吉林泉阳泉股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

大华核字【2026】0011003414号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）吉林泉阳泉股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、吉林泉阳泉股份有限公司董事会关于2025年1-14

度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项

报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

大华核字【2026】0011003414号

吉林泉阳泉股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的吉林泉阳泉股份有限公司董事会（以下简称“泉阳泉”）《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任泉阳泉董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资

金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泉阳泉募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对泉阳泉募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字【2026】0011003414号募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，泉阳泉募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了泉阳泉2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供泉阳泉年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为泉阳泉年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

（项目合伙人）于翠畅

中国·北京中国注册会计师：

孙雪情

二〇二六年三月三十日

第2页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告吉林泉阳泉股份有限公司董事会

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况2018年，吉林泉阳泉股份有限公司（曾用名“吉林森林工业股份有限公司”，以下简称“公司”）向包括中国吉林森林工业集团有限责任公司（以下简称“森工集团”）在内的5

名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，发行股票数量为62100000股人民币普通股（A股），发行股票价格为6.80元/股，本次募集资金总额为42228.00万元，募集资金净额为41571.00万元。以上募集资金于2018年2月8日全部到位。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2018年非公开发行股份募集配套资金募集资金到账时间2018年2月8日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额42228.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用657.00

二、募集资金净额41571.00

减：

2018年置换先期投入的募集资金金额3147.00

以前年度募集资金投资项目累计支出金额13202.97

本年度募集资金投资项目支出金额4834.76

部分募集资金投资项目终止和结项的节余资金及利息永13343.12久补充流动资金的累计金额

截止报告期末，使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金6000.00额

截止报告期末，银行手续费、管理费等累计支出金额2.57加：

截止报告期末，使用暂时闲置募集资金进行现金管理的累2970.71计收益金额

截止报告期末，募集资金专项账户存款的累计利息收入金652.78额

三、报告期期末募集资金余额4664.07专项报告第1页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》和中国证监会、上海证券交易所等相关法律法规和规范性文件

以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，于2023年10月25日经2023年第一次临时股东大会审议修订了《募集资金管理办法》。根据公司《募集资金管理办法》的规定，募集资金存放于董事会设立的专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。

（二）募集资金存储监管协议的签订和履行情况

公司、吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司（以下简称“泉阳泉饮品”）、吉林森工集团

泉阳泉饮品有限公司长春销售分公司（以下简称“泉阳泉销售分公司”）和吉林长白山天泉

有限公司在中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行设立了募集资金专户，对募集资金实行专户存储。

2018年3月7日，公司与东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）、中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行（以下简称“建设银行”）分别签订了三份《募集资金专户存储三方监管协议》，账户22050145010009330057专项账户对应募集资金投资项目为“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”，账号22050145010009330058专项账户对应募集资金投资项目为“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”，账号22050145010009330059专项账户对应募集资金投资项目为“销售渠道建设项目”及“支付部分中介机构费用”。专项账户仅用于对应募集资金投资项目募集资金的存储与使用，不得用作其他用途。

2018年7月17日，公司与泉阳泉饮品、东北证券、建设银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，专项账户账号为22050145010009330065，专项账户仅用于泉阳泉饮品“销售渠道建设项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2019年7月2日，经公司2019年第二次临时股东大会审议通过，基于项目主体工程已建设

完成等原因，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金。公司于永久补充流动资金完成后对账号为22050145010009330058的专项账户进行了注销，相应《募集资金专户存储三方监管协议》失效。

2022年3月2日，公司与吉林长白山天泉有限公司（项目实施主体）、东北证券和建设

银行签署了《募集资金存储四方监管协议》。专项账户账号为22050145010009330093，专项账户仅用于“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2022年11月10日与2022年12月29日，公司与泉阳泉饮品、泉阳泉销售分公司、东北

证券和建设银行分别签署了《募集资金存储五方监管协议》与《关于<募集资金五方监管协专项报告第2页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告议>的补充协议》。专项账户账号为22050145010009330108，专项账户仅用于募集资金投资项目“销售渠道建设项目”，募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2024年10月30日公司召开第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议、2024年12月27日公司召开2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目调整建设投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2025年1月24日，公司根据上述决议将相关募集资金投资项目节余募集资金转至公司相应账户，并完成了部分募集资金专项账户（22050145010009330057、22050145010009330093）的销户工作，公司与相关方签署的关于上述两个销户账户相关监管协议随之终止失效。

