2022年半年度报告

公司代码：600197公司简称：伊力特新疆伊力特实业股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人陈智、主管会计工作负责人颜军及会计机构负责人（会计主管人员）陈英声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案否

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................13

第五节环境与社会责任...........................................14

第六节重要事项..............................................17

第七节股份变动及股东情况.........................................27

第八节优先股相关情况...........................................29

第九节债券相关情况............................................29

第十节财务报告..............................................33载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。

备查文件目录报告期内，本公司在《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿。

其他备查文件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/伊力特指新疆伊力特实业股份有限公司国投公司指新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

保荐人、保荐机构指民生证券股份有限公司

天职会计师事务所指天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

集团公司/伊力特集团指新疆伊力特集团有限责任公司

实际控制人、四师国资委指新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会彩丰印务指可克达拉市彩丰印务有限责任公司伊力特野生果指新疆伊力特野生果投资开发有限公司伊力特印务指新疆伊力特印务有限责任公司伊力特酒店指新疆伊力特酒店有限责任公司伊力特玻璃指伊犁伊力特玻璃制品有限公司煤化工公司指新疆伊力特煤化工有限责任公司晶鼎矿业指霍城县晶鼎矿业开发有限责任公司品牌运营公司指新疆伊力特品牌运营有限公司草湖公司指新疆伊力特草湖酒文化有限公司南疆销售公司指新疆伊力特南疆销售有限公司酿酒公司指新疆伊力特酿酒有限公司原为伊犁第一坊古城风暴酒业有限公司可市玻璃公司指可克达拉市伊力特玻璃制品有限公司文化旅游公司指新疆伊力特文化旅游有限公司

电商公司指伊力特（北京）电子商务有限公司

可转债指可转换公司债券，即可转换为新疆伊力特实业股份有限公司 A 股股票的公司债券

三会指新疆伊力特实业股份有限公司股东大会、董事会和监事会

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所、证券交易所指上海证券交易所元指人民币报告期指2022年半年度

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆伊力特实业股份有限公司公司的中文简称伊力特

公司的外文名称 Xin jiang Yilite IndustryCo.LTD

公司的外文名称缩写 YLT公司的法定代表人陈智

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名君洁沈霞联系地址乌鲁木齐市水磨沟区会展大道乌鲁木齐市水磨沟区会展大道

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1119号大成尔雅A座20楼 1119号大成尔雅A座20楼

电话0991-36674900991-3667490

传真0991-35199990991-3519999

电子信箱 yilitedm@163.com yilitedm@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址新疆可克达拉市天山北路619号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址新疆可克达拉市天山北路619号公司办公地址的邮政编码835811

公司网址 www.xjyilite.com

电子信箱 yilitedm@163.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点上海证券交易所、本公司战略投资证券部报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 伊力特 600197 -

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同期主要会计数据上年同期

（1－6月）增减(%)

营业收入1133205579.871030517968.469.96

归属于上市公司股东的净利128390150.99-39.46

212062466.55

润

归属于上市公司股东的扣除130586682.93-37.45

208764632.92

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净11252768.17299.14

-5650745.37额本报告期末比上年度本报告期末上年度末

末增减(%)

归属于上市公司股东的净资3820377901.231.21

3774522058.09

产

总资产4900762013.464673943635.804.85

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(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.27200.4493-39.46

稀释每股收益（元／股）0.26620.4493-40.75

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.2767-37.07

0.4397（元／股）

加权平均净资产收益率（%）3.425.62减少2.20个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少2.02个百分点

3.485.50

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内公司营业收入同比增长9.96%，归属于母公司的净利润同比下降39.46%。主要是由于2022年上半年公司技改项目全面投产，公司主营业务成本上升较快、费用有所增长，致使毛利率下滑较多，净利润有所下降，详细原因如下：

一、报告期主营成本增长较大主要原因：

（1）近年来国内白酒消费升级，公司技改项目全面投入运营，为巩固中高端市场的占有率，公司积极改进工艺，采取措施提升中、高档产品的产量和质量，优化产品结构，梳理产品线，升级产品等举措，致使上半年中、高档产品的平均单位成本增加了26.82%；

（2）公司采购的主要原粮近三年以来也呈现上升趋势，虽然公司一直是收购本区域粮食，运输成本低，但近年来疆内粮食价格都不同程度的增长。其中公司采购量最大的主要原料高粱，今年的采购价格同比去年上涨了34.34%；

（3）报告期内公司为提振员工信心，保证一线员工尤其是车间技术工种的用工稳定，公司

对全体员工实施了新的薪酬政策，使得公司平均薪酬同比提高了20%。

二、报告期内费用增长较大主要原因：

（1）销售费用的增长主要是由于公司新增抖音账号进行宣传、建立和营销挂钩的推广服务费，新增央视广告费、列车广告费；其次公司对销售渠道建设、活动推广、扫码返利、销售返利的支出均有所增加，销售队伍的建设以及销售人员的增加使人员工资也有所增加，以上三个原因致使销售费用增长了23.48%；

（2）管理费用增长主要是2021年末新增的固定资产，本期折旧费用增加760万元以及年

内实行新的薪酬政策，平均职工工资增加20%。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-2502950.18

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

1473012.15

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营

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企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-1523458.82和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-466952.00

少数股东权益影响额（税后）110087.09

合计-2196531.94

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务：公司是一家集白酒的生产、研发和销售合为一体的农业产业化、新型工业

化白酒酿造与销售企业，白酒行业属于传统酿造业，公司白酒产品以富含淀粉类的谷物作为原料，以中国酒曲为糖化发酵剂，采用固态发酵方式，经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和调配而制成的蒸馏酒(浓香型)。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。

（二）经营模式：公司拥有一支经验丰富的核心技术团队及150余项注册商标及专利。多年来，公司坚持选用新疆伊犁河谷地区天然富含淀粉类的谷物作为原料，采用独特酿酒工艺，并结合现代酿酒技术，进过衍生、进化、纯化，最终形成了伊力特酒体醇厚绵长的风格。作为“新疆

第一酒”公司产品线覆盖高、中、低档，销售模式以传统经销模式+新型代理模式相结合，根据不

同品牌分设经销商，以“研发+采购+生产+销售”的经营模式，在现代营销和市场拓展中，已发展成为中国白酒工业百强企业。

（三）行业情况：上半年国际局势更加复杂多变，国家宏观经济增速放缓，国内消费环境趋

于理性谨慎，随着国内疫情多点散发，影响居民收入，终端需求开始收缩，消费者心态发生变化。

主要的风险点在于新冠疫情带来的不确定性，随着各地区精准防控、经济复苏措施逐步落地，白酒“新国标”开始实施，白酒行业产品结构整体优化。但随之而来的是白酒行业竞争形势更加激烈，

2022年高端白酒延续稳健增长，全国化次高端酒企增长势能依旧，区域性酒类企业呈两极分化状态。受到区域性疫情的影响，终端市场的消费场景依然有所限制，但随着疫情防控更加精准，宏观经济活跃度提高后消费回暖，聚饮、宴席消费增加，疆内市场消费能力将进一步提升。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

三、经营情况的讨论与分析

在疫情日趋复杂和经济下行压力加大的双重因素影响下，新疆经济表现出强劲韧性。上半年，呈现出“稳中有进、稳定向好、稳步提升”的态势。但消费市场的复苏往往相对滞后，复苏取决于消费者的消费意愿以及购买力，今年新疆的大型基础建设工程多向南疆集中，向“南”发展成为新疆发展的重要方向之一，南疆市场对白酒的销售具有特殊性，南疆的城市主要以“绿洲经济”为主，其地理位置相对分散，市场营销策略和品牌影响力难以短期内全面覆盖。

疆内市场虽具有一定的稳定性，但购买力相对其他市场而言较弱，同时新疆市场近几年已成为很多全国名酒的“必争之地”，在更为激烈的竞争环境及尚未完全恢复的消费场景的双重压力下，公司在稳固疆内市场，发掘新市场方面投入了更多成本。报告期内，公司实现营业收入

1133205579.87元，较上年同期增加9.96%，实现归属于上市公司股东的净利润

128390150.99元，较上年同期减少39.46%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

净利润130476595.84元，较上年同期减少37.50%。

一、市场运营情况

1、市场营销情况：报告期内，高端系列伊力王的营销计划进展顺利，终端门店铺设完成全

年计划的 66%。伊力王系列产品T35 新品上市，伊力王团购部开始组建，计划打开新的销售模式，培育高端产品的消费领袖。其次，公司为减轻经销商资金压力，给予29家经销商授信，总额达

1.8亿元。南疆市场的拓展工作也正式启动，南疆市场品牌纷杂，且假货较多，为肃清市场、提

高品牌口碑，报告期内公司以打击南疆市场假货为主开展工作，目前南疆销售公司已注册完毕，首批货物已到南疆库房，销售合同正在陆续签订。

2、品牌建设情况：报告期内，公司尝试利用新媒体进行宣传，抖音粉丝量达18.9万，浏览

量达 1842.6 万；与央视CCTV-7（军事）频道北京星光美传合作，已完成广告制作并按期上映；

开展伊力特核心单品二维码扫码抽奖活动及伊力王酒二维码扫码抽奖活动，活动参与22.4万人次。

3、线上电商业务情况：伊力特（北京）电子商务有限公司为公司的控股孙公司，主要负责

公司线上营销，报告期内电商公司实现销售收入6304.30万元，同比增长19.86%，年度内公司

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重点部署线上年货节、“6.18”活动，在重要资源位、促销活动、直播带货等方面加大投入，并加快抖音、快手店铺的运营工作。

二、重点项目的进展情况

1、报告期内，伊力特草湖酒文化产业园（即南疆酒文化产业园）的建设工作已正式启动，

项目备案获批并完成项目EPC建设工程总承包招标工作，土建工程已正式开工建设，截止目前，浓香车间、清香车间、陶坛库、包装车间、储酒罐区的碎石桩已全部完成，并检测合格。成立注册资本1亿元的新疆伊力特草湖酒文化有限公司、注册资本3000万元的伊力特南疆销售有限公司。

2、完成酿酒四厂包装车间、酿酒车间、酒罐区、污水处理站等项目验收工作。加快新建项

目备案、立项，落实项目建设计划。酿酒五厂陶坛储酒库、酿酒三厂窖泥培养车间5月开工建设，已完成窖泥培养车间窖池基础。完成酿酒四厂、五厂新建水循环系统初步方案设计，确定酿酒五厂景观广场项目方案。有序推进各单位基础设施改造修缮。

三、下半年公司计划

公司下半年终端销售仍将面临极大压力，核心销售市场受到疫情反复的不确定性影响，营销策略的落地实施进程有所减缓，公司下半年将提升产品价格、加强内部管理、加大成本控制，降低结构优化、磨合过渡期的成本影响，稳定公司盈利。

下半年还将在销售策略上聚焦重点单品、重点大商，保障销售大盘稳定，重点做好大老窖、镀金时光等大单品的销售跟踪服务，加快理顺伊力王酒回归、车间移交各项工作，提高王酒市场渗透率，加快去库存工作。积极稳妥推进产品提价升级，优化产品布局和完善价格结构，树立差异化形象，提升消费者品牌忠诚度。

加大网络新媒体、直播电商引流等方式的推广力度。加强团购队伍建设，强化终端销售业务运营、服务、管理。加快落实向南发展市场战略，完善南疆销售公司组织架构和人员配备，开辟新的增长点。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1133205579.871030517968.469.96

营业成本608931127.32444021772.5737.14

销售费用97173478.6778695463.3823.48

管理费用34340626.3825900199.9532.59

财务费用-2255695.05-5466242.4858.73

研发费用8743604.768997403.56-2.82

经营活动产生的现金流量净额11252768.17-5650745.37299.14

投资活动产生的现金流量净额118317441.78-100992005.68-217.16

筹资活动产生的现金流量净额-4673115.80-4753908.00-1.70

营业收入变动原因说明：主要系本期消费场景逐步恢复，收入有所增加所致；

营业成本变动原因说明：（1）报告期内公司改进工艺，提升中、高档产品的产量和质量，致使上半年中、高档产品的平均单位成本增加了26.82%。（2）公司采购的主要原粮近三年呈现上升趋势，今年的采购高粱的价格同比去年上涨了34.34%。（3）为保证一线员工尤其是车间技术工种的用工稳定，职工平均薪酬同比提高了20%。

