地政府协商，全力配合水量及水质审核等工作，推进应收款项回收工作。

8、项目工程施工质量和安全风险

公司下属全资子公司工程公司主营业务多为市政基础设施施工，存在工程质量事故或工程安全事故风险，可能给公司经营带来不利影响。

17/1892022年半年度报告

为应对相关质量和安全风险，公司在经营中将会加强管理，严格按照操作规范对施工工序进行精细化管理，保证工程质量能够达到设计要求。另外，公司将在完善施工安全用品设备配备及安全管理的基础上，加强员工安全生产培训。对重大项目开展各种形式的安全生产教育、制定安全生产应急预案，定期进行安全生产检查等工程安全管理工作，降低工程施工现场出现安全生产事故的风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期2022 年第一 2022年 4月 www.sse.com.cn 2022年 4月 审议通过了《关于选举非独立董事次临时股东1日2日的议案》、《关于选举独立董事的大会议案》、《关于选举监事的议案》。

2021 年年度 2022年 4月 www.sse.com.cn 2022年 4月 审议通过了《公司 2021年度董事会股东大会15日16日工作报告》、《公司2021年度独立董事述职报告》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《关于预计2021年度公司固定资产投资计划的议案》、《公司2021年年度报告及摘要》、《关于支付财务报告审计机构报酬及续聘2022年度财务报告审计机构的议案》、《关于支付内部控制审计机构报酬及续聘2022年度内部控制审计机构的议案》、《关于预计2022年日常关联交易的议案》、《公司2021年度监事会工作报告》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形杨庆华董事离任

18/1892022年半年度报告

汪海平董事离任何愿平董事离任

黄思董事长、董事离任曾云波职工代表监事离任曾云波董事选举刘鑫宏董事选举蔡意董事选举曹明董事长选举张卫军职工代表监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

因公司第八届董事会任期届满，经2022年3月15日第八届董事会第二十七次会议及2022年4月1日公司2022年第一次临时股东大会审议，通过了关于董事会换届选举的议案，其中杨庆华、汪海平、何愿平任期届满后不再担任公司董事，选举曾云波、刘鑫宏、蔡意为新一届董事会董事。2022年4月1日，公司第九届董事会第一次会议通过了关于选举公司第九届董事会董事长及聘任高级管理人员的议案。（详见上交所网站 www.sse.com.cn2022年 3月 15日、4月 1日公司相关公告）

公司于2022年4月1日完成第九届监事会换届选举工作，其中曾云波任期届满后不再担任公司职工代表监事，选举张卫军为新一届监事会职工代表监事。2022年4月1日，公司第九届监事会第一次会议审议通过了关于选举公司第九届监事会主席的议案。（详见上交所网站www.sse.com.cn2022年 3月 15日、4月 1日公司相关公告）

公司董事长黄思先生因工作变动原因已辞去第九届董事会董事长、董事及董事会专门委员会

委员等职务，经2022年7月27日第九届董事会第五次会议审议，通过了关于选举公司董事长的议案，同意选举公司董事曹明先生为第九届董事会董事长。（详见上交所网站 www.sse.com.cn2022年7月27日公司相关公告）

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

19/1892022年半年度报告

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

报告期内，公司子公司武汉市济泽污水处理有限公司东西湖区污水处理厂及排水公司所属二郎庙污水处理厂、黄家湖污水处理厂、黄浦路污水处理厂、龙王嘴污水处理厂、落步嘴污水处理

厂、南太子湖污水处理厂、三金潭污水处理厂、汤逊湖污水处理厂、北湖污水处理厂被武汉市环保局列为2022年重点排污单位。

（1）二郎庙污水处理厂

二郎庙污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 60 15.65 557909

氨氮8（15）0.5820676

排放口数量：一个；

分布情况：接触消毒池出水口；

排放方式：进入城市下水道（再入江河、湖、库）；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 4380.00吨/年，氨氮为 503.70吨/年。

（2）黄家湖污水处理厂

黄家湖污水处理厂一二期执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，一二期主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 17.00 367526

氨氮5（8）0.081697

排放口数量：一个；

分布情况：巴氏计量槽；

排放方式：进入城市下水道（再入江河、湖、库）；

20/1892022年半年度报告

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 3650.00吨/年，氨氮为 419.75吨/年。

黄家湖污水处理厂三期化学需氧量、氨氮、总磷排放浓度执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类标准，其他污染物执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，三期主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 30 14.50 412268

氨氮1.50.205587

排放口数量：一个；

分布情况：巴氏计量槽；

排放方式：进入城市下水道（再入江河、湖、库）；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 2190吨/年，氨氮为 109.5吨/年。

（3）黄浦路污水处理厂

黄浦路污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 29.00 370686

氨氮5（8）0.253196

排放口数量：一个；

分布情况：尾水泵房；

排放方式：直接进入江河湖、库等水环境；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 1825.00吨/年，氨氮为 209.88吨/年。

（4）龙王嘴污水处理厂

龙王嘴污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 17.00 739871

氨氮5（8）0.093947

排放口数量：一个；

分布情况：尾水泵房；

排放方式：进入城市下水道(再入江、河、湖、库)；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 4663.59吨/年，氨氮为 536.31吨/年。

（5）落步嘴污水处理厂

落步嘴污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 B标准（按照一级 A标准组织日常生产经营），主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

21/1892022年半年度报告

COD 60 13.14 134790

氨氮8（15）0.414210

排放口数量：一个；

分布情况：尾水消毒池；

排放方式：直接进入长江；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 2190.00吨/年，氨氮为 251.85吨/年。

（6）南太子湖污水处理厂

南太子湖污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，总磷执行≤0.3mg/L 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 20.50 1388724

氨氮5（8）0.4127639

排放口数量：三个；

分布情况：前期出水泵房、四期压力排、四期重力排；

排放方式：直接进入江河湖、库等水环境；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 6387.50吨/年，氨氮为 638.75吨/年。

（7）三金潭污水处理厂

三金潭污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 21.50 1822590

氨氮5（8）0.1613563

排放口数量：一个；

分布情况：排水泵房；

排放方式：直接进入江河湖、库等水环境；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 9125.00吨/年，氨氮为 1047.50吨/年。

（8）汤逊湖污水处理厂

汤逊湖污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 26.75 786162

氨氮5（8）0.6820014

排放口数量：三个；

分布情况：一、二期巴氏计量槽及排江泵站.三、四期尾水排口；

排放方式：直接进入汤逊湖及长江；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 1825吨/年，氨氮为 209.88吨/年。

22/1892022年半年度报告

（9）北湖污水处理厂

北湖污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A 标准（其中 COD和氨氮优于一级 A标准），主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD ≤40mg/l 22.00 2278528

氨氮 ≤2mg/l 0.35 360428

注：监测数据来源于《武汉市环境监测中心北湖污水处理厂2022年废水污染源监测报告》，水量数据为出水巴氏计量槽计量读数。

排放口数量：一个；

分布情况：巴氏计量槽及排江泵站；

排放方式：直接进入长江；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 11680吨/年，氨氮为 584吨/年。

(10)东西湖区污水处理厂

东西湖区污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022上半年平均浓度2022上半年排放量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 26.60 403000

氨氮5（8）1.1617500

排放口数量：一个；

分布情况：接触消毒池出水口；

排放方式：直接进入江河、湖、库等水环境。出厂水经南十四支沟、通航沟、沈家港、夹九支沟等域内渠系，经东流港塔尔头泵站现有排口抽排至府河（黄花涝-入江段）；

超标排放情况：2022年上半年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 1825吨/年，氨氮为 182.5吨/年。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

（1）二郎庙污水处理厂

二郎庙污水处理厂一期工程于1999年初开工建设，2002年11月投产运行；二期工程于2007年 10月开工建设，2009年 12月底出水达到一级 B排放标准，2012年 12月通过武汉市环保局环保验收。

（2）黄家湖污水处理厂

黄家湖污水处理厂一期工程于2003年3月开工建设，2007年7月投产运行，2017年3月通过湖北省环保厅环保验收；改扩建工程于2015年1月开工建设，2017年6月底通水运行，2018年 1月达到一级 A排放标准，并于 2018年 5月完成验收工作；三期工程于 2018 年 6月开工建设，

2022年7月投运。

（3）黄浦路污水处理厂

黄浦路污水处理厂一期工程于1998年3月开工建设，1999年5月投产运行，2015年3月通过武汉市环保局环保验收；二期工程于 2010年 9月开工建设，2015年 9月底出水达到一级 B排

23/1892022年半年度报告放标准，2016年底完成了一级 B到一级 A尾水排放标准的升级改造工程，出水达到一级 A排放标准，2017年8月通过武汉市环保局环保验收。

（4）龙王嘴污水处理厂

龙王嘴污水处理厂一期工程于1998年4月开始前期立项等工作，2003年6月投产运行；二期工程于2005年4月开工建设，2006年6月投入试运行；三期改扩建工程于2010年启动前期立项等工作，建设内容为将处理量 15万吨/日的一级 B标准污水处理厂改扩建为 30万吨/日的一级A标准污水处理厂，2014年 4月通水运行，出水达到一级 A排放标准。

（5）落步嘴污水处理厂

落步嘴污水处理厂工程于2007年11月动工兴建，2009年12月12日落步嘴厂正式通水调试运行，采用二级处理工艺，出水达到一级 B排放标准，于 2015年 12月通过武汉市环保局环保验收。

（6）南太子湖污水处理厂

南太子湖污水处理厂一期工程于2002年年底开工建设，2005年7月投产运行，2014年9月通过湖北省环境保护厅环保验收；二期工程于2008年年底开工建设，2011年5月底投产运行，出水达到一级 B排放标准，2015年 10月通过武汉市环境保护局环保验收；2016 年 10月完成了一级 B到一级 A尾水排放标准的升级改造工程，出水达到一级 A排放标准，2017 年 9月通过武汉市环保局环保验收；四期工程于2017年3月开始动工，2018年11月10日进入调试运行阶段，出水达到一级 A排放标准，2019年 12月 18日召开验收会并验收合格，2020年 3月 19日在“全国建设项目竣工环境保护验收信息平台”完成信息填报。

（7）三金潭污水处理厂

三金潭污水处理厂一期工程于2004年3月开工，2007年3月通水试运行，出水水质指标执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）二级标准；二期（扩建 20万吨/日）工程于2014年4月开工建设，2015年8月通水试运行，出水水质指标达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准，2016年 12月通过武汉市环保局环保验收；升级改造原一期30万吨/日工程，该工程于2016年4月开工，2017年6月30日通水调试，出水水质指标达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准，2018 年 1月进行了《三金潭污水处理厂一期工程污染防治设施验收监测报告》工作。

三金潭污水处理厂配套污泥处理工程（300吨/日）和亚行贷款武汉城市环境改善项目子项目

（200吨/日）于2017年4月开工建设，2017年12月底建成。亚行贷款武汉城市环境改善项目子项目（200吨/日）于2019年4月开始调试，2019年6月进行了《武汉市三金潭污水处理厂污泥处理处置工程竣工环境保护验收》工作。三金潭污水处理厂配套污泥处理工程（300吨/日）于2020年12月进行了《三金潭污水处理厂配套污泥处理工程环保设施验收监测报告》工作。

（8）汤逊湖污水处理厂

汤逊湖污水处理厂一期设计规模为日处理 5万吨污水，由武汉凯迪电力股份有限公司以 BOT的方式承建，于2001年9月动工兴建，于2005年移交给武汉市水务集团有限公司投入运行，出水达到一级 B排放标准，2014年 6月通过武汉市环保局环保验收。2015年经升级改造后，处理规模核减至 4万吨/日，出水排放标准升级至一级 A标；二期于 2014年动工新建，于 2015年 6月投产。目前一、二期合计处理总规模为 10万吨/日，出水水质指标达到 GB18918 一级 A标准。三四

期扩建工程于2018年4月开工，三期完工时间2019年12月，四期完工时间2020年12月，2012年3月三期正式投产运行，四期6月投产运行，该厂设计处理规模达20万吨/日，出水执行准Ⅳ类排放标准（COD≤30mg/L、BOD≤10mg/L、SS≤10mg/L、NH3-N≤1.5mg/L、TN≤13mg/L、TP≤0.25mg/L、）

（9）北湖污水处理厂

24/1892022年半年度报告

北湖污水处理厂于2017年4月18日开工，2018年11月土建主体结构完工，2019年12月设备安装工作完成，2020年9月16日北湖厂通水试运行。设计出水能力80万吨/日，出水水质优于《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级 A标准（其中 COD≤40mg/L，氨氮≤

2mg/L）。已通过武汉市环保局环保验收。

(10)东西湖区污水处理厂

东西湖区污水处理厂一期工程设计处理能力为10万吨/日，于2016年4月28日开工建设，主体工程及附属工程于2018年4月30日完工。2018年4月15日开始进行活性污泥培菌及设备调试，5月 8日完成培菌工作，出水水质达到 GB18918-2002一级 A排放标准。

武汉市济泽污水处理有限公司于2018年5月18日委托湖北汇信昱荣检测有限公司、于2022年 4月 14日、5 月 12 日、6月 9日委托武汉华正环境检测技术有限公司开展废水总排口 PH、化

学需氧量、总磷、总氮、氨氮及流量自动监测设备比对工作，比对结果符合要求。废水污染源自动监控系统已与武汉市生态环境局污染源自动监控系统平台联网。

2018年7月20日，东西湖区水务和湖泊局委托湖北汇信昱荣检测有限公司对东西湖区污水

处理厂进出水水质、流量进行了检测和校对工作，并于8月8日出具了水质检测合格报告，流量计检测符合国家计量标准。

2018年8月28日东西湖区水务和湖泊局分别向东西湖区发改委、财政局、环保局去函征求

商业运营的意见。9月7日东西湖区水务和湖泊局对东西湖区污水处理厂出水流量计底数进行了确认。

2018年8月17日，武汉市济泽污水处理有限公司按照武汉市生态环境局要求委托武汉华正

环境检测技术有限公司对水区进行了现场检测，10月12日通过了环评专家评审会，11月21日完成网上公示，水区环保验收工作已完成，《武华验字【2018】第70号东西湖区污水处理厂一期建设工程环境保护竣工验收监测报告》已报送武汉市生态环境局环评处及东西湖区分局。

2018年12月20日，武汉市生态环境局对东西湖区污水处理厂厂界噪音进行专项检测，检测数据达标。

2019年4月1日，按照武汉市生态环境局《关于东西湖区污水处理厂一期工程环境影响报告书的批复》的有关要求，武汉市济泽污水处理有限公司委托武汉华正环境检测技术有限公司对东西湖区污水处理厂运行过程中产生的污泥进行危险废物鉴定。经过专家鉴定，东西湖区污水处理厂脱水污泥属于一般Ⅱ类固体废物，不属于危险废物。

2019年 12月 17日，武汉市济泽污水处理有限公司对进水流量、水温、COD及氨氮进行自动监测，自动监测设备已完成比对工作，进水污染源自动监控系统已与武汉市生态环境局污染源自动监控系统平台联网。

2022上半年公司废水、废气、污泥等污染治理设施运转正常。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

（1）二郎庙污水处理厂

二郎庙污水处理厂二期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市建设利用外资项目办公室申报，湖北省环境保护局批准建设。

（2）黄家湖污水处理厂

黄家湖污水处理厂一期项目环评由中国人民解放军总后节能环保中心编制，经武汉市城市排水发展有限公司申报，湖北省环境保护局批准建设；二期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司申报，武汉市环境保护局批准建设；三期期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司申报，武汉市环境保护局批准建设。

25/1892022年半年度报告

（3）黄浦路污水处理厂

黄浦路污水处理厂一期项目环评由武汉市环保科研所编制，经原武汉市城市污水合理排江工程指挥部申报，武汉市环保局批准建设；二期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市建设利用外资项目办公室申报，湖北省环保厅批准建设。

（4）龙王嘴污水处理厂

龙王嘴污水处理厂二期项目环评由国家环境保护总局编制，由湖北省发展和改革委员会批准建设；三期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，由湖北省发展和改革委员会批准建设。

（5）落步嘴污水处理厂

落步嘴污水处理厂环境影响报告书由湖北君邦环境技术有限责任公司所编制，由武汉市城市排水发展有限公司申报，湖北省环境保护局批复。

（6）南太子湖污水处理厂

南太子湖污水处理厂一期项目环评由武汉市环境保护科学研究院编制，湖北省环保厅批准建设；二期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，湖北省环保厅批准建设；三期（升级改造）项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，武汉市环境保护局批准建设；四期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，武汉市环境保护局批准建设。

（7）三金潭污水处理厂

三金潭污水处理厂一期项目环评报告书由中国人民解放军总后节能环保中心编制，经建设部和湖北省环境保护局申报，国家环境保护总局批准建设；二期扩建项目环评书由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司报送，武汉市环境保护局批准建设；三金潭改造项目环评书由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司报送，武汉市环境保护局批准建设。

