新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600197公司简称：伊力特

新疆伊力特实业股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人陈智、主管会计工作负责人颜军及会计机构负责人（会计主管人员）魏光辉声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案否

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................13

第五节重要事项..............................................15

第六节股份变动及股东情况.........................................24

第七节债券相关情况............................................27

第八节财务报告..............................................28载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

其他备查文件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/伊力特指新疆伊力特实业股份有限公司国投公司指新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

天健会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

集团公司/伊力特集团指新疆伊力特集团有限责任公司

实际控制人、四师国资委指新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会彩丰印务指可克达拉市彩丰印务有限责任公司伊力特印务指新疆伊力特印务有限责任公司伊力特酒店指新疆伊力特酒店有限责任公司伊力特玻璃指伊犁伊力特玻璃制品有限公司煤化工公司指新疆伊力特煤化工有限责任公司品牌运营公司指新疆伊力特品牌运营有限公司草湖公司指新疆伊力特草湖酒文化有限公司南疆销售公司指新疆伊力特南疆销售有限公司酿酒公司指新疆伊力特酿酒有限公司可市玻璃公司指可克达拉市伊力特玻璃制品有限公司文旅公司指新疆伊力特文化旅游有限公司

电商公司指伊力特（北京）电子商务有限公司四川伊力特指四川伊力特酒类销售有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所、证券交易所指上海证券交易所元指人民币报告期指2025年半年度

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆伊力特实业股份有限公司公司的中文简称伊力特

公司的外文名称 Xin jiang Yilite Industry Co.LTD

公司的外文名称缩写 YLT公司的法定代表人陈智

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名君洁沈霞联系地址乌鲁木齐市水磨沟区会展大道乌鲁木齐市水磨沟区会展大道

1119号大成尔雅A座20楼 1119号大成尔雅A座20楼

电话0991-36674900991-3667490

电子信箱 yilitedm@163.com yilitedm@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址新疆可克达拉市天山北路619号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址新疆可克达拉市天山北路619号公司办公地址的邮政编码835811

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公司网址 www.xjyilite.com

电子信箱 yilitedm@163.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点上海证券交易所、本公司战略投资证券部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 伊力特 600197 -

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据16上年同期（－月）同期增减(%)

营业收入1070249800.781329659897.31-19.51

利润总额233599358.27264474386.36-11.67

归属于上市公司股东的净利润162563605.13197823035.61-17.82

归属于上市公司股东的扣除非经常性155188274.90193746848.08-19.90损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-212163720.76-14543323.62-1358.84本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产3843593578.083873911692.27-0.78

总资产5509488351.215043253064.569.24

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标16上年同期（－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.34380.4191-17.97

稀释每股收益（元／股）0.34380.4153-17.22

扣除非经常性损益后的基本每股收0.32820.4105-20.05益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）4.105.05减少0.95个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净3.914.94减少1.03个百分

资产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营收到各项政府补助，业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定其中兵团酒和饮料产业

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府链、园区高质量发展奖

6622341.44

补助除外励450万元，吸纳就业社保补贴122.18万元等。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出295529.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目1135152.89

减：所得税影响额55183.54

少数股东权益影响额（税后）622510.12

合计7375330.23

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

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□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务：公司是一家集白酒的生产、研发和销售合为一体的农业产业化、新型工业

化白酒酿造与销售企业，白酒行业属于传统酿造业，公司白酒产品以富含淀粉类的谷物作为原料，以中国酒曲为糖化发酵剂，采用固态发酵方式，经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和调配而制成的蒸馏酒(浓香型)。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。

（二）经营模式：公司拥有一支经验丰富的核心技术团队及150余项注册商标及专利。多年来，公司坚持选用新疆伊犁河谷地区天然富含淀粉类的谷物作为原料，采用独特酿酒工艺，并结合现代酿酒技术，经过衍生、进化、纯化，最终形成了伊力特酒体醇厚绵长的风格。作为“新疆