2025年5月16日，公司与泉阳泉饮品、东北证券、建设银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，专项账户账号为22050145010009330138，专项账户仅用于泉阳泉饮品“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》

不存在重大差异。截至2025年12月31日，除失效协议外，其他生效协议均正常履行。

（三）截止报告期末募集资金在各银行账户的存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金在中国建设银行长春西安大路支行各账户的存储情况如下：

单位：万元币种：人民币非公开发行股份募集配套发行名称资金募集资金到账时间2018年2月8日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态吉林泉阳泉股份有限中国建设银行股份有限22050145010009已注销公司公司长春西安大路支行330057吉林泉阳泉股份有限中国建设银行股份有限22050145010009公司公司长春西安大路支行330058已注销吉林泉阳泉股份有限中国建设银行股份有限22050145010009

3300592480.11使用中公司公司长春西安大路支行

吉林森工集团泉阳泉中国建设银行股份有限22050145010009

3300650.05使用中饮品有限公司公司长春西安大路支行

吉林长白山天泉有限中国建设银行股份有限22050145010009已注销公司公司长春西安大路支行330093吉林森工集团泉阳泉中国建设银行股份有限22050145010009

饮品有限公司长春销330108292.40使用中公司长春西安大路支行售分公司

吉林森工集团泉阳泉中国建设银行股份有限220501450100091891.51使用中饮品有限公司公司长春西安大路支行330138

合计4664.07

三、本年度募集资金的实际使用情况专项报告第3页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

（一）募集资金投资项目资金使用情况

募集资金投资项目2025年度使用情况参见“附表1募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于吉林森林工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字[2018]22040005号），“销售渠道建设项目”实施主体泉阳泉饮品在本次募集资金到位前，根据募集资金投资项目进展的实际情况使用自筹资金对“销售渠道建设项目”进行了预先投入。截至2018年5月31日，募集资金投资项目实施主体以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项共计3147.39万元。2018年7月25日，公司召开第七届董事会临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意泉阳泉饮品以募集资金对已预先投入募集资金投资项目自筹资金3147.39万元进行置换。公司独立董事、监事会、独立财务顾问东北证券均发表了同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的意见（详见公司公告：临2018—075）。

截至2025年12月31日，本公司实际从募集资金账户转出置换金额3147.00万元。

募集资金置换预先投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2018非公开发行股份募集配套资金募集资金到账时间2018年2月8日自筹资金预董事会审议募集资金投资项目总投资额置换金额置换完成日期先投入金额通过日期

销售渠道建设项目19171.003147.003147.002018年7月25日2018年7月25日

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.决策审议情况2024年7月30日，公司召开了第九届董事会会议、第九届监事会会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意对最高总额不超过16000.00万元人民币（在此额度范围内资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过12个月。授权期限自2024年8月31日至2025年8月30日内有效。

2025年8月22日，公司召开了第九届董事会会议、第九届监事会会议，审议通过了《关专项报告第4页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意对最高总额不超过12400.00万元人民币（在此额度范围内资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过12个月。授权期限自2025年8月31日至2026年8月30日内有效。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2018年非公开发行股份募集配套资金募集资金到账时间2018年2月8日计划进行现金计划进行现金管理董事会审议通过计划起始日期计划截止日期管理的金额的方式日期

16000.00通知存款、保本型结构性存款2024年8月31日2025年8月30日2024年7月30日

等方式

12400.00通知存款、保本型结构性存款2025年8月31日2026年8月30日2025年8月22日

等方式

2.投资产品情况

2025年度，公司利用在中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行设立的募集资金专

户资金购买的“单位结构性存款”产品收益共计56.94万元；报告期内，公司单笔最高投入金额为8700.00万元，单笔最长期限为94天，均未超出董事会授权批准的最高总额及产品期限；报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理已使用额度6000.00万元，该笔产品尚未到期。

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2018年非公开发行股份募集配套资金募集资金到账时间2018年2月8日产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化利息委托方受托银行名称类型金额日期日期日期金额收益率金额吉林泉阳中国建设银行