销售费用变动原因说明：主要系报告期内公司新增抖音账号建立和营销推广的服务费，新增央视广告费、列车广告费，其次公司在报告期内对销售渠道建设、活动推广、扫码返利、销售返利的支出均有所增加，最后是销售队伍的建设以及销售人员的增加致使人员工资有所增加，以上三个原因致使销售费用增长了23.48%；

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管理费用变动原因说明：主要系2021年末新增的固定资产，本期折旧费用增加760万元以及年内实行新的薪酬政策，平均职工工资增加20%；

财务费用变动原因说明：主要系募集资金项目于2021年底达到预定可使用状态转固，上期可转债项目资本化，本期可转债利息支出费用化；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内收到母公司、酿酒公司、印务公司，品牌公司共计2280万元的留抵税额影响所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内收到本金为2亿的三年期定存本金和利息款所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上年期末数年期末变产的比例产的比例说明动比例

（%）（%）

（%）

货币资金1152251642.1223.511027354547.9720.7912.16

应收票据21000000.000.43124100000.002.51-83.08

应收款项189795559.953.8716258997.510.331067.33

预付款项83831267.991.7150968134.051.0364.48

其他应收27092861.220.5520008117.150.4035.41款

存货1352667940.7727.601360823344.3727.54-0.60

一年内到--221230611.104.48-100.00期的非流动资产

其他流动6280306.950.3161610799.681.25-89.81资产

长期股权201112095.584.10201112095.584.070.00投资

投资性房14866819.370.30135349.550.0010884.02地产

固定资产1692426488.8134.531721006383.8634.82-1.66

在建工程31761737.240.6511385419.580.23178.97

无形资产90531860.431.8598696585.472.00-8.27

长期待摊10323729.830.215780229.210.1278.60费用

递延所得25895748.200.5319916392.440.4030.02税资产

其他非流923955.000.021580554.600.03-41.54动资产

应付账款355367359.107.25489864035.739.91-27.46

预收账款15000.000.00-0.00100

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合同负债86209087.511.7683847960.341.702.82

应付职工129526080.852.64159240642.593.22-18.66薪酬

应交税费130622634.782.67152832624.953.09-14.53

其他应付45205606.900.9238471793.320.7817.50款

其他流动7262025.510.158564760.950.17-15.21负债

应付债券190615784.723.89190735875.723.86-0.06

长期应付196413.940.00196413.940.000.00职工薪酬

递延收益13505523.550.2811538913.070.2317.04其他说明

应收票据较上年期末减少103100000.00元，减少比例为83.08%：主要系本期用票据结算供应商货款的金额较上期增大而致；

应收账款较上年期末增加173536562.44元，增加比例为1067.33%：主要系报告期内公司加大对经销商的授信额度，本期给经销商授信共计1.8亿元，预计年内会全部收回；

预付款项较上年期末增加32863133.94元，增加比例为64.48%：主要系本期预付伊力王酒包装材料费用增加所致；

其他流动资产较上年期末减少55330492.73元，减少比例为89.81%：主要系随着工程项目接近竣工，待抵扣的进项税额大幅减少而致；

投资性房地产较上年期末增加14731469.82元，增加比例为10884.02%，主要系子公司玻璃公司将用于租赁的固定资产收回，本期转入投资性房地产核算所致；

在建工程较上年期末增加20376317.66元，增加比例为178.97%，主要系本期新增的工程进度款所致；

长期待摊费用较上年期末增加4543500.62元，增加比例为78.60%：主要系报告期内玻璃公司新增的修理费所致；

递延所得税资产较上年期末增加5979355.76元，增加比例为30.02%：主要系报告期内存货里未实现内部收益引起的可抵扣暂时性差异增多所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

√适用□不适用2022年3月30日公司八届十一次董事会审议通过了《公司投资建设伊力特南疆酒文化产业园的议案》，为抓住国家、自治区、兵团向南发展的重大战略发展机遇，积极巩固南疆市场，提升公司在南疆市场的份额，扩大公司在新疆及整个白酒行业的影响力。公司将在新疆生产建设兵

团第三师四十一团草湖经济技术开发区建设伊力特草湖酒文化产业园，该产业园将布局公司在南

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疆的销售中心、品牌展示中心，以及中低端白酒的生产中心。产业园占地规模约130亩，投资

2.93亿元，是集品牌形象展示、酒文化旅游、工艺体验、白酒生产于一体的特色工业旅游产业园。

报告期内，产业园建设顺利推进，成立注册资本1亿元的新疆伊力特草湖酒文化有限公司、注册资本3000万元的伊力特南疆销售有限公司。建设工作已正式启动，项目备案获批并完成项目EPC建设工程总承包招标工作，土建工程已正式开工建设，截止目前，浓香车间、清香车间、陶坛库、包装车间、储酒罐区的碎石桩已全部完成，并试验检测合格。

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、新疆伊力特销售有限公司，主要经营酒及饮料的销售；酒类包装物及酒类废旧包装物的

回收利用；农副产品的收购、加工和销售；注册资本5000万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额67315.78万元，净资产32433.02万元，2022年实现营业收入105104.61万元，净利润14849.54万元。

2、新疆伊力特品牌运营有限公司，主要经营酒类批发及零售；饮料批发及零售；食品销售；

注册资本10000万元，本公司投资4400万元，持股比例54%。报告期末资产总额15876.77万元，净资产13842.89万元，2022年实现营业收入9182.08万元，净利润671.31万元。

3、新疆伊力特印务有限责任公司，主要经营出版物印刷，印刷物资及文化办公用品的批发

零售等业务；注册资本5858.58万元，本公司投资5280万元，持股比例41.12%。报告期末资产总额20908.16万元，净资产8581.06万元，2022年实现营业收入5534.81万元，净利润308.37万元。

4、可克达拉市彩丰印务有限责任公司，主要经营印刷物资耗材及文化办公用品的批发等业务；注册资本200万元，本公司间接持有该公司100%的股权。报告期末资产总额3855.88万元，净资产2139.5万元，2022年实现营业收入2877.64万元，净利润248.75万元。

5、新疆伊力特酒店有限责任公司，主要经营住宿、餐饮、美发、桑拿等业务；注册资本

12014.99万元，本公司投资11858.15万元，持股比例99.17%。报告期末资产总额5464.11万元，净资产5145.29万元。自2013年起，酒店资产整体出租给新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司由承租方经营。2022年实现净利润-339.79万元。

6、伊犁伊力特玻璃制品有限公司，主要经营玻璃制品、瓶罐的生产及销售等业务；注册资

本6020.09万元，本公司投资6020.09万元，持股比例100%。报告期末资产总额5675.65万元，净资产2530.99万元，2022年实现营业收入339.58.40万元，净利润-490.21万元。

7、新疆伊力特酿酒有限公司，主要经营酒类、饮料批发、零售等业务；注册资本39650万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额56622.2万元，净资产29675.72万元，2022年实现营业收入19467.19万元，净利润-4110.87万元。

8、可克达拉市伊力特玻璃制品有限公司，主要经营玻璃制品、瓶罐的生产及销售等业务；

注册资本10000.00万元，本公司投资10000.00万元，持股比例100%。报告期末资产总额

14347.88万元，净资产8861.29万元，2022年实现营业收入4194.83万元，净利润

-838.50万元。

9、新疆伊力特文化旅游有限公司，注册资本500.00万元。报告期末资产总额1083.36万元，净资产427.71万元，2022年实现营业收入635.13万元，净利润279.1万元。

10、新疆伊力特草湖酒文化有限公司，注册资本1100.00万元。报告期末资产总额

1091.07万元，净资产1068.54万元，2022年实现营业收入0万元，净利润-31.46万元。

11、新疆伊力特南疆销售有限公司，注册资本100.00万元。报告期末资产总额89.37万元，净资产77.1万元，2022年实现营业收入0万元，净利润-22.9万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

12/1282022年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

（1）新冠疫情反复带来的经济变化：白酒行业是一个受宏观经济影响较大的行业，报告期内

国内新冠疫情外防输入、内防反弹的压力仍然较大，对区域白酒市场产生了较大的影响，公司主要市场在新疆，疆内的疫情防控举措严格，终端消费市场因此受到影响，白酒的消费场景尚未完全恢复。

（2）产业政策风险：国家出台了一系列有关酿酒行业的政策，食品安全监管政策对酿酒行业

的发展提出了更高的要求，包括《十三五国家食品安全规划》、《国务院关于加强食品安全工作的决定》、《卫生部食品安全事故应急预案（试行）》等，这将进一步保障食品安全，促进行业健康、有序发展。行业进入门槛进一步提高，监管力度加强，企业生存尤为艰难。

（3）市场供需风险：其它酒类产品将不断冲击白酒市场，葡萄酒、其他酒饮料等产品的发展将加大白酒行业的发展压力。

（4）品牌经营风险：白酒行业的发展已开始出现品牌化经营的趋势，高端市场的竞争也必将

更加激烈，营销重心将转向终端市场。

（5）原材料价格风险：粮食中多种产品都是酿酒产业的重要原材料，粮食产业的稳定供给对

于酿酒行业具有重要意义。从国家统计局数据来看，粮食生产在持续增长之后，继续稳产增产的任务十分艰巨。国内粮食价格因疫情年将继续上涨，同时由于国家供给侧结构性改革的要求，加大对重点环保单位的核查力度，造纸行业成本大幅增长，公司相关包装材料的成本将会进一步增加。

（6）技术风险：过去几年，随着我国酿酒行业的发展，酿酒行业在糖化、快速发酵、防止氧

化等技术方面都有了迅速的发展，但与先进水平仍有一些不足，存在一定的技术风险。在白酒制造方面，装备水平相对落后，现代化设备使用率较低，粮食浪费较为严重，经济技术指标低于先进水平。

（7）其他风险：现阶段节能减排，淘汰落后产能是行业发展方向，高耗能、高污染排放量的

企业发展已经不再适应市场发展的需要，酿酒行业将逐步进入成熟期，企业兼并重组的趋势不断加剧，行业集中度不断提高。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的会议届次召开日期会议决议站的查询索引披露日期2021 年年度股东 2022 年 6 月 27 www.sse.com 2022 年 6 月 详见《新疆伊力特实大会日29日业股份有限公司

2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022－021）。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形刘清江独立董事离任

13/1282022年半年度报告

张勇独立董事聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

第八届董事会独立董事刘清江先生因个人工作原因辞去公司第八届董事会独立董事及董事会

下设各专门委员会相关职务，因刘清江先生的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会成员的三分之一，为保证公司董事会的合规运作，公司2021年年度股东大会审议通过，聘任张勇先生担任公司独立董事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

