新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600197公司简称：伊力特

新疆伊力特实业股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人李强、主管会计工作负责人颜军及会计机构负责人（会计主管人员）魏光辉声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司已在本报告中“管理层讨论与分析”章节阐述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................13

第五节重要事项..............................................15

第六节股份变动及股东情况.........................................24

第七节债券相关情况............................................27

第八节财务报告..............................................31载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

其他备查文件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/伊力特指新疆伊力特实业股份有限公司国投公司指新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

天健会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

集团公司/伊力特集团指新疆伊力特集团有限责任公司

实际控制人、四师国资委指新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会彩丰印务指可克达拉市彩丰印务有限责任公司伊力特印务指新疆伊力特印务有限责任公司伊力特酒店指新疆伊力特酒店有限责任公司伊力特玻璃指伊犁伊力特玻璃制品有限公司煤化工公司指新疆伊力特煤化工有限责任公司草湖公司指新疆伊力特草湖酒文化有限公司南疆销售公司指新疆伊力特南疆销售有限公司可市玻璃公司指可克达拉市伊力特玻璃制品有限公司文旅公司指新疆伊力特文化旅游有限公司

电商公司指伊力特（北京）电子商务有限公司四川伊力特指四川伊力特酒类销售有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所、证券交易所指上海证券交易所元指人民币报告期指2026年半年度

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆伊力特实业股份有限公司公司的中文简称伊力特

公司的外文名称 Xin jiang Yilite Industry Co.LTD

公司的外文名称缩写 YLT公司的法定代表人李强

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名君洁沈霞联系地址乌鲁木齐市水磨沟区会展大道乌鲁木齐市水磨沟区会展大道

1119号大成尔雅A座20楼 1119号大成尔雅A座20楼

电话0991-36674900991-3667490

电子信箱 yilitedm@163.com yilitedm@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址新疆可克达拉市天山北路619号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址新疆可克达拉市天山北路619号公司办公地址的邮政编码835811

公司网址 www.xjyilite.com

电子信箱 yilitedm@163.com

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四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点上海证券交易所、本公司战略投资证券部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 伊力特 600197 -

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据1上年同期（－6月）同期增减(%)

营业收入726350783.011070249800.78-32.13%

利润总额132140249.31233599358.27-43.43%

归属于上市公司股东的净利润81862935.17162563605.13-49.64%

归属于上市公司股东的扣除非经常性72751690.57155188274.90-53.12%损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-282738175.96-212163720.76-33.26%本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产3960087317.403876266814.292.16%

总资产5706912747.535996138381.13-4.82%

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标1上年同期（－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.17300.3438-49.68%

稀释每股收益（元／股）0.17300.3438-49.68%

扣除非经常性损益后的基本每股收0.15380.3282-53.14%益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）2.094.10减少2.01个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

%1.863.91

减少2.05个百分

资产收益率（）点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-66929.21值准备的冲销部分

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照992580.53

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出8214649.62其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1157.90

少数股东权益影响额（税后）27898.44

合计9111244.60

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

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十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务：公司是一家集白酒的生产、研发和销售合为一体的农业产业化、新型工业

化白酒酿造与销售企业，白酒行业属于传统酿造业，公司白酒产品以富含淀粉类的谷物作为原料，以中国酒曲为糖化发酵剂，采用固态发酵方式，经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和调配而制成的蒸馏酒(浓香型)。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。

（二）经营模式：公司拥有一支经验丰富的核心技术团队及150余项注册商标及专利。多年来，公司坚持选用新疆伊犁河谷地区天然富含淀粉类的谷物作为原料，采用独特酿酒工艺，并结合现代酿酒技术，经过衍生、进化、纯化，最终形成了伊力特酒体醇厚绵长的风格。作为“新疆

第一酒”公司产品线覆盖高、中、低档，报告期内，公司持续推进营销体系重构，成立全国化战

略推进小组，加快营销体系从渠道经销商为核心，BC一体化，向消费者运营为核心全面转型。

（三）行业情况：白酒行业正处于马太效应进一步强化，量、价、利三重收缩的深度调整周期。行业整体呈现高端韧性较强、次高端库存高企价格倒挂、大众光瓶赛道增长向好的格局，消费回归理性，自饮、家宴、宴席成为主要需求场景；渠道加速向终端、数字化转型，经销商角色转向终端服务，叠加消费税征管趋严，行业合规要求进一步提高；当前行业核心任务仍为去库存，竞争加剧的背景下，区域酒业聚焦核心大单品保障现金流，持续深耕本地市场。（摘自《2026年中国白酒市场中期研究报告》）报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2026年上半年开启了公司深度改革的全新征程，在白酒行业深度调整的大背景下，公司牢牢

稳固本土大本营，扎实落地内控改革各项举措，夯实企业经营根基。报告期内，公司实现营业收入726350783.01元，较上年同期减少32.13%，实现归属于上市公司股东的净利润81862935.17元，较上年同期减少49.64%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

72751690.57元，较上年同期减少53.12%。

一、市场运营情况

报告期内，公司销售板块呈现业绩分化、板块发展不均衡的局面。伊力王、电商板块表现较好，成为业绩重要支撑；伊力王通过深耕终端、打造南疆样板、升级终端形象、优化财务，稳固高端市场份额；电商板块整治假货侵权，抓住大促机遇实现销量稳步增长。小老窖平台受老库存困扰，出现价盘失衡、渠道利润压缩、终端运维滞后等问题，南疆公司存在渠道高库存、价格策略错位，动销拓市情况不佳，拖累整体经营表现。

数字化建设方面，完成伊力荟、伊力行小程序全疆上线迭代，开展实操培训，初步搭建终端数据库，推动终端管理转型，目前终端数据录入基数仍有待增加，实战赋能效果尚未充分发挥。

同时公司持续推进营销体系重构，组建全国化战略推进小组，推动营销由经销商渠道主导，向 BC一体化、聚焦终端消费者运营转型，上线超级终端、访销系统强化过程管控，重构总经销体系，建强核心业务平台，召开核心经销商联盟峰会落地多项厂商协同机制，营销体系改革取得阶段性进展。

品牌建设方面，完成品牌体系重塑，确立“中国浓香第三极”核心定位，完成视觉、广告语、传播物料的系统升级，品牌市场化传播落地仍有待加强。

二、技术创新情况

报告期内，公司迭代升级酒库数字化管理，优化酒质管理信息系统，开发应用色谱数据自动录入程序，实现千余陶坛“一坛一码、全程溯源”，动态管控库存数据，提升仓储管理精准度与工作效率；持续完善科技管理体系，大力推进技术创新，积极争取科研资源，推动研发贴合产业实际需求，持续增强企业科技创新实力。

三、内部管理情况

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报告期内，公司五十年代传统酿造老厂区及配套酿造设施入选首批兵团工业遗产名录，企业受聘为中国非遗保护协会白酒酿制技艺专业委员会理事单位，伊力将军酒荣获 2025年度 TGA酒类新品“青酌奖”。上半年，公司正式启动内控管理专项改革。组织各部门聚焦关键业务链条开展深度自查自纠，同步联动外部审计开展自我核查工作，系统排查识别内控短板与经营风险，进一步厘清改革推进路径。以提质增效为核心导向，深耕精细化管理，加快落地全面预算、业财融合体系建设，持续完善内部治理体系。

四、下半年经营计划

下半年公司的销售工作围绕疆内深耕、疆外拓展、线上稳固三大主线，推进渠道建设、品牌重塑、数字化转型重点工作。

在深耕疆内市场方面。公司加强渠道建设，对经销商推行分层定级、动态淘汰管理，考核导向从回款转向实际动销与库存周转；做优伊力王、小老窖两大厂商一体化的核心单品，伊力王打造地州样板市场，落地标准化高端品鉴圈层营销实现稳价提利，小老窖大力开发乡镇、团场空白网点，修复价盘及渠道利润，同时加大南疆县乡终端开拓力度，结合当地消费特点开发60-80元盒装产品开展差异化推广，提升区域市场占有率。通过数字化监测，预警处置价格乱象，摸排空白终端网点，资源定向下沉。

在疆外市场拓展方面。聚焦四川等核心疆外市场，统一产品价格体系，严格执行经销商的管理标准，统一市场推广方案，规范市场促销行为避免无序价格战，疆外市场同步纳入数字化管理体系，采集渠道库存、出货流向数据，及时识别价盘波动、滞销风险，尽力扭转价盘混乱、经销商信心不足的局面。

在稳固线上渠道方面。电商板块重点管控核心产品大促节点价格及营销活动，规范线上渠道秩序，修复官方定价权威；通过跨界营销、输出年轻化内容拓宽品牌传播渠道；同步打通线上销售数据，把线上库存、成交价格纳入数字化监测，实现线上线下数据联动，防范窜货。

下半年内部管理的工作计划。公司坚持质量立企守牢发展根基，深化内控提升与管理强基增效，推进内控管理改革，通过内部自查结合外部审计全面排查风险隐患，明晰改革路径，落地全面预算、业财融合，同步搭建资产全生命周期管理机制，实现采购至处置全流程规范化管控，围绕成本管控关键环节强化动态分析与横向对标，持续压降成本、提升运营效率。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入726350783.011070249800.78-32.13%

营业成本352065938.85542614170.62-35.12%

销售费用82045728.6177521346.085.84%

管理费用36650845.0134606739.385.91%

财务费用15150536.158687292.7974.40%

研发费用5135220.639594085.24-46.48%

经营活动产生的现金流量净额-282738175.96-212163720.76-33.26%

投资活动产生的现金流量净额-25818520.25-102653905.9274.85%

筹资活动产生的现金流量净额-6089271.76354602879.64-101.72%

营业收入变动原因说明：主要系报告期内市场环境持续恶化，终端动销下降所致；

营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入下降对应成本下降所致；

销售费用变动原因说明：主要系报告期内按场次摊销的新疆广汇篮球俱乐部有限公司2025-2026

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赛季伊力王酒商务地贴、冠名费增加所致；

管理费用变动原因说明：主要系子公司报告期停产带来的停工损失增加所致；

财务费用变动原因说明：主要系公司发行短期、中期融资券产生的利息增加所致；

研发费用变动原因说明：主要系研发项目减少，研发耗用的直接材料减少所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内取得借款收到的现金减少所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上年期末数年期末变产的比例产的比例说明动比例

