上海创兴资源开发股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

作为上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员

会委员，我们根据《上海证券交易所股票上市规则》以及本公司《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，履行了相应的职责，现将2025年度工作情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

为满足《上市公司独立董事管理办法》相关规定要求，同时结合公司《董事会专门委员会实施细则》规定，2024年8月，公司第九届董事会第11次会议审议通过了《关于调整第九届董事会专门委员会委员的议案》。公司审计委员会调整后，由独立董事方友萍（召集人）、非独立董事刘鹏、独立董事张亮3名成员组成，任期至第九届董事会届满之日止。

2026年1月，公司完成董事会换届选举，同时完成对审计委员会成员的调

整。第十届董事会审计委员会由独立董事周岳江（召集人）、独立董事王洪阳、非独立董事钟自立3名成员组成，任期至第十届董事会届满之日止。

二、审计委员会会议召开情况序届次召开日期审议议案及会议内容表决情况号

第九届董事会审计委2025年1月

1公司2024年度业绩预告的确认。全票通过

员会第12次会议24日

第九届董事会审计委2025年2月审议以下议案：各议案全

2

员会第13次会议20日1.关于《2024年度内部审计工作报告》的议案；票通过

2.关于《2025年内部审计工作计划》的议案。

审议以下议案：

1．公司2024年度董事会审计委员会履职情况

第九届董事会审计委2025年4月报告；各议案全

3

员会第14次会议27日2．2024年度会计师事务所履职情况评估报告；票通过

3.董事会审计委员会2024年度对会计师事务

所履行监督职责情况报告；

4．公司2024年度内部控制评价报告；

15．公司2024年年度报告及其摘要；

6．公司2024年度财务决算报告；

7．公司2024年度利润分配预案；

8．关于对公司2024年度非标准审计意见涉及

事项的专项说明的议案；

9．公司2024年度财务会计报告。

第九届董事会审计委2025年4月审议以下议案：各议案全

4

员会第15次会议28日1．公司2025年第一季度内部审计工作报告；票通过

2．公司2025年第一季度报告。

第九届董事会审计委2025年8月审议以下议案：各议案全

5

员会第16次会议13日1.公司《2025年半年度报告》及其摘要；票通过

2.公司2025年第二季度内部审计报告。

第九届董事会审计委2025年10审议以下议案：

6通过

员会第17次会议月20日1.公司《2025年第三季度报告》；

2.公司2025年第三季度内部审计报告。

2025年11审议以下议案：

7第九届董事会审计委通过

月24日1.关于前期会计差错更正及追溯调整的议案；

员会第18次会议2.关于《2026年内部审计工作计划》的议案。

第九届董事会审计委2025年128关于《上海创兴资源开发股份有限公司会计师通过

员会第19次会议月1日事务所选聘制度》修订的事项。

通过，同

第九届董事会审计委2025年12意变更会

9

员会第20次会议月11日关于公司变更会计师事务所的事项。计师事务所

三、审计委员会2025年度履职情况

以下为审计委员会2025年度主要工作履职情况：

（一）审核变更会计师事务所

2025年12月11日，第九届董事会审计委员会第20次会议发表关于变更会计师事务所的审核意见：中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中兴财光华”)聘期已满，为更好地适应公司未来业务发展的需求，公司董事会审计委员会提议启动选聘会计师事务所的相关工作经公司董事会审计委员会根据公司选聘标准对政旦志远（深圳）会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“政旦志远”)进行审慎评估政旦志远所具备相关业务审计从业资格。综上，公司董

2事会审计委员会提议变更其为公司2025年度财务审计机构及内部控制审计机构。

本次变更理由恰当，不存在损害公司利益及中小股东利益的情形，同意将上述事项提交公司董事会审议。

（二）指导内部审计工作及评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会重点关注内部审计工作的规范性，对内部审计工作提出了指导性意见，促进了内部审计工作的有效运作。各位委员认真审阅了内部审计工作计划及工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题情况。

（三）与外部审计机构讨论和沟通

2025年年度审计期间，审计委员会与政旦志远所就审计范围、审计计划、审

计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，要求其严格把控审计工作的整体质量。

（四）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通

2025年年度审计期间，审计委员会与公司管理层及政旦志远进行了沟通，

充分听取了各方意见，积极协调推进审计工作，使各部门与政旦志远的沟通及配合更为有效，提高了审计工作的效率。

（五）监督及评估外部审计机构工作

政旦志远具备证券、期货相关业务从业资格，审计人员具备审计工作所需的专业知识和相关职业证书，所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外的任何形式的经济利益。政旦志远与公司不存在互相投资的情况，不存在密切的经营关系；审计小组成员和公司管理层之间不存在关联关系。

2025年年度审计期间，在对审计机构政旦志远的审计工作进行监督的基础上，审计委员会认为政旦志远在审计工作中，遵守《中国注册会计师审计准则》的规定。

（六）审阅公司的财务报告并对其发表意见

审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真审阅了公司的2025年度财务报告，认为公司财务报告是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞弊及重大错报的情况。

公司的财务报告按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

四、总体评价报告期内及2025年年度审计期间，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定，

3充分利用专业知识，勤勉尽责，恪尽职守履行了相应职责。

第十届董事会审计委员会将根据相关法律法规和规则指引，继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，充分发挥公司审计委员会的监督职能，切实履行好职权范围内的责任。在监督外部审计机构、指导公司内部审计、敦促公司完善内部控制等方面发挥专业水平，履行职责，维护公司及全体股东的共同利益，促进公司稳健经营和规范运作。

上海创兴资源开发股份有限公司

第十届董事会审计委员会

委员：周岳江、王洪阳、钟自立

2026年4月26日

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