本报告期，公司不进行利润分配和资本公积金转增四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

一、公司污水站环境信息

1、主要污染物：废水

2、特征污染物的名称：化学需氧量、氨氮、色度、悬浮物、总磷、总氮、生化需氧量、PH

3、排放方式：废水集中排放

4、排放口数量和分布情况：排放口一个，位于污水处理站总排口

5、执行的污染物排放限值标准：

COD＜100mg/l 、 氨氮＜10mg/l 、 PH6-9、BOD＜30mg/l、色度＜40mg/l、悬浮物＜50mg/l、

总磷＜1mg/l、总氮＜20mg/l。

6、超标排放情况：无超标排放。核定排放总量2022上半年污水处理站核定污水排放总量为

109687.61吨。

7.2022年上半年核定排放总量

14/1282022年半年度报告

（1）COD 5.414 吨

（2）氨氮0.232吨

（3）总氮1.14吨

8、执行的污染物排放标准：

1、GB27631-2011

2、化学需氧/100mg/l、氨氮 10mg/l、色度 40mg/l、悬浮物 50mg/l、总磷 1mg/l、总氮

20mg/l、生化需氧量 30mg/l、PH6-9

二、自备电厂环境信息现状

1、主要污染物：烟气。

2、特征污染物的名称：SO2、 NOX、颗粒物。

3、排放方式：有组织排放。

4、排放口数量和分布情况：共计3个排放口，1#锅炉除尘出口烟道、2#锅炉除尘出口烟道、

3#锅炉烟囱、3套烟气在线监测设备。

5、排放浓度和总量：

1#锅炉 SO2、＜400mg/m

3、NOX＜400mg/m

3、颗粒物＜80mg/m3。

333

2#锅炉 SO2、＜400mg/m 、NOX＜400mg/m 、颗粒物＜80mg/m 。

3#锅炉 SO2、＜300mg/m

3、NOX＜300mg/m

3、颗粒物＜50mg/m3。

2022 上半年 1#锅炉、2#锅炉、3#锅炉 SO2排放总和为 13.32 吨、NOX总和为 34.41 吨、颗粒物总和为5.01吨。

6、核定排放总量

2022 上半年 1#锅炉、2#锅炉、3#锅炉 SO2核定排放总量为 56.64 吨、NOX核定总量为 70.80

吨、颗粒物核定总量为11.80吨。

7、超标排放情况：无超标排放。

8、执行的污染物排放限值标准：

1、GB13271-2014

2、1#锅炉 SO 3 32、400mg/m 、NOX400mg/m 、颗粒物 80mg/m

3。

2#锅炉 SO 32、400mg/m 、NO

33

X400mg/m 、颗粒物 80mg/m 。

3#锅炉 SO 32、300mg/m 、NOX300mg/m

3、颗粒物 50mg/m3。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

一、公司防治污染设施的建设和运行情况

1、我公司于2015年8月对投资120万对污水处理站进行维护和陈旧设施更新，2015年12月完工。

2、我公司 2016 年投资 12.5 万元对 COD 在线监测仪进行更换，并于 2016 年 3 月通过环保部

门的验收，污染物设施正常运行，情况良好。

3、我公司2022年6月27日，对总磷、总氮在线监测仪进行购置，污染物设施正常运行，情况良好。

二、自备电厂防治污染设施的建设和运行情况

1、我厂于2015年5月对1#锅炉、2#锅炉、3#锅炉、污染物设施进行改建，投资1020万元，

改建工程于2016年7月完工。

2、3#锅炉在线设备于2016年7月验收合格，1#锅炉、2#锅炉在线设备于2016年12月验收合格。

3、兵团监测中心站于2017年2月24日至2017年3月9日对我厂3台锅炉进行整体验收，

污染物设施正常运行，情况良好。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用√不适用

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

15/1282022年半年度报告

公司2022年委托可克达拉市德云汇环保科技咨询工作室编制伊力特实业股份有限公司污水

站突发环境事件应急预案，编号为 YLT2022-01，预案于 2022 年 6 月 22 日备案于第四师可克达拉市生态环境局。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

新疆伊力特实业股份有限公司：自行监测方案在

http://123.127.175.61:6375/eap/Loginout.action（全国污染源监测信息管理和共享平台）上发布。

新疆伊力特实业股份有限公司自备电厂：自行监测方案在

http://123.127.175.61:6375/eap/Loginout.action（全国污染源监测信息管理和共享平台）上发布。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

1、重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

2、报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

3、有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

4、在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司自备电厂为减少碳排放对企业锅炉供汽管道跑冒滴漏进行排查，杜绝跑冒滴漏杜绝不必要的能耗，从2022上半年生产统计报表看比同期煤炭能耗减少0.45%。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

为贯彻落实党中央巩固拓展脱贫攻坚成果、实施乡村振兴的战略目标。公司作为地方经济发展的中流砥柱，积极主动的承担社会责任，按照兵团、证监会、师市统一部署，结合自身的条件和能力，毫不松懈地抓好巩固拓展脱贫攻坚成果的任务。公司充分发挥自身优势，积极为周边低收入养殖户免费提供酒糟，解决了低收入养殖户的后顾之忧，使养殖户利益最大化。其次公司在可克达拉的产业园投入使用增加了当地就业，促进周边农户种植热情，保障粮食采购的稳定性。

公司响应自治区、兵团向“南”发展号召，在南疆兴建销售公司和园区，有利于促进当地就业和经济发展。

16/1282022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用是否是否承诺时如未能及时履行如未能及时承诺背承诺承诺有履及时承诺方间及期应说明未完成履履行应说明景类型内容行期严格限行的具体原因下一步计划限履行其他新疆伊力特公司控股股东新疆伊力特集团有限公司在《新疆伊力特2017年否是--实业股份有实业股份有限公司收购报告书》中做出关于避免同业竞8月24限公司争及减少和规范关联交易的承诺，承诺内容如下：“一、日伊力特集团所投资控股的公司不存在与公众公司主营业

务相同或相似的生产经营活动；二、伊力特集团所投资控股的与公众公司主营业务相类似以及存在潜在同业竞

与首次争情形的公司采取资产出售、资产注入、剥离等措施，公开发以避免与公众公司产生同业竞争；三、伊力特集团及关行相关联方不通过关联交易损害公众公司及其他股东的合法权

的承诺益，不通过向公众公司借款或由公众公司提供担保、代偿债务、代垫款项等各种原因侵占公众公司的资金；不利用控股股东的地位谋求与公众公司在业务合作等方面给予本公司及本公司关联方优于其他第三方的权利。”上述承诺，伊力特集团作为公司控股股东期间持续有效，伊力特集团始终严格按上述承诺履行义务，不存在未能及时履行义务的情形。

其他新疆伊力特*不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2018年否是--与再融

集团有限公*自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券7月16资相关

司实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其日的承诺

承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国

17/1282022年半年度报告

证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；*本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补

回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或

发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

解决同四师国资委2017年，酿酒总厂将其持有的公司股权划转至伊力特集2017年否是--业竞争团时，实际控制人为避免同业竞争而出具了相关承诺：

新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会为进

一步规范作为伊力特实际控制人的行为，促进伊力特持续发展，保护各类投资者的合法权益，本国资委承诺：

（1）四师国资委系根据新疆生产建设兵团授权代表新疆

生产建设兵团履行出资人职责的专门机构，职责范围为监督、管理兵团第四师下属企业的国有资产，并承担监督所监管企业国有资产保值增值等职责，与伊力特的经营业务有本质区别，四师国资委不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与伊力特相同、相似的业务情形，与伊力特不存在同业竞争情形；（2）本次收购后，四师国资委将积极采取有效措施，保证四师国资委及其控制的下属公司不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与伊力特业务范围相

同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与伊力特现

在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；

（3）本次收购后，如因国家政策调整等不可抗力原因导致四师国资委及其控制的下属企业从事的业务与伊力特

之间存在同业竞争时，四师国资委将促使其控制的企业

18/1282022年半年度报告

及时转让或终止上述业务；或将上述业务在同等条件下

的优先转让给伊力特经营；（4）本次收购后，四师国资委及其下属企业在中国境内有商业机会可参与、经营或从事可能与伊力特及其下属子公司主营业务构成竞争的业务，四师国资委应于知悉该商业机会后立即通知伊力特，并将上述商业机会提供给伊力特；（5）四师国资委违反上述承诺，应赔偿伊力特及其他股东因此遭受的全部损失；同时将因违反上述承诺所取得的利益归伊力特所有。

解决同新疆伊力特为维护公众公司及其公众股东的合法权益，有效避免本2017年否是--业竞争集团有限公公司以及本公司所控制的其他企业与公众公司产生的同5月司业竞争问题，本公司特作出如下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本公司所投资控股的公司不存在与公众公司主营业务相同或相似的生产经营活动。2、本次收购完成后，本公司将对本公司所投资控股的与公众公司主营业务相类似以及存在潜在同业竞争情形的公司采取资产出

售、资产注入、剥离等措施，以避免与公众公司产生同与再融业竞争。3、除本公司现已投资控股的企业外，将不以任资相关

何形式增加与公众公司现有业务或产品相同、相似或相的承诺

竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公众公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公众公司发生任何形式的同业竞争。4、本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公众公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公众公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。

解决同四师国投承诺保证不利用伊力特股份股东的地位损害伊力特股份2018年否是--与再融

业竞争的利益，在其作为伊力特股份具有控制关系的关联方期8月14资相关间，保证其自身及其投资的除伊力特股份外其他控股公日的承诺司和实际控制的其他企业与伊力特股份在同一市场上不

19/1282022年半年度报告

进行相同经营业务的投入，不从事与伊力特股份相同或类似的生产、经营业务或活动，以避免对伊力特股份的生产经营构成业务竞争，保持伊力特股份生产经营的独立性。

解决关新疆伊力特本次收购完成后，新疆伊力特集团有限公司将按照有关2018年否是--联交易集团有限公法律法规及伊力特公司章程的规定行使股东的权利并履8月14司行相应的义务。为减少和规范将来可能存在的关联交日易，本公司承诺：1、伊力特集团以及下属其他全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与上市公司之间现时不存在其他任何依照法律法规与再融和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；

资相关

2、本次收购完成后，伊力特集团及附属企业将尽量避

的承诺

免、减少上市公司发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，伊力特集团及其他附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和上市公司章程、关

联交易控制与决策相关制度的规定，按照公允、合理的商业准则进行。3、伊力特集团承诺不损害上市公司及其他股东的合法利益。

解决关四师国投四师国投公司出具《关于规范与新疆伊力特实业股份有2018年否是--联交易限公司关联交易的承诺函》，承诺其自身及其投资的控股8月14公司和实际控制的其他企业将尽可能减少和规范与新疆日伊力特实业股份有限公司之间的关联交易；对于无法避

免或者有合法原因而发生的关联交易，将一律遵循等价、有偿、公平交易的原则，并依据相关证券法律、法规、规范性文件及新疆伊力特实业股份有限公司章程、

关联交易制度履行合法手续，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害新疆伊力特实业股份有限公司及其他股东的合法权益。

其他新疆伊力特1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2018年否是--集团有限公2、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券7月16司实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其日

20/1282022年半年度报告

承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；3、本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补

回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或

发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

其他董事、高级1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送2018年否是--

管理人员利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事7月16和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动日

用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制

度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公

布的公司股权激励的行权条件（如有）与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。承诺严格履行其所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。

如果承诺人违反其所作出的承诺或拒不履行承诺，承诺人将按《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

21/1282022年半年度报告

三、违规担保情况

□适用√不适用

22/1282022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司下属子公司与公司实际控制人国资公司及 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

其子公司因正常经营往来发生关联交易事项，报告期关联交易金额为1486.43万元，预计

2022年发生日常关联交易金额将超过3000万元。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

23/1282022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用□不适用

(1)托管情况

□适用√不适用

(2)承包情况

□适用√不适用

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁租赁租赁出租租赁租赁租赁租赁收益是否资产租赁收益关联方名方名资产起始终止对公关联涉及收益确定关系称称情况日日司影交易金额依据响位于乌鲁新疆木齐尊茂市长银都新疆江路酒店伊力352号有限2022特酒的伊

责任2013-年12双方影响店有力特400400否其他

公司01-01月31协商小限责酒店酒店日任公整体管理司资策划产，分公包括司酒店大楼

24/1282022年半年度报告

及附属设施租赁情况说明

2013年6月，伊力特酒店公司与银都公司签订《伊力特酒店整体资产租赁合同》及《补充合同》，由银都公司承租伊力特酒店公司整体资产，包括酒店大楼及附属设施，承担2012年12月31日经审计除固定资产以外的各项资产、负债，租赁期限为2013年1月1日至2019年12月31日。2016年6月公司与银都签订《伊力特酒店整体资产租赁续签合同》，约定银都酒店续租，

租赁期限为2019年1月1日至2022年12月31日。

25/1282022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

26/1282022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数因可转债转股发生变动，股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

截止报告期末，公司普通股股份总数为471958555股，变动原因是公司发行的可转债进入转股期，截至2022年6月30日，累计转股数量为37621255股，增加股本总数。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，公司可转债转股后对公司的每股收益、每股净资产等财务指标的产生影响，但影响很小。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)49076

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有质押、标记或冻结有限情况股东名称报告期内期末持股数比例售条股东性质（全称）增减量(%)件股数股份状态份数量量新疆伊力特

集团有限公019736347741.820无0国有法人司

27/1282022年半年度报告

中国银行股份有限公司

－招商中证-

210536504.460无0未知

白酒指数分1362398级证券投资基金全国社保基

金一一六组-35127236076830.760无0未知合香港中央结

333014233301420.710无0未知

算有限公司

傅瑞长-85410030293390.640无0境内自然人招商银行股份有限公司

－银华富利

271443727144370.580无0未知

精选混合型证券投资基金基本养老保

险基金一二229200022920000.490无0未知零五组合中国建设银行股份有限

公司－鹏华

中证酒交易27900021527590.460无0未知型开放式指数证券投资基金

陈波-210019005580.400无0境内自然人伊犁糖烟酒境内非国有法

有限责任公-29810017621000.370无0人司前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量新疆伊力特集团有限公司197363477人民币普通股197363477