（%）（%）

（%）

货币资金338674201.575.93685052741.1511.42-50.56注1

应收款项323169006.595.6615221330.210.252023.13注2

预付款项31992554.160.5674676884.021.25-57.16注3

存货2607677225.2545.692513147158.5441.913.76

投资性房地1120201.920.021156996.950.02-3.18产

长期股权投179410279.703.14180779321.373.01-0.76资

固定资产1917770200.5533.601968204896.8332.82-2.56

无形资产80272961.751.4181502849.091.36-1.51

递延所得税157367428.512.76163427466.532.73-3.71资产

在建工程2669324.880.052837684.180.05-5.93

使用权资产5153391.480.097069606.970.12-27.10

短期借款183889891.493.22657884141.4010.97-72.05注4

合同负债24161632.980.4241162873.820.69-41.30注5

租赁负债1394605.380.022788224.690.05-49.98注6

应付票据73260000.001.28189248782.753.16-61.29注7

应付账款232238559.764.07268167914.634.47-13.40

应付职工薪79285079.861.39110020721.811.83-27.94注8酬

其他应付款45280525.710.79171918179.832.87-73.66注9

其他流动负506730420.148.88515263495.488.59-1.66债

应付债券504097012.928.830.000.00100.00注10

递延收益32624991.860.5733872852.560.56-3.68

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其他说明

注1：主要系报告期内公司经营活动产生的现金流量减少；

注2：主要系报告期内公司对部分经销商提供赊销政策；

注3：主要系报告期内公司预付原粮款减少；

注4：主要系报告期内公司短期借款到期还本；

注5：主要系报告期内公司收到的预收白酒货款减少；

注6：主要系报告期内公司支付租金以及摊销未确认融资费用影响；

注7：主要系报告期内公司以现金结算增加，票据使用减少；

注8：主要系报告期内公司支付2025年计提奖金；

注9：主要系报告期内公司支付江苏鑫城包装科技有限公司股权款等；

注10：主要系报告期内公司发行中期票据5亿元。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润新疆伊力特销售子公司酒及饮料的销有限公司售；酒类包装物及酒类废旧

包装物的回收50000000.00708609717.47368068303.93691972335.31154777784.69116072702.04利用；农副产

品的收购、加工和销售

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报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

（1）竞争压力的风险：当前白酒行业持续低迷、消费收缩，行业存量竞争加剧，行业分化持续演进，区域及全国同业市场角逐日趋激烈。若产品、渠道及营销举措不能有效适应行业变化，市场份额与盈利水平或将承压。

（2）产业政策风险：白酒行业受税收、广告宣传、环保、安全生产等政策监管，若相关产业监管政策发生调整，将对行业经营模式、生产成本及市场拓展带来不确定性影响。

（3）市场供需风险：宏观环境变化会影响居民消费能力与消费意愿，若市场终端需求复苏不及预期，或行业供给格局发生变化，将对产品动销及经

营业绩形成压力，同时，其它酒类产品将不断冲击白酒市场，葡萄酒、其他酒饮料等产品的发展也将加剧白酒行业的发展压力。

（4）品牌经营风险：白酒行业的发展已开始出现品牌化经营的趋势，高端市场的竞争也必将更加激烈，营销重心将转向终端市场。

（5）原材料价格风险：粮食中多种产品都是酿酒产业的重要原材料，粮食产业的稳定供给对于酿酒行业具有重要意义。从近年的数据来看，国内小

麦、稻米价格在政策的引导下，将继续合理上涨，玉米因饲料需求和工业需求旺盛，价格也将在历史高位区间运行。同时，各种形势以及国家对环保的重视，均已导致造纸行业成本大幅增长，公司相关包装材料的成本将会进一步增加。

（6）技术风险：过去几年，随着我国酿酒行业的发展，酿酒行业在糖化、快速发酵、防止氧化、信息化等技术方面都有了迅速的发展，但与先进水

平仍有一些不足，存在一定的技术风险。在白酒制造方面，装备水平相对落后，现代化设备使用率较低，粮食浪费较为严重，经济技术指标低于先进水平。

（7）其他风险：酿酒行业将逐步步入成熟期，企业兼并重组的趋势不断加剧，行业集中度不断提高，受国外酒类市场不断缩小的影响，进口市场的

不断增长将加大我国内资企业销售压力，人民币汇率波动风险对我国出口市场将会产生重大影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明李昕昊副总经理聘任其他公司经营需要

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用1、2026年5月19日，经公司九届二十二次董事会会议审议，通过了《关于聘任李昕昊为公司副总经理的议案》，任期自董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。

2、2026年2月10日，公司党委委员、副总经理费祎接到兵团党委组织部通知，赴广东省挂职，期限1年。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个）序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

1新疆伊力特实业股份有限公司

2 新疆伊力特实业股份有限公司酿酒五厂 http://permit.mee.gov.cn

3新疆伊力特实业股份有限公司酿酒四厂

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

为贯彻落实党中央巩固拓展脱贫攻坚成果、实施乡村振兴的战略目标。公司作为地方经济发展的中流砥柱，积极主动的承担社会责任，按照兵团、证监会、师市统一部署，结合自身的条件和能力，毫不松懈地抓好巩固拓展脱贫攻坚成果的任务。公司充分发挥自身优势，积极为周边低

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收入养殖户免费提供酒糟，解决了低收入养殖户的后顾之忧，使养殖户利益最大化。其次公司在可克达拉的产业园投入使用增加了当地就业，促进周边农户种植热情，保障粮食采购的稳定性。

公司积极响应自治区、兵团向“南”发展号召，在南疆兴建销售公司和园区，促进当地就业和经济发展。

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第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因公司控股股东新疆伊力特集团有限公司在《新疆伊力特实业股份有限公司收购报告书》中做出关于避免同业竞争及减少和规范关联交易的承诺，承诺内容如下：“一、伊力特集团所投资控股的公司不存在与公众公司主营业务相同或相似的生产经营活动；二、伊力特集团所投资控股的与公众公司主营业务相类似以及存在潜在同业竞争情2017新疆伊力

与首次公形的公司采取资产出售、资产注入、剥离等措施，以避免与公众公司年8特实业股

开发行相其他产生同业竞争；三、伊力特集团及关联方不通过关联交易损害公众公月否-是--份有限公

关的承诺司及其他股东的合法权益，不通过向公众公司借款或由公众公司提24司

供担保、代偿债务、代垫款项等各种原因侵占公众公司的资金；不利日用控股股东的地位谋求与公众公司在业务合作等方面给予本公司及本公司关联方优于其他第三方的权利。”上述承诺，伊力特集团作为公司控股股东期间持续有效，伊力特集团始终严格按上述承诺履行义务，不存在未能及时履行义务的情形。

与再融资新疆伊力*不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；*自本承诺出具2018其他否-是--

相关的承特集团有日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会年7

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如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因

诺限公作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承月诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证16监会的最新规定出具补充承诺；*本公司承诺切实履行公司制定的日

有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关

规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

2017年，酿酒总厂将其持有的公司股权划转至伊力特集团时，实际

控制人为避免同业竞争而出具了相关承诺：新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会为进一步规范作为伊力特实际控制人的行为，促进伊力特持续发展，保护各类投资者的合法权益，本国资委承诺：（1）四师国资委系根据新疆生产建设兵团授权代表新疆生产解决

四师国资建设兵团履行出资人职责的专门机构，职责范围为监督、管理兵团第2017同业否-是--

委四师下属企业的国有资产，并承担监督所监管企业国有资产保值增年竞争

值等职责，与伊力特的经营业务有本质区别，四师国资委不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与伊力特相同、相似的业务情形，与伊力特不存在同业竞争情形；（2）本次收购后，四师国资委将积极采取有效措施，保证四师国资委及其控制的下属公司不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与伊

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如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因

力特业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与伊力特现在和将来

业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；（3）本次收购后，如因国家政策调整等不可抗力原因导致四师国资委及其控制的下属企

业从事的业务与伊力特之间存在同业竞争时，四师国资委将促使其控制的企业及时转让或终止上述业务；或将上述业务在同等条件下

的优先转让给伊力特经营；（4）本次收购后，四师国资委及其下属企业在中国境内有商业机会可参与、经营或从事可能与伊力特及其

下属子公司主营业务构成竞争的业务，四师国资委应于知悉该商业机会后立即通知伊力特，并将上述商业机会提供给伊力特；（5）四师国资委违反上述承诺，应赔偿伊力特及其他股东因此遭受的全部损失；同时将因违反上述承诺所取得的利益归伊力特所有。

为维护公众公司及其公众股东的合法权益，有效避免本公司以及本公司所控制的其他企业与公众公司产生的同业竞争问题，本公司特作出如下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本公司所投资控股的公解决新疆伊力司不存在与公众公司主营业务相同或相似的生产经营活动。2、本次2017同业特集团有收购完成后，本公司将对本公司所投资控股的与公众公司主营业务年5否-是--竞争限公司相类似以及存在潜在同业竞争情形的公司采取资产出售、资产注入、月

剥离等措施，以避免与公众公司产生同业竞争。3、除本公司现已投资控股的企业外，将不以任何形式增加与公众公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并

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如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因中国境内或境外与公众公司现有业务及产品相同或相似的公司或其

他经济组织的形式与公众公司发生任何形式的同业竞争。4、本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公众公司

构成竞争的业务及活动，或拥有与公众公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。

承诺保证不利用伊力特股份股东的地位损害伊力特股份的利益，在

2018

其作为伊力特股份具有控制关系的关联方期间，保证其自身及其投解决年8资的除伊力特股份外其他控股公司和实际控制的其他企业与伊力特

同业四师国投月否-是--

股份在同一市场上不进行相同经营业务的投入，不从事与伊力特股竞争14

份相同或类似的生产、经营业务或活动，以避免对伊力特股份的生产日

经营构成业务竞争，保持伊力特股份生产经营的独立性。

本次收购完成后，新疆伊力特集团有限公司将按照有关法律法规及伊力特公司章程的规定行使股东的权利并履行相应的义务。为减少和规范将来可能存在的关联交易，本公司承诺：1、伊力特集团以及2018解决新疆伊力下属其他全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属年8关联特集团有企业”）与上市公司之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证月否-是--

交易限公司监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；2、本次收购完成后，14伊力特集团及附属企业将尽量避免、减少上市公司发生关联交易。如日因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，伊力特集团及其他附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和上市公司章程、关联交

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如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因

