太原重工股份有限公司规章制度

担保管理办法

一、总则

第一条为进一步完善太原重工股份有限公司（以下简称“公司”）

担保事项管理，规范担保行为，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《山西省国有资本运营有限公司出资企业融资担保管理办法》等法律法规的规定，结合集团公司《担保管理办法》、《太原重工股份有限公司章程》《“三重一大”决策制度实施办法》

及公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属子公司（以下简称各单位）担保事项的管理（本办法所称的子公司是指出资企业所属全资、控股、实际控制的各级企业）。

第三条担保行为应遵循以下原则：

1.集中管理、严禁对外

担保业务由公司统一管理，各单位严禁对外担保。

2.主体明确、权责明晰

公司决策担保行为，各单位负责担保后续管理。

3.依法合规、规范运作

各单位应严格执行有关政策法规，遵照担保管理办法，规范担保工作程序，确保担保行为合法规范、风险可控。

-1-4.严格程序、审慎决策

在办理担保业务前要严格履行担保决策程序，对被担保方进行资质审查，对担保项目进行分析论证和风险评估，并采取相应的风险防控措施。

二、管理组织与职责分工

第四条公司党委常委会是担保业务的前置审查机构；公司董事

会是担保决策的审议机构，在授权范围内，决策担保事项；公司股东会是担保业务的最高决策机构；公司财务部是担保业务的归口管理部门；各单位派驻财务室是担保业务的申请和执行部门；公司法律合规部是担保合同文本的合规风险审查部门。

第五条公司党委常委会主要负责对担保报告进行审查，研究讨论，为董事会和股东会决策提供依据。公司董事会和股东会主要负责对担保议案进行审议并决策，控制担保风险和防止国有资产损失。

第六条公司财务部主要职责：

1.负责依法依规制定、完善公司担保管理办法；

2.负责对公司担保业务进行统一管理，督促各单位严格按照担保

制度开展担保业务，并进行实时监督检查；督促被担保方按时履行债务，规避担保风险，避免担保损失；总体负责担保业务的事前审查、事中监督、事后检查；

3.负责接收并审查申请单位递交的担保申请书（函）、财务报表、报告卡，并撰写请示报告，经公司领导批准后提交公司党委常委会讨论、董事会、股东会审议；

4.负责建立和登记担保业务台账，定期进行分类整理和统计分析，

-2-负责存档担保申请书（函）、报告卡、担保合同原件等相关材料；

5.负责对公司担保事项进行风险管控，及时收集汇总和分析担保信息，建立担保事项风险防范和预警机制；

6.负责对需报公司党委常委会、董事会、股东会审批的事项履行

报批程序；

7.定期向公司董事会报告公司及所属单位担保和风险管控情况，

配合公司董事会开展担保业务相关的督导检查。

第七条各单位财务部门主要职责：

1.负责按照担保制度开展担保业务，控制担保业务风险，接受公

司监督检查；

2．收集、上报担保业务资料，撰写担保申请报告，发起担保业务

申请流程并对提供材料的真实性、完整性、合规性、合法性、可靠性负责，严禁事后补办担保事项审批手续；

3.建立和登记本单位担保业务台账，定期进行分类整理和统计分析，保管与担保相关业务的资料；

4.负责本单位担保业务的签订手续，按时向公司财务部报送担保

业务执行情况，持续跟踪本单位申请担保业务的执行情况。

第八条公司法律合规部主要职责：

1.负责为公司担保事项提供法律咨询；

2.负责审查担保业务合同文本，并出具法律意见，提示法律风险；

3.负责处理公司担保业务过程中出现的各类法律纠纷。

第九条公司证券部主要职责：

1.负责组织召开董事会或股东会审议担保议案；

-3-2.负责按规定办理披露信息的报送和发布手续。

三、担保的范围

第十条本办法所称担保是指担保方为被担保方借款和发行债券、基金产品、信托产品、资产管理计划等融资行为提供的各种形式的担保，如一般保证、连带责任保证、抵押、质押等，也包括出具有担保效力的共同借款合同、差额补足承诺、安慰承诺等支持性函件的隐性担保，当被担保方未按期履行债务时，担保方按照约定或法律规定履行债务或承担责任的行为。代开保函具体业务流程依据公司《保函业务管理办法》执行。