中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证21053650人民币普通股21053650券投资基金全国社保基金一一六组合3607683人民币普通股3607683香港中央结算有限公司3330142人民币普通股3330142傅瑞长3029339人民币普通股3029339

招商银行股份有限公司－银华富利精选混合型证券2714437人民币普通股2714437投资基金基本养老保险基金一二零

2292000人民币普通股2292000

五组合中国建设银行股份有限公

司－鹏华中证酒交易型开2152759人民币普通股2152759放式指数证券投资基金

28/1282022年半年度报告

陈波1900558人民币普通股1900558伊犁糖烟酒有限责任公司1762100人民币普通股1762100前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明

新疆伊力特集团有限公司为公司控股股东，伊犁糖烟酒有限责任公上述股东关联关系或一致

司为公司的发起人股东之一，其他股东之间公司未知其关联关系或行动的说明一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]2225号文核准，公司于2019年3月15日公开发行了876.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额87600.00万元。发行方式采用向公司原 A 股股东优先配售，原 A 股股东优先配售后余额部分（含原 A 股股东放弃优先配售部分）采用网下对机构投资者配售和通过上交所交易系统网上定价发行，认购不足87600.00万元

29/1282022年半年度报告的部分，由保荐机构（牵头主承销商）包销。

经上海证券交易所自律监管决定书[2019]50号文同意，公司87600.00万元可转换公司债券于2019年4月4日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“伊力转债”，债券代码“110055”。

根据有关规定和《新疆伊力特实业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司该次发行的“伊力转债”自2019年9月23日起可转换为本公司股份，转股期间为

2019年9月23日——2025年3月14日，初始转股价格17.60元/股，因伊力转债发行以来公司

实施过四次权益分派，调整了伊力转债转股价格，目前转股价格为16.00元/股。

(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称新疆伊力特实业股份有限公司公开发行可转换公司债券期末转债持有人数8312本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用不适用状况重大变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

人保资管－交通银行－人保资产信120000004.93用增强1号资产管理产品

中国农业银行股份有限公司－富国111590004.58可转换债券证券投资基金

中意资管－工商银行－中意资产－108110004.44债券优选资产管理产品

中国建设银行股份有限公司企业年102000004.19

金计划－中国工商银行股份有限公司

人保资产－建设银行－人保资产安100000004.11心盛世18号资产管理产品

人保资管－招商银行－人保资产安100000004.11心盛世31号资产管理产品

中国银行－易方达平稳增长证券投89550003.68资基金

中国铁建股份有限公司企业年金计80000003.29

划－中国工商银行股份有限公司

华夏基金延年益寿7号固定收益型76140003.13

养老金产品－中信银行股份有限公司

中国民生银行股份有限公司－工银60000002.46瑞信添颐债券型证券投资基金

(三)报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币本次变动增减可转换公司债券名称本次变动前本次变动后转股赎回回售

新疆伊力特实业股份243876000381000--243495000有限公司公开发行可转换公司债券

30/1282022年半年度报告

(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称新疆伊力特实业股份有限公司公开发行可转换公司债券

报告期转股额（元）147000

报告期转股数（股）8926

累计转股数（股）37621255

累计转股数占转股前公司已发行股8.5909

份总数（%）

尚未转股额（元）243495000

未转股转债占转债发行总量比例27.7962

（%）

(五)转股价格历次调整情况

单位：元币种：人民币可转换公司债券名称转股价格调整调整后转披露时间披露媒体转股价格调整说明日股价格2019年7月917.352019年7月8日上海证券交易所根据《新疆伊力特实业日网站股份有限公司公开发行

www.sse.com.cn 可转换公司债券募集说明书》因权益分派调整换股价格2020年7月216.812020年6月23日上海证券交易所根据《新疆伊力特实业日网站股份有限公司公开发行

www.sse.com.cn 可转换公司债券募集说明书》因权益分派调整换股价格2021年7月1516.412021年7月8日上海证券交易所根据《新疆伊力特实业日网站股份有限公司公开发行

www.sse.com.cn 可转换公司债券募集说明书》因权益分派调整换股价格2022年8月916.002022年8月2日上海证券交易所根据《新疆伊力特实业日网站股份有限公司公开发行

www.sse.com.cn 可转换公司债券募集说明书》因权益分派调整换股价格

截至本报告期末最新转股价16.00格

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

截至2022年6月30日，公司合并报表资产负债率为19.56%。

2022年6月22日，根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则（2018年修订）》的相关规定，公司委托信用评级机构东方金诚国际信用评级有限公司（以下简称“东方金诚”）对公司发行的新疆伊力特实业股份有限公司公开

发行可转债进行了跟踪信用评级。东方金诚在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《新疆伊力特实业股份有限公司主体及“伊力转债”2022年度跟踪评级报告》（以下简称“本次评级报告”）。本次评级报告维持公司主体长期信用等级为“AA”，评级展望为“稳定”，同时维持

31/1282022年半年度报告

“伊力转债”的信用等级为“AA”。未来公司偿付上述可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。

截至报告期末，公司主营业务稳定，财务状况和经营活动产生的现金流量良好，具有较强的偿债能力。

(七)转债其他情况说明不适用

32/1282022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1152251642.121027354547.97结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据21000000.00124100000.00

应收账款189795559.9516258997.51应收款项融资

预付款项83831267.9950968134.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款27092861.2220008117.15

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1352667940.771360823344.37合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产221230611.10

其他流动资产6280306.9561610799.68

流动资产合计2832919579.002882354551.83

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资201112095.58201112095.58其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产14866819.37135349.55

固定资产1692426488.811721006383.86

在建工程31761737.2411385419.58生产性生物资产油气资产

33/1282022年半年度报告

使用权资产

无形资产90531860.4398696585.47开发支出商誉

长期待摊费用10323729.835780229.21

递延所得税资产25895748.2019916392.44

其他非流动资产923955.001580554.60

非流动资产合计2067842434.462059613010.29

资产总计4900762013.464941967562.12

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款355367359.10489864035.73

预收款项15000.00

合同负债86209087.5183847960.34卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬129526080.85159240642.59

应交税费130622634.78152832624.95

其他应付款45205606.9038471793.32

其中：应付利息

应付股利1627920.421627920.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债7262025.518564760.95

流动负债合计754207794.65932821817.88

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券190615784.72190735875.72

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬196413.94196413.94预计负债

递延收益13505523.5511538913.07递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计204317722.21202471202.73

34/1282022年半年度报告

负债合计958525516.861135293020.61

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）471958558.00471949629.00

其他权益工具49194161.4749223888.28

其中：优先股永续债

资本公积772898887.92769123438.71

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积506440060.38506440060.38一般风险准备

未分配利润2019886233.461891496082.47

归属于母公司所有者权益3820377901.233688233098.84（或股东权益）合计

少数股东权益121858595.37118441442.67所有者权益（或股东权3942236496.603806674541.51益）合计

负债和所有者权益4900762013.464941967562.12（或股东权益）总计

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金784056572.80534371689.16交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款89616385.99101544315.47应收款项融资

预付款项47901163.3554044151.14

其他应收款180143937.93402279284.26

其中：应收利息

应收股利9781715.27222050757.24

存货1039402457.951025613324.01合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产221230611.10

其他流动资产3677730.7540781132.81

流动资产合计2144798248.772379864507.95

非流动资产：

债权投资

35/1282022年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资1021482466.781009482466.78其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1042936386.381064768552.07

在建工程26584692.562985030.84生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产56744274.8558103887.91开发支出商誉

长期待摊费用4461934.444758865.76递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计2152209755.012140098803.36

资产总计4297008003.784519963311.31

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款207892259.84350313955.19预收款项

合同负债3165048.54

应付职工薪酬107332904.26134391853.14

应交税费49204600.11104938071.79

其他应付款78721585.0473895797.00

其中：应付利息

应付股利1602577.281602577.28持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债615078.731965936.17

流动负债合计446931476.52665505613.29

非流动负债：

长期借款

应付债券190615784.72190735875.72

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬196413.94196413.94预计负债

递延收益9863886.377897275.89递延所得税负债其他非流动负债

36/1282022年半年度报告

非流动负债合计200676085.03198829565.55

负债合计647607561.55864335178.84

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）471958558.00471949629.00

其他权益工具49194161.4749223888.28

其中：优先股永续债

资本公积768963470.72765188021.51

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积500177444.49500177444.49

未分配利润1859106807.551869089149.19所有者权益（或股东权3649400442.233655628132.47益）合计负债和所有者权益（或4297008003.784519963311.31股东权益）总计

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入1133205579.871030517968.46

其中：营业收入1133205579.871030517968.46利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本929596163.37723502035.68

其中：营业成本608931127.32444021772.57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加182663021.29171353438.70

销售费用97173478.6778695463.38

管理费用34340626.3825900199.95

研发费用8743604.768997403.56

财务费用-2255695.05-5466242.48

其中：利息费用5018024.23

利息收入7360002.925550010.53

加：其他收益1811021.542146907.86投资收益（损失以“－”号1870722.233853126.76

37/1282022年半年度报告

填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-11254404.94-11757983.84号填列）资产减值损失（损失以“-”7305.14号填列）资产处置收益（损失以13183.46859310.65“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填196057243.93302117294.21列）

加：营业外收入-79027.72590532.68

减：营业外支出4161999.472556154.20四、利润总额（亏损总额以“－”号191816216.74300151672.69填列）

减：所得税费用57708913.0582879447.18五、净利润（净亏损以“－”号填134107303.69217272225.51列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以134107303.69217272225.51“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润128390150.99212062466.55（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”5717152.705209758.96号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

38/1282022年半年度报告

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额134107303.69217272225.51

（一）归属于母公司所有者的综128390150.99212062466.55合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收5717152.705209758.96益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.27200.4493

（二）稀释每股收益(元/股)0.26620.4493

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入543282464.10586598026.05

减：营业成本313195134.38253037939.48

税金及附加127884380.49147242651.26

销售费用9433962.0017947567.66

管理费用24963661.8024668961.52

研发费用8743604.766538711.86

财务费用430724.67-2662756.54

其中：利息费用5018024.231916936.33

利息收入4633080.384627796.64

加：其他收益568141.09439934.43投资收益（损失以“－”号4570722.235336779.91填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-

39/1282022年半年度报告”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-42087047.39-26759173.26号填列）资产减值损失（损失以“-”-20440655.29号填列）资产处置收益（损失以11982.58“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填1254139.22118842491.89列）

加：营业外收入37800.00152600.00

减：营业外支出2500456.722300755.72三、利润总额（亏损总额以“－”-1208517.50116694336.17号填列）

减：所得税费用8773824.142365368.75四、净利润（净亏损以“－”号填-9982341.64114328967.42列）

（一）持续经营净利润（净亏损-9982341.64114328967.42以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-9982341.64114328967.42

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

40/1282022年半年度报告

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的1163789293.911072267727.75现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还22801147.131706888.79

收到其他与经营活动有关的42706425.4238841857.59现金

经营活动现金流入小计1229296866.461112816474.13

购买商品、接受劳务支付的525241982.39

605443461.27

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的151519098.35

187914502.80

现金

支付的各项税费332697616.59360861171.93

支付其他与经营活动有关的80844966.83

91988517.63

现金

经营活动现金流出小计1218044098.291118467219.50

经营活动产生的现金流-5650745.37

11252768.17

量净额

41/1282022年半年度报告

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000000.00

取得投资收益收到的现金23101333.33

处置固定资产、无形资产和266945.8616810390.33其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计223368279.1916810390.33

购建固定资产、无形资产和101950837.41117802396.01其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的3100000.00现金

投资活动现金流出小计105050837.41117802396.01

投资活动产生的现金流118317441.78-100992005.68量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的62966.00现金

筹资活动现金流入小计62966.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息4736081.804753908.00支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计4736081.804753908.00