三金潭污水处理厂配套污泥处理工程（300吨/日）环境影响报告书由武汉智汇元环保科技有

限公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司报送，武汉市环境保护局批准建设；亚行贷款武汉城市环境改善项目子项目（200吨/日）由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司报送，武汉市环境保护局批准建设。

（8）汤逊湖污水处理厂

汤逊湖污水厂一期项目环评由国家电力公司中南电力设计院编制，经原武汉凯迪电力股份有限公司申报，武汉市环保局批准建设；二期项目环评由湖北君邦环境技术有限责任公司编制，经武汉市城市排水发展有限公司申报，武汉市环保局批准建设。

（9）北湖污水处理厂

根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国行政许可法》等相关法律法规的规定，于2016年11月8日通过了《环境影响报告书》，并经武汉市环保局审核批准，于2022年6月7日办理了排污许可证。

(10)东西湖区污水处理厂东西湖区污水处理厂一期项目环评工作由东西湖区水务工程建设指挥部于2013年7月委托武汉市环境保护科学研究院进行，于2013年10月编制了《东西湖区污水处理厂一期建设工程环境影响报告书》，并于10月18日通过了由武汉新江城环境事务咨询有限责任公司主持的技术评估，经东西湖区水务工程建设指挥部申报，武汉市生态环境局批准建设。

武汉市济泽污水处理有限公司已于2018年12月20日获取国家排污许可证，于2019年12月17日完成许可证变更工作，于2021年11月22日完成许可证延续工作，国家排污许可证有效期至2026年12月19日。

26/1892022年半年度报告

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

排水公司已组织下属各污水处理厂编制了突发环境事件风险评估报告及应急预案，并向行政主管部门进行了备案，并将其作为公司事故状态下环境污染应急防范措施及公司环境风险源的监控和环境污染事件应急措施的实施依据。2021年，排水公司委托湖北君邦环境技术有限责任公司对下属污水处理厂突发环境应急预案进行了修编，《污水处理厂突发环境事件风险评估报告、及应急资源调查、应急预案》已于2021年7月呈报武汉市环保局、东西湖区环保局备案。北湖污水处理厂突发环境实践应急预案由湖北君邦环境技术有限责任公司编制完成，并于2022年5月呈报备案。

公司下属武汉市济泽污水处理有限公司委托武汉华正环境检测技术有限公司对东西湖区污水处理厂进行突发环境应急预案的编制工作，已完成《武汉市济泽污水处理有限公司突发环境事件风险评估报告》、《武汉市济泽污水处理有限公司突发环境事件应急资源调查报告》及《武汉市济泽污水处理有限公司突发环境事件应急预案》，并于2019年10月29日呈报武汉市生态环境局东西湖区分局备案。突发环境应急预案将作为武汉市济泽污水处理有限公司东西湖区污水处理厂事故状态下环境污染应急防范措施的实施依据，及公司切实加强和规范环境风险源的监控和环境污染事件的应急措施。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

（1）二郎庙污水处理厂

二郎庙污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由二郎庙厂化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，总磷，总氮，氨氮， SS，PH，色度（频次：每天一次），粪大肠菌群（频次：每周三次），阴离子，动植物油，石油类（频次：每月一次）。监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷、氨氮、总氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（2）黄家湖污水处理厂

黄家湖污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由中心化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，总磷，总氮，氨氮， SS，PH，色度（频次：每天一次），粪大肠菌群（频次：每周三次），阴离子，动植物油，石油类（频次：每月一次）。监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷、总氮、氨氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（3）黄浦路污水处理厂

27/1892022年半年度报告

黄浦路污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由中心化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，总磷，总氮，氨氮， SS，PH，色度（频次：每天一次），粪大肠菌群（频次：每周三次），阴离子，动植物油，石油类（频次：每月一次）。监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（4）龙王嘴污水处理厂

龙王嘴污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由龙王嘴厂化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，氨氮，总磷，总氮，SS，PH，色度，粪大肠菌群，阴离子，动植物油，石油类。频次：每天一次，（粪大肠菌群每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次），监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷、氨氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（5）落步嘴污水处理厂

落步嘴污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由厂化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，总磷，总氮，氨氮，SS，PH，色度每天一次（粪大肠菌群每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次），监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、氨氮、总磷，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（6）南太子湖污水处理厂

南太子湖污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，氨氮，总磷，总氮，SS，PH，色度，粪大肠菌群，阴离子，动植物油，石油类。频次：每天一次（其中粪大肠菌群每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次），监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：氨氮、PH、化学需氧量、总磷、总氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

28/1892022年半年度报告

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（7）三金潭污水处理厂

三金潭污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由三金潭厂化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，氨氮，总磷，总氮，SS，PH，色度，粪大肠菌群，阴离子，动植物油，石油类。频次：每天一次（其中粪大肠菌群每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次），监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷，氨氮、总氮监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉巨正环保科技有限公司进行维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市环保在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（8）汤逊湖污水处理厂

汤逊湖污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由中心化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，总磷，总氮，氨氮，SS，PH，色度，频次：每天一次。粪大肠菌群每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次，监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、总磷、总氮氨氮监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜环保科技有限公司及武汉云胜源智慧环境科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（9）北湖污水处理厂

北湖污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由中心化验室负责监测排放水中化学需氧量，生化需氧量，氨氮，总磷，总氮，SS，PH，色度，粪大肠菌群数，阴离子，动植物油，石油类。频次：每天一次，（粪大肠菌群数每周三次，阴离子，动植物油，石油类每月一次），监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、水温、化学需氧量、总氮、氨氮、总磷，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据直接在武汉市环保局“武汉市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。

(10)东西湖区污水处理厂武汉市济泽污水处理有限公司东西湖区污水处理厂采用人工监测与自动监测两套系统连续监测，部分指标委托第三方监测。

人工监测项目：由济泽公司化验室负责监测进厂水与出厂水中总磷、总氮，检测频次：每天一次；五日生化需氧量、悬浮物、色度、阴离子表面活性剂、动植物油、石油类、粪大肠菌群，检测频次：每月一次；雨水 PH、化学需氧量、悬浮物、氨氮，检测频次：雨水排放口有流动水排

29/1892022年半年度报告

放时按日监测，若监测一年无异常情况，第二年起每季度监测一次；污泥含水率，检测频次：每周一次。监测方法全部按照国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：进厂水化学需氧量、氨氮及水温，出厂水 PH、化学需氧量、悬浮物、总磷、总氮、氨氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由武汉奥恒胜科技有限公司维护，监测数据在武汉市生态环境局“武汉市环保在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司监测的项目：进厂水与出厂水中总砷、总铬、总铅、总镉、总汞、六价铬，检测频次：每季度一次；烷基汞，检测频次：每半年一次；有组织废气及无组织废气硫化氢、氨（氨气）、臭气浓度，检测频次：每半年一次；无组织废气甲烷，检测频次：每年一次。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

（1）宜都市城西污水处理厂

1）排污信息

宜都城西污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 9.80 12600

氨氮5（8）1.702190

排放口数量：一个；

排放方式：处理后净化水进入宜都城西红湖排洪沟，经红湖排洪沟进入清江；

分布情况：尾水出水口；

超标排放情况：全年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 182.5吨/年，氨氮为 18.3吨/年。

2）防治污染设施的建设和运行情况

30/1892022年半年度报告

宜都城西污水处理厂一期工程设计规模为日处理 1万吨污水，采用 A/A/O+MBR膜工艺，于 2016年开工建设，2017年建成通水，出水达到一级 A排放标准，于 2018年投入试运行并通过竣工环保验收，2019年开始商业运行。

3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

项目环评由湖北天泰环保工程有限公司编制，经原宜都市供水总公司申报，宜都市环境保护局批准建设。

4）突发环境事件应急预案

2018年10月，宜都水务环境科技有限公司委托宜昌汇森环保科技开发有限公司对宜都城西污水处理厂进行突发环境应急预案的编制工作，形成了《宜都城西污水处理厂突发环境事件应急预案》，已呈报宜都市环保局备案。预案作为公司事故状态下环境污染应急防范措施的实施依据，切实加强和规范公司环境风险源的监控和环境污染事件应急的措施。

5）环境自行监测方案

宜都城西污水处理厂采用人工监测与在线监测两套系统连续监测，部分非常规指标委托第三方监测。

人工监测项目：由厂化验室负责监测排放水中化学需氧量，氨氮，总磷，总氮，SS，PH。频次：每天一次，监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。

自动监测项目：PH、化学需氧量、氨氮、总磷、总氮，监测频次为每两小时监测一次，监测仪表由山西鑫华翔科技发展有限公司维护，监测数据直接在宜昌市环保局“宜昌市在线监控管理信息系统”网站上实时公布。

委托有资质的检测公司进行非常规项目监测：色度，粪大肠菌群，阴离子，动植物油，石油类，生化需氧量，总氮，总汞，总镉，总铬，六价铬，总砷，总铅，烷基汞。频次：每月一次。

（2）黄梅县乡镇生活污水治理设施 PPP项目

报告期内，公司子公司黄梅济泽水务环境科技有限公司所属11个污水处理厂未被黄冈市市环保局列为2022年重点排污单位。

1）排污信息

项目孔垄、濯港等 11个污水处理厂均执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》

一级 A标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 11.40 18011

氨氮5（8）0.26409

排放口数量：11个；

分布情况：尾水出水口；

排放方式：处理后净化水进入周边自然水体（河道、港汊、湖泊等）

核定的排放总量：COD为 197.1吨/年，氨氮为 19.71吨/年。全年实际排放总量低于核定值。

2）防治污染设施的建设和运行情况

黄梅县乡镇生活污水处理设施 PPP项目设计规模 10800吨/日，3个 2000 吨规模以上大厂采用 A/A/O工艺，另 8个小厂采用 A/A/O+MBR膜一体化设备工艺。项目于 2018年开工建设，2019年底建成通水，2020年6月通过环保验收，2020年底完成竣工验收，2021年1月起转入商业运营。

2022年上半年共处理污水162万吨，水质综合达标率100%。各级环保双随机抽查结果均正常。

污泥规范处置转运。

3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

31/1892022年半年度报告

项目环评由中南安全环境研究院股份有限公司编制，由黄梅县环境保护局批准建设。

4）突发环境事件应急预案

2020年6月，委托中南安全环境研究院股份有限公司编制本项目突发环境应急预案，并呈报

黄梅县环保局备案。预案作为公司事故状态下环境污染应急防范措施的实施依据，切实加强和规范公司环境风险源的监控和环境污染事件应急的措施。

5）环境自行监测方案

按排污许可证要求，项目11个污水处理厂采用手工、自动两种监测方案。

自动监控指标包括：进水 pH、COD、氨氮、流量，出水 COD、氨氮、总磷、总氮、pH、流量，

24小时在线监测，频次每2小时监测一次，监测数据实时上传到湖北省乡镇污水治理工作信息平台网站。

手工监测项目：排污许可证其他检测指标按要求频次开展。日常类指标（含自动监测指标）由项目公司中心化验室负责开展检测；

委托第三方检测单位（黄冈博创）负责季度监督性监测，检测指标包括排污许可证要求各类指标，频次为每季度一次。

（3）仙桃水务环境科技有限公司

报告期内，公司子公司仙桃水务环境科技有限公司运营的16座乡镇污水处理厂未被仙桃市市环保局列为2022年重点排污单位。

1）排污信息

报告期内，仙桃水务环境科技有限公司经营的污水处理厂有：张沟镇污水处理厂、陈场镇污水处理厂、通海口镇污水处理厂、西流河镇污水处理厂、杨林尾镇污水处理厂、三伏潭镇污水处

理厂、胡场镇污水处理厂、郑场镇污水处理厂、沙湖镇污水处理厂、九合垸原种场污水处理厂、

沙湖原种场污水处理厂、郭河镇污水处理厂、剅河镇污水处理厂、沔城镇污水处理厂、排湖风景

区污水处理厂、彭场镇污水处理厂。

各污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）》一级 A标准，主要污染物及特征污染物如下：

2022年上半年平均浓度2022年上半年排放总量

种类 排放限（mg/L）（mg/L） （kg）

COD 50 18.64 104561.35

氨氮50.853933.79

排放口数量：16个；

分布情况：巴式计量槽出水口；

排放方式：直接进入江河、湖、库等水环境；

超标排放情况：全年排放全部符合标准，未发生超标排放；

核定的排放总量：COD为 821.325吨/年，氨氮为 82.1325吨/年。

2）防治污染设施的建设和运行情况仙桃乡镇生活污水处理 PPP项目包含仙桃市 16 座乡镇生活污水处理厂（陈场、张沟、郑场、剅河、郭河、西流河、胡场、沙湖、沙原、九合垸、通海口、排湖、沔城、三伏潭、彭场、杨林尾），设计规模为日处理 4.5万吨污水，采用“CAST 生物池+纤维滤布滤池+次氯酸钠消毒”，也有“A/A/O 工艺+次氯酸钠消毒+连续流砂过滤池+次氯酸钠消毒”工艺，于 2019 年底基本完成了项目建设，开始调试、试运行，2020年10月，经过近1年的调试、试运行后，所有污水处理厂出水均能稳定达标排放，项目整体通过环保验收。2020年12月，经仙桃市政府方批准，项目正式开始商业运营。

3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

32/1892022年半年度报告我司已于2016年5月办理完成12镇环评批复，3+2项目（彭场、三伏潭、排湖、沔城、杨林尾）于2018年3月由市住建局办理完成

4）突发环境事件应急预案仙桃水务环境科技有限公司依据国家相关法律法规并参照行业规则制定了《仙桃水务科技有限公司突发环保事件应急预案》，该预案在项目实施机构仙桃市住房和城乡建设局备案，作为16座乡镇生活污水处理厂的突发环保事件处置的行动指南和实施依据，我司并定期开展应急演练。

保障16座乡镇生活污水处理厂的安全生产。加强对厂区的环境风险监控和安全生产管理。

5）环境自行监测方案

仙桃水务环境科技有限公司运营的16座乡镇生活污水处理厂采用在线监测与人工检测两套系统，部分非常规指标委托第三方监测。

自动监测项目：PH、化学需氧量、氨氮、总磷、总氮，监测频次为每两小时监测一次，监测设备由湖北威蓝环保科技有限公司维护，监测数据与当地环保部门和湖北省乡镇生活污水治理信息系统联网实时同步。

人工检测项目：5月份公司化验室投入运行后，由化验人员负责检测各厂进出水水质，其中每周检测化学需氧量，氨氮，总磷，总氮、PH五项指标，每月检测常规 12项水质指标。

委托湖北迅捷检测有限公司按照排污许可证要求对各厂污水、雨水排口水质进行检测，频次为每季度一次。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

在防治污染、履行环境责任方面，为切实履行环境主体责任，公司持续加强武汉市中心城区污泥处理处置的监管工作，对污泥产生、运输、贮存、处理处置各个环节实施监督管理，重点核查了污泥处置过程及最终去向。报告期内，对污泥处理处置单位开展专项检查，严格落实相关整改工作，按照环保“三防”要求管理污泥暂存场所；每日将污泥外运处置信息上传武汉市污泥运输监控系统、每月检查污泥处置单位产品监测报告、每季度对污泥处置最终产物进行抽样检测。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

33/1892022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履是否有是否及如未能及时承诺承诺承诺时间及行应说明未完承诺背景承诺方履行期时严格履行应说明类型内容期限成履行的具体限履行下一步计划原因

与股改相关其他水务集团根据国资委与证监会相关规定，积极推进武汉2024年6月是是的承诺三镇实业控股股份有限公司管理层股权激励30日计划，在2024年6月30日前实施武汉三镇实业控股股份有限公司管理层股权激励计划。

其他水务集团水务集团保证不会因本次重组完成后改变所长期否是持武汉控股的股份比例而损害武汉控股的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上继续与武汉控股保持分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不违规利用武汉控股提供担保，不非法占用武汉控与重大资产股资金，保持并维护武汉控股的独立性。

重组相关的解决同水务集团为充分保护上市公司及其股东利益，本次交易长期否是承诺业竞争完成后，水务集团保证采取有效措施，尽可能避免水务集团及下属企业从事与武汉控股及其下属企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。对于水务集团与武汉控股在自来水供水业务方面经营相同业务的问题，水务集团承诺，自本次交易获得中国证监会核准后5年内，在水务集团自来水业务资产盈利能力提高并

具备注入上市公司条件的情况下，武汉控股有

34/1892022年半年度报告

权按合理价格优先收购该等业务资产，从而实现水务集团自来水业务的整体上市，彻底解决水务集团与武汉控股之间的同业竞争。

解决关水务集团水务集团及下属企业将采取有效措施，尽量避长期否是联交易免或减少与武汉控股及其下属企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，水务集团将与武汉控股依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独