易控制与决策相关制度的规定，按照公允、合理的商业准则进行。3、伊力特集团承诺不损害上市公司及其他股东的合法利益。

四师国投公司出具《关于规范与新疆伊力特实业股份有限公司关联交易的承诺函》，承诺其自身及其投资的控股公司和实际控制的其他

2018

企业将尽可能减少和规范与新疆伊力特实业股份有限公司之间的关解决年8联交易；对于无法避免或者有合法原因而发生的关联交易，将一律遵关联四师国投月否-是--

循等价、有偿、公平交易的原则，并依据相关证券法律、法规、规范交易14

性文件及新疆伊力特实业股份有限公司章程、关联交易制度履行合日法手续，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害新疆伊力特实业股份有限公司及其他股东的合法权益。

1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自本公司承

诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照2018新疆伊力中国证监会的最新规定出具补充承诺；3、本公司承诺切实履行公司年7其他承诺其他特集团有制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的月否-是--

限公司承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意16依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责日任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的

有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

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如未能及时履如未能是否是否行应及时履承诺承诺承诺有履承诺及时说明承诺背景承诺方行应说类型内容时间行期期限严格未完明下一限履行成履步计划行的具体原因

1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不

采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务

消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无

关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的

薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公布的2018

董事、高公司股权激励的行权条件（如有）与公司填补回报措施的执行情况相年7其他级管理人挂钩。承诺严格履行其所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措月否-是--员施能够得到切实履行。如果承诺人违反其所作出的承诺或拒不履行16承诺，承诺人将按《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报日有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）

等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司

或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

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四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司下属子公司与公司实际控制人国投公司及其子公司因正常经营往来发生关联交易事项，报告期关联交易金额为988.66万元，预计2026年发生日常关联交易金额将不超过公司最近一期经审计净资产0.5%。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

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(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

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(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)54747

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结股东名称报告期内增期末持比例股东性

(%)条件股份数情况（全称）减股数量质量股份状态数量新疆伊力

0203663特集团有62743.0400

国有法无人限公司中国银行股份有限

公司－招

923375

商中证白-1418113871.950未知-未知酒指数分级证券投资基金

李晨30000026800000.570未知-未知

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王超210000021000000.440未知-未知

2100000210000王鸿00.440未知-未知

庞龙205830020583000.430未知-未知香港中央

结算有限147224819330640.410未知-未知公司

张崇舜5000013626770.290未知-未知

130000

唐少杰130000000.270未知-未知

130000

杨婧130000000.270未知-未知

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量新疆伊力特集团有限公司203663627人民币普通股203663627

中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证9233757人民币普通股9233757券投资基金李晨2680000人民币普通股2680000王超2100000人民币普通股2100000王鸿2100000人民币普通股2100000庞龙2058300人民币普通股2058300香港中央结算有限公司1933064人民币普通股1933064张崇舜1362677人民币普通股1362677唐少杰1300000人民币普通股1300000杨婧1300000人民币普通股1300000前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明

上述股东关联关系或一致新疆伊力特集团有限公司为公司的母公司，其他股东之间公司未行动的说明知其关联关系或一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

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三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

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第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(1)募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

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(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币投资者是否存适当性在终止利率还本付息交易场交易机

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额%安排上市交（）方式所制

（如易的风有）险新疆伊力

特实业股竞价、份有限公252025年2025年2026中国银

年报价、

2025伊力042580682122612301230500000000.002.00到期还本行间市合格投司

特 CP001 月 月 月 询价和 否付息 场交易 资者

年度第一日日日协议交商协会期短期融易资券新疆伊力

特实业股竞价、中国银

份有限公26伊力按年付报价、司2026特102680484

2026年22026年22029年2

466500000000.002.10

行间市合格投息，到期询价和否

年度第一 MTN001 月 日 月 日 月 日 场交易 资者还本 协议交商协会期中期票易据新疆伊力

竞价、特实业股中国银

26伊力202672026720297按年付报价、份有限公年年年行间市合格投

司 2026 特 102682865 500000000.00 1.85 息，到期 询价和 否MTN002 月 30 日 月 31 日 月 31 日 场交易 资者还本 协议交

年度第二商协会易期中期票

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据公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

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(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金338674201.57685052741.15结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2888383.6187189021.25

应收账款323169006.5915221330.21

应收款项融资93116.54158209.00

预付款项31992554.1674676884.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款16221510.8768907622.93

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2607677225.252513147158.54

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10365562.05114439411.46

流动资产合计3331081560.643558792378.56

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资179410279.70180779321.37其他权益工具投资

其他非流动金融资产28488272.1928488272.19

投资性房地产1120201.921156996.95

固定资产1917770200.551968204896.83

在建工程2669324.882837684.18生产性生物资产油气资产

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使用权资产5153391.487069606.97

无形资产80272961.7581502849.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2830975.013166389.44

递延所得税资产157367428.51163427466.53

其他非流动资产748150.90712519.02

非流动资产合计2375831186.892437346002.57

资产总计5706912747.535996138381.13

流动负债：

短期借款183889891.49657884141.40向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据73260000.00189248782.75

应付账款232238559.76268167914.63预收款项

合同负债24161632.9841162873.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬79285079.86110020721.81

应交税费28675146.95105568278.54

其他应付款45280525.71171918179.83

其中：应付利息

应付股利1627920.421627920.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1995345.023577680.28

其他流动负债506730420.14515263495.48

流动负债合计1175516601.912062812068.54

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券504097012.92

其中：优先股永续债

租赁负债1394605.382788224.69长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债12497414.14

递延收益32624991.8633872852.56

递延所得税负债1876284.532385241.52

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其他非流动负债

非流动负债合计552490308.8339046318.77

负债合计1728006910.742101858387.31

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）473174717.00473174717.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积783429063.27781518419.64

减：库存股其他综合收益

专项储备325245.65278321.34

盈余公积617161338.12617161338.12一般风险准备

未分配利润2085996953.362004134018.19

归属于母公司所有者权益3960087317.403876266814.29（或股东权益）合计

少数股东权益18818519.3918013179.53所有者权益（或股东权3978905836.793894279993.82益）合计

负债和所有者权益5706912747.535996138381.13（或股东权益）总计

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金87732888.58276087971.48交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1000000.009915710.00

应收账款211743512.767704439.52

应收款项融资28800.00

预付款项30428227.9465575220.26

其他应收款365425100.93425738892.95

其中：应收利息

应收股利29295985.3429295985.34

存货2288936099.312164415371.59

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产8626.0054433310.57

流动资产合计2985274455.523003899716.37

非流动资产：

债权投资

33/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资772454805.06686149692.57其他权益工具投资

其他非流动金融资产28488272.1928488272.19投资性房地产

固定资产1456686516.431496236599.31

在建工程2669324.882837684.18生产性生物资产油气资产

使用权资产419907.71456421.41

无形资产68142258.4769053598.26

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产140354015.17140322371.26

其他非流动资产420363.29610563.29

非流动资产合计2469635463.202424155202.47

资产总计5454909918.725428054918.84

流动负债：

短期借款183889891.49367700808.07交易性金融负债衍生金融负债

应付票据73260000.00189248782.75

应付账款222471119.56243413979.29预收款项

合同负债706938.0532764192.80

应付职工薪酬61758492.6284528658.86

应交税费14270733.6352609822.09

其他应付款34397111.9764867062.30

其中：应付利息

应付股利1602577.281602577.28持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债506091901.95514175055.06

流动负债合计1096846189.271549308361.22

非流动负债：

长期借款

应付债券504097012.92

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1003045.811026045.81

34/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

递延所得税负债722816.71731945.13其他非流动负债

非流动负债合计505822875.441757990.94

负债合计1602669064.711551066352.16

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）473174717.00473174717.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积816616682.47798942528.31

减：库存股其他综合收益

专项储备325245.65278321.34

盈余公积610898722.23610898722.23

未分配利润1951225486.661993694277.80所有者权益（或股东权3852240854.013876988566.68益）合计

负债和所有者权益5454909918.725428054918.84（或股东权益）总计

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入726350783.011070249800.78

其中：营业收入726350783.011070249800.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本591384666.99823114141.88

其中：营业成本352065938.85542614170.62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加100336397.74150090507.77

销售费用82045728.6177521346.08

管理费用36650845.0134606739.38

研发费用5135220.639594085.24

财务费用15150536.158687292.79

其中：利息费用15265905.518670695.62

利息收入275499.88277119.38

加：其他收益2997523.167757494.33投资收益（损失以“-”号-1300036.52-2342458.93填列）

35/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其中：对联营企业和合营企-1369041.67-2342458.93业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”-12671073.76-19246865.59号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以-66929.21“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填123925599.69233303828.71列）

加：营业外收入8342747.24334142.32

减：营业外支出128097.6238612.76四、利润总额（亏损总额以“-”号填132140249.31233599358.27列）

减：所得税费用47561330.6571400201.95

五、净利润（净亏损以“-”号填列）84578918.66162199156.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”84578918.66162199156.32号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”81862935.17162563605.13号填列）2.少数股东损益（净亏损以-”2715983.49-364448.81“号填列）六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

36/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额84578918.66162199156.32

（一）归属于母公司所有者的综81862935.17162563605.13合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收2715983.49-364448.81益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.17300.3438

（二）稀释每股收益(元/股)0.17300.3438

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入411604553.58558951179.05

减：营业成本322116745.63416563311.51

税金及附加95465066.35134817987.86

销售费用15669.81

管理费用21156302.3928169075.74

研发费用5135220.639594085.24

财务费用12458080.845790867.69

其中：利息费用12406789.285559774.30

利息收入85737.8143550.24

加：其他收益762135.225939159.83投资收益（损失以“-”号-1300036.52-2342458.93填列）

其中：对联营企业和合营企-1369041.67-2342458.93业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

37/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告信用减值损失（损失以“-”-149575.66-170373.78号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以-66929.21“-”号填列）二、营业利润（亏损以“-”号填-45496938.24-32557821.87列）

加：营业外收入3082209.00332600.00

减：营业外支出94834.23三、利润总额（亏损总额以“-”-42509563.47-32225221.87号填列）

减：所得税费用-40772.33138241.02四、净利润（净亏损以“-”号填-42468791.14-32363462.89列）

（一）持续经营净利润（净亏损“-”-42468791.14-32363462.89以号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-42468791.14-32363462.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

38/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的548777141.85815759647.83现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还75149531.811347477.19

收到其他与经营活动有关的109302511.6351544841.39现金

经营活动现金流入小计733229185.29868651966.41

购买商品、接受劳务支付的388818155.58392211540.36现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的165787786.03180072583.27现金

支付的各项税费248231662.39430448971.53

支付其他与经营活动有关的213129757.2578082592.01现金

经营活动现金流出小计1015967361.251080815687.17

经营活动产生的现金流-282738175.96-212163720.76量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金69005.15