筹资活动产生的现金流-4753908.00

-4673115.80量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-111396659.05

124897094.15

额

加：期初现金及现金等价物1247241004.12

1027354547.97

余额

六、期末现金及现金等价物余1135844345.07

1152251642.12

额

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英

42/1282022年半年度报告

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的646784397.16

805571987.68

现金

收到的税费返还17693183.77

收到其他与经营活动有关的35697313.85

18989048.38

现金

经营活动现金流入小计842254219.83682481711.01

购买商品、接受劳务支付的292337101.08

335531186.77

现金

支付给职工及为职工支付的130158333.68

155168908.00

现金

支付的各项税费210733212.96207520458.16

支付其他与经营活动有关的91880795.23

24540470.98

现金

经营活动现金流出小计725973778.71721896688.15

经营活动产生的现金流量净116280441.12-39414977.14额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000000.00

取得投资收益收到的现金25801333.333240000.00

处置固定资产、无形资产和15092000.00其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计225801333.3318332000.00

购建固定资产、无形资产和75950702.50

78023775.01

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金12000000.005000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计90023775.0180950702.50

投资活动产生的现金流135777558.32-62618702.50量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的62966.00现金

筹资活动现金流入小计62966.00偿还债务支付的现金

43/1282022年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息2436081.801995964.97支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计2436081.801995964.97

筹资活动产生的现金流-2373115.80-1995964.97量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-104029644.61

249684883.64

额

加：期初现金及现金等价物657015284.33

534371689.16

余额

六、期末现金及现金等价物余552985639.72

784056572.80

额

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英

44/1282022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目减他专般少数股东权所有者权益合

：

实收资本综项风其益计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

(或股本)先续其他合储险他存股债收备准股益备

一、上年4719496249223888.2769123438.7506440060.31891496082.43688233098.8118441442.63806674541.5

期末余额9.008187471

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年4719496249223888.2769123438.7506440060.31891496082.43688233098.8118441442.63806674541.5

期初余额9.008187471

三、本期8929.00-29726.813775449.21128390150.99132144802.393417152.70135561955.09增减变动

金额（减少以“－”号填列）

（一）综128390150.99128390150.995717152.70134107303.69合收益总额

（二）所8929.00-29726.813775449.213754651.403754651.40

45/1282022年半年度报告

有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他8929.00-29726.813775449.213754651.403754651.40

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利-2300000.00-2300000.00润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所-2300000.00-2300000.00

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

46/1282022年半年度报告

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期4719585549194161.4772898887.9506440060.32019886233.43820377901.2121858595.33942236496.6

期末余额8.007286370

2021年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减项目他专般少数股东权所有者权益合

实收资：

本(或股优永综项风其益计资本公积库盈余公积未分配利润小计

本)先续其他合储险他存股债收备准股益备

一、上年期4676963676251.3679804187.7471093352.51805221725.3487488953.113147827.83600636781.

47/1282022年半年度报告

末余额3436.4946734115

00

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期46769363676251.3679804187.7471093352.51805221725.3487488953.113147827.83600636781.

初余额436.004946734115

三、本期增42561-89319250.9235346707.8486274356.80200744145.505293614.86206037760.36

减变动金额93.0014452363.0

（减少以6“－”号填

列）

（一）综合312755722.47312755722.478590376.53321346099.00收益总额

（二）所有42561-89319250.9279123080.8679123080.86

者投入和减93.0014452363.0少资本6

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益42561-89319250.9279123080.8679123080.86

工具持有者93.0014452363.0投入资本6

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润35346707.84---2760000.00-

分配226481365.67191134657.83193894657.83

1．提取盈余35346707.84-35346707.84

公积

2．提取一般

48/1282022年半年度报告

风险准备

3．对所有者---2760000.00-（或股东）191134657.83191134657.83193894657.83的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-536761.67-536761.67

四、本期期47194949223888.2769123438.7506440060.31891496082.3688233098.118441442.63806674541.

末余额629.008184784751

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英

49/1282022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年期末余额4719496249223888.76518802500177418690893655628

9.00281.5144.49149.19132.47

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4719496249223888.76518802500177418690893655628

9.00281.5144.49149.19132.47三、本期增减变动金额（减8929.00-29726.813775449.--少以“－”号填列）219982341.6227690.

6424

（一）综合收益总额--

9982341.9982341.

6464

（二）所有者投入和减少资8929.00-29726.813775449.3754651.本2140

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投8929.00-29726.813775449.3754651.

入资本2140

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

50/1282022年半年度报告2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4719585549194161.76896347500177418591063649400

8.00470.7244.49807.55442.23

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年期末余额4676934363676251.67586877464830717421033414172

6.00340.5936.65436.43631.01

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4676934363676251.67586877464830717421033414172

6.00340.5936.65436.43631.01三、本期增减变动金额（减4256193.-89319250353467012698572414555少以“－”号填列）0014452363..927.8412.7601.46

06

（一）综合收益总额35346703534670

78.4378.43

（二）所有者投入和减少资4256193.-893192507912308

本0014452363..920.86

06

1．所有者投入的普通股

51/1282022年半年度报告

2．其他权益工具持有者投4256193.-893192507912308

入资本0014452363..920.86

06

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配3534670--

7.8422648131911346

65.6757.83

1．提取盈余公积3534670-

7.843534670

7.84

2．对所有者（或股东）的--

分配19113461911346

57.8357.83

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4719496249223888.76518802500177418690893655628

9.00281.5144.49149.19132.47

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：陈英

52/1282022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1999年5月27日成立，

1999年7月29日向社会公众发行人民币普通股并于1999年9月16日上市交易的股份有限公司。

公司统一社会信用代码为 91650000710892189L。

本公司经营范围包括：白酒生产研发及销售；火力发电及供应（限所属分支机构经营）；热

力生产和供应（限所属分支机构经营）；水的生产；农业综合开发；农副产品加工和销售；包装

材料生产和销售；玻璃制品生产销售；机电产品、化工产品、五金交电产品、针纺织品、日用百货的销售；职工培训；一般货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司注册地址和总部地址：新疆可克达拉市天山北路619号；法定代表人：陈智。

本公司所属行业为酒、饮料和精制茶制造业。

本公司的母公司为新疆伊力特集团有限公司（以下简称“集团公司”）。本公司的最终控股母公司为新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司（以下简称“国投公司”），国投公司系新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。

子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见本附注九、“在其他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注八、“合并范围的变更”所述。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用

自本报告期末起至未来12个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

53/1282022年半年度报告

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照

54/1282022年半年度报告

《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

2）分步处置子公司

55/1282022年半年度报告

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流

量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征

56/1282022年半年度报告进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风

险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照

57/1282022年半年度报告

原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信

用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

58/1282022年半年度报告

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

本公司对于信用风险显著不同、具备以下特征的应收款项单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为组合，在组合基础上计算预期信用损失。

13.应收款项融资

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项融资，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见附注“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”进行处理。

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物采用

计划成本法核算，按月结转材料成本差异。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

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工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

领用的低值易耗品、包装物（含生产环节使用可循环使用的酒瓶、塑格物等包装材料）均采用一次摊销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类

似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债

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划分为持有待售类别。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注“五、重要会计政策及会计估计”

之“10.金融工具”进行处理。

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”进行处理。

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；

对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销

61/1282022年半年度报告

与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内

部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20.00-30.005.003.17-4.75

机器设备年限平均法8.00-15.005.006.33-11.88

运输工具年限平均法10.005.009.50

电子设备及其他年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00

62/1282022年半年度报告

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

63/1282022年半年度报告

28.使用权资产

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.发生的初始直接费用；

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销。

自行委托开发的计算机软价值在1万元以上的记入无形资产核算，摊销年限不超过3年。

件采矿权根据采矿权许可证规定的有效期限与自然资源的可开采年限孰短为摊销期限，进行摊销。

其他根据使用权取得时间及受益年限，从取得之日起按30年摊销。

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可

收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

30.长期资产减值

√适用□不适用企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者

计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

65/1282022年半年度报告

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修改造费等长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

□适用√不适用

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立了企业补充养老保险制度。该项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入企业年金专户，由公司委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。

本公司向企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。

根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：1）在本实施细则的有效期内，试用期满后，与本公司签订正式的劳动合同；2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；

3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国

家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。

公司可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突破国家相关规定。

企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

66/1282022年半年度报告

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比

率确定；

3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

35.预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入的确认

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”

或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

67/1282022年半年度报告

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用□不适用

本公司收入确认的具体政策：针对线下销售模式，公司于发货时确认收入；针对线上直销模式，公司于发货时确认收入；针对线上经销模式，公司收到相应平台销售清单时确认收入。

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的

方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司

日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.承租人

68/1282022年半年度报告

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则

第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税白酒及其它销售收入、服务收免税、1.00%、5.00%、6.00%、

入9.00%、13.00%

消费税生产环节酒类销售收入10.00%、20.00%

消费税生产环节粮食白酒销售数量0.50元/斤

资源税原矿销售额3.00%

城市维护建设税应缴流转税额1.00%、5.00%、7.00%

教育费附加应缴流转税额3.00%

69/1282022年半年度报告

地方教育费附加应缴流转税额2.00%

房产税房屋租赁收入、房产原值一次12%、1.2%

减除30%后的余值

企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00%、25.00%

土地使用税土地占用面积1.5元、2.5元、4元

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

新疆伊力特印务有限责任公司15.00%

新疆伊力特文化旅游有限公司20.00%

本公司及除上述以外其他所属子公司25.00%

2.税收优惠

√适用□不适用

1.所得税

（1）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》

（2020年第23号公告）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的

《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司所属新疆伊力特印务有限责任公司（以下简称“印务公司”）属于目录中规定的产业，享受西部大开发企业的所得税优惠政策，2022年减按15.00%的税率缴纳企业所得税。

（2）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。新疆伊力特文化旅游有限公司（以下简称“文旅公司”）符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业。

（3）根据《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）规定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。本公司所属彩丰公司符合上述通知，享受安置残疾人员就业的所得税优惠政策，2022年计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

2.增值税

（1）根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号）、《国家税务总局关于发布<税收减免管理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年

第43号）及有关规定，对安置残疾人的单位和个体工商户，实行由税务机关按纳税人安置残疾

人的人数，限额即征即退增值税的办法。本公司所属彩丰公司属于安置残疾人增值税即征即退的范围，2022年享受增值税即征即退的税收优惠政策。

（2）根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）规定，部分饲料产品继续免征增值税。本公司的酒糟销售属于上述免征增值税的范围，享受免征增值税的税收优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

70/1282022年半年度报告

库存现金6188.80280.90

银行存款1148434974.761021405165.99

其他货币资金3810478.565949101.08

合计1152251642.121027354547.97

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

不适用

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据21000000.00124100000.00商业承兑票据

合计21000000.00124100000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计198833321.74

1至2年914116.94

2至3年3182.40

71/1282022年半年度报告

3年以上

3至4年207265.05

4至5年

5年以上613535.20

合计200571421.33

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提账面计提账面别比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

按473151.600.24473151.60100.0473151.602.66473151.60100.0单00项计提坏账准备

按200098269.799.7610302709.75.15189795559.917318634.697.341059637.16.1216258997.5组385211合计提坏账准备

其中：

以200098269.7100.010302709.75.15189795559.917318634.6100.01059637.16.1216258997.5账30852011龄为组合

合200571421.3/10775861.3/189795559.917791786.2/1532788.7/16258997.5计385211

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

新疆鑫福祥陶瓷有473151.60473151.60100.00无法收回限公司

合计473151.60473151.60100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

72/1282022年半年度报告

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动

应收账款坏1532788.719243072.6710775861.38账准备

合计1532788.719243072.6710775861.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

按欠款方归集的应收账款金额前五名期末余额的汇总金额为162014579.38元，占应收账款期末余额合计数的比例为80.78%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8100728.97元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内75169437.3289.6750793540.2299.66

1至2年8629836.8110.2927742.830.05

2至3年31993.860.04146851.000.29

合计83831267.99100.0050968134.05100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末金额前五名的预付款项的期末余额汇总金额为60854892.09元，占预付款项期末余额合计数的比例为72.59%。

其他说明

□适用√不适用

73/1282022年半年度报告

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款27092861.2220008117.15

合计27092861.2220008117.15

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计14894415.71

1至2年13793280.15

2至3年1069214.51

3年以上

3至4年521004.42

4至5年91707.85

5年以上4464136.29

合计34833758.93

74/1282022年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金等946397.00941300.00

职工备用金16000.0015048.00

往来及资产处置款等33871361.9324781334.59

合计34833758.9325737682.59

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余5729565.445729565.44

额

2022年1月1日余5729565.445729565.44

额在本期

本期计提2011332.272011332.27

2022年6月30日余7740897.717740897.71

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

其他应收款坏5729565.442011332.277740897.71账准备

合计5729565.442011332.277740897.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%)期末余额