立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，并保证关联交易价格具有公允性；保证按照有

关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易

的信息披露义务，以确保不发生有损于武汉控股及其股东利益的关联交易。

解决土水务集团（1）如因房产、土地瑕疵问题对上市公司生本次重组获是是

地等产产运营造成损失的，水务集团将于实际发生损核准后的权瑕疵失认定之日起30个工作日内就上市公司实际12个月至

遭受的损失以现金的方式给予全额赔偿。（2）24个月内就本次置入武汉控股的排水公司所属的瑕疵

土地房产，为保障武汉控股及其股东利益，水务集团与武汉控股经协商，提供了若干价值保障措施。（详见上交所网站 www.sse.com.cn

2013年7月25日公司相关公告）

解决同武汉城投集为充分保护上市公司及其股东利益，本次交易长期否是业竞争团完成后，保证采取有效措施，尽可能避免武汉城投及下属企业从事与武汉控股及其下属企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。

解决关武汉城投集武汉城投及下属企业将采取有效措施，尽量避长期否是联交易团免或减少与武汉控股及其下属企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关

35/1892022年半年度报告联交易，武汉城投将与武汉控股依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独

立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，并保证关联交易价格具有公允性；保证按照有

关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易

的信息披露义务，以确保不发生有损于武汉控股及其股东利益的关联交易。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

36/1892022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：

诉讼承

诉(仲应诉担诉讼

讼裁)是诉讼诉讼(仲

起诉（被连(仲裁)仲诉讼(仲裁)基本诉讼(仲裁)否形(仲裁)裁)审理

(申请)申带判决裁情况涉及金额成预进展情结果及影

方请）责执行类计负况响方任情况型债及方金额

2012年10月，

中隧集团作为长2020年1江隧道工程项目月，武汉设计采购施工总仲裁委员承包单位中铁隧会已作出道集团有限公司最终裁

联合体成员之决，本次一，就其与长江武汉裁决未对中铁隧道公司建设工长江该案已公司经营隧道程施工合同的纠隧道仲判决并业绩产生已执集团无纷事项向武汉仲176049880否行完建设裁执行完不利影有限裁委员会提出仲有限毕。响。（详毕

公司裁申请，申请裁公司见上交所令长江隧道公司网站

向中隧集团支付 www.sse.拖欠工程款 com.cn

176049880元，2020年2

并由长江隧道公月8日公司承担本案的仲司相关公裁费用。（详见告）上交所网站

37/1892022年半年度报告

www.sse.com.cn

2012年10月

24日公司相关

公告）

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用报告期内，公司第八届董事会第二十八次会议、2021年年度股东大会审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》（详见上交所网站 www.sse.com.cn公司 2022年 3月 19日、2022年4月16日公司相关公告），现将公司日常关联交易履行情况说明如下：

关联交易关联关系关联交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联交方类型内容定价原则价格金额（万易结算元）方式武汉市水控股股东销售商品销售自来根据《自0.55元/7973.25支票与务集团有水来水代销吨汇票限公司合同》的协议价格

武汉市水控股股东提供劳务工程施工根据项目/38572.12支票与务集团有合同约定汇票限公司

合计//46545.37/

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司分别于 2021 年 12月 10 日、2021年 12 详见上交所网站 www.sse.com.cn 2021 年 12月

38/1892022年半年度报告

月27日召开第八届董事会第二十五次会议、10日、2021年12月27日、2022年1月7日、2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关2022年1月20日公司相关公告于收购武汉市水务建设工程有限公司100%股权的议案》，同意公司收购水务集团持有的工程公司100%股权。公司于2022年1月完成工程公司股权变更工商登记、股权交割工作。

公司于 2022年 6月 24日召开第九届董事会 详见上交所网站 www.sse.com.cn 2022 年 6月第四次会议审议通过了《关于收购红安既济水务27日公司相关公告环境科技有限公司股权的议案》，同意公司收购水务集团持有的红安既济84%股权。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

39/1892022年半年度报告

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

40/1892022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是担保是否为与上市被担保生日期担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额到期担保类型关联方

公司的方(协议签起始日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系日担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3991470000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3991470000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)74.40

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

391470000.00

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1309015378.67

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1700485378.67未到期担保可能承担连带清偿责任说明

公司提供担保的对象均为公司下属全资、控股子公司，公司对其具有实质控制权，且其担保情况说明经营情况稳定，担保风险可控；公司未有违规对外担保事项，也不存在对外担保逾期的情形。

41/1892022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)34561

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有质押、标记或有限冻结情况股东名称期末持股数比例售条报告期内增减股东性质（全称）量(%)件股股份状数份数态量量武汉市水务集

028510054640.180无国有法人

团有限公司

42/1892022年半年度报告

长江生态环保

010643545415.000无国有法人

集团有限公司三峡资本控股

0347684164.900未知国有法人

有限责任公司北京碧水源科

技股份有限公-13923792215546003.040未知国有法人司

陈宜辉-44560058898510.830未知境内自然人

解剑峰-151000053900000.760未知境内自然人

朱红56920017715000.250未知境内自然人

彭志军015903000.220未知境内自然人

李英伟26000015800000.220未知境内自然人

石发铭-10640015700000.220未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量武汉市水务集团有

285100546人民币普通股285100546

限公司长江生态环保集团

106435454人民币普通股106435454

有限公司三峡资本控股有限

34768416人民币普通股34768416

责任公司北京碧水源科技股

21554600人民币普通股21554600

份有限公司陈宜辉5889851人民币普通股5889851解剑峰5390000人民币普通股5390000朱红1771500人民币普通股1771500彭志军1590300人民币普通股1590300李英伟1580000人民币普通股1580000石发铭1570000人民币普通股1570000长江生态环保集团有限公司与三峡资本控股有限责任公司为一致行动人。公上述股东关联关系司不知除上述公司之外的无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动的说明

或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

43/1892022年半年度报告

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

√适用□不适用

1.企业债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是投否资存者在适终利交当止债券发行起息到期债券率还本付息交易易简称代码性上名称日日日余额（%方式场所机安市

）制排交

（易如的

有）风险

2020 G20 采用单利 上海 竞

年武武控按年计证券价、

152407合

汉三（上息，不计交易报.SH（上 格镇实交复利。每所、价、交所）、20202025机业控所）、2020-年付息一全国询

208003-03--03-8.73.6构否

股股20武03-09次，到期银行价

9.IB 12 12 投

份有控绿一次还间债和

（银行资限公色债本，最后券市协间）者

司绿（银一期利息场同议色债行随本金的步发交

44/1892022年半年度报告

券间）兑付一起行易支付公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.企业债券其他情况的说明

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存在投资终债利者适交止债券简起息到期券率还本付交易当性易代码发行日上名称称日日余（%息方式场所安排机市

额）（如制交

有）易的风险武汉22全国银行竞

2022到期一

三镇三0122802022-02022-银行间市价、

-10-72.9次还本否

实业 镇 036.IB 1-04 01-06 间债 场的 报

03付息

控股实券市机构价、

45/1892022年半年度报告

股份业场投资询

有限 SCP 者 价公司001和

2022协

年度议

第一交期超易短期融资券公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）

流动比率1.0461.0093.67

速动比率1.0110.9684.44

资产负债率（%）72.3671.930.43本报告期比本报告期上年同期上年同期增变动原因

（1-6月）

减(%)

46/1892022年半年度报告

扣除非经常性损74126362.72161357042.17-54.06主要原因是报告期内

益后净利润为提升污水处理水质，满足相关环保法规要求，对部分污水处理厂实施了改扩建工程项目，使得污水处理业务运营成本及资金成本相应增加。

EBITDA全部债务 0.042 0.048 -12.50比

利息保障倍数1.6462.167-24.04

现金利息保障倍0.3860.662-41.69主要原因是报告期内数公司经营活动产生的现金流量减少。

EBITDA利息保障 3.536 3.906 -9.47倍数

贷款偿还率（%）1001000.00

利息偿付率（%）1001000.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

47/1892022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：武汉三镇实业控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、11058271984.081359473375.99结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、423750000.00

应收账款七、54014605262.273501333667.76应收款项融资

预付款项七、713930657.1029572787.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、8604484922.78583605184.41

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、99004096.478962743.16

合同资产七、10392856052.85312186720.49持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13202476992.77231570741.04

流动资产合计6295629968.326050455220.05

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17321435676.41314953062.93其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、2030102829.0030277261.00

48/1892022年半年度报告

固定资产七、219549317417.679784826708.21

在建工程七、221041499872.81859146609.06生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2524234792.1829629720.62

无形资产七、261956285662.041979053836.99开发支出商誉

长期待摊费用七、291094252.741230186.91

递延所得税资产七、30112150119.78108680622.84

其他非流动资产七、3179750819.9265656464.22

非流动资产合计13115871442.5513173454472.78

资产总计19411501410.8719223909692.83

流动负债：

短期借款七、322037505777.85847913291.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3516409262.564000000.00

应付账款七、362269210857.612780605888.45

预收款项七、37554667.55803242.31

合同负债七、38136497949.50135277125.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3983723390.93105297843.84

应交税费七、4028005111.42120158130.11

其他应付款七、41386361490.94689897693.46

其中：应付利息26688811.5226688811.52应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43313196209.95546951467.09

其他流动负债七、44745225043.57768406384.78

流动负债合计6016689761.885999311066.85

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、456952532816.666752622286.06

应付债券七、46867658674.50867256360.87

49/1892022年半年度报告

其中：优先股永续债

租赁负债七、4722860951.8322721928.64

长期应付款七、48149016331.13151540387.70长期应付职工薪酬

预计负债七、5014844581.8212501741.04

递延收益七、5113980627.4611862054.30

递延所得税负债七、309008422.939044046.22其他非流动负债

非流动负债合计8029902406.337827548804.83

负债合计14046592168.2113826859871.68

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53709569692.00709569692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55868013813.43868189769.43

减：库存股

其他综合收益七、5716194681.4716194681.47专项储备

盈余公积七、59241350104.83241350104.83一般风险准备

未分配利润七、603304287316.893334961952.88归属于母公司所有者权益

5139415608.625170266200.61（或股东权益）合计

少数股东权益225493634.04226783620.54所有者权益（或股东权

5364909242.665397049821.15

益）合计负债和所有者权益（或

19411501410.8719223909692.83股东权益）总计

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：武汉三镇实业控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金104044423.78270420109.68交易性金融资产衍生金融资产

应收票据23750000.00

50/1892022年半年度报告

应收账款十七、155785847.7014581368.22应收款项融资

预付款项466790.95261049.99

其他应收款十七、2900503371.44983882467.98

其中：应收利息

应收股利109072822.34

存货14387194.1410858003.02

合同资产5977568.725977568.72持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5840033.384837620.19

流动资产合计1087005230.111314568187.80

非流动资产：

债权投资435000000.00435000000.00其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、33894505643.163622752386.93其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产25408928.0025583360.00

固定资产395185075.13411971072.17

在建工程72790907.2671879413.99生产性生物资产油气资产

使用权资产23934132.9629243158.74

无形资产1133706.36706279.89开发支出商誉

长期待摊费用45375.00

递延所得税资产17096469.4714861293.69

其他非流动资产61980800.00436528500.00

非流动资产合计4927081037.345048525465.41

资产总计6014086267.456363093653.21

流动负债：

短期借款230217777.78交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款28032636.9630667051.32

预收款项313066.07313066.10合同负债

应付职工薪酬25287102.3031100939.86

51/1892022年半年度报告

应交税费2220881.371853000.89

其他应付款58447876.2163401304.58

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债81635015.7871783795.99

其他流动负债709247368.83714720978.61

流动负债合计1135401725.30913840137.35

非流动负债：

长期借款863000000.00779900000.00

应付债券867658674.50867256360.87

其中：优先股永续债

租赁负债22860951.8322533619.77长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益40283.9348814.79

递延所得税负债6352232.006391852.90其他非流动负债

非流动负债合计1759912142.261676130648.33

负债合计2895313867.562589970785.68

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）709569692.00709569692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2015716414.282521724733.36

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积241350104.83241350104.83

未分配利润152136188.78300478337.34所有者权益（或股东权

3118772399.893773122867.53

益）合计负债和所有者权益（或

6014086267.456363093653.21股东权益）总计

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊

52/1892022年半年度报告

合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入1417229362.871389822915.55

其中：营业收入七、611417229362.871389822915.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1319323499.631230326574.74

其中：营业成本七、611080672025.531022905382.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、628572570.878636832.14

销售费用七、632248696.491222727.03

管理费用七、6438885880.5937290587.48

研发费用七、654126234.251941322.87

财务费用七、66184818091.90158329722.93

其中：利息费用161283447.69168605521.90

利息收入4549423.345932523.85

加：其他收益七、677839207.2355137610.35投资收益（损失以“－”号填七、687485026.676228347.84

列）

其中：对联营企业和合营企业

6482613.486228347.84

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70-174432.003832412.31“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、71-10972324.52-39474115.48号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-4552829.84-515489.57号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）97530510.78184705106.26

加：营业外收入七、7414255792.3214538965.53

减：营业外支出七、75297084.8124950.98四、利润总额（亏损总额以“－”号111489218.29199219120.81

53/1892022年半年度报告

填列）

减：所得税费用七、7623536562.8326538807.76

五、净利润（净亏损以“－”号填列）87952655.46172680313.05

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

87952655.46172680313.05“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

89242641.96176660345.11（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-1289986.50-3980032.06号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额87952655.46172680313.05

（一）归属于母公司所有者的综合

89242641.96176660345.11

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-1289986.50-3980032.06总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)十八、20.130.25

（二）稀释每股收益(元/股)十八、20.130.25

54/1892022年半年度报告

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：32688144.63元。

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十七、4106382364.3399705411.61

减：营业成本十七、485267151.8389011469.34

税金及附加1817549.621382373.07销售费用

管理费用15674905.6314954897.24研发费用

财务费用45721114.9333891327.83

其中：利息费用47726270.3638482384.77

利息收入2027116.034602600.19

加：其他收益8530.86166939.92投资收益（损失以“－”号填十七、5

6663988.502395258.74

列）

其中：对联营企业和合营企业5661575.312395258.74的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-174432.003888649.31“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-8940703.19-20939217.01号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-44540973.51-54023024.91

加：营业外收入14130000.1014080000.00

减：营业外支出288693.88三、利润总额（亏损总额以“－”号-30699667.29-39943024.91填列）

减：所得税费用-2274796.68-4219093.18

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-28424870.61-35723931.73

（一）持续经营净利润（净亏损以-28424870.61-35723931.73“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

55/1892022年半年度报告

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-28424870.61-35723931.73

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

948808169.39795947963.83

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

56/1892022年半年度报告

金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

七、78（1）101349549.0761001806.81现金

经营活动现金流入小计1050157718.46856949770.64

购买商品、接受劳务支付的现

935113467.01721919373.54

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

151595721.46150125208.00

现金

支付的各项税费150409665.7156175928.19支付其他与经营活动有关的

七、78（2）50965908.1228880963.73现金

经营活动现金流出小计1288084762.30957101473.46经营活动产生的现金流

-237927043.84-100151702.82量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金20000000.00

处置固定资产、无形资产和其

97489724.237853304.59

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78（3）4100000.00现金

投资活动现金流入小计97489724.2331953304.59

购建固定资产、无形资产和其

546234975.67750029211.42

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

386050000.00

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、78（4）11545800.00280000000.00现金

投资活动现金流出小计943830775.671030029211.42

投资活动产生的现金流-846341051.44-998075906.83

57/1892022年半年度报告

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金3549784976.403373414893.06收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3549784976.403373414893.06

偿还债务支付的现金2412431915.332322314192.91

分配股利、利润或偿付利息支

346184904.93267093193.63

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（6）201031.00119600.00现金

筹资活动现金流出小计2758817851.262589526986.54

筹资活动产生的现金流790967125.14783887906.52量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

26106.285038.89

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-293274863.86-314334664.24

加：期初现金及现金等价物余

1337929799.861607745240.03

额

六、期末现金及现金等价物余额1044654936.001293410575.79

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

68049756.2766389954.23

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

2284284.555755205.75

现金

经营活动现金流入小计70334040.8272145159.98

购买商品、接受劳务支付的现48293752.2449296720.71金支付给职工及为职工支付的

35324286.6935485782.38

现金

支付的各项税费4056872.084466606.46支付其他与经营活动有关的

8307111.607532351.86

现金

58/1892022年半年度报告

经营活动现金流出小计95982022.6196781461.41经营活动产生的现金流量净

-25647981.79-24636301.43额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金109072822.34174000000.00

处置固定资产、无形资产和其

117564.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

36000319.44686466661.12

现金

投资活动现金流入小计145190705.78860466661.12

购建固定资产、无形资产和其

6084495.0612773867.20

他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位

386050000.00

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

44545800.00937000000.00

现金

投资活动现金流出小计436680295.06949773867.20投资活动产生的现金流

-291489589.28-89307206.08量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1768025000.00898425000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1768025000.00898425000.00

偿还债务支付的现金1430600000.00367100000.00

分配股利、利润或偿付利息支

186643514.83133265225.06

付的现金

支付其他与筹资活动有关的19600.00119600.00现金

筹资活动现金流出小计1617263114.83500484825.06

筹资活动产生的现金流150761885.17397940174.94量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-166375685.90283996667.43

加：期初现金及现金等价物余267452830.68149853337.55额

六、期末现金及现金等价物余额101077144.78433850004.98

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊

59/1892022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股所有者权一般实收资本优永库其他综合收项其东权益益合计资本公积盈余公积风险未分配利润小计

(或股本)其先续存益储他他准备股债股备

一、上年期末余额7095696915126391619468124135010322668657064402329255939366

2.00332.28.474.83577.92388.50850.42238.92

加：会计政策变更前期差错更正

同一控制下企-644449510827537-5361741-6142-542316

业合并62.854.9687.89229.88417.77其他

二、本年期初余额70956969868189761619468124135010333496151702662267835397049

2.009.43.474.83952.88200.61620.54821.15

三、本期增减变动

-175956.0-3067463-3085059-1289-321405

金额（减少以

05.991.99986.5078.49“－”号填列）

（一）综合收益总8924264189242641-12898795265

额.96.96986.505.46

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-1199172-1199172-119917

60/1892022年半年度报告

77.9577.95277.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-1199172-1199172-119917东）的分配77.9577.95277.95

4．其他

（四）所有者权益-175956.0-175956.0-175956.内部结转0000

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他-175956.0-175956.0-175956.