39/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计69005.15

购建固定资产、无形资产和25887525.40102653905.92其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计25887525.40102653905.92

投资活动产生的现金流-25818520.25-102653905.92量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金598000000.00523348167.97

收到其他与筹资活动有关的300000000.00现金

筹资活动现金流入小计598000000.00823348167.97

偿还债务支付的现金571748167.97224087763.83

分配股利、利润或偿付利息6186072.14241558778.14支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的26155031.653098746.36现金

筹资活动现金流出小计604089271.76468745288.33

筹资活动产生的现金流-6089271.76354602879.64量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-314645967.9739785252.96额

加：期初现金及现金等价物653318969.54365907354.08余额

六、期末现金及现金等价物余338673001.57405692607.04额

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

40/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的198046563.31944605946.14现金

收到的税费返还49322576.30

收到其他与经营活动有关的98262236.9769410309.27现金

经营活动现金流入小计345631376.581014016255.41

购买商品、接受劳务支付的411482340.10407898997.42现金

支付给职工及为职工支付的137101195.05147188400.77现金

支付的各项税费142113658.95170088657.63

支付其他与经营活动有关的24264639.7629090175.36现金

经营活动现金流出小计714961833.86754266231.18

经营活动产生的现金流量净-369330457.28259750024.23额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金69005.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计69005.15

购建固定资产、无形资产和10333235.7287596896.02其他长期资产支付的现金

投资支付的现金100000000.002000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计110333235.7289596896.02

投资活动产生的现金流-110264230.57-89596896.02量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金598000000.00283348167.97收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计598000000.00283348167.97

偿还债务支付的现金281748167.97248290373.90

41/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息3280072.14216781168.07支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计285028240.11465071541.97

筹资活动产生的现金流312971759.89-181723374.00量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-166622927.96-11570245.79额

加：期初现金及现金等价物254354616.54138954044.04余额

六、期末现金及现金等价物余87731688.58127383798.25额

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

42/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益其一项目工具减他般少数股东权所有者权益合

实收资本(或：综风其益计优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其库合险他先续他存收准股债股益备

一、

上年473174717781518419278321.6171613382004134018387626681418013179.3894279993

期末.00.6434.12.19.2953.82余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

本年473174717781518419278321.6171613382004134018387626681418013179.3894279993

期初.00.6434.12.19.2953.82余额

三、

本期1910643.646924.3

3181862935.1783820503.11805339.8684625842.97增减

变动

43/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

金额

（减少以

“-”号填

列）

（一）综81862935.1781862935.172715983.4984578918.66合收益总额

（二）所

有者1910643.6-

31910643.631910643.6投入3

和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份

44/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

支付计入所有者权益的金额

4．1910643.6-

31910643.631910643.6其他3

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四

45/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

46/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五46924.3）专146924.3146924.31项储备

1．50004.9

本期550004.9550004.95提取

2．-

本期3080.64-3080.64-3080.64使用

（六）其他

四、

本期473174717783429063325245.6171613382085996953396008731718818519.3978905836

期末.00.2765.12.36.4039.79余额

2025年半年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权所有者权益合益计

实收资本(或其他权益工具资本公积其专项储备盈余公积一未分配利润其小计

47/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

股本)减他般他

优永：综风先续其他库合险股债存收准股益备

一、上年472015533495323074887329219373590439542027410703873911695398752392789922期末1.00.568.73.338.809.852.278.951.22余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年472015533495323074887329219373590439542027410703873911695398752392789922期初1.00.568.73.338.809.852.278.951.22余额

三、本期增减变动

金额1159186.0-----

034953230

53800502.40445.276250365017.530318114.1364448.830682563.0（减.562910少以

“-”号填

列）

162563605.162563605.-162199156.

（一1313364448.832

48/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

）综1合收益总额

（二）所-

有者1159186.03495323053800502.20006457.720006457.7

投入0.562711和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益

工具1159186.0-

034953230

53800502.20006457.720006457.7

持有.562711者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

49/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

（三---）利212928622.212928622.212928622.润分656565配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

有者---

（或212928622.212928622.212928622.股656565

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

50/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

40445.

（五6240445.6240445.62

51/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

）专项储备

1．50049.

本期5850049.5850049.58提取

2．-

本期9603.9-9603.96-9603.96使用6

（六）其他

四、本期4731747180267380259818590439541977045693843593575362308389721665

期末7.001.00.958.802.338.080.148.22余额

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

4731747798942278321.610898199369387698

一、上年期末余额17.00528.3134722.234277.808566.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

52/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

4731747798942278321.610898199369387698

二、本年期初余额17.00528.3134722.234277.808566.68三、本期增减变动金额（减17674146924.3--

54.161424687247477少以“-”号填列）91.1412.67

--

（一）综合收益总额424687424687

91.1491.14

（二）所有者投入和减少资176741176741

本54.1654.16

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4176741176741．其他54.1654.16

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

53/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

46924.346924.3

（五）专项储备11

150004.950004.9．本期提取55

2．本期使用-3080.64-3080.64

（六）其他

4731747816616325245.610898195122385224

四、本期期末余额17.00682.4765722.235486.660854.01

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

47201553495323745142219373.584176196612380263

一、上年期末余额31.000.56026.0433932.916796.573890.41

加：会计政策变更前期差错更正其他

47201553495323745142219373.584176196612380263

二、本年期初余额31.000.56026.0433932.916796.573890.41

---三、本期增减变动金额（减1159186349532353800540445.6245292225245少以“-”号填列）.000.5602.272085.54182.21

--

（一）综合收益总额323634323634

62.8962.89

-

（二）所有者投入和减少资1159186538005200064

本.0034953230.5602.2757.71

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投1159186-.003495323

538005200064

入资本0.5602.2757.71

54/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

--

（三）利润分配212928212928

622.65622.65

1．提取盈余公积

2--．对所有者（或股东）的212928212928

分配622.65622.65

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

40445.640445.6

（五）专项储备22

150049.550049.5．本期提取88

2．本期使用-9603.96-9603.96

（六）其他

4731747798942259818.584176172083357738

四、本期期末余额17.00528.3195932.914711.038708.20

公司负责人：李强主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

55/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系1999年5月27日登记注册总

部位于新疆维吾尔自治区可克达拉市。公司现持有统一社会信用代码为 91650000710892189L的营业执照，注册资本473174717元，股份总数473174717股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于1999年9月16日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属酒、饮料和精制茶制造行业。主要经营活动为白酒的研发、生产和销售。

本财务报表业经公司2026年8月26日九届二十四次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资

产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司少数股东持有5%(含)以上股权

重要的联营企业公司持有10%(含)以上股权

重要的在建工程项目单项在建工程本期发生额或者期末余额≥100万元

重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额≥100万元

账龄超过1年或逾期的重要应收账款单项金额≥100万元

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额≥100万元

重要的账龄超过1年的应收股利单项金额≥100万元

重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额≥100万元

账龄超过1年或逾期的重要应付账款单项金额≥100万元

账龄超过1年的重要其他应付款单项金额≥100万元

重要的投资活动有关的现金单项金额≥100万元

56/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上

述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

57/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额

计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的

损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体

58/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

59/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

(1).对于低风险业务形成的应收票据根据业务性质单独计提减值。

(2).以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

本公司以应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未票据类型来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存应收商业承兑汇票

续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

(1).对于低风险业务形成的应收票据根据业务性质单独计提减值。

(2).以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

本公司以应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

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参考历史信用损失经验，结合当前状况以及——对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄应收账款账龄组合账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及应收账款——伊力特合对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口客户类型

并范围内关联方组合和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1-2年15.00

2-3年20.00

3-4年40.00

4-5年50.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他应收款——账龄组对未来经济状况的预测，编制其他应收款账账龄

合龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

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参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他应收款——伊力特对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口客户类型

合并范围内关联方组合和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

账龄其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1-2年15.00

2-3年20.00

3-4年40.00

4-5年50.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

(1).存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2).发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

(3).存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

(4).低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

□适用√不适用

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18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

(1).共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

(2).投资成本的确定

1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

*在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

*在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(3).后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(4).通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分

步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

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*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

*合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3)属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1）.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2）.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产

和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-355.002.71-4.75

机器设备年限平均法8-155.006.33-11.88

运输工具年限平均法105.009.50

电子设备及其年限平均法5-105.009.50-19.00他

22、在建工程

√适用□不适用

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(1).在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2).在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

房屋及建筑物满足建筑完工验收标准，整体达到预定可使用状态机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）.无形资产包括土地使用权、软件、采矿权及停车位使用权等，按成本进行初始计量。

2）.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为30至50年直线法软件按预期受益期限确定使用寿命为3年直线法停车位使用权按产权登记期限确定使用寿命为30年直线法

用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：公司依据目前可获得的相关信息，确实无法预见无形资产为公司带来经济利益的期限。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

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1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险

费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

3)折旧费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

4)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、专家咨询费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

(3).内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶

段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

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30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

1).职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2).短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

*根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

*设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

*期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1).收入确认原则

67/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制公司履约过程中在建商品；

*公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：*公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2).收入计量原则

*公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

*合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

*合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

*合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3).收入确认的具体方法

本公司收入确认的具体政策：针对线下销售模式，客户上门提货，于发货时确认收入；公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，于客户收货确认时确认收入。针对线上模式，于客户收货确认时确认收入。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本公司收入确认的具体政策：针对线下销售模式，客户上门提货，于发货时确认收入；公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，于客户收货确认时确认收入。针对线上模式，于客户收货确认时确认收入。

收入的计量：

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

3)非现金对价

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客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

4)应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

35、合同成本

√适用□不适用

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

(1).该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2).该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

(3).该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

(1).政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4).与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(5).政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

69/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用(1).根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2).确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3).资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

(4).公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(5).同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用

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权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司按照相关规定计提安全生产费用，用于保障公司安全生产资金投入，维护公司、职工以及社会公共利益等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在股东权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币会计估计变更的内容和原受重要影响的报表项开始适用的时点影响金额因目名称

公司部分房屋及建筑物的2026年1月1存货-575.95

现行折旧年限与其实际经日固定资产908.02

济使用寿命不相匹配，公营业成本-119.27司将对2020年（含）及销售费用-82.98

以后建设的房屋及建筑物管理费用-43.28（不含构筑物）折旧年限研发费用-86.55进行会计估计变更

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

71/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

增值税以按税法规定计算的销售货物免税、1%、5%、6%、9%、

和应税劳务收入为基础计算销13%项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

消费税应纳税销售额（量）销售额20%，销售量0.50元/斤

土地使用税土地占用面积1.1元/平方米、1.5元/平方

米、4元/平方米

房产税从价计征的，按房产原值一次12%、1.2%减除30%后余值的1.2%计缴；

从租计征的，按租金收入的

12%计缴

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1%、5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