第一酒”公司产品线覆盖高、中、低档，主要产品分6大系列，300余种单品，销售模式以传统

经销模式+新型代理模式相结合，根据不同品牌分设经销商，以“研发+采购+生产+销售”的经营模式，在现代营销和市场拓展中，已发展成为中国白酒工业百强企业。

（三）行业情况：白酒行业整体面对政策调整、消费动能趋弱与行业调整深化带来的多重挑战，产业转型升级已迫在眉睫。企业需以战略定力精准把握消费迭代与产业变革的时代脉搏。既要顺大势而为，在宏观政策导向与市场结构演变中校准航向；更要顺趋势而动，以主动转型构筑差异化竞争优势，在品类创新、渠道变革、价值重塑中开辟新赛道。（摘自《2025年中国白酒市场中期研究报告》）报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，公司在白酒行业深度调整、竞争格局重塑的关键期，坚持“稳中求进、进中提质”总基调，锚定“五争一稳”任务承压奋进。报告期内，公司实现营业收入1070249800.78元，较上年同期减少19.51%，实现归属于上市公司股东的净利润162563605.13元，较上年同期减少17.82%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润155188274.90元，较上年同期增加-19.90%。

一、市场运营情况上半年，公司围绕“稳市场、拓增量”精准发力，多维度筑牢市场基本盘。在市场布局上，重新确定西安、兰州等为重点开发市场，深化四川酒类销售公司改革，通过组织优化、产品线聚焦及营销模式创新，推出“直营+合伙人+推荐官”新模式，带动直销收入同比增长64%；成立伊力王酒、馆藏销售供应链等平台公司，加速市场渗透，南疆专销新品“伊力金标”实现合同销售额500万元，覆盖终端渠道362家，物流配送高效落地。

品牌建设与推广成效显著。电商渠道创新形式打开年轻消费入口；双展联动参展第112届全国糖酒会，引流超4000人次，签约2000多万元；经销商年会、伊力王酒千人答谢盛典及第四届酒文化节暨中国酒类流通协会名商进名企活动成功举办，近百家行业协会、超商代表参与，全网传播量破亿。同时，伊力王酒品鉴馆落地伊宁，赞助兵团职业技能大赛及 CBA 地贴广告，持续强化“新疆名片”品牌认知。

二、技术创新情况

公司坚持以科技创新赋能发展，推动生产管理与技术创新深度融合。上半年，三项成果获中国技协职工技术创新奖，第三十四次技术创新与质量管理小组成果发布会评审成果26项，有效激活一线创造力。明星产品伊力王?荣耀70斩获中国酒协青酌奖，成为兼具创新性与市场潜力的标杆产品。

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2024年科技项目全部结题，2025年聚焦窖泥菌种优化等关键技术立项；全员深入开展工艺标

准化学习与执行，健全基酒质量监控体系，以酿酒三厂窖池管理规范为标杆推广优秀经验，带动全公司酿酒班组管理升级。

三、内部管理情况上半年，公司从安全、人才、风险防控等维度强化内部管理，为发展筑牢根基。安全生产方面，层层签订安全生产、防火和环保目标责任书，开展各项安全生产活动，厂区绿化升级工程推进，工业用水循环利用率持续优化。

人才与作风建设成效凸显。从21名品酒员、勾调员中选拔尖子备战国评，开展“技能传承?强基固本”行动，强化酿酒关键岗位技能培训；首届“伊力特工匠”评选诞生8名杰出代表，树立技艺标杆。同时，组织开展法律风险防控培训，加强廉洁教育，推动风气持续向好。

四、下半年经营计划下半年，公司将聚焦年度目标攻坚，重点推进三方面工作：

市场拓展攻坚：深化“8+1”核心市场战略，推动市场从“点状突破”向“面状深耕”、“以价换量”向“量价齐升”转型；加速四川公司精细化运营，压实销售大区任务，打造可复制的县级市场模型；以成都为枢纽开拓西安、兰州等市场，提升疆外销售占比。强化伊力王酒价格管控与终端建设，加速伊力金标等新品渗透，通过文化品鉴、圈层营销激活餐饮渠道，优化库存结构释放资金空间。

技术质量升级：针对优级酒品率不达标、包装印刷错误等问题强化过程管理与技术攻关；加

快窖泥菌种优化等科研项目推进，规范经费归集与过程管控；聚焦亏损单位“止血”“造血”，深化降本增效，严控销售费用增速，加强原辅料定置管理与采购节奏优化，锁定优质高粱供应。