0000

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额70956969868013811619468124135010330428751394152254935364909

2.003.43.474.83316.89608.62634.04242.66

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股所有者权一般实收资本优永库其他综合收项其东权益益合计

其资本公积盈余公积风险未分配利润小计(或股本)先续存益储他他准备股债股备

61/1892022年半年度报告

一、上年期末余额7095696915126395133968123468555286655053747842439945618779

2.00332.28.471.07698.58955.40080.49035.89

加：会计政策变更-2123635-2123635-2503-462666.11.11024.890.00前期差错更正

同一控制下-644449581964592-5624849-562484

企业合并62.85.4170.44970.44其他

二、本年期初余额70956969868189765133968123468555294639148101762414915051667

2.009.43.471.07655.88349.85055.60405.45

三、本期增减变动

-35145006664553.3885702936008985-147073453824

金额（减少以

0.00767.000.76435.0615.70“－”号填列）

（一）综合收益总4252470542524705-85654166818

额9.509.50205.1854.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配6664553.-8329808-7663352-766335

760.506.7426.74

1．提取盈余公积6664553.-6664553

76.76

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-7663352-7663352-766335东）的分配6.746.7426.74

4．其他

（四）所有者权益-35145004662131811476318-61425334088

内部结转0.00.00.00229.88.12

62/1892022年半年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结-351450046621318114763181147631

转留存收益0.00.00.008.00

6．其他-6142-614222

229.889.88

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额70956969868189761619468124135010333496151702662267835397049

2.009.43.474.83952.88200.61620.54821.15

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额709569625217242413503004783773122

92.00733.36104.83337.34867.53

加：会计政策变更前期差错更正其他

63/1892022年半年度报告

二、本年期初余额709569625217242413503004783773122

92.00733.36104.83337.34867.53三、本期增减变动金额（减-506008-148342-654350-少以“－”号填列）319.08148.56467.64

（一）综合收益总额-28424-284248

-

870.6170.61

（二）所有者投入和减少资-506008-506008

本319.08319.08

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他-506008-506008

319.08319.08

（三）利润分配-119917-119917

277.95277.95

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-119917-119917

配277.95277.95

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

64/1892022年半年度报告

四、本期期末余额709569620157162413501521363118772

92.00414.28104.83188.78399.89

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额709569625217243514502346853171303818255

92.00733.3600.00551.07880.21856.64

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额709569625217243514502346853171303818255

92.00733.3600.00551.07880.21856.64三、本期增减变动金额（减-112357-112357少以“－”号填列）458.47458.47

（一）综合收益总额-35723-357239

931.7331.73

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-76633-766335

526.7426.74

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-76633-766335

配526.7426.74

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股

65/1892022年半年度报告

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额709569625217243514502346852047733705898

92.00733.3600.00551.07421.74398.17

公司负责人：曹明主管会计工作负责人：曹明会计机构负责人：李磊

66/1892022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

武汉三镇实业控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是1997年经武汉市人民政府武政

（1997）75号文批准筹建，由武汉三镇基建发展有限责任公司（后改制为武汉市水务集团有限公司）独家发起，以其所属的宗关水厂和后湖泵站的全部经营性资产投资，于1998年3月经中国证监会证监发字（1998）31号、证监发字（1998）32号文批准，向社会公开发行 A股股票 8500万股，1998年4月17日，股票发行成功公司正式设立，设立时的总股本为34000万股，本公司统一社会信用代码：914201007071163060。

1、本公司注册资本

本公司1998年3月成立时的总股本为34000万股。

根据1999年5月26日公司股东大会决议，本公司以1998年末总股本34000万股为基数，按每10股转增2股的比例以资本公积转增股本，转增后公司总股本增至40800万股。

2000年7月26日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]104号文批准，本公司以

1998年末总股本34000万股为基数，按每10股配3股的比例向全体股东配股，其中本公司国有

法人股东武汉三镇基建发展有限责任公司可配7650万股，实配765万股，配股后本公司总股本增至44115万股。

2013年7月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]963号文批准，同意本公司重

大资产重组及向武汉市水务集团有限公司发行140688600股股份购买相关资产并募集配套资金。

2013年8月8日，武汉市水务集团有限公司以重大资产置换及发行股份购买资产交易的置换

差额出资，本公司申请增加注册资本人民币140688600.00元，变更后的注册资本为581838600元，股本581838600.00元。

2013年10月25日，本公司以非公开发行股票增加注册资本127731092.00元，非公开发

行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人民币5.95元，募集资金总额为人民币759999997.40元。扣除承销费人民币10948000.00元后，募集资金净额为人民币

749051997.40元，其中增加股本127731092.00元，增加资本公积621320905.40元。变更

后的注册资本为709569692.00元，股本为709569692.00元。

2、本公司注册地、组织形式和总部地址。

本公司注册地：中国湖北省武汉市。

组织形式：股份有限公司。

总部地址：武汉市武昌区中北路263号武汉控股大厦。

3、本公司的业务性质和主要经营活动。

经营范围包括：城市给排水、污水综合处理、道路、桥梁、供气、供电、通讯等基础设施的

投资、经营管理。

4、本公司以及集团最终母公司的名称。

武汉市水务集团有限公司持有本公司股份比例为40.18%，而武汉市城市建设投资开发集团有限公司为其控股母公司，故本公司的最终控制人为武汉市城市建设投资开发集团有限公司。

5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月25日决议批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

67/1892022年半年度报告

截至2022年6月30日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司共计九家，详见本报告第十节、九“在其他主体中的权益”。本公司于2022年1-6月内合并范围的变化情况详见报告第十节、八“合并范围变更”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月

15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

□适用√不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本报告第十节、五、38“收入”的各项描述。关于管

理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅报告第十节、五、45“其他”。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月

30日的财务状况及2022年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2.会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

68/1892022年半年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本报告第十节、五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本报告第十节、五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财

务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

69/1892022年半年度报告

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相

关规定进行后续计量，详见本报告第十节、五、21“长期股权投资”或本报告第十节、五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

70/1892022年半年度报告

行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告第十节、五、21“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本报告第十节、五、21“长期股权投资”（2）

*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司团自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8.现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短

（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

71/1892022年半年度报告

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；且此类金融资产的合同

现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

72/1892022年半年度报告

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

73/1892022年半年度报告

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

*减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

*以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

*金融资产减值的会计处理方法

74/1892022年半年度报告期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

应收账款：

组合1-排水公司污水处理费本组合为公司子公司排水公司特许经营项下产生的应收款项。

组合2-账龄为基础的款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

合同资产：

组合1-账龄为基础的款项本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为如下组合：

75/1892022年半年度报告

项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程

中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按实际成本计价，存货成本包括采购成

本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品在领用时根据领用情况计入成本费用。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本报告第十节、五、10（8）“金融资产减值”。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：

*某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

76/1892022年半年度报告其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计

准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例

增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本报告第十节、五、10“金融工具”。

77/1892022年半年度报告

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

78/1892022年半年度报告

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本报告第十节、五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。

79/1892022年半年度报告

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失

对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；

或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

在极少的情况下，若有证据表明，本公司首次取得某项投资性房地产（或某项现有房地产在完成建造或开发活动或改变用途后首次成为投资性房地产时）时，该投资性房地产的公允价值不能持续可靠取得的，对该投资性房地产采用成本模式计量直至处置，并且假设无残值。

80/1892022年半年度报告

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-353%-5%2.71%-4.85%

管道及沟槽年限平均法303%3.23%

机器设备年限平均法5-253%-5%3.8%-19%

运输设备年限平均法5-103%-5%9.5%-19.4%

固定资产装修年限平均法520%

其他年限平均法53%-5%19%-19.4%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到

预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；

待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见报告第十节、五、30“长期资产减值”。

25.借款费用

√适用□不适用

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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其中，本公司依据 PPP项目合同将对价索取权确认为无形资产的部分，也属于符合资本化条件的资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本报告第十节、五、42“租赁”。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

项目使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法

82/1892022年半年度报告

特许经营权19-28直线法软件使用权5直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节、五、30“长期资产减值”。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业的长

期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

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或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31.长期待摊费用

√适用□不适用本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长

期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等，本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司运作一项设定受益退休金计划，该计划要求向独立管理的基金缴存费用。设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积单位法。报告期末，本公司将服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失，以及设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，确认为负债并计入当期损益或相关资产成本；将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括精算利得或损失、计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额）、资

产上限影响的变动（扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额），计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益；在设定受益计划终止时，将计入其他综合收益的金额全部结转至未分配利润。本公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本公司确认相关重组费用或辞退福利时。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

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在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34.租赁负债

√适用□不适用

租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见本报告第十节、五、42“租赁”。

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具

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的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提

供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即

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履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程

中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司作为社会资本方与政府方订立 PPP项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，本公司识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本公司的身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。

本公司在项目运营期间向获取公共产品和服务的对象收取的费用不构成一项无条件收取现金

的权利的，在 PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产；在项目运营期间满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项。在 PPP项目资产达到预定可使用状态时，本公司将相关 PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。PPP项目资产达到预定可使用状态后，本公司确认与运营服务相关的收入公司的主营业务收入包括污水处理收入、供水收入、工程施工收入、设备销售收入、垃圾渗

滤液收入等，具体的收入确认原则如下：

*污水处理收入：公司的污水处理收入采取政府采购的形式，在取得经政府部门（含政府部门合同授予方）审批确定的水量时确认收入的实现；

*供水收入：供水收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户后，取得经客户盖章确认的“售水确认结算书”时确认收入的实现；

*工程施工收入：本公司向客户提供工程建造服务，客户能够控制本公司履约过程中的在建商品，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。

*设备销售收入：本公司销售设备的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。

*垃圾渗滤液收入：在取得经客户签字盖章的渗沥液处理服务费用结算表后确认收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

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39.合同成本

√适用□不适用

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其

他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了本公司未来用于履行

履约义务的资源；*该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件

明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政

府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

88/1892022年半年度报告

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

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额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用本公司作为出租人

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司作为承租人本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本报告第十节、五、23“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

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*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本报告第十节、五、17“持有待售资产”相关描述。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

√适用□不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（2）折旧和摊销

本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销；对无形资产则对其原值在预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入

91/1892022年半年度报告

每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（3）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（4）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的财务部长领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。

在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获

得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外

部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务部长每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在报告第十节、十一中披露。

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

*供水收入：应税收入按3%的税

率计算销项税，不作进项税额扣除；*污水处理收入：应税收入

按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后

的差额计缴增值税；*工程施工

收入：应税收入按9%的税率计算销项税，并按扣除当期允许扣除的进项税额后的差额计缴增值

供水收入、污水处理收入、工程税；*设备销售收入：应税收入

增值税施工收入、设备销售收入、垃圾按13%的税率计算销项税，并按渗滤液收入、出租收入扣除当期允许扣除的进项税额

后的差额计缴增值税；*垃圾渗

滤液收入：应税收入按6%的税率

计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴

增值税；*出租收入：增值税税

率为9%，不作进项税额扣除；*公司控股子公司武汉长江隧道

建设有限公司为小规模纳税人，增值税税率为3%。

消费税

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营业税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税7%

按应纳税所得额的25%计缴，合并报表内存在执行不同企业所

企业所得税按应纳税所得额得税税率的纳税主体，详见存在执行不同企业所得税税率纳税主体明细。

教育费附加按实际缴纳的流转税3%

地方教育附加按实际缴纳的流转税2%土地增值税转让房地产取得的增值税采用超率累进税率计缴。

自用房产按房产原值一次扣减

房产税30%后的余值/出租房产按房产1.2%/12%租金收入土地使用税实际占用的土地使用面积规定税额

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）武汉市城市排水发展有限公司15武汉水务环境科技有限公司15武汉城排天源环保有限公司15

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）增值税公司污水处理收入及垃圾渗滤液收入根据2015年6月12日财政部及国家税务总局关于印发

《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）的规定，按16%征收增值税（自2020年5月1日起适用税率为6%），同时享受即征即退的优惠政策，退税比例为70%。

（2）企业所得税*2019年4月13日，财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部发布了《关于从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告》（2019年第60号），公告中规定对从事污染防治的第三方企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司子公司排水公司及武汉城排天源环保有限公司符合该公告的规定，故其所得税自2019年1月1日起适用15%的税率。

2021年12月，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准，排水公司被认定为湖北省高新技术企业（证书编号：GR202142004078，有效期三年）。

故自2021年起公司按15%的税率计缴企业所得税。

同时，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条的规定，排水公司的公共污水处理形成的利润，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。故排水公司各下属污水处理厂自取得第一笔生产经营收入起开始享受上述所得税减免，每个污水处理厂具体所得税优惠期间均需主管税务机关认定确认。

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*2020年12月，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准，本公司控股子公司武汉水务环境科技有限公司被认定为湖北省高新技术企业（证书编号：GR202042000288，有效期三年）。故自 2020 年起公司按 15%的税率计缴企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1047622215.001340897078.86

其他货币资金10649769.0818576297.13

合计1058271984.081359473375.99

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

（1）截止至2022年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金余额为人民币

13617048.08元（2021年 12月 31日：人民币 21543576.13 元），系黄梅 PPP项目运营期履

约保函保证金1600000.00元、东西湖区污水处理厂特许经营协议的运营期履约保函

2000000.00元、工程合同履约保证金4481746.19元、银行承兑汇票保证金2568022.89元、诉讼冻结款2967279.00元，详见本报告第十节、七、81。

（2）截止至2022年6月30日，本公司无存放于境外的货币资金，期末余额中的外币资产情

况详见本报告第十节、七、82。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据25000000.00商业承兑票据

减：坏账准备-1250000.00

合计23750000.00

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(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面金比例比例金额比例价值金额金额比例价值

额(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提25000000.1250000.23750000

100.005.00

坏账准备0000.00

其中：

银行承兑汇25000000.1250000.23750000

100.005.00

票0000.00

//25000000./1250000./23750000合计

0000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销组合2以账龄

1250000.00-1250000.000.00

为基础的款

合计1250000.00-1250000.000.00

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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应收票据期末余额较年初余额减少100%，主要是公司本期银行承兑汇票到期兑付所致。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1533791709.24

1至2年889545887.62

2至3年735690458.71

3年以上

3至4年720149637.50

4至5年557979708.31

5年以上81276071.06

合计4518433472.44

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(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值

(%)例(%)(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提4518433100.0

100.00503828210.17100.004014605262.274001963140.30100.00500629472.543501333667.76

坏账准备472.440

其中：

组合1-排水

3381113

公司污水处74.83333744013.9666.243047369253.593023076752.5599.76329804823.1599.662693271929.40

267.55

理费

组合2-账龄

1137320

为基础的款25.17170084196.2133.76967236008.68978886387.750.24170824649.390.34808061738.36

204.89

项

4518433

合计/503828210.17/4014605262.274001963140.30/500629472.54/3501333667.76

472.44

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按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1-排水公司污水处理费

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年至2年回款金额1604924933.75116571550.797.26