南京道一雕塑有往来款6700000.001-2年19.231005000.00限公司

75/1282022年半年度报告

北京京东世纪贸保证金300000.001-2年0.8645000.00易有限公司

新疆生产建设兵保证金200000.001-2年1000000.5735000.00

团第四师电力有元；2-3年限责任公司六十100000元六团分公司

乌鲁木齐大成品物业费109656.801-2年0.3116448.52格物业服务有限公司

严兆武押金及保证金100422.001年以内0.295021.10等

合计/7410078.80/21.261106469.62

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料11673364398674.92116334967.87148567184.35

148965859.27398674.92

2.79

在产品6421515764215157.32

56359755.8856359755.88.32

其中：在6285234162852341.90

54223027.3254223027.32

产品酒.90

库存商品190091672065908.56188025762.62

172002017.132065908.56169936108.57

1.18

其中：成14609376146093764.83

120201806.09120201806.09

品酒4.83

半成品955546763656480.16951890286.95

947206268.263656480.16943549788.10

7.11

其中：半94855258948552584.40929767421.53929767421.53

成品酒4.40

低值易耗2178805.2178805.213050087.673050087.67品21

包装物3002296030022960.8039360419.8039360419.80.80

合计13587896121063.641352667940.771366944408.016121063.641360823344.37

004.41

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

76/1282022年半年度报告

本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料398674.92398674.92

库存商品2065908.562065908.56

半成品3656480.163656480.16

合计6121063.646121063.64

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

定期本金200000000.00

定期利息21230611.10

合计221230611.10

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣的进项税2467548.5453945939.65

预缴的企业所得税481483.73228571.00

定存利息3331274.687436289.03

合计6280306.9561610799.68

其他说明：

77/1282022年半年度报告

不适用

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折账现项目面账面率账面余额坏账准备账面余额坏账准备价价值区值间新疆伊力特煤化

366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62

工有限责任公司

合计366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62/

(2)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

366784504.62366784504.62

额

2022年1月1日余366784504.62366784504.62

额在本期本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余366784504.62366784504.62

78/1282022年半年度报告

额

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司与新疆伊力特煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）签订借款展期协议及资产

抵押合同，煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为其借款提供抵押，并办理工商抵押登记手续。

截至资产负债表日，本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共366784504.62元，公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备366784504.62元。

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追权益法其他宣告发被投资期初其他期末准备加减少下确认综合放现金计提减单位余额权益其他余额期末投投资的投资收益股利或值准备变动余额资损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业新疆伊82425740824258242

力特煤.36740.35740

化工有6.36限责任公司金石期2607023326070

货有限.32233.3公司2可克达1750418617504

拉市恒2.261862.信物流26集团有限公司小计28353783283538242

5.947835.5740

94.36

28353783283538242

合计5.947835.5740

94.36

79/1282022年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额20179142.2020179142.20

2.本期增加金额22940683.818155923.3131096607.12

（1）外购

（2）存货\固定资产\在22940683.818155923.3131096607.12建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额22940683.8128335065.5151275749.32

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额20043792.6520043792.65

2.本期增加金额14444602.451920534.8516365137.30

（1）计提或摊销1791.421791.42

（2）存货\固定资产\14444602.451918743.4316363345.88在建工程转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额14444602.4521964327.5036408929.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8496081.366370738.0114866819.37

2.期初账面价值135349.55135349.55

80/1282022年半年度报告

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1692426488.811721006383.86固定资产清理

合计1692426488.811721006383.86

其他说明：

不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余1590205150.89570975134.1316450442.3612089809.102189720536.48

额

2.本期增20107921.874495414.12

3827382.842107223.3730537942.20

加金额

（1）4436869.493006805.39

6288212.262097683.5515829570.69

购置

（2）

4498751.733950046.519539.828458338.06

在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）

11172300.65-2461437.78-2460829.426250033.45

其他增加

3.本期28168722.063115534.34

446143.2631730399.66

减少金额

（1）

5228038.253115534.34446143.268789715.85

处置或报废

（2转入投资性房地22940683.8122940683.81

产）

4.期末余

1582144350.70572355013.9120277825.2013750889.212188528079.02

额

二、累计折旧

1.期初余

256373663.57191288138.069713302.057024572.39464399676.07

额

2.本期增29489731.8216013665.59

1399459.70929341.2347832198.34

加金额

（1）

29400339.8016476998.101460477.54929341.2348267156.67

计提

（2）89392.02-463332.51-61017.84-434958.33其他增加

3.本期减

17319117.432940269.11178069.0720437455.61

少金额

（1）2874514.982940269.11178069.075992853.16

81/1282022年半年度报告

处置或报废

（2转14444602.4514444602.45入投资性房地

产）

4.期末余

268544277.96204361534.5411112761.757775844.55491794418.80

额

三、减值准备

1.期初余

987337.002955601.60363681.647856.314314476.55

额

2.本期增

21768.98-21942.98174.00

加金额

（1）计提

（2）21768.98-21942.98174.00企业合并增加

3.本期减

7305.147305.14

少金额

（1）

7305.147305.14

处置或报废

4.期末余

1009105.982926353.48363855.647856.314307171.41

额

四、账面价值

1.期末账

1312590966.76365067125.898801207.815967188.351692426488.81

面价值

2.期初账

1332844150.32376731394.476373458.675057380.401721006383.86

面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋、建筑35164997.6225493261.4210000.009661736.21物

机器设备26047964.1921423562.662030797.522593604.01

运输工具469861.19374716.267856.3187288.62

电子设备及11796.474096.567699.91其他

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物35105499.50

机器设备471311.92

运输设备91826.48

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

82/1282022年半年度报告

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋、建筑物968602906.92产权证正在办理中

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程31761737.2411385419.58工程物资

合计31761737.2411385419.58

其他说明：

不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可克达拉市技5579882.525579882.52术研发中心及配套设施建设项目

可克达拉技术2110091.742110091.74中心项目

总部酿酒及配489618.00489618.00489618.00489618.00套设施技改项目

日月同辉广场1993275.131993275.13景观工程

污水处理站项4357164.984357164.98目

五厂陶坛库项5704391.205704391.20目

窖泥车间项目2733944.952733944.95

可克达拉市伊3463457.623463457.628400388.748400388.74力特玻璃制品建设项目

零星项目汇总5374192.3044281.205329911.102539694.0444281.202495412.84

合计31806018.4444281.2031761737.2411429700.7844281.2011385419.58

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

83/1282022年半年度报告

工其程中本

累：期计本利投工期息资本期转入本期其项目名预算期初本期增加期末入程利息资本化利资金固定资产他减少称数余额金额余额占进累计金额息本来金额金额预度资化源算本率

比化(%

例金)

(%)额可克达100100自

拉市技.00.00有术研发2460资

5579882.5579882.

中心及0000金

5252

配套设0.00施建设项目

可克达2110091.2110091.92.100自

3351

拉技术747400.00有

6600

中心项资.00目金

日月同1993275.1993275.85.100自

4951

辉广场131300.00有

200.

景观工资

00

程金

污水处4357164.4357164.91.100自

3180

理站项989879.00有

0000

目资.00金

五厂陶5704391.5704391.29.40.自

2100

坛库项20205700有

0000

目资.00金

窖泥车2733944.2733944.49.50.自

6000

间项目95956700有

000.

资

00

金

可克达8400388.49369313463457.58.58.自

拉市伊74.12629999有

1310

力特玻资

5200

璃制品金

0.00

建设项目

零星项2539694.3017984.1834865374192.自

目0450.2430有资金

伊力特489618.00489618.0098.99.38143534募

总部酿0599.97集

5860

酒及配资

0000

套设施金

0.00

技改项目

84/1282022年半年度报告

10601142970025496735493693118348631806018//38143534//

319.78.02.12.24.44.97

合计

800.0

0

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币停车位使用项目土地使用权采矿权软件权合计权

一、账面原值

1.期初余额105709002.42621200.004832465.51514285.71111676953.64

2.本期增加金额

3.本期减少金额8155923.318155923.31

(1)处置

（2）转入投资性8155923.318155923.31房地产

4.期末余额97553079.11621200.004832465.51514285.71103521030.33

二、累计摊销

1.期初余额8928595.61621200.003360572.6369999.9312980368.17

2.本期增加金额1198820.12720153.628571.421927545.16

（1）计提1198820.12720153.628571.421927545.16

3.本期减少金额1918743.431918743.43

(1)处置

（2）转入投资性房地产1918743.431918743.43

4.期末余额8208672.30621200.004080726.2578571.3512989169.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

85/1282022年半年度报告

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值89344406.81751739.26435714.3690531860.43

2.期初账面价值96780406.811471892.88444285.7898696585.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地（KSCR2019002-2) 4694795.83 产权证书正在办理中土地（KSCR2019005） 332167.27 产权证书正在办理中土地（KSCR2019015） 2137874.45 产权证书正在办理中

合计7164837.55

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额企业合并形成期末余额誉的事项处置的

新疆伊力特酿酒有限公司124021.26124021.26

合计124021.26124021.26

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项计提处置

新疆伊力特酿酒有限公司124021.26124021.26

合计124021.26124021.26

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

86/1282022年半年度报告

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费5780229.211318294.774461934.44

资产修理费5861795.395861795.39用

合计5780229.215861795.391318294.7710323729.83

其他说明：

不适用

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性递延所得税异资产差异资产

内部交易未实现利润103582992.8025895748.2079665569.7619916392.44

合计103582992.8025895748.2079665569.7619916392.44

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本预付工程设

923955.00923955.001580554.601580554.60

备款

合计923955.00923955.001580554.601580554.60

其他说明：

不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

87/1282022年半年度报告

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以内（含一年，下同）241941649.00454892820.87一年以上113425710.1034971214.86

合计355367359.1489864035.73

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以内（含一年，下同）15000.00一年以上

合计15000.00

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

已满足合同条件预收款项等86209087.5183847960.34

合计86209087.5183847960.34

88/1282022年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬155108709.42179945107.74209313267.20125740549.96

二、离职后福利-4131933.1751054273.5551400675.83设定提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计159240642.59230999381.29260713943.03129526080.85

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和120119648.69112454858.12145467102.8087107404.0补贴1

二、职工福利费16256451.3616256451.36

三、社会保险费1161428.9317057231.2816963856.821254803.39

其中：医疗保险费610000.8016296741.0216234506.23672235.59

工伤保险费522619.46565693.41562072.00526240.87

生育保险费28808.67194796.85167278.5956326.93

四、住房公积金955395.5026686339.2226811164.40830570.32

五、工会经费和职工教育32872236.307490227.763814691.8236547772.2经费4

155108709.42179945107.74209313267.20125740549.