印务公司15.00%

彩丰公司20.00%

文旅公司20.00%

南疆销售公司20.00%

除上述以外的其他纳税主体25.00%

2、税收优惠

√适用□不适用

1.企业所得税

(1)根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号公告）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60.00%以上的企业减按15.00%的税率征收企业所得税。子公司印务公司属于目录中规定的产业，

享受西部大开发企业的所得税优惠政策，2026年1-6月减按15.00%的税率缴纳企业所得税。

(2)根据国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过

100.00万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税；根据财

政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按25.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。子公司彩丰公司、文旅公司、南疆销售公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业按

20.00%的税率缴纳企业所得税。

(3)根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）规定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100.00%加计扣除。子公司彩丰公司符合上述通知，享受安置残疾人员就业的所得税优惠政策，2026年1-6月计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100.00%加计扣除。

2.增值税(1)根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号）、国家税务总局《关于发布<税收减免管理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年第

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43号）及有关规定，对安置残疾人的单位和个体工商户，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。子公司彩丰公司属于安置残疾人增值税即征即退的范围，2026年1-6月享受增值税即征即退的税收优惠政策。

(2)根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）规定，部分饲料产品继续免征增值税。本公司的酒糟销售属于上述免征增值税的范围，享受免征增值税的税收优惠政策。

3、其他

√适用□不适用1.根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》（财税〔2010〕121号）规定，对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于25.00%（含25.00%）且实际安置残疾人人数高于10人（含10人）的单位，可减征或免征该年度城镇土地使用税。具体减免税比例及管理办法由省、自治区、直辖市财税主管部门确定。子公司彩丰公司符合该通知要求。

2.根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第10号）规定，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司彩丰公司、文旅公司、南疆销售公司、新疆伊力特草湖酒文化有限公司（以下简称草湖公司）符合该通知要求。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款335328549.50652340758.80

其他货币资金3345652.0732711982.35存放财务公司存款

合计338674201.57685052741.15

其中：存放在境外的款项总额其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项1200.00元。

截至资产负债表日，本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据2888383.6111187602.00

商业承兑票据76001419.25

合计2888383.6187189021.25

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(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据20900000.001000000.00商业承兑票据

合计20900000.001000000.00

(4)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准账面余额账面余额坏账准备备计计类别提账面价值提账面价值比例金

金额(%)比金额比例(%)金额比额例例

(%)(%)按组合计

2888383.6100.02888383.619118909400007提坏105.95100.004.704.3987189021.25

账准备

其中：

银行

承兑2888383.6100.0

102888383.61

1118760

2.0012.2711187602.00汇票

组合商业

承兑800014987.73400007

汇票3.954.705.0076001419.25组合

2888383.6100.0/2888383.619118909/400007合计105.954.70/87189021.25

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票2888383.61

合计2888383.61按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

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□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）338304095.7814475573.30

1年以内小计338304095.7814475573.30

1至2年1646516.521260348.25

2至3年224816.23421203.82

3年以上

3至4年246741.20975185.36

4至5年978416.75

5年以上347648.65347648.65

合计341748235.1317479959.38

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面比计提账面别金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

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按单项计

提1042107.540.301042107.5100.01042107.51042107.100.04045.96540坏账准备

其中：

按组合计

340706127.99.717537121.5.15323169006.16437851.94.01216521.15221330.提5900059844637.4021

坏账准备

其中：

账340706127.99.717537121.5.15323169006.16437851.94.01216521.15221330.龄5900059844637.4021

合341748235./18579228./323169006.17479959./2258629.15221330.计1354593817/21

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

新疆巴口香食品公169049.70169049.70100.00预计无法收回司

博乐市赛里木酒业873057.84873057.84100.00预计无法收回酿造有限公司

合计1042107.541042107.54100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）338304095.7816915205.395.00

1-2年（含2年）1646516.52246977.4815.00

2-3年（含3年）224816.2344963.2420.00

3-4年（含4年）246741.2098696.4840.00

4-5年（含5年）105358.9152679.4650.00

5年以上178598.95178598.95100.00

合计340706127.5917537121.00

按组合计提坏账准备的说明：

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□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提坏1042107.541042107.54账准备

按组合计提1216521.6316320599.3717537121.00坏账准备

合计2258629.1716320599.3718579228.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

可克达拉伊149994087.28149994087.2843.897499704.36酒供应链有限公司

新疆一窖酒89999811.8089999811.8026.344499990.59业有限责任公司

乌鲁木齐市30000000.0030000000.008.781500000.00宗泰糖酒副食品有限责任公司

浙江商源供15609989.8715609989.874.57780499.49应链股份有限公司

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乌鲁木齐兰14998236.3414998236.344.39749911.82平贸易有限公司

合计300602125.29300602125.2987.9715030106.26其他说明

按欠款方归集的应收账款金额前五名期末余额的汇总金额为300602125.29元，占应收账款期末余额合计数的比例为87.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15030106.26元。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票93116.54158209.00

合计93116.54158209.00

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(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内31177121.9497.3474094709.0699.17

1至2年304421.870.95582174.960.78

2至3年511010.351.60

3年以上37325.960.1137325.960.05

合计32029880.12100.0074714209.98100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司对预付款项依据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备，公司期末3年以上的预付款项账面余额为37325.96元，计提坏账准备金额为37325.96元。

79/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

新源县绿泽种植专业合作社14721581.7645.96

察布查尔锡伯自治县田地乐10894891.4934.01种植专业合作社

中华联合财产保险股份有限3061742.659.56公司可克达拉中心支公司

新疆生产建设兵团天然气有707225.142.21限公司可克达拉分公司

遵义市华麒包装科技有限公480039.901.50司

合计29865480.9493.24

其他说明：

其他说明

√适用□不适用

按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为29865480.94元，占预付款项期末余额合计数的比例为93.24%。

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款16221510.8768907622.93

合计16221510.8768907622.93

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

80/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

81/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

1年以内（含1年）9459605.9511016951.79

1年以内小计9459605.9511016951.79

1至2年7165984.038481532.91

2至3年1070578.55645334.32

3年以上

3至4年171366.34305939.34

4至5年369032.29676791.35

5年以上2022303.4051467883.82

合计20258870.5672594433.53

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金1162499.591109999.59

职工备用金32808.2725411.00

其他往来款等19063562.7071459022.94

合计20258870.5672594433.53

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日余356858.551272229.952057722.103686810.60

额

2026年1月1日余356858.551272229.952057722.103686810.60

额在本期

--转入第二阶段-4006.004006.00

--转入第三阶段-77582.2777582.27

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提120127.73-123756.07354177.43350549.09本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日472980.281074897.612489481.804037359.69

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

82/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备3686810.60350549.094037359.69

合计3686810.60350549.094037359.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)伊宁县住房和7038025.5034.74其他往来款（资1至2年1055703.83城乡建设局产处置的补偿

款）

可克达拉市晶820210.284.05其他往来款2至3年314271.22

鼎矿业开发有497726.25元，3限责任公司至4年68660.58元，4至5年

133123.43元，5年以上120700.02元

新疆可克达拉227210.001.12其他往来款1年以内11360.50市创锦供销有限责任公司

支付宝支付科200000.000.99押金保证金1年以内30000.00

技有限公司50000.00元，1至2年50000.00元，2至3年

100000.00元

上海格物致品171000.000.84押金保证金1年以内500.0039947.50

网络科技有限元，1至2年公司(抖音小500.00元，2至3店)年150000.00元，3至4年

1525.00元，4至

5年18475.00元

合计8456445.7841.74//1451283.05

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

83/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备原材料129457246.29677329.28128779917.01140111216.26677329.28139433886.98

在产品6631036.5

96631036.596624704.746624704.74

其中：

在产品393335.17393335.17533920.52533920.52酒

库存商2556384512785938.8.829252852512.93298765091.27

2785938.8

9295979152.38品

其中：214088162148579.78213939582.93246503764.92148579.78246355185.14

成品酒.71

半成品220438391102046.02203281864.82056764679.41102046.02055662633.3

10.9138239

其中：

219459711102046.02193495093.52046112029.21102046.02045009983.2

半成品39.6138532酒

发出商1972036.6

11972036.612502712.942502712.94品

低值易5339870.6

75339870.675112229.45127268.684984960.77耗品

包装物8608973.0

18608973.017959107.347959107.34

其他211013.55211013.55

合计261224254565314.22607677225.22517839741.44692582.82513147158.5

39.4505284

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料677329.28677329.28

库存商品2785938.892785938.89

半成品1102046.031102046.03

低值易耗127268.68127268.68品

合计4692582.88127268.684565314.20

84/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税10334875.49113967800.55

预缴企业所得税22060.56462984.91

碳排放权8626.008626.00

合计10365562.05114439411.46补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

85/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目账面账面率账面余额坏账准备账面余额坏账准备价值价值区间

新疆伊力特煤化266784504.62266784504.62266784504.62266784504.62工有限责任公司

合计266784504.62266784504.62266784504.62266784504.62/

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账账面余额坏账准备账类计提面计提面别比例比例

金额(%)金额比例价金额金额比例价

(%)(%)值(%)值

86/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

按26678450100.26678450100.26678450100.26678450100.单4.62004.62004.62004.6200项计提坏账准备按组合计提坏账准备

合26678450/26678450/26678450/26678450

/

计4.624.624.624.62

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

新疆伊力特煤化工266784504.62266784504.62100.00预计无法收回有限责任公司

合计266784504.62266784504.62100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司与新疆伊力特煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）签订借款展期协议及

资产抵押合同，煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为其借款提供抵押，并办理工商抵押登记手续。

截至资产负债表日，本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共266784504.62元，公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备266784504.62元。

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日余266784504.62266784504.62

额

2026年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

87/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日266784504.62266784504.62

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提坏266784504.62266784504.62账准备

合计266784504.62266784504.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

88/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初其他宣告发期末被投资减值准备期权益法下确其他减值准备期余额（账面价追加减少综合放现金计提减余额（账面价单位初余额认的投资损权益其他末余额值）投资投资收益股利或值准备值）益变动调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业新疆伊力特煤

化工有82425740.3682425740.36限责任公司可克达

拉市恒180779321.37-1369041.67179410279.70信物流

小计180779321.3782425740.36-1369041.67179410279.7082425740.36

合计180779321.3782425740.36-1369041.67179410279.7082425740.36

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

□适用√不适用

89/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

90/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计28488272.1928488272.19入当期损益的金融资产