2年至3年回款金额639680699.5064549241.1910.09

3年至4年回款金额628857334.7577756188.8812.36

4年至5年回款金额496402297.1073208205.0214.75

5年以上回款金额11248002.451658828.0814.75

合计3381113267.55333744013.96

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

公司子公司排水公司应收污水处理费中的814702329.52元，根据武汉市财政局的书面委托及城建基金办于2019年3月出具的《关于武汉市城市排水发展有限公司污水处理服务费的支付计划》、2021年12月出具的《关于延期支付污水处理服务费的函》“现将原计划中814702329.52元污水处理服务费支付时间延至2022年12月31日前”。本公司结合上述情况同时综合考虑其信用风险、货币时间价值及账龄等因素确定了本年坏账准备的计提方法及比例。

组合计提项目：组合2-账龄为基础的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）675462598.2831483739.594.66

1年至2年（含2年）142950064.8318900344.9113.22

2年至3年（含3年）96009759.2121490095.1822.38

3年至4年（含4年）91292302.7527296398.5229.90

4年至5年（含5年）61577411.2124852643.1640.36

5年以上70028068.6146060974.8565.78

合计1137320204.89170084196.21

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

98/1892022年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销按信用风险特征组

合计提坏500629472.54319877.63503828210.17账准备的应收账款

合计500629472.54319877.63503828210.17

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额3957316351.64元，占应收账款期末余额合计数的比例为87.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为412936531.88元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应收账款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内7425792.5353.3128856605.1097.58

99/1892022年半年度报告

1至2年6224896.7944.68588987.301.99

2至3年152772.981.1077194.800.26

3年以上127194.800.9150000.000.17

合计13930657.10100.0029572787.20100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

截至期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为5871291.99元，占预付款项期末余额合计数的比例42.15%。

其他说明

√适用□不适用

预付款项期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

预付款项期末余额较年初余额减少52.89%，主要原因是公司部分预付款项转入成本所致。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款604484922.78583605184.41

合计604484922.78583605184.41

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

100/1892022年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计544346550.78

1至2年27317476.54

2至3年25082091.51

3年以上

3至4年7220561.22

4至5年10168.00

5年以上508074.73

合计604484922.78

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金8325583.517881887.51

备用金借支926553.68560472.22

对关联方的应收款项29561332.24412725.34

对非关联方的应收款项641363051.68641418110.78

合计680176521.11650273195.85

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信

101/1892022年半年度报告

期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信

用减值)用减值)

2022年1月1日余

41644655.2825023356.1666668011.44

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6949551.862074035.039023586.89本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

48594207.1427097391.1975691598.33

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

第一阶段41644655.286949551.8648594207.14

第三阶段25023356.162074035.0327097391.19

合计66668011.449023586.8975691598.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

102/1892022年半年度报告

占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)武汉市土地整理对非关联公

500000000.001年以内73.5125000000.00

储备中心司应收款武汉市人民政府对非关联公

城市建设基金管98560000.004年以内14.4919712000.00司应收款理办公室武汉三镇实业房对同受一方

地产开发有限责控制公司应27000000.001年以内3.971779300.00任公司收款对非关联公

武汉市水务局11369085.691年以内1.67568454.28司应收款澄迈县人力资源对非关联公

5238725.973年以内0.77261936.30

和社会保障局司应收款

合计/642167811.66/94.4147321690.58

(10).涉及政府补助的应收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、单位名称期末余额期末账龄名称金额及依据

武汉市人民政府隧道公司资98560000.004年以内预计将于2022

城市建设基金管本性投入补年收回，依据详理办公室贴见第十节、七、

74

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他应收款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款

项情况详见本报告第十节、十二、6。

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

103/1892022年半年度报告

存货跌价准存货跌价准

备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备

原材料7576176.31687739.5888436.1687739.5872909

7560649.07

3894489.18

在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

低值易耗品58068.4458068.4432242.3932242.39

发出商品3057591.53057591.3057591

3057591.59

959.59

合计10691836.1687739.9004096.10650483.01687739.8962743

368947589.16

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料1687739.891687739.89在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计1687739.891687739.89

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

104/1892022年半年度报告

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

已完工未结算资产40760241196870387915355.3051779851487722903006

8.6463.2440.5499.1886.36

合同质保金5180014.239316.4940697.4522382285.496250.2188603

106500874.13

合计41278243199263392856052.3275602701537353121867

2.7479.8985.5450.0520.49

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

已完工未结算资产4809764.06

合同质保金-256934.22

合计4552829.84/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

合同资产期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

预缴企业所得税3331231.303331231.30

待抵扣进项税额196636959.39226733120.85

一年以内到期的大额存单利息2508802.081506388.89

合计202476992.77231570741.04

105/1892022年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

106/1892022年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初宣告发放期末准备被投资单位减少投权益法下确认其他综合其他权益计提减余额追加投资现金股利其他余额期末资的投资损益收益调整变动值准备或利润余额

一、合营企业小计

二、联营企业武汉汉西污水处理124655125481228

825624.87

有限公司603.98.85

武汉碧水科技有限3744833740244.6

-4586.70

责任公司1.322中建武汉黄孝河机场河水环境综合治186552192214202

5661575.31

理建设运营有限公627.63.94司

314953321435676

小计6482613.48

062.93.41

314953321435676

合计6482613.48

062.93.41

107/1892022年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额26315006.833962254.1730277261.00

二、本期变动

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动-174432.00-174432.00

三、期末余额26140574.833962254.1730102829.00

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产9549317417.679784826708.21固定资产清理

合计9549317417.679784826708.21

108/1892022年半年度报告

固定资产固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物管道及沟槽机器设备运输工具固定资产装修其他合计

一、账面原值：

1.期初余额1499001448.23386332251.933308849.439068023.514006197163.

8561097908.76487388681.54

858758

2.本期增加金额12621447.005347309.1729064906.841528480.4348562143.44

（1）购置30076.111150178.551180254.66

（2）在建工程转入12621447.005347309.1729034830.73378301.8847381888.78

（3）企业合并增加

3.本期减少金额6648320.37147630.00121500.006917450.37

（1）处置或报废6648320.37147630.00121500.006917450.37

（2）其他

4.期末余额1504348757.43408748838.433161219.439068023.514047841856.

8573719355.76488795661.97

528765

二、累计折旧

1.期初余额1057799665.923645200.727131829.04217497826.9

2070190624.59679317987.70359412518.90

9569

2.本期增加金额136380882.4927870826.1893871103.53927207.9124640697.09283690717.20

（1）计提136380882.4927870826.1893871103.53927207.9124640697.09283690717.20

（2）其他

3.本期减少金额6279735.09140248.50116750.006536733.59

（1）处置或报废6279735.09140248.50116750.006536733.59

（2）其他

109/1892022年半年度报告

4.期末余额1145391034.424432160.127131829.04494651810.6

2206571507.08707188813.88383936465.99

3660

三、减值准备

1.期初余额2159855.771369101.1387066.47256605.013872628.38

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额2159855.771369101.1387066.47256605.013872628.38

四、账面价值

1.期末账面价值2261988702.811936194.59549317417.6

6364987992.91797159943.578641992.85104602590.97

617

2.期初账面价值2327163484.811936194.59784826708.2

6488747428.40819683460.589576582.26127719557.63

311

(1).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(2).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

110/1892022年半年度报告

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

沙湖污水处理厂-水果湖泵站516084.80尚在办理中

黄家湖污水处理厂1490353.03尚在办理中

黄浦路污水处理厂857707.58尚在办理中

南太子湖污水处理厂-月湖泵869324.01尚在办理中站

龙王嘴污水处理厂-荣军泵站26779.05尚在办理中

龙王嘴污水处理厂-喻家湖泵736092.20尚在办理中站

龙王嘴污水处理厂-湖滨花园306222.49尚在办理中泵站

龙王嘴污水处理厂-民院路泵441990.99尚在办理中站

三金潭污水处理厂-铁路桥泵15706436.12尚在办理中站

其他说明：

√适用□不适用

注：上述9宗污水处理厂内未取得房产证的房产为公司子公司排水公司的房产，占该子公司现实际使用的房产面积比例为3.83%。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1041499872.81859146609.06工程物资

合计1041499872.81859146609.06在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

111/1892022年半年度报告

减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备龙王嘴扩

362163823.96362163823.96268047533.84268047533.84

建（四期）南太子湖

扩建（五298702839.00298702839.00271480509.85271480509.85期）汤逊湖尾

水排江工301239057.18301239057.18235829105.12235829105.12程项目宗关水厂

6号净水71879413.9971879413.9971879413.9971879413.99

系统改造

其他7514738.687514738.6811910046.2611910046.26

合计1041499872.811041499872.81859146609.06859146609.06

112/1892022年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程累本期本期转

本期其计投入其中：本期利息期初本期增加金入固定期末工程利息资本化资金项目名称预算数他减少占预算利息资本化资本余额额资产金余额进度累计金额来源金额比例金额化率额

(%)(%)

龙王嘴扩建（四期）59897210026804753394116290362163823.

60.46在建自筹.00.84.1296南太子湖扩建（五87186810027148050927222329298702839.6990118.4446062.贷款、

34.26在建4.40

期）.00.85.15000350自筹

汤逊湖尾水排江工71303790023582910565409952301239057.

42.25在建自筹

程项目.00.12.0618

218387810775357148186748571962105720.6990118.4446062.

合计////

0.00.81.33140350

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

113/1892022年半年度报告

工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额30977039.4930977039.49

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额30977039.4930977039.49

二、累计折旧

1.期初余额1347318.871347318.87

2.本期增加金额5394928.445394928.44

(1)计提5394928.445394928.44

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额6742247.316742247.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额24234792.1824234792.18

四、账面价值

1.期末账面价值24234792.1824234792.18

2.期初账面价值29629720.6229629720.62

114/1892022年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专利非专利软件使用项目土地使用权特许经营权合计权技术权

一、账面原值

13284855825641361918512156045

1.期初余额

76.206.002.91455.11

5856345.588792.6445138.

2.本期增加金额

844529

588792.

(1)购置588792.45

45

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)合同资产转5856345.5856345.入8484

3.本期减少金额

(1)处置

13284855831497712507302162490

4.期末余额

76.201.845.36593.40

二、累计摊销

93526683.82535848929086.17699161

1.期初余额

05.65428.12

10838177.18199263175872.29213313

2.本期增加金额

04.4278.24

10838177.18199263175872.29213313

（1）计提

04.4278.24

3.本期减少金额

(1)处置

1043648601007351111049520620493

4.期末余额.092.079.201.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值12241207730762591402341956285

115/1892022年半年度报告

16.119.776.16662.04

1234958874310551989426.1979053

2.期初账面价值

93.157.3549836.99

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

A、本公司有 3宗划拨土地，因规划变更暂未办理出让土地证。

序土地

坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件号用途江汉区常青原本公司

1街复兴一村2024.43武国用（2004）第503号划拨证

办公楼

18号

武国用（2004）第1870号划拨证，2012年3月13二郎庙污洪山区和平日，排水公司在该地块基础上办理取得武国用水处理厂乡徐东村、

28845.17(2012)第54号出让性质的土地使用证，面积为

二期少部团结村、洪

157095.32平方米，剩余8845.17平方米因规划调

分土地山渔牧一场

整为道路用地，暂未能办理出让性质的土地使用证。

龙王嘴三南湖北岸关71900.0

3武新国用（2013）第005号

期山村7

82769.6

小计

7

B、本公司有 7宗土地正在办理出让性质的土地使用证。

序

土地用途坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件号

1、武规工选字[2006]071号建设项目选址意见书

华工城建校2、武规工地字[2006]071号建设用地规划许可证喻家湖泵

1区，马鞍山660.00

站3、鄂土资函[2009]786号文苗圃

4、武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分

局[2009]076号建设用地批准书

1、计投资[2002]695号项目建议书批复

铁路桥泵江岸后湖大2、《委托征地协议书》

23940.00

站道3、武规(工)选字[2007]243号建设项目选址意见书

4、武规(工)地字[2007]243号建设用地规划许可证

民院路泵东湖高新南1、鄂计外经[2002]723号项目建议书批复

32213.31

站湖北路2、武规选(工)字[2003]145号建设项目选址意见书

116/1892022年半年度报告

序

土地用途坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件号

3、武规(工)地字(2003)145号建设用地规划许可证

1、计投资[2002]695号项目建议书批复

建设渠泵2、《建设渠泵站工程项目征地协议》

4江岸后湖乡3179.08

站3、武规(工)选字[2007]247号建设项目选址意见书

4、武规(工)地字[2007]247号建设用地规划许可证

1、鄂计外经[2002]726号项目建议书批复

5月湖泵站汉阳琴台路1210.002、武规阳选字[2006]006号建设项目选址意见书

3、武规阳地字（2006）006号建设用地规划许可证

1、武建立项[2007]63号项目建设批复

黄家湖1#江夏区大桥

68399.642、武规(夏)选[2011]061号建设项目选址意见书

泵站新村

3、《江夏经济开发区污水泵站征地补偿协议》

武汉化学工北湖污水《省人民政府关于武汉市2020年度城区第1批次

7业区八吉府538166.00处理厂（增减挂钩）建设用地的批复》大街

小计557768.03

C、本公司 3 宗土地系经相关主管部门批准占用湖面或江滩建设用地，不属于武汉市国土局颁发土地使用证的范围，国土部门对该土地无登记权，可以依法使用。

序号土地用途坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件

湖滨花园东湖高新1、武汉市东湖高新技术开发区管理委员会出具的

1660.00

泵站珞瑜路《关于正式移交湖滨泵站及其管网资产的函》1、武水法[2002]19号《武汉市水务局关于武汉市城市排水发展有限公司申请占用水果湖部分水面水果湖泵武昌水果建设排水泵站的批复》

2753.00

站湖路2、武规选(工)字[2002]176号建设项目选址意见书

3、武规地(工)字(2002)176号建设用地规划许可证

1、水利部长江水利委员会出具的长许可[2010]109

号建设方案批复黄浦路江

3黄浦路厂11966.00

边2、武规选[2011]245号建设项目选址意见书

3、武规地[2011]245号建设用地规划许可证

小计13379.00

D、本公司有 1宗土地因建在武汉市水务局管辖的新生路雨水泵站内，待该泵站取得土地使用权证后方可再分割办理。

117/1892022年半年度报告

序号土地用途坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件

1武昌友谊大1、鄂计外经[2002]724号项目建议书批复

新生路泵站1333.34

道2、鄂发改重点[2005]327号工程初步设计批复

E、其他未取得权证的划拨用地

序号土地用途坐落地面积（㎡）已取得的相关证明文件

1洪山区烽胜

黄家湖污水处

路以东、白111887.40鄂（2020）武汉市洪山不动产权第0111242号理厂三期沙五路以南

其他说明：

√适用□不适用上述5大类未办土地使用权证出让地面积占公司子公司排水公司使用土地总面积的比例为

36.58%，其中，截止至2022年6月30日，北湖厂地块的账面价值为655706290.44元，黄家湖

厂三期地块的账面价值为140796542.21元，其余土地的账面价值均为零。

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

智慧桥隧数63333.3919999.9843333.41据接入网络

118/1892022年半年度报告

服务费

房屋装修费1166853.52144654.23305963.421005544.33

软件使用许49500.004125.0045375.00可权

合计1230186.91194154.23330088.401094252.74

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备600249829.41112150119.78581855409.12108680622.84内部交易未实现利润可抵扣亏损

合计600249829.41112150119.78581855409.12108680622.84

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

投资性房地产及固定资47712069.939008422.9347843902.799044046.22产账面价值与计税基础的差异

合计47712069.939008422.9347843902.799044046.22

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

119/1892022年半年度报告

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损368235703.48322120796.05

资产减值准备4756727.2520132520.09

预计负债14844581.8212501741.04

合计387837012.55354755057.18

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

202218926657.8018926657.80

202321620779.7521750839.05

202463342800.7163342800.71

202584548311.4084548311.40

2026133055147.73133552187.09

202746742006.09

合计368235703.48322120796.05/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付股权

11545800.0011545800.00

转让款

大额存单50000000.0050000000.0050000000.0050000000.00预付设备

及工程18205019.9218205019.9215656464.2215656464.22款

合计79750819.9279750819.9265656464.2265656464.22

120/1892022年半年度报告

其他说明：

其他非流动资产期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位

的款项情况详见本报告第十节、十二、6。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款2037505777.85847913291.66

合计2037505777.85847913291.66

短期借款分类的说明：

本期短期借款均为信用借款，无其他分类。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

短期借款期末余额较期初余额增长了140.30%，主要系公司因运营需要增加短期借款所致。

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票16409262.564000000.00

合计16409262.564000000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

121/1892022年半年度报告

项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）983201969.201167450256.00

1年至2年（含2年）545706781.85582664078.12

2年至3年（含3年）522799983.66708037029.08

3年以上217502122.90322454525.25

合计2269210857.612780605888.45

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京碧水源科技股份有限公司281977125.01工程未竣工结算