第十一条其他具有日常经营性质的担保等本办法未作规定的担

保业务遵照《公司章程》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》相关规定履行审批、决策手续，按照《上市公司信息披露管理办法》进行披露。

第十二条本办法所指的担保范围包括：

1.公司及子公司为全资子公司可以提供全额担保：

2.公司为控股或实际控制子公司应按股比提供担保，因特殊情况

必须提供超出股比的担保时，报公司党委常委会、董事会审议。

为控股或实际控制子公司提供担保时，如其他股东包含公司控股股东、实际控制人及其他关联方时，应落实反担保措施，同时根据《上海证券交易所股票上市规则》中关联担保相关要求进行审议、披露。

3.公司及子公司原则上不为参股公司提供担保，确因特殊情况需

要提供担保的，应按股比提供担保，并报公司党委常委会、董事会审议。确因特殊情况需要超股比担保时，应报公司党委常委会、董事会-4-审议，且应要求参股公司的其他股东或第三方提供反担保，反担保措施未落实的，不得给予担保。

4.公司及子公司原则上不为控股股东、实际控制人及其他关联方担保，确因特殊情况需要提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。反担保措施未落实的，不得给予担保。

5.公司及子公司原则上不得为上述范围外的其他单位、组织或自然人提供担保。因特殊情况确需对外担保的，应要求被担保方其他股东或第三方提供反担保，经公司党委常委会前置研究、董事会审议后，按照上市公司对外担保规定履行决策、披露手续。

6.对于达到本条款第二十一条约定的情形时，须在董事会审议通

过后经股东会审议通过。

四、反担保

第十三条公司及子公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

第十四条公司及子公司提供反担保时应参照对外担保程序及时履行审议及信息披露义务。公司及子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保，无需比照对外担保程序履行审议及披露义务。

第十五条公司及子公司提供超股比担保时，应要求被担保企业其他股东或第三方提供足额且合法有效的反担保。对于涉及以下四种类型的参股股东在符合融资担保监管等相关规定的前提下，经公司董事会审批后，可采取向被担保方收取担保费用、限制参股股东表决权或分红权等多种方式防范担保代偿风险：

（一）政府方或政府方出资代表股东；

-5-（二）上市公司社会公众股东;

（三）员工持股平台股东；

（四）企业引入的外部财务投资或专家团队股东。

担保费用收取标准：担保费以实际担保金额为基数，按担保费率（年费率）计算收取：担保费=实际担保金额×年担保费率×担保时间（年）。其中：年基准担保费率为0.5%/年。担保费在子公司实际融资时收取，担保期限超过一年的担保费分年度收取或一次性收取。

第十六条关联人以收取担保费方式为公司及子公司提供担保时，应参照关联交易程序履行审议程序及信息披露义务；公司及子公司无

偿接受关联人担保，可免于按关联交易方式审议和披露。

第十七条专业担保公司或信用增进公司为各单位提供担保或增信，公司为其提供反担保的视同为各单位提供担保进行管理，需提交公司董事会审批。

五、担保事项的披露及审议第十八条公司发生的担保事项应按照《上交所临时公告格式指

引第四号——上市公司为他人提供担保公告》中的有关规定及时披露。

第十九条对于达到披露标准的担保，如果被担保人于债务到期

后15个交易日内未履行还款义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其还款能力的情形，公司应当及时披露。