合计

96

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3456669.4533925144.1834324530.693057282.94

2、失业保险费109666.951411735.861428788.2992614.52

3、企业年金缴费565596.7715717393.5115647356.85635633.43

合计4131933.1751054273.5551400675.833785530.89

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

89/1282022年半年度报告

增值税16609001.0418095312.53

消费税44838765.4366616259.29

营业税720666.67720666.67

企业所得税61915045.9060854187.25

个人所得税338037.611575039.68

城市维护建设税2978376.132098065.71

教育费附加（含地方）3056556.052614205.52

印花税41648.86200911.66

其他112427.0048068.38

房产税12110.099908.26

合计130622634.78152832624.95

其他说明：

不适用

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1627920.421627920.42

其他应付款43577686.4836843872.90

合计45205606.9038471793.32

其他说明：

不适用应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1627920.421627920.42

四川微特光电饰件有限公司1627920.421627920.42

合计1627920.421627920.42

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以内（含一年，下同）26372428.4923156685.86一年以上17205257.9913687187.04

合计43577686.4836843872.9

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

90/1282022年半年度报告

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

一年内到期的待转销项税额6348555.516598824.78

应付债券利息913470.001965936.17

合计7262025.518564760.95

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可转换公司债券（伊力转债190615784.72190735875.72

110055）

合计190615784.72190735875.72

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币发债本债券行券发行期初期按面值计提溢折价摊本期期末面值名称日期金额余额发利息销偿还余额期限行

可转换100.0201202876000000.0190735875.71522575.026909.0147000.0190615784.7公司债09年5年020002券（伊3月3月力转债1514

110055日日

）

91/1282022年半年度报告

合计///876000000.0190735875.71522575.026909.0147000.0190615784.7

020002

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用□不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2018﹞2225号文核准，公司于2019年3月15日公开发行了876.00万张可转换公司债券，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币

87600.00万元，实际收到资金86754.88万元，存续期6年。本次可转换公司债券转股期自可

转换公司债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期之日止，即自

2019 年 9 月 23 日起可转换本公司 A 股普通股，初始转股价格 17.60 元/股，因发行以来实施过

四次权益分派，调整了转股价格，目前转股价格为16.00元/股。

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债196413.94196413.94

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计196413.94196413.94

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

92/1282022年半年度报告

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

11538913.072339622.63373012.1513505523.55与资产/收益

政府补助相关

合计11538913.072339622.63373012.1513505523.55/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资产

负债项本期新增补助金入营业本期计入其他其他相关/与期初余额期末余额目额外收入收益金额变动收益相金额关

工业发2385000.01与资产

展专项2385000.01相关资金

少数民1256637.17与资产族文字相关出版物

印刷单1256637.17位设施设备采购

节能技431737.44与收益术改造相关

431737.44

奖励资金

酿酒行540000.00与收益业食品相关安全检

540000.00

测能力建设项目

食品安2792119.88与收益全监管相关

2792119.88

专项补助经费

工业发1100000.00与收益

1100000.00

展专项相关

93/1282022年半年度报告

结转资金

科研经2739413.17339622.63373012.152706023.65与收益费相关

兵团民187729.28与收益兵维稳相关

187729.28

防控补助

人才引57700.00与收益

进与管57700.00相关理专项

生产管17880.12与收益事系统相关

17880.12

项目资金

南疆学30696.00与收益前双语相关

30696.00

支教经费

园区基2000000.002000000.00与资产础建设相关完善补助

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数471949629.008929.008929.00471958558.00

其他说明：

不适用

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2018﹞2225号文核准，公司于2019年3月15日公开发行了876.00万张可转换公司债券，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币

87600.00万元，实际收到资金86754.88万元，存续期6年。本次可转换公司债券转股期自可转

换公司债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期之日止，即自

2019 年 9 月 23 日起可转换本公司 A 股普通股，初始转股价格 17.60 元/股，因发行以来实施过

四次权益分派，调整了转股价格，目前转股价格为16.00元/股。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

94/1282022年半年度报告

本期增发行期初本期减少期末加在外账的金数面融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值量价具值可转换公

2436420.0049223888.281470.0029726.812434950.0049194161.47

司债券

合计2436420.0049223888.281470.0029726.812434950.0049194161.47

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本757720702.703775449.21761496151.91溢价）

其他资本公积11402736.0111402736.01

合计769123438.713775449.21772898887.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积506440060.38506440060.38任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计506440060.38506440060.38

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

95/1282022年半年度报告

调整前上期末未分配利润1891496082.471805221725.67调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1891496082.471805221725.67

加：本期归属于母公司所有者的净128390150.99312755722.47利润

减：提取法定盈余公积35346707.84提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利191134657.83转作股本的普通股股利

期末未分配利润2019886233.461891496082.47

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1128826656.98604791736.031025554577.53440907422.47

其他业务4378922.894139391.294963390.933114350.10

合计1133205579.87608931127.321030517968.46444021772.57

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类2022年1-6月合计商品类型

高档酒产品740398969.46740398969.46

中档酒产品323755297.34323755297.34

低档酒产品54442001.6154442001.61包装类产品

其他产品14609311.4614609311.46按经营地区分类

新疆地区927336430.16927336430.16

其他地区205869149.71205869149.71市场或客户类型

新疆市场927336430.16927336430.16

疆外市场205869149.71205869149.71合同类型框架协议

订单协议1133205579.871133205579.87

96/1282022年半年度报告

其他协议按商品转让的时间分类

30天之内1133205579.871133205579.87

30-60天（含30天）

60天以上（含60天）

按合同期限分类月度合同季度合同

年度合同1133205579.871133205579.87长期合同按销售渠道分类自销方式

经销方式1070162551.841070162551.84

线上电商方式63043028.0363043028.03代销方式

合计1133205579.871133205579.87

合同产生的收入说明：

不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税159353316.76148800325.96营业税

城市维护建设税6520578.175656313.07

教育费附加10406980.5311385674.43资源税

房产税3838975.032990761.01

土地使用税2096858.932076159.75

车船使用税3629.161176.00

印花税330255.71369965.25

环境保护税112427.0073063.23

合计182663021.29171353438.70

其他说明：

不适用

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

97/1282022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

广告宣传、商超、促销费73270737.9454252655.27

运输装卸费8603689.579925551.06

职工薪酬9445465.726017749.58

办公差旅费1367355.121002434.67

租赁费2513475.253394733.34

其他1972755.074102339.46

合计97173478.6778695463.38

其他说明：

不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7682719.7010428435.41

折旧、摊销费15596046.757815756.62

中介费2668102.963563543.92

办公差旅费4167513.302087754.54

业务招待费455063.67191118.34

其他3771180.001813591.12

合计34340626.3825900199.95

其他说明：

不适用

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用8743604.768927724.63耗材

固定资产折旧费用69678.93其他

合计8743604.768997403.56

其他说明：

不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出5018024.23

减：利息收入-7360002.92-5550010.53汇兑损失

减：汇兑收益

手续费等86283.6483768.05

合计-2255695.05-5466242.48

其他说明：

不适用

98/1282022年半年度报告

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

增值税返还1706888.79

工业发展专项资金32000.00

收返还代扣手续费338009.39318019.07

食品安全监管专项补助经费90000.00

科研经费373012.15

政府扶持资金100000.00

4A 旅游景区奖补 1000000.00

合计1811021.542146907.86

其他说明：

不适用

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益55866.50

交易性金融资产在持有期间的投资收1870722.233797260.26益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计1870722.233853126.76

其他说明：

不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/1282022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-9243072.67-11159203.61

其他应收款坏账损失-2011332.27-1012084.77

债权投资减值损失413304.54其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-11254404.94-11757983.84

其他说明：

不适用

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失7305.14

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计7305.14

其他说明：

不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置损益13183.46855.66

在建工程处置损益858454.99

合计13183.46859310.65

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得7079.65

100/1282022年半年度报告

合计

其中：固定资产处置7079.65利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得

接受捐赠371666.00政府补助

其他-79027.72211787.03-79027.72

合计-79027.72590532.68-79027.72计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损2516133.6422474.352516133.64失合计

其中：固定资产处2516133.6422474.352516133.64置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠2309314.12

其他1645865.83224365.731645865.83

合计4161999.472556154.204161999.47

其他说明：

不适用

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用63688268.8184980834.15

递延所得税费用-5979355.76-2101386.97

合计57708913.0582879447.18

(2)会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用

其他说明：

101/1282022年半年度报告

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业间往来等28954013.2431621847.06

利息收入10084271.095550010.53

政府补助3668141.091670000.00

合计42706425.4238841857.59

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业广告费及促销费等费用83931355.2054252655.27

企业间往来等8057162.4326592311.56

合计91988517.6380844966.83

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

项目建设前期预付款3100000.00

合计3100000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润134107303.69217272225.51

102/1282022年半年度报告

加：资产减值准备-7305.14

信用减值损失11254404.9411757983.84

固定资产折旧、油气资产折耗、生48268948.0930379369.32产性生物资产折旧使用权资产摊销

无形资产摊销1927545.161932287.28

长期待摊费用摊销1318294.77589880.34

处置固定资产、无形资产和其他长-13183.46-859310.65期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号2516133.6415394.70填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）5018024.23

投资损失（收益以“－”号填列）-1870722.23-3853126.76递延所得税资产减少（增加以“－”-5979355.76-2101386.97号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）8155403.60-43828474.37经营性应收项目的减少（增加以-66308352.66-172043258.96“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-127134370.70-44912328.65“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额11252768.17-5650745.37

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1152251642.121135844345.07

减：现金的期初余额1027354547.971247241004.12

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额124897094.15-111396659.05

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金

103/1282022年半年度报告

其中：库存现金6188.80280.90

可随时用于支付的银行存款1148434974.761021831897.99

可随时用于支付的其他货币资3810478.565522369.08金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1152251642.121027354547.97

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

科研经费339622.63其他收益373012.15

园区基础建设完善补助2000000.00递延收益

政府扶持资金100000.00其他收益100000.00

4A 旅游景区奖补 1000000.00 其他收益 1000000.00

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

104/1282022年半年度报告

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

105/1282022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期新设子公司：新疆伊力特南疆销售有限公司（以下简称“南疆销售公司”）和新疆伊力特草湖酒文化有限公司（以下简称“草湖公司”）

6、其他

□适用√不适用

106/1282022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

彩丰公司注新疆可克达新疆可克达纸制品印刷23.8031.33设立

1拉市拉市

印务公司注新疆可克达新疆可克达纸制品印刷41.12设立

2拉市拉市

伊力特酒店新疆乌鲁木新疆乌鲁木宾馆业99.17设立公司齐市齐市

伊犁玻璃公新疆伊宁县新疆伊宁县玻璃制品生产100.00同一控制下企司销售业合并

晶鼎矿业新疆霍城县新疆霍城县长石矿的开采100.00同一控制下企业合并

品牌公司新疆可克达新疆可克达商品流通54.00设立拉市拉市

销售公司新疆可克达新疆可克达商品流通100.00设立拉市拉市

酿酒公司新疆可克达新疆可克达酒、饮料和精100.00设立拉市拉市制茶制造业

可市玻璃公新疆可克达新疆可克达玻璃制品生产100.00设立司拉市拉市销售

电商公司北京市北京市零售业51.00设立

文旅公司新疆可克达新疆可克达旅游景区管100.00设立

拉市拉市理、经营

南疆销售公新疆图木舒新疆图木舒商品流通100.00设立司克克

草湖公司新疆图木舒新疆图木舒酒、饮料和精100.00设立克克制茶制造业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：2004年10月，本公司与彩丰公司的4个自然人股东签订《股权转让协议》，将该4个自然人拥有彩丰公司的全部股权476000.00元转让给本公司，本公司通过股权受让取得彩丰公司的23.80%股权。由于本公司控股子公司印务公司拥有彩丰公司的76.20%股权，故本公司实际拥有彩丰公司55.13%股权。

注2：2019年2月2日，本公司与江苏鑫城印刷集团有限公司签订《股权转让合同》，以

5088.22万元的价格转让持有印务公司49.00%的股权，因本公司母公司持有印务公司9.88%的股权，且于2018年12月签订《一致行动人协议》，故本公司拥有51.00%的表决权，能够对印务公司财务和经营决策实施控制，将印务公司纳入合并财务报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

107/1282022年半年度报告

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额

印务公司58.881467109.5647527081.88

品牌公司46.002074117.862300000.0055103751.53

伊力特酒店公0.83-28202.24427059.27司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计称印616711831800110836411145639610951735104536411081

务3224733646598528637.26923206527815992989637.7153

公.579.904.478.10185.28.378.154.525.60182.78司电4293314642964925492558552426585825042504

商15311.062992909.909.59140.03017413111311

公.07.132626.43.46.00.00司品1146138812851541154113931320152532653265牌6948518554662817281780751644824004660466

公4.37.059.42.48.489.88.053.93.82.82司子本期发生额上期发生额公司综合收益经营活动现综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润名总额金流量总额现金流量称

印34194940175207.4175207.47736225.25729770---

务.585571.26286272028627206099806

公.27.27.86司

电63043028449821944982194294671.5259744470809337080933-

商.03.41.4119.02.58.58952277.5公4司

品40713494---3968353611622921162292-

牌.821790085179008518082157.46.44.445110915

公.17.17.07.22司

其他说明：

不适用

108/1282022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

煤化工公尼勒克县尼勒克县向煤化工项41.20权益法司目的投资

金石期货乌鲁木齐市乌鲁木齐市期货经纪业10.21权益法有限公司务

可克达拉可克达拉市可克达拉市道路运输业43.69权益法市恒信物流集团有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

109/1282022年半年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收款项、债权投资、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括利率风险、信用风险和流动风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2022年6月30日以公允价值计量以公允价值计摊余成本计量的金且其变动计入当量且其变动计金融资产项目合计融资产期损益的金融资入其他综合收产益的金融资产