其中：非上市公司股权投资28488272.1928488272.19

合计28488272.1928488272.19

其他说明：

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额3421184.031426175.204847359.23

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额3421184.031426175.204847359.23

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额3068935.91621426.373690362.28

2.本期增加金额22533.2714261.7636795.03

（1）计提或摊销22533.2714261.7636795.03

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额3091469.18635688.133727157.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值329714.85790487.071120201.92

2.期初账面价值352248.12804748.831156996.95

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

91/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1917770200.551968204896.83固定资产清理

合计1917770200.551968204896.83

其他说明：

固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电子设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计其他

一、账面原值：

1.期初余额2124230956.59628068309.8714118501.8224756150.862791173919.14

2.本期增加金额4510693.484846601.27497903.009855197.75

（1）购置4210093.48864022.28264139.845338255.60

（2）在建工程转300600.003982578.99233763.164516942.15入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额760227.21760227.21

（1）处置或报废760227.21760227.21

4.期末余额2128741650.07632154683.9314118501.8225254053.862800268889.68

二、累计折旧

1.期初余额498016706.94297163042.888730417.9515516502.87819426670.64

2.本期增加金额35647574.5022472765.38351808.361779734.4160251882.65

（1）计提35647574.5022472765.38351808.361779734.4160251882.65

3.本期减少金额722215.83722215.83

（1）处置或报废722215.83722215.83

4.期末余额533664281.44318913592.439082226.3117296237.28878956337.46

三、减值准备

1.期初余额3435930.68106420.993542351.67

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额3435930.68106420.993542351.67

四、账面价值

1.期末账面价值1591641437.95313134670.515036275.517957816.581917770200.55

2.期初账面价值1622778318.97330798846.005388083.879239647.991968204896.83

92/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋建筑物72621876.97

机器设备5247062.29

运输工具28065.10

电子设备及其他17495.68

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物465601521.88正在办理中

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程2669324.882837684.18工程物资

合计2669324.882837684.18

其他说明：

在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

热力厂1#锅炉大2082615.892082615.89修项目

五厂陶坛库项目1834862.391834862.39

其他零星项目834462.49834462.49755068.29755068.29

合计2669324.882669324.882837684.182837684.18

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

93/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其中本利

本：

息期工程期本利累计工资项其期资本期转入息投入程本目本期增加他利资金预算数期初余额固定资产期末余额占预进化名金额减息本来金额算比度累

称少(%)资化源例计

金(%)本率金

额化(%额

金)额热力厂

1自

3861000.002082615.81416880.73499496.690.6有号9324100资

锅金炉大修五厂自陶

21000000.01834862.31834862.3

坛0998.74

8.7有

4资

库金项目

合2082615.83251743.13499496.61834862.3////计9229

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

94/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具合计

一、账面原值

1.期初余额13172506.55972368.2414144874.79

2.本期增加金额

(1)租入

3.本期减少金额

4.期末余额13172506.55972368.2414144874.79

二、累计折旧

1.期初余额6640019.01435248.817075267.82

2.本期增加金额1839352.7776862.721916215.49

(1)计提1839352.7776862.721916215.49

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8479371.78512111.538991483.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4693134.77460256.715153391.48

2.期初账面价值6532487.54537119.437069606.97

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件停车位使用权合计

一、账面原值

1.期初余额93153765.157980924.60514285.71101648975.46

2.本期增加金额

95/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额93153765.157980924.60514285.71101648975.46

二、累计摊销

1.期初余额13368982.906652957.81124185.6620146126.37

2.本期增加金额976512.23246996.516378.601229887.34

（1）计提976512.23246996.516378.601229887.34

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额14345495.136899954.32130564.2621376013.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值78808270.021080970.28383721.4580272961.75

2.期初账面价值79784782.251327966.79390100.0581502849.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

□适用√不适用

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

96/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额

装修费200035.59107233.3692802.23

修理费2966353.85228181.072738172.78

合计3166389.44335414.432830975.01

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备23717783.245629839.2311640932.092506347.08

内部交易未实现利润46010422.5511502605.6476100454.4219025113.61

可抵扣亏损556664716.02139166179.00560192072.57140048018.14

递延收益1003045.81250761.451026045.81256511.45

租赁负债3272172.77818043.196365904.971591476.25

合计630668140.39157367428.51655325409.86163427466.53

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产5033779.001258444.757069606.971767401.74

97/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

交易性金融资产公允2471359.13617839.782471359.13617839.78价值变动

合计7505138.131876284.539540966.102385241.52

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异356254041.80355787087.87

可抵扣亏损211404079.97220707722.63

递延收益31621946.0532846806.75

合计599280067.82609341617.25

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年60642926.39

2027年75466342.6282098047.66

2028年18951982.7718951982.77

2029年34953932.3234953932.32

2030年24060833.4924060833.49

2031年57970988.77

合计211404079.97220707722.63/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备748150.90748150.90712519.02712519.02款

合计748150.90748150.90712519.02712519.02补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限账面余额账面价值受限受限类型情况类型情况

货币 1200.00 1200.00 冻结 ETC 1000.00 1000.00 冻结 ETC资金冻结冻结

货币21732354.9421732354.94质押汇票资金保证

98/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

金冻结

货币10000416.6710000416.67质押借款资金质押应收其他已背其他已背

票据1000000.001000000.00书未9915710.009915710.00书未到期到期

合计1001200.001001200.00//41649481.6141649481.61//

其他说明：

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款50000000.00抵押借款保证借款

信用借款183700000.00607448167.97

按照实际利率法计提的应付利189891.49435973.43息

合计183889891.49657884141.40

短期借款分类的说明：

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票73260000.00189248782.75

合计73260000.00189248782.75

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。到期未付的原因是无

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

99/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

应付材料款133930819.82181855633.60

应付工程设备款74491298.0985384819.14

其他23816441.85927461.89

合计232238559.76268167914.63

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆宏远建设集团有限公司39630423.75工程尚未结算

新疆苏北建筑安装工程有限公司20761284.41工程尚未结算

合计60391708.16/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

□适用√不适用

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款24161632.9841162873.82

合计24161632.9841162873.82

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬106680065.18128397623.55159000661.5576077027.18

二、离职后福利-设定提3340656.6331131821.8531264425.803208052.68存计划

三、辞退福利388613.00388613.00

四、一年内到期的其他福利

100/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

合计110020721.81159918058.40190653700.3579285079.86

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和47899305.0488327864.86118320757.4517906412.45补贴

二、职工福利费1615791.768022339.339638131.09

三、社会保险费1449811.3911256458.5911309911.131396358.85

其中：医疗保险费932866.5310681263.2210740088.29874041.46

工伤保险费516944.86575195.37569822.84522317.39

四、住房公积金972778.5815444965.0015572091.00845652.58

五、工会经费和职工教育54742378.415345995.774159770.8855928603.30经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计106680065.18128397623.55159000661.5576077027.18

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2552881.2921678335.5322150412.132080804.69

2、失业保险费80709.93782812.87803980.1959542.61

3、企业年金缴费707065.418670673.458310033.481067705.38

合计3340656.6331131821.8531264425.803208052.68

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1353142.752413030.00

消费税11997563.4747989155.45营业税

企业所得税13842991.8849553151.90

个人所得税443610.851323295.47

城市维护建设税259260.161701492.00

房产税118353.8713211.01

环境保护税43889.90

教育费附加366813.241479386.83

地方教育附加244542.18986257.87

印花税48868.5565408.11

合计28675146.95105568278.54

其他说明：

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

101/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1627920.421627920.42

其他应付款43652605.29170290259.41

合计45280525.71171918179.83

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1627920.421627920.42

合计1627920.421627920.42

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质保金及押金12505797.373957761.98

应付暂收款1945280.012761984.18

预提费用22271544.3918989535.94

应付工程、设备款1126880.633049493.16

其他往来款等5803102.89141531484.15

合计43652605.29170290259.41账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款

一年内到期的租赁负债1995345.023577680.28

合计1995345.023577680.28

其他说明：

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

102/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

短期应付债券505000000.00500000000.00

待转销项税额730420.145347785.48

背书未终止确认的银行承1000000.009915710.00兑汇票

合计506730420.14515263495.48

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

新疆伊力特实业股份有限公司504097012.92

2026年度第一期中期票据

合计504097012.92

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面按面溢折债券面值利率发行债券发行期初本期值计本期期末是否()%价摊名称元（日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销

）息

新疆100.0.022022+1500500409504否伊力006年年000000701097特实2月000.000.2.92012.

5日000092业股

份有限公司

2026年度

第一期中期票据

合计////500500409504/

000000701097

000.000.2.92012.

000092

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用

103/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额1453085.552876775.85

减：未确认的融资费用58480.1788551.16

合计1394605.382788224.69

其他说明：

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助30874891.861171198.9229703692.94与资产相关的政府补助

政府补助与收益相关，且用于补偿公

2997960.7076661.782921298.92司以后期间的

相关成本费用或损失的政府补助

合计33872852.561247860.7032624991.86/

104/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总473174717.00473174717.00数

其他说明：

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股770170866.40770170866.40本溢价）

其他资本公积11347553.241910643.6313258196.87

合计781518419.641910643.63783429063.27

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积增加1910643.63元，系本期购买子公司少数股东权益影响调整资本公积。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费278321.3450004.953080.64325245.65

合计278321.3450004.953080.64325245.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司本期按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》计提和使用安全生产费。

105/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积617161338.12617161338.12任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计617161338.12617161338.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积本期未变动。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润2004134018.192027410709.85调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润2004134018.192027410709.85

加：本期归属于母公司所有者的净81862935.17216373720.31利润

减：提取法定盈余公积26721789.32提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利212928622.65转作股本的普通股股利

期末未分配利润2085996953.362004134018.19

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务724250593.11349230305.841065061198.36538291929.38

其他业务2100189.902835633.015188602.424322241.24

合计726350783.01352065938.851070249800.78542614170.62

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类白酒业务其他业务合计

106/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

营业收营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本入商品类型

酒类商品713437342767171343780342767196.

807.7196.217.7121

其他商品12912979298742.612912975

5.304.309298742.64

按经营地区分类

疆内572646275482912912979298742.658555921284781646.

236.4704.325.3041.7796

疆外14079167284291407915767284291.8

571.241.891.249

市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确71343734276719645628.6291530.272308343349058726.认收入807.7196.216746.3845

租赁收益3267346.3007212.43267346.