第二十条担保事项需经过公司董事会审议，除应当经全体董事

的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意。

第二十一条下列担保行为，须在董事会审议通过后经股东会审

议通过：

-6-1.单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

2.公司及其控股子公司提供的担保总额，超过公司最近一期经审

计总资产30％以后提供的任何担保；

3.公司及其控股子公司的担保总额，超过公司最近一期经审计净

资产50%以后提供的任何担保；

4.按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期

经审计总资产30%的担保；

5.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

6.公司对控股股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

7.上海证券交易所或者公司章程规定的其他担保。

第二十二条公司为控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后及时披露，并提交股东会审议。股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第二十三条公司为控股或参股公司提供超出股权比例的担保，应当在董事会审议通过后及时披露，对该担保是否公平、对等、其他股东没有按比例提供担保等说明原因。

第二十四条公司及子公司的担保额度应与其资产规模、盈利能

力等状况相匹配，原则上公司总融资担保规模不得超过公司合并净资产的40%，各单位的融资担保额不得超过本单位净资产的50%；若新增担保事项后超过以上限额的，应按照上市公司对外担保规定履行决策、披露手续；当前已超上述限额的，各单位应积极采取措施，逐步缩减-7-担保规模，防范担保风险。

六、担保程序

第二十五条担保业务应严格按照担保程序执行，具体如下：

1.公司为子公司提供担保程序：

申请单位填写担保申请表、撰写报告出具申请单位董事会决议或

其他决策文件—公司财务部撰写请示卡、提出意见—公司财务总监审

批—公司分管领导审批-公司总经理审批-公司董事长审批—公司法律

合规部提出法律意见、审查合同—公司党委常委会研究讨论—公司董

事会审议—股东会审议-申请单位签订合同—公司财务部归档。

2.子公司为其下属子公司（即子公司为孙公司）提供担保程序：

申请单位填写担保申请表、撰写报告卡出具申请单位董事会决议

或其他决策文件—子公司派驻财务室、法律事务部等部门审查—子公

司董事会审议—公司财务部审批、提出意见-公司财务总监审批—公司

分管领导审批-公司总经理审批-公司董事长审批—公司法律合规部提

出法律意见、审查合同—公司党委常委会研究讨论—公司董事会审议

—股东会审议-申请单位签订合同—公司财务部归档。

3.公司或子公司对外担保程序：

申请单位填写担保申请函、出具董事会决议等（包括但不限于材料近三年经审计的年度审计报告及最近一期财务报表、担保合同、反

担保合同（如涉及）等）-公司财务部撰写请示卡、提出意见(若子公

司提供对外担保，此节点之前还需子公司财务室、法律事务部等部门审查、董事会审议)-公司财务总监审批-公司分管领导审批-公司总经

理审批-公司董事长审批-公司法律合规部提出法律意见、审查合同-公

-8-司党委常委会研究讨论-公司董事会审议-股东会审议-担保双方签订

合同-公司财务部归档。

第二十六条各单位原则上不得跨公司层级申请担保，如因特殊

情况确需跨层级申请担保的，应逐级申请后由公司直接控股的子公司代申请单位向公司提出担保申请。

第二十七条各单位申请担保业务，应提供以下材料并加盖本单

位公章：

1.相关业务的审批手续；

2.经各单位法人或授权人签字的担保申请表（见附件）；

3.担保合同、反担保合同（如涉及）；

4.公司根据审批需要要求提交的其他材料。

第二十八条担保事项经决策及审批通过后如需变更担保金额、期限等担保合同主要条款或担保合同到期后续保的，应重新履行决策及审批程序。

第二十九条公司及子公司开展担保业务应当坚持量力而行、权

责对等、风险可控原则。应将年度融资担保计划纳入预算管理体系，包括担保方、担保金额、被担保方及其经营状况、担保方式、担保费

率、违规担保清理计划等关键要素。担保关键要素发生重大不利变化或追加担保预算，需作为预算调整事项履行相应审批程序。

七、担保风险管理

第三十条公司财务部牵头组织审查，每季度收集被担保方的财务报表，进行资信检查，当被担保方出现经营困难、重大经营风险或其他可能发生违约的情形时（主要监督事项列示如下），要采取追加-9-反担保或其他合法、有效的风险缓释措施。主要监督事项（包括但不限于）：