内部管理提效：狠抓 6S 管理，整治现场杂乱、标识缺失等问题，加强设备预防性维护；完善厂领导包联班组机制，强化工艺标准培训，开展酿酒、包装技能竞赛。巩固安全生产成果，推进治本攻坚三年行动，排查重大事故隐患，完善应急预案；加强环保与危废管理，防范环境风险。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1070249800.781329659897.31-19.51

营业成本542614170.62657956700.45-17.53

销售费用77521346.08144462948.11-46.34

管理费用34606739.3839770315.46-12.98

财务费用8687292.792426032.01258.09

研发费用9594085.2411165221.14-14.07

经营活动产生的现金流量净额-212163720.76-14543323.62-1358.84

投资活动产生的现金流量净额-102653905.92-101527170.80-1.11

筹资活动产生的现金流量净额354602879.64-9190501.853958.36

营业收入变动原因说明：主要系报告期内市场终端动销下降所致；

营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入下降对应成本下降所致；

销售费用变动原因说明：主要系报告期内广告宣传、商超、促销费用减少所致；

财务费用变动原因说明：主要系银行借款利息支出增加所致；

研发费用变动原因说明：主要系研发项目减少，研发耗用的直接材料减少所致；

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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得借款收到的现金增加所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资情况说项目名称本期期末数上年期末数年期末变产的比例产的比例明动比例

（%）（%）

（%）

货币资金405693807.047.36365908554.087.2610.87

应收票据20106800.000.3628290000.000.56-28.93

应收账款370444062.946.7223616747.250.471468.57（1）

应收款项融2000000.000.0410000000.000.20-80.00（2）资

预付款项67175843.311.2222427371.200.44199.53（3）

其他应收款22759938.300.4122756098.750.450.02

存货2255654156.6040.942241710130.1144.450.62

其他流动资82700342.271.5055179102.921.0949.88（4）产

长期股权投199199556.313.62201542015.244.00-1.16资

投资性房地1218054.910.021331193.890.03-8.50产

固定资产1931311727.8135.051900846153.7037.691.60

在建工程3013122.400.0523111245.790.46-86.96（5）

使用权资产7038057.100.138095851.090.16-13.07

无形资产81780569.461.4882808745.501.64-1.24

长期待摊费5228249.450.095526599.240.11-5.40用

递延所得税52694332.830.9648518658.780.968.61资产

其他非流动1469730.480.031584597.020.03-7.25资产

短期借款522796305.179.490.000.00100.00（6）

应付票据65210000.001.180.000.00100.00（7）

应付账款392953641.317.13411474530.628.16-4.50

合同负债40307527.140.7355141127.831.09-26.90

应付职工薪83618979.821.52109115644.752.16-23.37酬

应交税费56777943.541.03148474954.562.94-61.76（8）

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其他应付款417144164.767.5791319169.011.81356.80（9）一年内到期

的非流动负3921536.610.073389169.870.0715.71债

其他流动负19112330.390.3521990676.310.44-13.09债

应付债券260207934.255.16-100.00（10）

租赁负债1701973.290.034451374.560.09-61.77（11）

递延收益6967776.680.137765298.810.15-10.27

递延所得税1759514.280.032023962.770.04-13.07负债其他说明

（1）应收账款变动原因说明：主要系年底收款，中期应收账款增加所致；

（2）应收款项融资变动原因说明：主要系公司收到承兑的汇票增加所致；

（3）预付款项变动原因说明：主要系预付原粮采购款增加所致；

（4）其他流动资产变动原因说明：主要系待抵扣增值税进项税增加所致；

（5）在建工程变动原因说明：主要系在建工程项目完工转入固定资产所致；

（6）短期借款变动原因说明：主要系报告期内向国投公司借款所致；

（7）应付票据变动原因说明：主要系报告期内借款增加所致；

（8）应交税费变动原因说明：主要系缴纳了期初的消费税和企业所得税所致；

（9）其他应付款变动原因说明：主要系向国投公司借款所致；

（10）应付债券变动原因说明：主要系可转换公司债券到期兑付所致；

（11）租赁负债变动原因说明：主要系到期支付应付租金所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

销售公司子公司商品流通50000000.001257134241.98466923064.751051248518.32274942017.21203889800.73报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

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(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