1152251642.1

货币资金1152251642.12

应收票据21000000.0021000000.00

应收账款189795559.95189795559.95

其他应收款83831267.9983831267.99

（2）2021年12月31日以公允价值计以公允价值计量摊余成本计量的金量且其变动计且其变动计入其金融资产项目合计融资产入当期损益的他综合收益的金金融资产融资产

货币资金1027354547.971027354547.97

应收票据124100000.00124100000.00

110/1282022年半年度报告

应收账款16258997.5116258997.51

其他应收款20008117.1520008117.15

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2022年6月30日公允价值计量且其变动计金融负债项目衍生金融负债其他金融负债合计入当期损益的金融负债

应付账款355367359.10355367359.10

其他应付款45205606.9045205606.90

应付债券190615784.72190615784.72

(2)2021年12月31日公允价值计量且其变金融负债项目动计入衍生金融负债其他金融负债合计当期损益的金融负债

应付账款489864035.73489864035.73

其他应付款38471793.3238471793.32

应付债券190735875.72190735875.72

(一)信用风险信用风险是指金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的支付义务及源于本公司存放在金融机构的存款对本公司造成财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自于银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

针对银行存款，为控制存款带来的信用风险，本公司仅选择中国的资信评级水平较高的大型国有金融机构存入现金。由于这些大型国有金融机构拥有国家的支持，信用评级较高，本公司认为该等资产不存在重大的信用风险。

针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进行个别信用风险评估。该等评估关注客户背景、财务能力以及过往偿还到期款项的记录及现时的还款能力，并会考虑有关客户具体情况及其经营业务所在地的经济环境。应收账款主要来自于白酒酿造及包装以外的业务分部，该部分业务占本公司的比重较低。本公司会就呆坏账计提减值损失，其实际的损失并没有超出管理层预期的数额。

111/1282022年半年度报告

(二)流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。

下表显示了本公司于资产负债表日的金融负债，基于未折现的现金流量（包括根据合同利率或本资产负债表日适用的浮动利率计算的应付利息金额）的到期日分析，以及本公司被要求偿还这些负债的最早日期：

（四）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，公司目前主要的金融工具市场风险为利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时市场环境来决定固定利率和浮动利率合同的相对比例。

公司持续监控整体利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行互换的安排来降低利率风险。2022年6月30日，本公司并无利率互换安排。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

112/1282022年半年度报告

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

新疆伊力特新疆可克酒、饮料和18300.0041.8241.82集团有限公达拉市精制茶制造司业本企业最终控制方是新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆可克达拉市国有资本投资运营有限最终控股母公司责任公司新疆伊力特煤化工有限责任公司联营企业金石期货有限公司联营企业可克达拉市恒信物流集团有限公司联营企业新疆创锦福云食品有限公司同一实质控制人新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限同一实质控制人公司七十二团分公司新疆伊珠葡萄酒股份有限公司同一实质控制人伊犁创锦犇牛牧业有限公司同一实质控制人伊犁花城勘测设计研究有限责任公司同一实质控制人伊犁伊力特现代物流有限公司同一实质控制人新疆可克达拉市城市建设发展有限公司同一实质控制人新疆伊帕尔汗香料股份有限公司同一实质控制人伊犁南岗化工有限责任公司同一实质控制人江苏鑫城包装科技有限公司非全资子公司少数股东可克达拉市通合供应链管理有限公司同一实质控制人新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一实质控制人公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一实质控制人公司七十二团分公司新疆伊珠葡萄酒股份有限公司可克达拉同一实质控制人分公司新疆伊帕尔汗香料股份有限公司伊宁县同一实质控制人香料生产厂

113/1282022年半年度报告

北京敏慎科技有限公司非全资子公司少数股东新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一实质控制人公司六十六团分公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

新疆生产建设兵团第四师采购商品18949.40123527.22创锦农资有限公司七十二团分公司

伊犁伊力特现代物流有限接受劳务6096577.8112700334.24公司

伊犁花城勘测设计研究有接受劳务66037.74限责任公司

新疆可克达拉市城市建设接受劳务44979.12发展有限公司

江苏鑫城包装科技有限公采购商品463555.27518439.39司

可克达拉市通合供应链管采购商品1962238.84理有限公司

新疆创锦福云食品有限公采购商品10405.11司

新疆生产建设兵团第四师接受劳务792864.84793902.99电力有限责任公司七十二团分公司

新疆伊帕尔汗香料股份有采购商品28328.501492.00限公司

新疆伊珠葡萄酒股份有限采购商品50482.0085818.00公司可克达拉分公司

新疆生产建设兵团第四师采购商品3515064.496921801.18电力有限责任公司六十六团分公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

伊犁创锦犇牛牧业有限公销售商品170227.60司

伊犁伊力特现代物流有限销售商品26804.64104634.27公司

新疆伊珠葡萄酒股份有限销售商品3566.37公司

新疆伊帕尔汗香料股份有销售商品96566.90限公司

114/1282022年半年度报告

可克达拉市恒信物流集团提供劳务2480.00有限公司

新疆生产建设兵团第四师销售商品570617.70753054.15电力有限责任公司

新疆伊帕尔汗香料股份有销售商品186213.98限公司伊宁县香料生产厂

新疆伊珠葡萄酒股份有限提供劳务5297.0336437.23公司可克达拉分公司

北京敏慎科技有限公司销售商品3133110.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

伊犁南岗化工有限租赁土地285714.28责任公司

115/1282022年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息价值资产租赁的租金费用的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出

出租方名称租赁资产种类（如适用）（如适用）本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生额上期发生额额额额额额额额额北京敏慎科

房屋租赁266972.49506422.02技有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

116/1282022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

新疆伊力特煤化工366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62长期应收款有限责任公司

伊犁花城勘测设计22000.00预付款项研究有限责任公司

伊犁南岗化工有限150000.007500.00其他应收款责任公司

新疆生产建设兵团98507.984925.40148311.707415.59

第四师电力有限责其他应收款任公司七十二团分公司

新疆生产建设兵团176419.5933663.12

第四师电力有限责预付款项任公司七十二团分公司

可克达拉市通合供227761.16预付款项应链管理有限公司

新疆伊珠葡萄酒股4225.00211.25应收账款份有限公司可克达拉分公司

新疆生产建设兵团250000.00

第四师电力有限责预付款项任公司六十六团分公司

新疆生产建设兵团200000.0040000.00200000.0020000.00

第四师电力有限责其他应收款任公司六十六团分公司

新疆生产建设兵团9160.80458.04应收账款第四师电力有限责任公司

117/1282022年半年度报告

新疆伊帕尔汗香料8925.00446.25应收账款股份有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款伊犁伊力特现代物流有限公司83559.221546902.72

其他应付款伊犁伊力特现代物流有限公司3648526.031945980.61

可克达拉市宏远机电设备安装23000.00其他应付款有限公司

应付账款江苏鑫城包装科技有限公司302494.503465.50

新疆生产建设兵团第四师创锦100821.46应付账款农资有限公司七十二团分公司

新疆伊帕尔汗香料股份有限公28328.50应付账款司

新疆伊珠葡萄酒股份有限公司50482.00应付账款可克达拉分公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

118/1282022年半年度报告

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

119/1282022年半年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计93917106.94

1至2年464864.00

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上140383.60

合计94522354.54

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)

其中：

按组合计

94522354.100.04905968.5.189616385.107029136.100.05484821.5.1101544315.

提

5405599973026247

坏账准备

其中：

以94522354.100.04905968.5.189616385.107029136.100.05484821.5.1101544315.账5405599973026247龄为组合

1

合94522354./4905968./89616385.107029136./5484821./101544315.计545599732647

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

120/1282022年半年度报告

组合计提项目：以账龄为组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内93917106.944695855.355.00

1至2年464864.0069729.6015.00

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上140383.60140383.60100.00

合计94522354.544905968.55/

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表，计算预期信用损失。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

账龄组合5484821.26-578852.714905968.55

合计5484821.26-578852.714905968.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

按欠款方归集的应收账款金额前五名期末余额的汇总金额为94245912.81元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.71%，相应计提的坏账金额为4758782.04元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利9781715.27222050757.24

121/1282022年半年度报告

其他应收款170362222.66180228527.02

合计180143937.93402279284.26

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

印务公司7613736.117613736.11

彩丰公司2167979.162167979.16

销售公司212269041.97

合计9781715.27222050757.24

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

印务公司7613736.114-5年资金周转紧张否

彩丰公司2167979.161-2年资金周转紧张否

合计9781715.27///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计42519153.98

1至2年107496527.86

2至3年33514909.83

122/1282022年半年度报告

3年以上

3至4年726464.00

4至5年22698342.88

5年以上52745743.99

合计259701142.54

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金等220697.00118600.00

往来及资产处置款等259480445.54226782946.80

合计259701142.54226901546.80

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余46673019.7846673019.78

额

2022年1月1日余46673019.7846673019.78

额在本期

本期计提42665900.1042665900.10

2022年6月30日余89338919.8889338919.88

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

坏账准备46673019.7842665900.1089338919.88

合计46673019.7842665900.1089338919.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

123/1282022年半年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

新疆伊力特酿往来款152924046.93注158.8821460561.87酒有限公司

新疆伊力特印往来款75000000.00注228.8863674450.00务有限责任公司

南京道一雕塑往来款6700000.001-2年2.581005000.00有限公司

可克达拉市伊往来款5809333.521年以内2.24290466.68力特玻璃制品有限公司

伊犁伊力特玻往来款2309423.991年以内0.89115471.20璃制品有限公司

合计/242742804.44/93.4786545949.75

注1：27780451.68元账龄为1年以内，99143595.25元账龄为1-2年，26000000.00元账龄为2-3年；

注2：22651100.00元账龄为4-5年，52348900.00元账龄为5年以上。

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资820370371.20820370371.20808370371.20808370371.20

对联营、合营283537835.9482425740.36201112095.58283537835.9482425740.36201112095.58企业投资

合计1103908207.1482425740.361021482466.781091908207.1482425740.361009482466.78

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额

酿酒公司397000000.00397000000.00

124/1282022年半年度报告

销售公司50000000.0050000000.00

品牌公司54000000.0054000000.00

印务公司24090481.3724090481.37

彩丰公司476000.00476000.00

玻璃公司59222363.9959222363.99

可市玻璃公司100000000.00100000000.00

伊力特酒店118581525.84118581525.84

文旅公司5000000.005000000.00

草湖公司11000000.0011000000.00

南疆销售公司1000000.001000000.00

合计808370371.2012000000.00820370371.20

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发投资期初其他期末准备追加投减少下确认综合放现金计提减单位余额权益其他余额期末资投资的投资收益股利或值准备变动余额损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业新疆伊82425824258242

力特煤740.3740.35740

化工有66.36限责任公司金石期2607026070

货有限233.3233.3公司22可克达1750417504

拉市恒1862.1862.信物流2626有限责任公司小计28353283538242

7835.7835.5740

9494.36

28353283538242

合计7835.7835.5740

9494.36

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

125/1282022年半年度报告

主营业务543264748.68313195134.38586598026.05253037939.48

其他业务17715.42

合计543282464.10313195134.38586598026.05253037939.48

(2).合同产生的收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类2022年1-6月合计商品类型

高档酒产品376475184.26376475184.26

中档酒产品153606470.54153606470.54

低档酒产品13200809.3013200809.30其他产品按经营地区分类

新疆地区543282464.10543282464.10其他地区市场或客户类型

新疆市场543282464.10543282464.10疆外市场合同类型

订单协议543282464.10543282464.10按商品转让的时间分类

30天之内543282464.10543282464.10

按合同期限分类年度合同

月度合同543282464.10543282464.10按销售渠道分类

自销方式543282464.10543282464.10经销方式

合计543282464.10543282464.10

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益2700000.003240000.00权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益-1700480.35

交易性金融资产在持有期间的投资收1870722.233797260.26

126/1282022年半年度报告

益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计4570722.235336779.91

其他说明：

不适用

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-2502950.18

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享1473012.15受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金

127/1282022年半年度报告

融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1523458.82其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-466952.00

少数股东权益影响额（税后）110087.09

合计-2196531.94

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净3.420.27200.2662利润

扣除非经常性损益后归属于3.480.27670.2707公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：陈智

董事会批准报送日期：2022年8月25日修订信息

□适用√不适用