1.资产负债率超过80%；

2.对被担保方提供融资担保累计余额超过上一年度经审计合并财

务报表净资产的50%；

3.发生超过净资产10%（含）的重大争议、诉讼和索赔事项；

4.抵押资产占全部可抵押资产比例超过75%；

5.其他提示被担保方具有重大经营风险的指标。

第三十一条公司财务部应联合法律合规部、审计风控部等相关

部门定期、不定期对各单位的担保业务开展监督检查工作，检查各单位是否按照担保制度执行，对监督检查中发现的问题应及时查明原因，采取措施加以纠正和完善，并形成书面报告，上报公司领导。业务部门和人员发现违反本办法规定办理业务或发现担保风险的情况，要第一时间向上级主管部门报告。

八、责任追究

第三十二条各单位应严格依据本办法履行担保程序，防止公司资产流失。在担保业务活动中，有下列情形之一造成公司资产损失的，应当追究相关责任人责任：

1.未按规定权限、范围提供担保的；

2.未履行规定程序或者未经批准擅自签订合同提供担保的；

3.对担保项目未进行有效监管，发生损失未及时采取有效措施的；

4.违规进行担保的其他情形。

第三十三条公司及各单位应严格遵守本办法规定，确保合规开

-10-展担保业务。凡违反本办法规定开展担保业务的，按照公司员工奖惩条例及相关规定追究责任人责任；构成犯罪的，移交司法机关处理。

九、附则

第三十四条本办法未尽事宜，或与法律、法规、规范性文件和

《公司章程》的规定不一致时，以法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。

第三十五条本办法由公司董事会负责解释，自发布之日起实施

原《担保管理办法》同时废止。

附件一：担保申请表

附件二：对外担保情况表太原重工股份有限公司董事会

2025年8月修订

-11-附件一：

担保申请表

担保申请人：

主办银行：

担保金额：

担保期限：

年月日

-12-担保申请人担保情况

申请日期：年月日金额单位：万元担保申请人基本情况全资控担保申请人企业性质股实际控制主办银行上级股东持股比例申请担保金额注册资金上年末经审计合并报表净资产

接受担保情况（截止本次申请日上月末存续）

担保方：（如有多家提供担保，按如下表格依次列示）接受担保总额接受担保余额

其中：保证担保总额其中：保证担保余额抵押担保总额抵押担保余额质押担保总额质押担保余额

其中：融资相关担保总额其中：融资相关担保余额

接受担保总额占担保方上年末合并报表净资产比例/%

接受担保余额占担保方上年末合并报表净资产比例/%

-13-提供担保情况（截止本次申请日上月末存续）

被担保方：（如有多家提供担保，按如下表格依次列示）提供担保总额提供担保余额

其中：保证担保总额其中：保证担保余额抵押担保总额抵押担保余额质押担保总额质押担保余额

其中：融资相关担保总额其中：融资相关担保余额

提供担保总额占本单位上年末合并报表净资产比例/%

提供担保余额占本单位上年末合并报表净资产比例/%反担保方反担保情况国有民营反担保方名称企业性质混合反担保方式控股股东及比例反担保金额统一社会信用代码上年末经审计合并报表净资产

申请单位经办签字：申请单位财务负责人签字：

申请单位法定代表人（或授权代理人）签字：

申请单位（公章）：

-14-附件二：对外担保情况表

单位：万元被担保被担保担保方担保方担保合担保担保被担担保申请授信授信额度有效额度有期限担保方董事方董事董事会董事会同签订合同

方保方事由日期机构金额期起效期止（年）事由会次数会日期次数日期日期金额

**公司小计

**公司小计太原重工合计

备注：若担保事由为贷款，则需要填写授信机构、授信金额