单位结构保本浮动收8700.002025年042025

0.8%

年072025年07泉股份有股份有限公司

性存款益型产品月2831至37.66日月日月31日

限公司长春西安大路2.3%吉林泉阳中国建设银行

单位结构保本浮动收2025年092025年102025100.8%年

泉股份有股份有限公司8400.00181919至10.44性存款益型产品月日月日月日

限公司长春西安大路2.2%吉林泉阳中国建设银行

单位结构保本浮动收2025年102025年112025年110.8%

泉股份有股份有限公司8400.00

性存款益型产品月24日月2525至8.84日月日

限公司长春西安大路2.2%

吉林泉阳中国建设银行0.8%

单位结构保本浮动收6000.002025年122026年02尚未泉股份有股份有限公司6000.00尚未至性存款益型产品月12日月24日到期到期

限公司长春西安大路2.2%专项报告第5页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

（五）节余募集资金使用情况

公司于2024年10月30日召开第九届董事会临时会议和第九届监事会临时会议、于2024年12月27日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目调整建设投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“支付部分中介机构费用”和“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产”募投项目节余募集资金（含相关利息）永久补充

流动资金（详见公司公告：临2024-056、2024-070）。2025年1月24日，公司已将上述募集资金投资项目节余募集资金转至公司相应账户，并注销了相关募集资金账户

（22050145010009330057、22050145010009330093）（详见公司公告：临2025-002）。节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2018年非公开发行股份募集配套资金募集资金到账日期2018年2月8日

节余募集资金合计金额3124.24新项目计新项新项目节余募投项节余资节余资金划投入募董事会审议通过股东会审议通过目名计划投目名称金金额用途集资金总日期日期称资总额额长白山天泉

20万吨含2695.16用于补流———2024年10月30日2024年12月27日

气矿泉水生产项目支付部分中

介机构费用429.08用于补流———2024年10月30日2024年12月27日项目

（六）募集资金使用的其他情况

1.2025年3月30日、2025年4月22日，公司召开了第九届董事会第六次会议、第九届监事会第六次会议、2024年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整规模并将部分变动资金用于新建项目的议案》，同意从原“销售渠道建设”项目拆出的4953.00万元募集资金，用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目（详见公司公告：临2025-010）。

2.2018年7月25日，公司召开第七届董事会临时会议，审议通过《关于使用募集资金向子公司提供有息借款实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向泉阳泉饮品提供有息借款专项用于实施“销售渠道建设项目”（详见公告：临2018—074）。

根据上述决议，公司于2025年1月20日、2025年5月12日、2025年10月24日、2025年11月27日从建行长春西安大路支行募集资金专户（账户为22050145010009330059）总计支付2000.00专项报告第6页吉林泉阳泉股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

万元至泉阳泉饮品募集资金专户（账户为22050145010009330065）。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）靖宇海源40万吨矿泉水建设项目

“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”主体建设工程已于2016年建设完成。截至2019年5月31日，“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”实际使用募集资金金额为0.00元，靖宇海源已使用自有资金建成一条500mL矿泉水生产线（即“580ml、1500ml 瓶装产品共用一条生产线”），产能为25万吨/年。因矿泉水市场增长不及预期，大瓶装矿泉水的市场需求尚未成功开拓，靖宇海源以每年25万吨矿泉水的产能，可以满足未来的产品需求和销售需要，预计5年之内不会建设5L瓶装产品专用生产线、12L 瓶装产品专用生产线。为保护全体股东利益，提高募集资金使用效率，公司拟终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”。

2019年6月14日，经公司第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过，并于2019年7月2日提交公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金。公司独立董事、监事会、独立财务顾问均发表了同意公司终止此项目并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金的意见。

2019年8月1日，公司已完成上述相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金，实际使用金额为102188796.52元（详见公告：2019—043）。参见“附表2变更募集资金投资项目情况表”。

（二）泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房项目

公司于2025年3月30日召开了第九届董事会第六次会议、第九届监事会第六次会议，于2025年4月22日召开了2024年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整规模并将部分变动资金用于新建项目的议案》，同意从原“销售渠道建设”项目拆出的4953.00万元募集资金，用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目（详见公司公告：临2025-010、临2025-017）。

2025年5月15日，公司召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于新建募集资金投资项目确定投资预算金额的议案》，同意确定“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目投资预算总金额为6022.30万元（详见公司公告：临2025-022）。

上述两个募集资金投资项目变更使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司均已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具的鉴证报告的专项报告第7页