（1）竞争压力的风险：白酒行业集中化更加显著，产业结构不断优化，优势企业战略清晰，创新能力、运行效率都显著提升。竞争核心以品牌为主，比拼成本与效率、质量与性能、管理与技术创新。市场倾向于品牌有优势、产品有特色的企业，在市场份额不断集中化的进程中，逐渐拉开发展差距。

（2）产业政策风险：国家出台了一系列有关酿酒行业的政策，食品安全监管政策对酿酒行业的发展提出了更高的要求，包括《食品安全国家标准“十二五”规划》、《国务院关于加强食品安全工作的决定》、《卫生部食品安全事故应急预案（试行）》等，这将进一步保障食品安全，促进行业健康、有序发展。行业进入门槛进一步提高，监管力度加强，企业生存尤为艰难。

（3）市场供需风险：其它酒类产品将不断冲击白酒市场，葡萄酒、其他酒饮料等产品的发展将加剧白酒行业的发展压力。

（4）品牌经营风险：白酒行业的发展已开始出现品牌化经营的趋势，高端市场的竞争也必将更加激烈，营销重心将转向终端市场。

（5）原材料价格风险：粮食中多种产品都是酿酒产业的重要原材料，粮食产业的稳定供给对于酿酒行业具有重要意义。从近年的数据来看，国内小

麦、稻米价格在政策的引导下，将继续合理上涨，玉米因饲料需求和工业需求旺盛，价格也将在历史高位区间运行。同时，各种形势以及国家对环保的重视，均已导致造纸行业成本大幅增长，公司相关包装材料的成本将会进一步增加。

（6）技术风险：过去几年，随着我国酿酒行业的发展，酿酒行业在糖化、快速发酵、防止氧化、信息化等技术方面都有了迅速的发展，但与先进水

平仍有一些不足，存在一定的技术风险。在白酒制造方面，装备水平相对落后，现代化设备使用率较低，粮食浪费较为严重，经济技术指标低于先进水平。

（7）其他风险：由于公司调整了外包装材料的核算方式，即将原由销售公司核算的部分外包装材料转由母公司进行核算，将导致公司未来年度的所

得税费用增加；同时酿酒行业将逐步步入成熟期，企业兼并重组的趋势不断加剧，行业集中度不断提高，受国外酒类市场不断缩小的影响，进口市场的不断增长将加大我国内资企业销售压力，人民币汇率波动风险对我国出口市场将会产生重大影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形罗建忠职工董事选举

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年4月9日经公司职工代表大会选举，罗建忠当选公司第九届董事会职工代表董事，任

期自本次职工代表大会选举通过之日起至第九届董事会届满之日止。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个）3序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

1 新疆伊力特实业股份有限公司 http://permit.mee.gov.cn

2 新疆伊力特实业股份有限公司酿酒五厂 http://permit.mee.gov.cn

3 新疆伊力特实业股份有限公司酿酒四厂 http://permit.mee.gov.cn

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

为贯彻落实党中央巩固拓展脱贫攻坚成果、实施乡村振兴的战略目标。公司作为地方经济发展的中流砥柱，积极主动的承担社会责任，按照兵团、证监会、师市统一部署，结合自身的条件和能力，毫不松懈地抓好巩固拓展脱贫攻坚成果的任务。公司充分发挥自身优势，积极为周边低收入养殖户免费提供酒糟，解决了低收入养殖户的后顾之忧，使养殖户利益最大化。其次公司在可克达拉的产业园投入使用增加了当地就业，促进周边农户种植热情，保障粮食采购的稳定性。

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公司响应自治区、兵团向“南”发展号召，在南疆兴建销售公司和园区，有利于促进当地就业和经济发展。

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第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺承诺承诺有履承诺及时承诺背景承诺方明未完行应说类型内容时间行期期限严格成履行明下一限履行的具体步计划原因公司控股股东新疆伊力特集团有限公司在《新疆伊力特实业股份有限公司收购报告书》中做出关于避免同业竞争及减少和规范关联交易的承诺，承诺内容如下：“一、伊力特集团所投资控股的公司不存在与公众公司主营业务相同或相似

