国中水务:2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

关于黑龙江国中水务股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：黑龙江国中水务股份有限公司

审计单位：深圳旭泰会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0755-27709801黑龙江国中水务股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

深旭泰核字[2026]035号

黑龙江国中水务股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了黑龙江国中水务股份有限公司(以下简称国中水务公司)2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月29日签发了深旭泰财审字[2026]269号保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号一-上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一-业务办理》的规定，就国中水务公司编制的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是国中水务公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计国中水务公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。

除了对国中水务公司实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解国中水务公司2025年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：

关于黑龙江国中水务股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元上市公2025年度占2025年占用方与上2025年期初2025年度2025年期末非经营性资金占资金占用方司核算用累计发生度占用资占用形成占用性市公司的关占用资金余偿还累计发占用资金余

用名称的会计金额(不含利金的利息原因质联关系额生金额额

科目息)(如有)股权转

现控股股东、实控股股东、实上海籍旭建其他应收让形成

际控制人及其附际控制人的附1432000.0074000.001358000.00往来款筑有限公司款的往来属企业属企业余额

小计///-1432000.00-74000.001358000.00//

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计/////其他关联方及其附属企业

小计/////

总计///-1432000.00-74000.001358000.00//上市公2025年度往2025年往来方与上2025年期初2025年度2025年期末其他关联资金往资金往来方司核算来累计发生度往来资往来形成往来性市公司的关往来资金余偿还累计发往来资金余来名称的会计金额（不含金的利息原因质系额生金额额科目利息）（如有）

控股股东、实际上海鹏晨智控股股东、实其他反映经营性121225.96电费及物121225.96控制人及其附属谷科技发展际控制人的附占用实质业费往来企业有限公司属企业科目

上海北沙滩控股股东、实其他反映经营性

置业有限公际控制人的附占用实质25957.2025957.20招待费往来司属企业科目

北京博雅宏控股股东、实其他反映经营性

远物业管理际控制人的附占用实质77354.2077354.20房租往来有限公司属企业科目

控股股东、实其他反映经营性上海蒂达贸

际控制人的附占用实质7168.007168.00招待费往来易有限公司属企业科目南通鹏欣投经营性

控股股东、实其他反映资发展有限设备保管往来

际控制人的附占用实质60000.0060000.00公司花园国费属企业科目宾酒店

蚌埠鹏睿农控股股东、实其他反映经营性

牧产业有限际控制人的附占用实质57561.6057561.60电费往来公司属企业科目

上海鹏晨智控股股东、实经营性其他应收