中国一冶集团有限公司160043219.02工程未竣工结算中铁上海工程局集团市政工程有

102496044.15工程未竣工结算

限公司

仙桃市市政建设总公司56935600.00工程未竣工结算

湖北赛格尔市政工程有限公司38173291.09工程未竣工结算

合计639625279.27/

其他说明：

√适用□不适用

应付账款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内(含1年)534789.87803242.31

1年以上19877.68

合计554667.55803242.31

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

预收款项期末余额较期初余额减少30.95%，主要系公司预收的租金转入收入所致。

预收款项期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

122/1892022年半年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收工程款116614939.47114786607.66

咨询费384138.32667157.19

管网可用性服务费19469371.7219823360.30

土地临时占用29499.99

合计136497949.50135277125.15

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

合同负债期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位的款项

情况详见本报告第十节、十二、6。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬96442108.49118947700.05140516831.8574872976.69

二、离职后福利-设

8855735.3513985805.0313991126.148850414.24

定提存计划

三、辞退福利22087.0022087.00

四、一年内到期的其他福利

合计105297843.84132955592.08154530044.9983723390.93

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

45351756.5886323757.18112028843.3219646670.44

贴和补贴

二、职工福利费7967656.597967656.59

三、社会保险费28688541.9410961784.638548253.4631102073.11

其中：医疗保险费28688541.9410207559.907794227.3131101874.53

工伤保险费318750.46318700.6549.81

生育保险费435474.27435325.50148.77

123/1892022年半年度报告

四、住房公积金2790.0010107092.7210107092.722790.00

五、工会经费和职工

22399019.973587408.931864985.7624121443.14

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他

合计96442108.49118947700.05140516831.8574872976.69

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险6383.7913398369.8913403052.761700.92

2、失业保险费702.02587435.14588073.3863.78

3、企业年金缴费8848649.548848649.54

合计8855735.3513985805.0313991126.148850414.24

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3975948.1318929060.95消费税营业税

企业所得税9555521.4781594844.23

个人所得税161406.59333775.02

城市维护建设税132256.341131306.57

教育费附加56681.29484782.75

地方教育附加37785.51323186.50

房产税1038682.761601478.35

土地使用税2536263.654860215.79

土地增值税10079909.2010079909.20

印花税430656.48819570.75

合计28005111.42120158130.11

其他说明：

应交税费期末余额较期初余额减少76.69%，主要原因系应缴纳的企业所得税及增值税已缴纳所致。

124/1892022年半年度报告

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息26688811.5226688811.52应付股利

其他应付款359672679.42663208881.94

合计386361490.94689897693.46应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息26688811.5226688811.52企业债券利息短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计26688811.5226688811.52

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金及押金14737810.2814946844.62

对关联方的其他应付款309243444.03560781004.19

对非关联方的其他应付款35691425.1187481033.13

合计359672679.42663208881.94

125/1892022年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因武汉市城市建设投资开发集

89015104.65尚未支付

团有限公司

武汉市水务集团有限公司46096023.03重组土地瑕疵款

合计135111127.68/

其他说明：

√适用□不适用1、其他应付款期末余额较期初余额减少44.00%，主要原因是根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》关于同一控制下企业合并的相关规定，对于合并期初视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在，因此期初将尚未支付的工程公司股权转让款补充挂账其他应付款，本期已支付38605万元，故其他应付相应减少。

2、武汉市城市建设投资开发集团有限公司款项系武汉市城市建设投资开发集团有限公司根据

武汉市人民政府城市建设基金管理办公室的安排，代本公司支付由武汉市城市建设投资开发集团有限公司转借的国家开发银行贷款的本金及利息余额。

3、其他应付款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联单位

的款项情况详见本报告第十节、十二、6。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款200987743.90412432426.57

1年内到期的应付债券9570000.0025578000.00

1年内到期的长期应付款98343010.50104740827.78

1年内到期的租赁负债4295455.554200212.74

合计313196209.95546951467.09

其他说明：

一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少42.74%，主要原因是一年内到期的长期借款已到期归还。

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券709247368.83714720978.61

126/1892022年半年度报告

应付退货款

待转销项税额35977674.7453685406.17

合计745225043.57768406384.78

127/1892022年半年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提溢折价摊本期期末面值名称日期期限金额余额发行利息销偿还余额

21武汉三镇1636529.212354.716569863

100.002021年5月6日270天700000000.00714720978.61

SCP001 67 73 .01

22三镇实业698425009811666.101070709247368

100.002022年1月6日270天700000000.00

SCP001 0.00 69 2.14 .83

1400000000.6984250011448196122305716569863709247368

合计///714720978.61

000.00.366.87.01.83

其他说明：

√适用□不适用公司分别于2020年12月11日、2020年12月29日召开第八届董事会第十七次会议和2020年第四次临时股东大会，审议并通过了《关于拟注册发行超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行超短期融资券，注册额度不超过人民币20亿元。2021年4月6日，中国银行间市场交易商协会出具了《接受注册通知书》，同意接受公司超短期融资券注册，注册金额为人民币20亿元，注册额度自注册通知书落款之日起

2年内有效。公司于2021年5月6日发行2021年度第一期超短期融资券，募集资金于2021年5月6日全额到账，发行金额为人民币7亿元，期限为270天，每张面值100元，票面利率为3.20%，起息日为2021年5月6日。公司于2022年1月6日发行2022年度第一期超短期融资券，募集资金已经于2022年1月6日全额到账，发行金额为人民币7亿元，期限为270天，每张面值100元，票面利率为2.90%，起息日为2022年1月6日。

128/1892022年半年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款481270722.75487900619.75抵押借款

保证借款2511675000.002616000000.00

信用借款3959587093.913648721666.31

合计6952532816.666752622286.06

长期借款分类的说明：

1、质押借款

公司子公司武汉市济泽污水处理有限公司以该公司所属的东西湖区污水处理厂一期特许经营权，评估价值35000万元为质押，从中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行合计取得借款

19818.75万元，截止2022年6月底，借款余额为18455.77万元，其中根据还款计划，公司将

一年内到期应归还的1537.98万元列入一年内到期的非流动负债列报。

公司控股子公司宜都水务环境科技有限公司以该公司所属的宜都市城西污水处理厂特许经营

权项下收费权，评估价值8911.84万元为质押，并由公司及其股东北京碧水源科技股份有限公司提供担保，从兴业银行股份有限公司武汉中北支行取得借款额度2700.00万元并分期提款，截止至2022年6月30日，借款余额为1947.60万元，其中根据还款计划，公司将一年内到期应归还的124.32万元列入一年内到期的非流动负债列报。

公司控股子公司黄梅济泽污水处理有限公司以该公司所属的黄梅县乡镇污水处理 PPP项目的

所有未来收益权质押，并由公司提供担保，从中国进出口银行湖北省分行取得借款15000.00万元，截止至2022年6月底，借款余额为14585.00万元，其中根据分期还款计划，公司将一年内到期应归还的250.00万元列入一年内到期的非流动负债列报。

公司控股子公司仙桃水务环境科技有限公司以该公司所属的仙桃市乡镇生活污水处理 ppp项

目特许经营权、仙桃市乡镇生活污水处理 ppp项目全部政府付费预期收益权以及未来经营收入形

成的应收账款质押，并由公司、仙桃水务环境科技有限公司、北京碧水源科技股份有限公司、仙桃市市政建设总公司提供担保，从中国工商银行股份有限公司黄埔支行、中国工商银行股份有限公司仙桃何李路支行取得借款25500.00万元，截止至2022年6月30日，借款余额为15726.00万元，其中根据还款计划，公司将一年内到期应归还的675.00万元列入一年内到期的非流动负债列报。

2、保证借款

公司子公司排水公司由公司为其提供担保，取得由中国光大银行股份有限公司武汉分行作为牵头行、中国进出口银行湖北省分行及中国建设银行股份有限公司武汉硚口支行作为联合牵头行、

中国光大银行股份有限公司武汉分行作为主代理行、中国建设银行股份有限公司武汉硚口支行作

为副代理行的26.16亿元银团贷款。

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

质押借款利率区间为4.36%-5.42%，信用借款的利率区间为0.82%-4.65%，保证借款的利率区间为4.70%-4.75%。

129/1892022年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业债券867658674.50867256360.87

合计867658674.50867256360.87

130/1892022年半年度报告

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末溢折价摊销名称值日期期限金额余额发行息偿还余额

2020年武汉三镇

实业控股股份有1002020年3月12日5年870000000.00867256360.8715312000.00402313.6331320000.00867658674.50限公司绿色债券

合计///870000000.00867256360.8715312000.00402313.6331320000.00867658674.50

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/1892022年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地及房屋27156407.3826922141.38重分类至一年内到期的非流动负

-4295455.55-4200212.74债

合计22860951.8322721928.64

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款142580000.00142580000.00

专项应付款6436331.138960387.70

合计149016331.13151540387.70长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

地方政府置换债券240923010.50247320827.78减：一年内到期的长期应付款（第

98343010.50104740827.78十节、七、43）

合计142580000.00142580000.00专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因仙桃市乡镇生活污水处理

8960387.702524056.576436331.13

PPP项目债券资金

合计8960387.702524056.576436331.13/

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

132/1892022年半年度报告

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

特许经营权维护费730032.37880800.67特许经营权维护费为

本公司按照 PPP项目核算原则计提的项目

设备重置成本11771708.6713963781.15设备重置费用及大修费

合计12501741.0414844581.82/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助11862054.302280000.00161426.8413980627.46

合计11862054.302280000.00161426.8413980627.46/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计其与资产

新增入营业本期计入其他相关/与负债项目期初余额期末余额补助外收入他收益金额变收益相金额金额动关王琼工作室专项建与资产

48814.798530.8640283.93

设经费补贴相关

主要污染物减排1137964911239253.与资产

140395.98

“以奖代补”资金.7779相关与资产

环保工程设备补贴433589.7412500.00421089.74相关

其他说明：

□适用√不适用

133/1892022年半年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

709569692.00709569692.00

数

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

868189769.43175956.00868013813.43

溢价）其他资本公积

合计868189769.43175956.00868013813.43

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积期末余额较期初余额减少了17.60万元，主要系公司于本期完成了对同受母公司水务集团控制的工程公司100%股权的收购，其收购成本与账面净资产的差额调减资本公积。

56、库存股

□适用√不适用

134/1892022年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入

期初减：前期计入期末

项目本期所得税前其他综合收益减：所得税费税后归属于母税后归属于少余额其他综合收益余额发生额当期转入留存用公司数股东当期转入损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类

进损益的其他16194681.4716194681.47综合收益

其中：权益法

135/1892022年半年度报告

下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额自用房地产转换为以公允价

16194681.4716194681.47

值计量的投资性房地产其他综合收益

16194681.4716194681.47

合计

136/1892022年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积241350104.83241350104.83任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计241350104.83241350104.83

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润3226686577.922866550698.58调整期初未分配利润合计数（调增+，

108275374.9679840957.30调减－）

调整后期初未分配利润3334961952.882946391655.88

加：本期归属于母公司所有者的净利89242641.96425247059.50润

加：其他综合收益当期转入损益46621318.00

减：提取法定盈余公积6664553.76提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利119917277.9576633526.74转作股本的普通股股利

期末未分配利润3304287316.893334961952.88

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润108275374.96元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

137/1892022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1377087647.891047073069.641360215747.551003579828.65

其他业务40141714.9833598955.8929607168.0019325553.64

合计1417229362.871080672025.531389822915.551022905382.29

138/1892022年半年度报告

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类自来水业务报告分污水处理业务报告隧道运营业垃圾渗滤液处理本部业务分部工程业务报告分部合计部分部务报告分部业务报告分部商品类型

供水收入79732451.837973245

1.83

污水处理收入859908780.078599087

80.07

工程业务收入433031737.454330317

37.45

垃圾渗滤液处理收4414678.544414678

入.54

其他业务收入1281372.5338798509.3355690.276142.854014171

4.98

按经营地区分类

中国大陆地区1281372.5379732451.83898707289.4055690.27433037880.304414678.541417229

362.87

市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计1281372.5379732451.83898707289.4055690.27433037880.304414678.541417229

139/1892022年半年度报告

362.87

合同产生的收入说明：

不适用

140/1892022年半年度报告

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税1604812.91745956.00

教育费附加688402.00322054.30资源税

房产税2060134.902262809.27

土地使用税3134759.824895329.93

车船使用税38660.3833574.84

印花税580256.59173909.05

地方教育附加458934.67203198.75

环保税6609.60

合计8572570.878636832.14

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

运输费12400.644627.82

职工薪酬1723334.26929234.03

其他512961.59288865.18

合计2248696.491222727.03

其他说明：

销售费用本期发生额较上年同期发生额增加了83.91%，主要系公司子公司工程公司为增强业务拓展能力，增加了业务拓展人员及市场拓展力度，销售费用相应增加。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧费4691352.244599024.12

141/1892022年半年度报告

工资及社会统筹保险等24528011.0123377719.53

中介费用5209250.963490962.36

信息披露费560000.00480541.67

修理费540565.15236134.99

绿化及物业管理费1288367.881579242.69

运输费245438.46363051.47

安全生产费268707.65410865.70

其他1554187.242753044.95

合计38885880.5937290587.48

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费用1788504.131851378.37

折旧费1832025.57

委外研发费用444080.89

其他61623.6689944.50

合计4126234.251941322.87

其他说明：

研发费用本期发生额较上年同期发生额增加了112.55%，主要系公司子公司排水公司本期申请研发项目，研发费用增加。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出161283447.69168605521.90

减：利息收入4549423.345932523.85

汇兑损益27549936.41-4463427.96

手续费及其他534131.14120152.84

合计184818091.90158329722.93

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

隧道公司运营成本费用补贴7456941.4254537457.15

稳定岗位就业补贴4942.44453288.00

主要污染物减排“以奖代补”资金140395.9884875.00

环保工程设备补贴12500.00

142/1892022年半年度报告

王琼工作室专项建设经费补贴8530.868530.86

个人所得税手续费返还15896.5353459.34

首次进入规模以上工业企业市级奖励200000.00

合计7839207.2355137610.35

其他说明：

其他收益本期发生额较上年同期发生额减少了85.78%，主要系公司控股子公司长江隧道公司的运营成本费用补贴减少所致。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益6482613.486228347.84处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

持有以公允价值计量且其变动计入当期损益1002413.19的金融资产期间取得的投资收益

合计7485026.676228347.84

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产-174432.00199563.00

其他非流动金融资产公允价值变动3632849.31

143/1892022年半年度报告

合计-174432.003832412.31

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失1250000.00

应收账款坏账损失-3198737.63-32968480.83

其他应收款坏账损失-9023586.89-6505634.65债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-10972324.52-39474115.48

其他说明：

信用减值损失本期发生额较上年同期发生额减少了72.20%，主要原因是公司本期部分应收款项已收回。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、合同资产减值损失-4552829.84-515489.57

合计-4552829.84-515489.57

73、资产处置收益

□适用√不适用

144/1892022年半年度报告

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助14080000.0014280000.0014080000.00

其他利得175792.32258965.53175792.32

合计14255792.3214538965.5314255792.32计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关隧道公司资本投入

14080000.0014080000.00与收益相关

补贴

高新技术企业奖励200000.00与收益相关

其他说明：

√适用□不适用1、根据武汉市人民政府《市人民政府关于投资建设武汉长江隧道工程有关问题的批复》（武政〔2005〕23号）文件，本期确认政府补助收入14080000.00元。

2、计入其他收益的政府补助详见本报告第十节、七、67。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损296852.78

296852.783752.00

失合计

其中：固定资产处置296852.78

296852.783752.00

损失

145/1892022年半年度报告

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

税收滞纳金、罚款232.032786.00232.03

其他18412.98

合计297084.8124950.98297084.81

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用27040486.6032245898.23

递延所得税费用-3503923.77-5707090.47

合计23536562.8326538807.76

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额111489218.29

按法定/适用税率计算的所得税费用27872304.57

子公司适用不同税率的影响-9024955.87调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-5058549.56

不可抵扣的成本、费用和损失的影响267303.81

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-94064.80的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差7132877.92异或可抵扣亏损的影响

子公司所得税减免额2651710.61

加计扣除-210063.85

所得税费用23536562.83

其他说明：

□适用√不适用

146/1892022年半年度报告

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见本报告第十节、七、57。

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收隧道公司营运补贴款44883667.0844908565.00

收增值税留抵退税额42085037.27

代收款项1336647.20882412.96

收稳岗补贴4942.44317690.00

其他往来款项13039255.0814893138.85

合计101349549.0761001806.81

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用11611124.808558770.11

销售费用385055.60348.00

研发费用358330.00

保证金5616807.3215753894.18

其他往来款项32994590.404567951.44

合计50965908.1228880963.73

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到项目投标保证金4000000.00

收到的农民工保证金100000.00

合计4100000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付股权转让款11545800.00

大额定期存单280000000.00

合计11545800.00280000000.00

147/1892022年半年度报告

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的发行债券相关的咨询费19600.00119600.00