630633007212.40

按合同期限分类按销售渠道分类

合计713437342767112912979298742.672635078352065938.

807.7196.215.3043.0185

其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司承诺公司承担的预公司提供的质履行履约义重要的支是否为主项目转让商品期将退还给客量保证类型及务的时间付条款要责任人的性质户的款项相关义务

销售商品商品交付时款到发货白酒产品是0.00保证类质量保证

合计////0.00/

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税82902492.57118430957.57

城市维护建设税3410374.0910295710.09

教育费附加3038123.307198814.35

地方教育费附加2025415.604799210.53

房产税6530593.536547707.54

107/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

土地使用税1773901.611750605.11

车船使用税1826.401080.00

印花税587130.561017540.63

其他税项66540.0848881.95

合计100336397.74150090507.77

其他说明：

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传、商超、促销费56859373.9455581676.49

运输装卸费2588767.023089207.61

职工薪酬13102605.6112708494.58

租赁费954985.43730598.88

业务招待费160461.76117759.85

办公、差旅费2242398.772016821.81

折旧及摊销费用5391288.791511186.51

其他745847.291765600.35

合计82045728.6177521346.08

其他说明：

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9456135.6412917502.64

折旧、摊销费8846481.1112601559.98

中介费5022698.175057759.03

差旅费146470.11515161.97

业务招待费22477.50243074.22

办公费1207200.691718844.91

修理费201963.18266353.17

停工损失10512443.510.00

其他1234975.101286483.46

合计36650845.0134606739.38

其他说明：

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3622724.325681509.39

折旧与摊销988952.931344604.39

直接材料34660.162167649.09

其他费用488883.22400322.37

合计5135220.639594085.24

其他说明：

66、财务费用

√适用□不适用

108/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出15265905.518670695.62

减：利息收入275499.88277119.38

金融机构手续费160130.52293716.55

合计15150536.158687292.79

其他说明：

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助1171198.92797522.13

与收益相关的政府补助992580.535824819.31

代扣个人所得税手续费返还149859.1025412.55

增值税税收优惠683884.611109740.34

合计2997523.167757494.33

其他说明：

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1369041.67-2342458.93处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资69005.15收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-1300036.52-2342458.93

其他说明：

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

109/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失4000074.70

应收账款坏账损失-16320599.37-18288111.96

其他应收款坏账损失-350549.09-958753.63债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-12671073.76-19246865.59

其他说明：

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-66929.21

合计-66929.21

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

违约赔偿利得(含罚3090809.00332600.003090809.00

款等）

无法支付款项收入5243276.175243276.17

其他8662.071542.328662.07

合计8342747.24334142.328342747.24

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

110/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

滞纳金49299.0049299.00

违约赔偿支出75.0027631.6075.00

其他78723.6210981.1678723.62

合计128097.6238612.76128097.62

其他说明：

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用42010249.6275840324.49

递延所得税费用5551081.03-4440122.54

合计47561330.6571400201.95

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额132140249.31

按法定/适用税率计算的所得税费用33035062.33

子公司适用不同税率的影响8503.24

调整以前期间所得税的影响1414154.70非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3235753.23

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-4599099.33损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性14466956.48差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用47561330.65

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

111/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业间往来等107926146.0845442902.70

利息收入275499.88277119.38

政府补助1100865.675824819.31

合计109302511.6351544841.39

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现期间费用70755530.8559760879.85

企业间往来142374226.4018321712.16

合计213129757.2578082592.01

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

新疆可克达拉市国有资本投资运营300000000.00有限责任公司借款

合计300000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买少数股东权益23000000.00

租赁资产的租金3155031.653098746.36

合计26155031.653098746.36

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

112/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

现金变动非现金变现金变动非现动金变动

短期借款657884141.4098000000.571994249.9118388989001.49

其他应付23000000.0023000000.00款

其他流动500000000.005000000.50500000

负债000.00应付债券

（含一年

5000000004097012.50409701

内到期的.00922.92应付债

券）租赁负债

（含一年内到期的6365904.9783163.403059117.973389950.40租赁负

债）

合计1187250046.375980000009180176..0032598053367.88

1196376

854.81

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润84578918.66162199156.32

加：资产减值准备

信用减值损失12671073.7619246865.59

固定资产折旧、油气资产折耗、生60274415.9263231561.40产性生物资产折旧

使用权资产摊销1916215.491894077.25

无形资产摊销1244149.101028176.04

长期待摊费用摊销335414.431332413.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填66929.21列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

财务费用（收益以“-”号填列）15265905.518670695.62

投资损失（收益以“-”号填列）1300036.522342458.93

113/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告递延所得税资产减少（增加以“-”7356812.86-4175674.05号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”-1805731.83-264448.49号填列）

存货的减少（增加以“-”号填列）-94402798.03-13944026.49经营性应收项目的减少（增加以“-”-36808728.71-422164532.29号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”-334777713.16-31600889.53号填列）

其他46924.3140445.62

经营活动产生的现金流量净额-282738175.96-212163720.76

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额338673001.57405692607.04

减：现金的期初余额653318969.54365907354.08

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-314645967.9739785252.96

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

其他说明：

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金338673001.57653318969.54

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存335357952.00652339758.80款

可随时用于支付的其他货3315049.57979210.74币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额338673001.57653318969.54

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

114/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

货币资金 1200.00 31733771.61 ETC冻结

合计1200.0031733771.61/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用

使用权资产相关信息详见本报告本节“七、25使用权资产”。

公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告本节“五、38租赁”。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本报告期简化处理的短期租赁或低价值资产租赁的租赁费用为954985.43元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额3155031.65(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

固定资产-机器设备356905.10

固定资产-房屋建筑物2858669.30

合计3215574.40作为出租人的融资租赁

□适用√不适用

115/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年6717900.006461500.00

第二年6787375.006060800.00

第三年6675800.006070800.00

第四年5700000.005887900.00

第五年5700000.006451500.00

五年后未折现租赁收款额总44400000.0043648500.00额

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3622724.325681509.39

折旧与摊销988952.931344604.39

直接材料34660.162167649.09

其他费用488883.22400322.37

合计5135220.639594085.24

其中：费用化研发支出5135220.639594085.24资本化研发支出

其他说明：

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

116/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

117/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

彩丰公司新疆可克达拉市200.00新疆可克达拉市纸制品印刷生产100.00设立销售

印务公司新疆可克达拉市5858.58新疆可克达拉市纸制品印刷生产90.12设立销售

118/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

伊力特酒店公新疆乌鲁木齐市12014.99新疆乌鲁木齐市宾馆业100.00设立司

玻璃公司新疆伊宁县6020.09新疆伊宁县玻璃制品生产销100.00同一控制下企业售合并

销售公司新疆可克达拉市5000.00新疆可克达拉市商品流通100.00设立

可市玻璃新疆可克达拉市10000.00新疆可克达拉市玻璃制品生产销100.00设立售

电商公司北京市2500.00北京市零售业51.00设立

文旅公司新疆可克达拉市500.00新疆可克达拉市旅游景区管理、100.00设立经营

草湖公司新疆图木舒克市10000.00新疆图木舒克市白酒生产销售100.00设立

南疆销售公司新疆图木舒克市3000.00新疆图木舒克市商品流通100.00设立

四川销售公司四川省成都市5000.00四川省成都市商品流通100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）2019年2月2日，本公司与江苏鑫城印刷集团有限公司签订《股权转让合同》，以5088.22万元的价格转让持有印务公司49.00%的股权，因

本公司母公司持有印务公司9.88%的股权，且于2018年12月签订《一致行动人协议》，故本公司拥有51.00%的表决权，能够对印务公司财务和经营决策实施控制，将印务公司纳入合并财务报表范围；

（2）2025年12月25日，公司与江苏鑫城印刷集团有限公司签订《股权转让合同》，以4500.00万元的价格受让其持有印务公司49.00%的股权，因此本公司持有印务公司90.12%的股权；因本公司母公司持有印务公司9.88%的股权，且于2018年12月签订《一致行动人协议》，故本公司拥有印务公司100.00%的表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

119/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（%）利

印务公司9.88%1357432.054916045.54

电商公司49.00%1358551.4413902473.85

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

√适用□不适用

2025年12月25日，公司与江苏鑫城印刷集团有限公司签订《股权转让合同》，以4500.00万元的价格受让其持有印务公司49.00%的股权，因此本

公司持有印务公司90.12%的股权；因本公司母公司持有印务公司9.88%的股权，且于2018年12月签订《一致行动人协议》，故本公司拥有印务公司

100.00%的表决权。

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司非流动资非流动负非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计名产债债称印374474194908101323555281088152288388337654716919210075948172451411100137624387411245251

务0.889.190.079.934.964.899.191.500.699.696.346.03公司

电5999279765987.6607587813227298113403.323863831130661951048.330817087255060.226806.7481867.商3.510.112.32175.490.1258.70723204公司子公司名称本期发生额上期发生额

120/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量

印务公司13323757.8213751496.3913751496.39-688214.9435981513.07-783904.47-783904.472581018.19

电商公司73740526.942772553.962772553.9617415743.8169684215.88825810.32825810.3217749620.96

其他说明：

121/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1)在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例

彩丰公司2026/4/3092.47%100.00%

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币彩丰公司

购买成本/处置对价

--现金20000000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计20000000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净18089356.37资产份额

差额1910643.63

其中：调整资本公积1910643.63调整盈余公积调整未分配利润其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方业名称法

煤化工公尼勒克县尼勒克县向煤化工项41.20权益法司目的投资

可克达拉可克达拉市可克达拉道路运输业43.69权益法市恒信物市流集团有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

122/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额煤化工公司恒信物流公司煤化工公司恒信物流公司

流动资产154276649.29328322689.21153142102.47408613943.21

非流动资产401821497.58359179083.04412453584.43362663469.68

资产合计556098146.87687501772.25565595686.90771277412.89

流动负债952666322.17240824402.36943988276.26277754084.91

非流动负债53477445.0758397529.29

负债合计952666322.17294301847.43943988276.26336151614.20

少数股东权益18034000.0017039066.07

归属于母公司股东权益-396568175.30375165924.82-378392589.36435125798.69

按持股比例计算的净资产-163386088.22163909992.60-155897746.82190119515.22份额

调整事项163386088.2215500171.15155897746.82-9340193.85

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他163386088.2215500171.15155897746.82-9340193.85