支付的租金181431.00

合计201031.00119600.00

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润87952655.46172680313.05

加：资产减值准备4552829.84515489.57

信用减值损失10972324.5239474115.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

283690717.20265623892.54

性生物资产折旧

使用权资产摊销5394928.4442951.33

无形资产摊销29213313.2430455647.48

长期待摊费用摊销330088.4033199.98

处置固定资产、无形资产和其他长期

0.00

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

296852.783752.00

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

174432.00-3832412.31

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）161283447.69168605521.90

投资损失（收益以“－”号填列）-7485026.67-6228347.84递延所得税资产减少（增加以“－”-3469496.94-6645359.03号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-35623.29938268.56号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-4749334.09-2695236.54经营性应收项目的减少（增加以-1808941634.89-962606935.35“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以1002892482.47203483436.36

148/1892022年半年度报告“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-237927043.84-100151702.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1044654936.001293410575.79

减：现金的期初余额1337929799.861607745240.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-293274863.86-314334664.24

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物386050000.00

银行存款386050000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物470643167.59

银行存款470643167.59

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额-84593167.59

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1044654936.001337929799.86

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1044654936.001337929799.86可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

149/1892022年半年度报告

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1044654936.001337929799.86

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金13617048.08该货币资金为运营期履约保

函、工程合同履约保证金、黄

梅项目特许经营运营费用、司法冻结等应收票据存货固定资产

无形资产467877651.19特许经营权借款质押

合计481494699.27/

其他说明：

司法冻结款系公司供应商中太建设集团股份有限公司与第三人存在债权纠纷，因此该第三人申请冻结公司应付该供应商所对应金额的银行存款2967279.00元。

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--26106.27

其中：美元3889.846.7114026106.27

应收账款--

其中：美元

长期借款--26483268.63

150/1892022年半年度报告

其中：美元3946012.556.7114026483268.63

一年内到期的非流动负债1092774.04

美元162823.566.711401092774.04

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额隧道公司资本投入补

14080000.00营业外收入14080000.00

贴隧道公司运营成本费

7456941.42其他收益7456941.42

用补贴

稳定岗位就业补贴4942.44其他收益4942.44首次进入规模以上工

200000.00其他收益200000.00

业企业市级奖励

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

151/1892022年半年度报告

企业合并当合并当期合并构成同一期期初合并日期初至合比较期间比较期间被合并中取控制下企至合并合并日的确定并日被合被合并方被合并方方名称得的业合并的日被合依据并方的净的收入的净利润权益依据并方的利润比例收入

武汉市100%合并前同2022年工商变0.000.00531063326881

水务建受本公司1月更489.6544.63设工程母公司武有限公汉市水务司集团有限公司控制

(2).合并成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本武汉市水务建设工程有限公司

--现金772100000.00

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币武汉市水务建设工程有限公司合并日上期期末

资产：1768087099.761768087099.76

货币资金477436474.12477436474.12

应收款项898717293.10898717293.10

存货4327239.034327239.03

固定资产14608470.8514608470.85

无形资产43511482.1643511482.16

合同资产271430087.98271430087.98

其他流动资产44395.7344395.73

其他非流动资产58011656.7958011656.79

负债：1501995418.841501995418.84借款6000000060000000

应付款项1228151849.451228151849.45

合同负债120980923.6120980923.6

152/1892022年半年度报告

应付职工薪酬12425109.7912425109.79

应交税费26752129.8326752129.83

其他流动负债53685406.1753685406.17

净资产266091680.92266091680.92

减：少数股东权益

取得的净资产266091680.92266091680.92

其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

153/1892022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

154/1892022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

武汉市城武汉市洪山区团结污水处理100.00同一控制企市排水发大道1018业合并展有限公号14栋司

武汉长江武汉市武汉市江汉隧道建设80.00设立隧道建设区天门墩路有限公司68号

武汉水务武汉市武汉市东湖污水处理51.00设立环境科技高新技术开有限公司发区光谷大道200号1栋

宜都水务宜都市宜都市姚家污水处理51.00设立环境科技店镇刘家嘴有限公司村

武汉城排武汉市洪山区团结垃圾渗滤液60.00设立天源环保大道1018处理

有限公司 号 14栋 B单元2楼

B208室

仙桃水务仙桃市湖北省仙桃污水处理45.90设立环境科技市仙桃大道有限公司东段79号

武汉市济武汉市武汉市东西污水处理100.00设立泽污水处湖五环路5理有限公栋18号司

黄梅济泽黄冈市湖北省黄冈污水处理80.00设立水务环境市黄梅县黄科技有限梅镇西河桥公司社区四组

武汉市水武汉市江岸区花桥工程施工100.00同一控制企务建设工街园丰村业合并程有限公510号1栋司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司持有仙桃水务环境45.90%的股权，对仙桃水务环境的表决权比例亦为45.90%。虽然本公司持有仙桃水务环境的表决权比例未达到半数以上，但本公司能够控制仙桃水务环境，理由如下：本公司为仙桃水务环境第一大股东，仙桃水务环境的其他股东的表决权比例虽合计为54.10%，但没有迹象表明其他股东会集体表决；本公司有权任免仙桃水务环境董事会中的多数成员；本公司有权主导仙桃水务环境的经营活动并在股东中享有最大比例的可变回报。

155/1892022年半年度报告

其他说明：

公司及公司子公司工程公司合计持有黄梅济泽公司90%的股权，但根据公司章程约定，其少数股东黄梅县综合投资有限责任公司不参与该公司的利润分配，利润分配按本公司及工程公司的出资额分比例享有，即本公司享有的利润分配比例为88.89%，本公司子公司工程公司享有的利润分配比例为11.11%。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额武汉长江隧道

20.00160262511.50

建设有限公司武汉水务环境

49.00-699378.115324519.02

科技有限公司宜都水务环境

49.00-835473.111320150.84

科技有限公司武汉城排天源

40.00262950.5810570388.75

环保有限公司仙桃水务环境

54.10-18085.8641016063.93

科技有限公司黄梅济泽水务

环境科技有限20.007000000.00公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

156/1892022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流动资流动资非流动资资产合流动负非流动负称流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计负债合计产产产计债债武汉长江118481219212287

33186612180041669341669394918427415427415

隧道建设19611.36111.27978.

11.176222.68665.18665.1866.97420.57420.57

有限公司511007武汉水务

5121291757152970032567432567453427402015744834338188308345264

环境科技

11.1780.5391.7039.5339.53855.0557.90012.95147.87.8756.74

有限公司宜都水务

16470238818404657138409239305763777153853039696435491410525044391505

环境科技

9.60721.8551.4589.59.4866.0791.59660.14751.73633.22885.9619.18

有限公司武汉城排

2379697975231772253463153463123855898753284370745707458

天源环保

83.6399.3182.941.071.07652.6923.84176.5381.101.10

有限公司仙桃水务

12425721711934137610853115702962265561142483221166363649110460177340287800

环境科技

475.26104.37579.63736.543.23359.77081.77451.86533.63876.27007.10883.37

有限公司黄梅济泽水务环境417207222503264224505033153802892043065574522286227860770774145553216328

科技有限09.04560.22269.2673.629.50273.12185.59379.30564.89609.06659.01268.07公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金流综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额量额流量

武汉长江隧道建设55690.2726930340.92192356.942323853.17

157/1892022年半年度报告

有限公司

武汉水务环境科技-2518904.0-2518904.70370786.613936435.0

26135104.60-15528631.50245835.76245835.76

有限公司40473

宜都水务环境科技-1705047.1-1705047.-7508290-7508290

1534013.833187160.363083782.02778924.18

有限公司717.18.18

武汉城排天源环保-3794839-3794839

4414678.54657376.44657376.441787467.288481830.781794967.22

有限公司.97.97

仙桃水务环境科技32490683.34754251.4754251.17077704.6

14624797.53-33430.40-33430.4021237641.33

有限公司896962

黄梅济泽水务环境-2361300.6-2361300.15760960.0-7678247-7678247-9597106.5

9127458.4327246485.95

科技有限公司8688.63.631

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

158/1892022年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业或联营企联营企业投资主要经营地注册地业务性质业名称直接间接的会计处理方法湖北省武汉市东西湖北省武汉市东西

1、武汉汉西污水处湖区金银湖生态园湖区金银湖生态园

污水处理20.00按权益法核算理有限公司管委会马池公司七管委会马池公司七队队

投资、研究、开发城市水体修复、水环境改善新湖北省武汉市汉阳湖北省武汉市汉阳

2、武汉碧水科技有技术；建设水环境改善示范工程；管理、维护城

区晴川街解放1村8区晴川街解放1村30.00按权益法核算

限责任公司市水环境；开发水环境保护新产品，对外提供给号8号

排水、污水处理和湖泊治理专项技术咨询服务。

对城市基础设施及配套设施进行设计、建设、运维；城市水域综合治理与垃圾清运；河流、湖泊等地表以及地下水污染综合治理与恢复；环保设

3、中建武汉黄孝河武汉市江岸区石桥武汉市江岸区石桥

备研发、设计、生产、销售与安装调试；环保技机场河水环境综合一路18号石桥工业一路18号石桥工业

术开发；水利与水质治理工程、水生态治理工程、20.00按权益法核算

治理建设运营有限园6号楼1-2层及5园6号楼1-2层及5

智慧水务工程及河道景观配套等工程设计、建设、公司层部分区域层部分区域

运营维护；园林植物与水生态系统植被的研究、

开发、种植、销售；园林环境景观设计；园林绿

化工程、园林的运营

159/1892022年半年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计321435676.41314953062.93下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润6482613.486228347.84

--其他综合收益

--综合收益总额6482613.486228347.84

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

160/1892022年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具，包括货币资金、借款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款等。各项金融工具的详细情况说明见本报告第十节、七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险和流动性风险。

1、市场风险风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的下属子公司武汉市城市排水发展有限公司存在以美元结算的银行账户及借款，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

现金及现金等价物26106.27495803.38

一年内到期的非流动负债1092774.0444229058.15

长期借款26483268.63487861442.02

外汇风险敏感性分析：所有现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目汇率变动对利润的对股东权益的对利润的对股东权益的影响影响影响影响对人民币

美元275499.36275499.365315946.975315946.97

升值1%对人民币

美元-275499.36-275499.36-5315946.97-5315946.97

贬值1%

（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本报告

第十节、七、43/45）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。本公司带息金融工具概况

列示如下：

浮动利率工具

161/1892022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额短期借款

一年内到期的流动负债197674704.32394419105.05

长期借款6022032816.662948622286.06

合计6219707520.983343041391.11固定利率工具

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

短期借款2037505777.85847913291.66

其他流动负债709247368.83714720978.61

长期借款930500000.003804000000.00

租赁负债22860951.8322721928.64

长期应付款142580000.00142580000.00

一年内到期的流动负债115521505.63152532362.04

应付债券867658674.50867256360.87

合计4825874278.646551724921.82

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

*市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

*对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

*以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算相关金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升或下降0.25%，则本公司利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目净利润变动股东权益变动净利润变动股东权益变动短期借款

一年内到期的流动负债±494186.76±494186.76±986047.76±986047.76

长期借款±15055082.04±15055082.04±7371555.72±7371555.72

注：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

（3）其他价格风险公司目前也未面临相关价格风险。

2、信用风险

2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

截止至2022年6月30日，公司应收账款期末余额较大，占资产比重较大，回收速度放缓，但其客户均为政府行政事业单位，信用风险较低，且公司已采取相应的措施并积极催收，已降低相关信用风险。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管

162/1892022年半年度报告

理其流动性风险。

于2022年6月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元币种：人民币金融负债项目

1年以内（含1年）1-2年（含2年）2-3年（含3年）3-4年（含4年）

短期借款2037505777.85

应付账款2269210857.61

其他应付款386361490.94一年内到期的非

313196209.95

流动负债

其他流动负债745225043.57

长期借款115787376.822542787376.8228287376.82

应付债券867658674.50

租赁负债4262764.794420487.094584045.11长期应付款

合计5751499379.92120050141.613414866538.4132871421.93（续表）金融负债项目

4-5年（含5年）5年以上合计

短期借款2037505777.85

应付账款2269210857.61

其他应付款386361490.94

一年内到期的非流动负债313196209.95

其他流动负债745225043.57

长期借款28701722.504236968963.706952532816.66

应付债券867658674.50

租赁负债4753654.774840000.0722860951.83

长期应付款149016331.13149016331.13

合计33455377.274390825294.9013743568154.04

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

163/1892022年半年度报告

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产30102829.0030102829.00

1.出租用的土地使用权3962254.173962254.17

2.出租的建筑物26140574.8326140574.83

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资30102829.0030102829.00产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用重要可观项目期末公允价值估值技术察输入值投资性房地产

1．出租的建筑物26140574.83

A．唐家墩办公房产 25408928.00 收益法、市场比较法 注 1

B．泵站房产 731646.83 收益法 注 2

2．出租的土地使用权3962254.17收益法、基准地价系数修正法注3

注1、投资性房地产出租的唐家墩办公房产，该房产可以从房地产市场获得与估价对象具有可比性的交易案例，且收益可以确定，故可以采用市场法和收益法进行估值。因此分别采用市场法和收益法对该资产进行估值，采用两种方法的加权平均值作为最终的估值结果。

注2、投资性房地产出租的泵站房产，该房产属于本公司子公司排水公司各泵站房屋，该类房产在转为投资性房地产前作为污水处理配套使用，主要用于工业用途，后将泵站中部分房屋对

164/1892022年半年度报告外出租，转为投资性房地产使用，因该投资性房地产具有工业用途，故未能从房地产市场获得与其具有可比性的交易案例，不宜选用市场比较法进行估值。但该房产的出租收益可以确定，故使用收益法进行的估值。

注3、投资性房地产出租的土地使用权，该土地使用权属于本公司子公司排水公司。该土地周边地区类似出租的物业较多且租金资料较易获得，适宜选用收益还原法进行估值，且该土地位于基准地价覆盖范围内，也可采用基准地价系数修正法。经实地勘察、分析论证并结合评估对象的区域条件，公司最终确定该土地采用收益法和基准地价系数修正法两种方法分别进行估值，最后综合分析其计算结果，确定该土地的公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对母公司对母公司名注册资本企业的本企业的注册地业务性质称本持股比例表决权比

(%)例(%)

武汉市水武汉市硚口从事给排水行业的投资、建设、12700040.1840.18

务集团有区解放大道设计、施工、运营管理、测绘、万元

限公司170号物探、技术开发咨询；给排水、

节水、环保相关设备及物资的生

产、销售和维修；水质监测；水

表生产、销售及计量检测；抄表营销代理服务；房地产开发及经

营管理；建筑装饰材料、建筑机械批发兼零售；信息技术的研发和服务；住宿和餐饮（仅限持证

165/1892022年半年度报告分支机构经营）本企业的母公司情况的说明武汉市城市建设投资开发集团有限公司为武汉市水务集团有限公司控股母公司。

本企业最终控制方是武汉市城市建设投资开发集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见本报告第十节、九、1“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节、九、3“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系中建武汉黄孝河机场河水环境综合治理联营企业建设运营有限公司武汉汉西污水处理有限公司联营企业武汉碧水科技有限责任公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系武汉市自来水有限公司母公司的全资子公司武汉三镇实业房地产开发有限责任公司母公司的全资子公司武汉三镇物业管理有限公司母公司的控股子公司武汉市天然气有限公司集团兄弟公司武汉誉城建设集团有限公司集团兄弟公司武汉国际会展集团股份有限公司集团兄弟公司武汉市政工程设计研究院有限责任公司集团兄弟公司武汉飞虹工程管理咨询有限公司集团兄弟公司武汉城投文化产业投资发展有限公司集团兄弟公司武汉燃气热力能源服务有限公司集团兄弟公司武汉既济检测技术有限公司母公司的全资子公司武汉汉水高新科技有限公司母公司的全资子公司北京碧水源科技股份有限公司参股股东武汉市新洲区阳逻供水实业有限公司母公司的控股子公司武汉市水务集团蔡甸区自来水公司母公司的全资子公司红安即济水务环境科技有限公司母公司的控股子公司武汉长江供水实业股份有限公司母公司的控股子公司武汉市信息管网投资有限公司集团兄弟公司武汉桥建集团有限公司集团兄弟公司

166/1892022年半年度报告

武汉宏大置业发展有限公司集团兄弟公司武汉誉城千里建工有限公司集团兄弟公司武汉城鑫联房地产开发有限公司集团兄弟公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

武汉市自来水有限公司固定资产更新改造11880.67

武汉市自来水有限公司培训费85518.68257000.00

武汉市自来水有限公司工程施工40000.00

武汉市自来水有限公司大修理226255.00

武汉市政工程设计研究院固定资产更新改造69949762.53有限责任公司

武汉飞虹工程管理咨询有固定资产更新改造1966303.982220424.83限公司

武汉三镇实业房地产开发车位费84096.0057600.00有限责任公司

武汉三镇物业管理有限公水电、物业及泊车费504560.33481278.48司

武汉汉水高新科技有限公购水支出91837.90114685.00司

武汉既济检测技术有限公监测费1507552.82司

武汉市天然气有限公司购天然气379784.24

武汉市新洲区阳逻供水实固定资产更新改造127718.14业有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

武汉市自来水有限公司自来水销售79732451.8378314083.51

武汉市自来水有限公司工程施工242429244.29289618305.18

武汉市政工程设计研究院工程施工7375846.31有限责任公司

武汉市城市建设投资开发工程施工191825.50集团有限公司

武汉市水务集团蔡甸区自工程施工63568196.1789264778.40来水公司

武汉长江供水实业股份有工程施工43696.83275717.47限公司

武汉市新洲区阳逻供水实工程施工79680093.7021779879.94业有限公司

武汉城鑫联房地产开发有工程施工1302941.40限公司

167/1892022年半年度报告

武汉誉城千里建工有限公工程施工18463391.27司

武汉市天然气有限公司工程施工1034927.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

公司与武汉市自来水公司签订协议，按协议价格将所生产自来水全部销售给武汉市自来水公司，合同有效期为1997年12月29日至2047年12月28日。2003年2月，武汉市自来水公司注销，其原有的经营业务全部由武汉市水务集团有限公司承继，故公司与原武汉市自来水公司之间的业务变更为公司与大股东武汉市水务集团有限公司之间的业务。

2015年11月，根据市城投集团公司关于武汉市水务集团将本部供水业务相关资产无偿划转

至武汉市自来水有限公司的批复（武城投[2015]109号），武汉市水务集团有限公司设立全资子公司武汉市自来水有限公司，公司与武汉市水务集团有限公司之间的业务变更为由其子公司武汉市自来水有限公司具体实施。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

武汉誉城建设集团房屋建筑物684348.47579416.70有限公司

武汉国际会展集团房屋建筑物597024.060股份有限公司

武汉市城市建设投房屋建筑物1971198.982042128.44资开发集团有限公司

168/1892022年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息支低价值资产租赁的租金的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产出

出租方名称租赁资产种类费用（如适用）（如适用）上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生上期发生本期发生上期发生本期发生额本期发生额额额额额额额额额武汉三镇实业房地产开

房屋建筑物576968.400发有限责任公司武汉市自来

宗关水厂土地0000210965.94000水有限公司武汉市自来白鹤嘴水厂土

0000191032.14000

水有限公司地关联租赁情况说明

□适用√不适用

169/1892022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕宜都水务环境科技有

13230000.002018年2月12日2033年12月20日否

限公司仙桃水务环境科技有

132300000.002019年4月15日2044年4月14日否

限公司本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用

1、公司控股子公司宜都水务环境科技有限公司的借款27000000.00元由公司及北京碧水源

科技股份有限公司按各自持股比例共同提供担保，即北京碧水源科技股份有限公司的担保金额为

27000000.00元的49%：13230000.00元，担保余额为借款期末余额的49%：9543263.44元。

2、公司控股子公司仙桃水务环境科技有限公司的借款最高额度为300000000.00元，由公

司、北京碧水源科技股份有限公司及仙桃市市政建设总公司按各自持股比例共同提供担保，即北京碧水源科技股份有限公司的担保金额为300000000.00元的44.10%：132300000.00元，担保余额为期末借款余额的44.10%：69351660.00元。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬105.23112.18

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备武汉市自来

应收账款637035733.1482281830.07582653558.5899977632.02水有限武汉市水务

应收账款3148218.07423750.17集团有限公

170/1892022年半年度报告

司北京碧水源

应收账款科技股份有619235.00185770.50987415.00296224.50限公司武汉市政工程设计研究

应收账款1934061.5889353.64院有限责任公司武汉市新洲区阳逻供水

应收账款50781228.292346092.758810160.10407029.40实业有限公司武汉市蔡甸

应收账款区自来水公66932922.365846683.8574658137.314332039.15司红安即济水

应收账款务环境科技42951219.5212842414.6444101219.529706678.42有限公司武汉长江供

应收账款水实业股份119847.285536.9473147.033379.39有限公司武汉市城市建设投资开

应收账款3299885.04536711.733225852.571866484.89发集团有限公司武汉市天然

应收账款914969.3742271.58气有限公司武汉誉城千

应收账款里建工有限21293653.952115437.351493653.951300720.15公司武汉市信息

应收账款管网投资有106928.5679640.39106928.5679640.39限公司武汉桥建集

应收账款9268004.951322913.759954118.461855918.46团有限公司武汉市自来

应收票据25000000.001250000.00水有限公司武汉三镇实业房地产开

其他应收款27000000.001779300.00发有限责任公司武汉市自来

其他应收款412725.34134607.75412725.34134607.75水有限公司武汉市城市建设投资开

其他应收款2148606.90107430.359265.949265.94发集团有限公司武汉桥建集

其他应收款16000.0016000.00团有限公司

预付账款武汉三镇实192322.80192322.80

171/1892022年半年度报告

业房地产开发有限责任公司其他非流动资武汉市天然

303080.00250000.00

产气有限公司武汉市水务其他非流动资

集团有限公11545800.00产司武汉市新洲区阳逻供水

合同资产47499686.452194485.512619452.51121018.71实业有限公司武汉市蔡甸

合同资产区自来水公54364463.082511638.195963083.29275494.45司武汉市自来

合同资产195544777.769034168.73205904853.649512804.24水有限公司武汉长江供

合同资产水实业股份35000.001617.0035000.001617.00有限公司武汉城鑫联

合同资产房地产开发81480.443764.40有限公司武汉市城市建设投资开

合同资产561927.6525961.06发集团有限公司武汉桥建集

合同资产1235070.4657060.26团有限公司武汉宏大置

合同资产业发展有限28120.001299.14公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额武汉市水务集团有限

应付账款2576.362576.36公司武汉市自来水有限公

应付账款572500.352568192.24司武汉汉水高新科技有

应付账款2400.00限公司北京碧水源科技股份

应付账款281977125.01282482639.28有限公司武汉市政工程设计研

应付账款63308951.2027575760.72究院有限责任公司武汉飞虹工程管理咨

应付账款933981.26询有限公司

172/1892022年半年度报告

武汉城投文化产业投

应付账款310500.00资发展有限公司武汉誉城建设集团有

预收账款114058.08限公司武汉国际会展集团股

预收账款199008.02份有限公司武汉市城市建设投资

其他应付款260856876.22126057990.33开发集团有限公司武汉誉城建设集团有

其他应付款254000.00254000.00限公司武汉市政工程设计研

其他应付款824200.00888700.00究院有限责任公司武汉市水务集团有限

其他应付款46496023.03432146023.03公司武汉市自来水有限公

其他应付款554344.781169290.83司北京碧水源科技股份

其他应付款258000.00258000.00有限公司武汉市蔡甸区自来水

合同负债2268190.295138933.29公司武汉市自来水有限公

合同负债82988046.7780800680.03司武汉市政工程设计研

合同负债747127.62究院有限责任公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

173/1892022年半年度报告

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截止至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

截止至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对财务状况和无法估计影响项目内容经营成果的影数的响数原因股票和债券的发行

重要的对外投资公司于2022年6月24日召开第九届董11545800.00事会第四次会议审议通过了《关于收购红安既济水务环境科技有限公司股权的议案》，同意公司收购水务集团持有的红安既济84%股权。收购价款为

2309.16万元。2022年7月1日，公司

已完成工程公司工商变更登记工作，并完成股权交割。同时，公司已根据股权转让协议分别于2022年6月24日、2022年7月7日向武汉市水务集团有限公司支付了股权转让款。

重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

174/1892022年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用□不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为六个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了六个报告分部，分别为：本部业务分部、自来水业务分部、污水处理业务分部、隧道运营业务分部、工程业务分部、垃圾渗滤液处理业务分部。这些报告分部是根据业务的性质及所提供的产品和服务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：

A、本部业务分部：公司本部主要从事自来水业务、污水处理业务以及隧道运营业务投资管理服务。

B、自来水业务分部：公司自来水业务产品主要为市政自来水。

C、污水处理业务分部：公司子公司排水公司、武汉市济泽污水处理有限公司，控股子公司宜都水务环境科技有限公司、仙桃水务环境科技有限公司、黄梅济泽水务环境科技有限公司业务产品主要是污水处理业务为区域特许经营。

D、隧道运营业务分部：公司控股子公司武汉长江隧道建设有限公司主要是武汉长江隧道的投

资、建设和运营主体，是武汉市大型隧道投资、建设和运营单位。

E、工程业务分部：公司子公司武汉市水务建设工程有限公司及控股子公司武汉水务环境科技

有限公司主要从事大中型给排水管道、水厂污水厂工程建设、市政基础设施建设、各类用户工程及环保建筑工程等。

175/1892022年半年度报告

F、垃圾渗滤液处理业务分部：公司子公司排水公司的下属控股子公司武汉城排天源环保有限公司主要是从事垃圾渗滤液处理的业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

176/1892022年半年度报告

项目本部业务报告自来水业务报污水处理业务隧道运营业工程业务报告垃圾渗滤液处分部间抵销合计分部告分部报告分部务报告分部分部理业务报告分部

一、营业收入26649912.579732451.8898983729.542484108.-135091201417229

55690.274414678.54

0376989.01362.87

其中：对外交易收入79732451.8898707289.433037880.1417229

1281372.5355690.274414678.54

34030362.87

分部间交易收入25368539.9109446228.-13509120

276440.36

7689.01

二、资产减值损失-3721562.2-4552829

-252621.06-578646.49

9.84

三、信用减值损失-2075548.2-4148900.8-7040000-5843920.97930922.7-1097232

174845.0730277.78

67.00514.52

四、销售费用2248696.

2248696.49

49

五、利润总额（亏损）-31340057.-6399609.584021733.67040000.46292801.311216974.11148921

657376.44

7819003128.29

六、资产总额552545165398982994.156865422130178217266081631772282.9-525963819411501

5.649036.89222.683.114145.29410.87

七、负债总额28494017345912127.710852288341669366140376745-152681714046592

5346311.07

9.81556.985.184.77487.35168.21

八、补充信息

1．折旧和摊销费用18715887.7260480885.3482863931862904

3171281.151339060.93988422.44-895130.19

460.617.28

2．资本性支出490111732.99845381-4987983354623497

5558260.94526234.1273200.00

43.80.625.67

177/1892022年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用对外交易收入信息

A、每一产品的对外交易收入

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1．供水收入79732451.8378314083.51

2．污水处理收入859908780.07849722388.80

3．工程收入433031737.45428423096.93

4．垃圾渗滤液处理收入4414678.543756178.31

5．其他业务收入40141714.9829607168.00

合计1417229362.871389822915.55

B、地理信息对外交易收入的分布

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

中国大陆地区1417229362.871389822915.55

合计1417229362.871389822915.55

C、主要客户信息

本期有79732451.83元的营业收入系来自于自来水产品分部对武汉市自来水有限公司的收

入813356308.78元的营业收入系来自于污水处理产品分部对武汉市水务局的收入。

上年同期有78314083.51元的营业收入系来自于自来水产品分部对武汉市自来水有限公司

的收入815225397.51元的营业收入系来自于污水处理产品分部对武汉市水务局的收入。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计58721944.95

1至2年

2至3年

3年以上

178/1892022年半年度报告

3至4年

4至5年

5年以上

合计58721944.95

179/1892022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备58721944.95100.002936097.255.0055785847.7015348808.65100.00767440.435.0014581368.22

其中：

组合2-以帐龄为基础58721944.95100.002936097.255.0055785847.7015348808.65100.00767440.435.0014581368.22

合计58721944.95/2936097.25/55785847.7015348808.65/767440.43/14581368.22

180/1892022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2-以帐龄为基础

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）58721944.952936097.255.00

合计58721944.952936097.255.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按组合计提

坏账准备的767440.432168656.822936097.25应收账款

合计767440.432168656.822936097.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

武汉市自来水有限公司55820173.7595.062791008.69武汉市城市排水发展有

2901771.204.94145088.56

限公司

合计58721944.95100.002936097.25其他说明

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为58721944.95元，占应收账款期末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2936097.25元。

181/1892022年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的关联单位情况

单位：元币种：人民币期末余额年初余额单位名称金额计提坏账金额金额计提坏账金额

武汉市自来水有限公司55820173.752791008.6914309208.65715460.43

合计55820173.752791008.6914309208.65715460.43

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利109072822.34

其他应收款900503371.44874809645.64

合计900503371.44983882467.98

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

182/1892022年半年度报告

武汉市城市排水发展有限公司109072822.34

合计109072822.34

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

本公司的应收股利是公司子公司排水公司尚未支付的股利，该子公司具有可持续盈利能力，信用风险较小，不可回收的风险较低，因此未考虑计提坏账准备。

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计893055507.31

1至2年28165155.00

2至3年28160000.00

3年以上

3至4年14080000.00

4至5年

5年以上59129.65

合计963519791.96

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金7755.007755.00

备用金借支17960.0013960.00

对关联方的应收款项864890059.03845143686.86

对非关联方的应收款项98604017.9384638617.93

合计963519791.96929804019.79

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预合计整个存续期预期信整个存续期预期信

期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信

183/1892022年半年度报告

用减值)用减值)

2022年1月1日余54935244.5059129.6554994374.15

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提8022046.378022046.37本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余62957290.8759129.6563016420.52

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

第一阶段54935244.508022046.3762957290.87

第三阶段59129.6559129.65

合计54994374.158022046.3763016420.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

184/1892022年半年度报告

武汉市城市排对关联公司750631944.401年以内77.9137531597.22水发展有限公的应收款项司

武汉市城市建对非关联公98560000.004年以内10.2319712000.00设基金管理办司的应收款公室项

武汉长江隧道对关联公司82906099.991年以内8.604145305.00建设有限公司的应收款项

武汉市济泽污对关联公司30056000.001年以内3.121502800.00水处理有限公的应收款项司

仙桃水务环境对关联公司694204.171年以内0.0734710.21科技有限公司的应收款项

合计/962848248.56/99.9362926412.43

(13).涉及政府补助的应收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、单位名称期末余额期末账龄名称金额及依据

武汉市人民政府城市隧道公司资本98560000.004年以内预计将于2022年建设基金管理办公室性投入补贴收回，依据详见第十节、七、74

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资3702291440.223702291440.223436199759.303436199759.30

对联营、合营

192214202.94192214202.94186552627.63186552627.63

企业投资

合计3894505643.163894505643.163622752386.933622752386.93

185/1892022年半年度报告

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额

武汉长江隧640000000.00640000000.00道建设有限公司

武汉市城市2580075459.302580075459.30排水发展有限公司

武汉水务环7650000.007650000.00境科技有限公司

宜都水务环7650000.007650000.00境有限公司

仙桃水务环34824300.0034824300.00境科技有限公司

武汉市济泽110000000.00110000000.00污水处理有限公司

黄梅济泽水56000000.0056000000.00务环境科技有限公司

武汉市水务266091680.92266091680.92建设工程有限公司

合计3436199759.30266091680.923702291440.22

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减权益法其他宣告发投资期初其他计提期末准备加少下确认综合放现金其单位余额权益减值余额期末投投的投资收益股利或他变动准备余额资资损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业中建武汉18655566151922

黄孝河机2627.75.311420

场河水环632.94境综合治理建设运营有限公

186/1892022年半年度报告

司小计18655566151922

2627.75.311420

632.94

18655566151922

合计2627.75.311420

632.94

其他说明：

√适用□不适用

公司分别于2021年12月10日、2021年12月27日召开第八届董事会第二十五次会议、2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购武汉市水务建设工程有限公司100%股权的议案》，公司以现金收购武汉市水务集团有限公司持有的工程公司100%股权，收购价款为77210.00万元。

2022年1月7日，公司已完成工程公司工商变更登记工作，并完成股权交割。同时，公司已根据

股权转让协议分别于2021年12月30日、2022年1月17日向武汉市水务集团有限公司支付了股权转让款。

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务79732451.8382579086.8178314083.5172313753.86

其他业务26649912.502688065.0221391328.1016697715.48

合计106382364.3385267151.8399705411.6189011469.34

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益5661575.312395258.74处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收

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入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益1002413.19的金融资产在持有期间的投资收益

合计6663988.502395258.74

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-296852.78

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享14457284.67受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

1002413.19

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得

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的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性

-174432.00房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出180541.43其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额51097.37

少数股东权益影响额（税后）1577.90

合计15116279.24

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.720.130.13

扣除非经常性损益后归属于公司1.430.100.10普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：曹明

董事会批准报送日期：2022年8月25日修订信息

□适用√不适用