对联营企业权益投资的账179410163.75155897746.82-9340193.85面价值

存在公开报价的联营企业180779321.37权益投资的公允价值

营业收入863912.89157166978.1737042801.65308050025.68

净利润-18175585.94-3133800.929100087.5712587844.59终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-18175585.94-3133800.929100087.5712587844.59本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失合营企业或联营企累积未确认前期累计本期末累积未确认的

（或本期分享的净利业名称的损失损失

润）

123/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

煤化工公司149001651.387488341.41156489992.79其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资本期新

财务报入营业本期转入其本期其他产/收期初余额增补助期末余额表项目外收入他收益变动益相金额金额关

递延收33872852.561224860.7023000.0032624991.86与资

益产/收益相关

合计33872852.561224860.7023000.0032624991.86/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关992580.537757494.33

与资产相关1171198.92

合计2163779.457757494.33

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险和流动风险。

124/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产28581388.7328581388.73

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资28488272.1928488272.19产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资28488272.1928488272.19

（3）衍生金融资产

（4）应收款项融资93116.5493116.54

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

125/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的28581388.7328581388.73资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用本公司持有的第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产为非上市公司股权。对于非上市的权益工具投资，本公司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投

126/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

新疆伊力特新疆可克酒、饮料和18300.0043.0443.04集团有限公达拉市精制茶制造司业本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本公司子公司的情况详见附注“十、1在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用本公司子公司的情况详见附注“十、1在子公司中的权益本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系煤化工公司联营企业其他说明

□适用√不适用

127/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系伊犁伊力特现代物流有限公司同一控股股东新疆伊珠葡萄酒股份有限公司可克达拉同一控股股东分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司七十二团分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司七十一团分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司六十六团分公司新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限同一控股股东公司七十二团分公司新疆宏远建设集团有限公司同一控股股东煤化工公司同一控股股东新疆可克达拉市城市建设有限公司绿城同一控股股东水务分公司可克达拉市润景园林绿化工程有限公司同一控股股东可克达拉市宏远机电设备安装有限公司同一控股股东新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司新疆伊帕尔汗香料股份有限公司同一控股股东伊犁南岗化工有限责任公司同一控股股东其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交易关联交易获批的交易额关联方本期发生额额度（如适上期发生额内容度（如适用）

用）

可克达拉市润景接受劳务503283.9345848.11园林绿化工程有限公司

新疆生产建设兵采购商品618147.43

团第四师电力有限责任公司

新疆生产建设兵采购商品1300203.182079976.79

团第四师电力有限责任公司六十六团分公司

新疆生产建设兵采购商品704464.69974679.50

团第四师电力有限责任公司七十一团分公司

128/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

新疆生产建设兵采购商品12385.3271860.86

团第四师创锦农资有限公司七十二团分公司

伊犁伊力特现代接受劳务4597376.035144176.72物流有限公司

新疆生产建设兵采购商品75879.23

团第四师电力有限责任公司七十二团分公司

可克达拉市润泽采购商品502838.75绿城水务有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

伊犁伊力特现代物流有限销售商品24709.522787.06公司

新疆伊帕尔汗香料股份有销售商品43088.50限公司

新疆伊力特集团有限责任销售商品10884.96公司

新疆生产建设兵团第四师销售商品579198.04电力有限责任公司

新疆可克达拉城建锦诚商销售商品18725.66贸投资有限责任公司

新疆创锦供应链有限公司销售商品796648.60

新疆创锦中润粮油集团有销售商品20442.48限公司

新疆可克达拉市创锦供销销售商品739608.00有限责任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

129/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

130/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

新疆伊力特煤5720.005720.00应收账款化工有限责任公司

新疆可克达拉6226.00311.30城建锦诚商贸应收账款投资有限责任公司

新疆生产建设13147.20657.36

兵团第四师电应收账款力有限责任公司

小计25093.206688.66

新疆生产建设20000.0057000.00

兵团第四师电预付款项力有限责任公司六十六团分公司

新疆生产建设60000.0020000.00

兵团第四师电预付款项力有限责任公司七十一团分公司

新疆生产建设49116.20预付款项兵团第四师电力有限责任公

131/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备司七十二团分公司

小计129116.2077000.00

新疆生产建设94459.704722.9910702.30535.12

兵团第四师电其他应收款力有限责任公司七十一团分公司

其他应收款煤化工公司32887.2132887.2150000000.00

小计127346.9137610.2050010702.30535.12

长期应收款煤化工公司266784504.62266784504.62266784504.62266784504.62

小计266784504.62266784504.62266784504.62266784504.62

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

新疆宏远建设集团有42360672.1955774918.67应付账款限公司

新疆生产建设兵团第81793.7713250.46应付账款四师电力有限责任公司七十一团分公司

伊犁伊力特现代物流240921.82695218.01应付账款有限公司

新疆生产建设兵团第206880.20201018.44应付账款四师电力有限责任公司六十六团分公司

小计42890267.9856684405.58

伊犁伊力特现代物流614332.553029169.38其他应付款有限公司

新疆生产建设兵团第100000.00100000.00其他应付款四师创锦农资有限公司七十二团分公司

可克达拉市宏远机电46550.00其他应付款设备安装有限公司

新疆生产建设兵团第365379.52236626.16其他应付款四师电力有限责任公司六十六团分公司

新疆宏远建设集团有4173982.13其他应付款限公司

小计5253694.203412345.54

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

132/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

133/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

本公司主要业务为生产和销售白酒。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本报告本节“七、61营业收入和营业成本”之说明。

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）211793744.527705155.62

1年以内小计211793744.527705155.62

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上140383.60140383.60

合计211934128.127845539.22

134/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计提账面计提账面别比例比例

金额(%)金额比例

价值金额(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

211934128.100.0190615.30.09211743512.7845539.100.0141099.7提12067622001.80

7704439.

52

坏账准备

其中：

账

龄1145018.800.54190615.316.6954403.44154705.601.97141099.791.2650113605.90组合关联方及

210789109.

低3299.46

210789109.7690833.

326298.03

7690833.

62

风险组合

合211934128./190615.3/211743512.7845539.1267622/

141099.77704439.

计0/52

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄

135/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）1年以内（含11004635.2050231.765.00年）

1年以内

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3-4年（含4年）

4-5年（含5年）

5年以上140383.60140383.60100.00

合计1145018.80190615.36

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项计提坏账准备

按组合计提141099.7049515.66190615.36坏账准备

合计141099.7049515.66190615.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

136/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

新疆伊力特206028213.05206028213.0597.21销售有限公司

新疆伊力特3085086.193085086.191.46草湖酒文化有限公司

新疆伊力特1675810.081675810.080.79文化旅游有限公司

可克达拉市991488.00991488.000.4749574.40凯泰市政管理服务有限公司

木斯乡电费134663.60134663.600.06134663.60款

合计211915260.92211915260.9299.99184238.00其他说明

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利29295985.3429295985.34

其他应收款336129115.59396442907.61

合计365425100.93425738892.95

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

137/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

印务公司7613736.117613736.11

彩丰公司2167979.162167979.16

销售公司15411040.8215411040.82

南疆销售公司4103229.254103229.25

合计29295985.3429295985.34

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

印务公司7613736.115年以上资金周转紧张否

彩丰公司2167979.164-5年资金周转紧张否

合计9781715.27///

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

138/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）336459912.0958846131.92

1年以内小计336459912.0958846131.92

1至2年19516.0091033104.24

2至3年48759.66154283831.14

3年以上

3至4年43580.7638112.06

4至5年25926.86230600.77

5年以上524249.1192903896.37

合计337121944.48397335676.50

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、备用金21743.2717424.00

关联方款项327949817.85335651138.45

其他往来款9150383.3661667114.05

合计337121944.48397335676.50

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日余313303.26139661.00439804.63892768.89

额

2026年1月1日余313303.26139661.00439804.63892768.89

额在本期

--转入第二阶段-975.8975.8

--转入第三阶段-7313.957313.95

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提113177.25-130395.45117278.2100060.00本期转回本期转销本期核销

139/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

其他变动

2026年6月30日425504.712927.40564396.78992828.89

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备892768.89100060.00992828.89

合计892768.89100060.00992828.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例

新疆伊力特草210156091.8362.34关联方款项1年以内湖酒文化有限公司

新疆伊力特印66108341.3219.61关联方款项1年以内务有限责任公司

可克达拉市伊28210551.318.37关联方款项1年以内力特玻璃制品有限公司

伊犁伊力特玻22789241.186.76关联方款项1年以内璃制品有限公司

可克达拉市彩622834.940.18关联方款项1年以内丰印务有限责任公司

合计327887060.5897.26//

140/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

141/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资593044525.36593044525.36505370371.20505370371.20

对联营、合营企业投资261836020.0682425740.36179410279.70263205061.7382425740.36180779321.37

合计854880545.4282425740.36772454805.06768575432.9382425740.36686149692.57

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账减值准备期初本期增减变动期末余额（账减值准备期末被投资单位面价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他面价值）余额

彩丰公司476000.0019836768.8020312768.80

玻璃公司59222363.9959222363.99

伊力特酒店公119581525.84119581525.84司

印务公司69090481.3769090481.37

销售公司50000000.0050000000.00

可市玻璃100000000.00100000000.00

文旅公司5000000.005000000.00

草湖公司100000000.00100000000.00

南疆销售公司2000000.002000000.00

电商公司14723186.5714723186.57

四川伊力特53114198.7953114198.79

合计505370371.2087674154.16593044525.36

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

142/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

本期增减变动期初其他宣告发投资减值准备期权益法下确其他期末余额（账减值准备期余额（账面价追加减少综合放现金计提减单位初余额认的投资损权益其他面价值）末余额

值）投资投资收益股利或值准备益变动调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业

煤化工82425740.3682425740.36公司

恒信物180779321.37-1369041.67179410279.70流公司

小计180779321.3782425740.36-1369041.67179410279.70

合计180779321.3782425740.36-1369041.67179410279.7082425740.36

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

143/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务403482686.12318684798.36551713502.31415810683.51

其他业务8121867.463431947.277237676.74752628.00

合计411604553.58322116745.63558951179.05416563311.51

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-1369041.67-2342458.93处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资69005.15收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-1300036.52-2342458.93

其他说明：

6、其他

□适用√不适用

144/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-66929.21值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照992580.53

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出8214649.62其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1157.90

少数股东权益影响额（税后）27898.44

合计9111244.60

145/146新疆伊力特实业股份有限公司2026年半年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净2.090.17300.1730利润

扣除非经常性损益后归属于1.860.15380.1538公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：李强

董事会批准报送日期：2026年8月26日修订信息

□适用√不适用