的生产经营活动；二、伊力特集团所投资控股的与公众公司主营业务相类似以及存在潜在同业竞争情形的公司采取资2017

与首次公新疆伊力特产出售、资产注入、剥离等措施，以避免与公众公司产生同年8开发行相其他实业股份有业竞争；三、伊力特集团及关联方不通过关联交易损害公众

月24否-是--

关的承诺限公司公司及其他股东的合法权益，不通过向公众公司借款或由公日

众公司提供担保、代偿债务、代垫款项等各种原因侵占公众公司的资金；不利用控股股东的地位谋求与公众公司在业务合作等方面给予本公司及本公司关联方优于其他第三方的权利。”上述承诺，伊力特集团作为公司控股股东期间持续有效，伊力特集团始终严格按上述承诺履行义务，不存在未能及时履行义务的情形。

与再融资新疆伊力特*不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；*自本2018其他7否-是--相关的承集团有限公承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕年

15/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告诺司前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新月16的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定日时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；*本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施

以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照

其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

2017年，酿酒总厂将其持有的公司股权划转至伊力特集团时，实际控制人为避免同业竞争而出具了相关承诺：新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会为进一步规范

作为伊力特实际控制人的行为，促进伊力特持续发展，保护各类投资者的合法权益，本国资委承诺：（1）四师国资委系根据新疆生产建设兵团授权代表新疆生产建设兵团履行

出资人职责的专门机构，职责范围为监督、管理兵团第四师下属企业的国有资产，并承担监督所监管企业国有资产保值增值等职责，与伊力特的经营业务有本质区别，四师国资委解决同不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与伊力特相同、2017

四师国资委否-是--

业竞争相似的业务情形，与伊力特不存在同业竞争情形；（2）本年次收购后，四师国资委将积极采取有效措施，保证四师国资委及其控制的下属公司不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与伊力特业务范围

相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与伊力特现在和

将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；（3）本

次收购后，如因国家政策调整等不可抗力原因导致四师国资委及其控制的下属企业从事的业务与伊力特之间存在同业竞争时，四师国资委将促使其控制的企业及时转让或终止上

16/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

述业务；或将上述业务在同等条件下的优先转让给伊力特经

营；（4）本次收购后，四师国资委及其下属企业在中国境

内有商业机会可参与、经营或从事可能与伊力特及其下属子

公司主营业务构成竞争的业务，四师国资委应于知悉该商业机会后立即通知伊力特，并将上述商业机会提供给伊力特；

（5）四师国资委违反上述承诺，应赔偿伊力特及其他股东因此遭受的全部损失；同时将因违反上述承诺所取得的利益归伊力特所有。

为维护公众公司及其公众股东的合法权益，有效避免本公司以及本公司所控制的其他企业与公众公司产生的同业竞争问题，本公司特作出如下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本公司所投资控股的公司不存在与公众公司主营业务相同

或相似的生产经营活动。2、本次收购完成后，本公司将对本公司所投资控股的与公众公司主营业务相类似以及存在

潜在同业竞争情形的公司采取资产出售、资产注入、剥离等

新疆伊力特措施，以避免与公众公司产生同业竞争。3、除本公司现已2017解决同

集团有限公投资控股的企业外，将不以任何形式增加与公众公司现有业年5否-是--业竞争

司务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、月投资、收购、兼并中国境内或境外与公众公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公众公司发

生任何形式的同业竞争。4、本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公众公司构成竞争的业

务及活动，或拥有与公众公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。

承诺保证不利用伊力特股份股东的地位损害伊力特股份的利益，在其作为伊力特股份具有控制关系的关联方期间，保2018解决同证其自身及其投资的除伊力特股份外其他控股公司和实际年8四师国投否-是--业竞争控制的其他企业与伊力特股份在同一市场上不进行相同经月14营业务的投入，不从事与伊力特股份相同或类似的生产、经日营业务或活动，以避免对伊力特股份的生产经营构成业务竞

17/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告争，保持伊力特股份生产经营的独立性。

本次收购完成后，新疆伊力特集团有限公司将按照有关法律法规及伊力特公司章程的规定行使股东的权利并履行相应的义务。为减少和规范将来可能存在的关联交易，本公司承诺：1、伊力特集团以及下属其他全资、控股子公司及其他

可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与上市公司之间现2018新疆伊力特时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定解决关年8集团有限公应披露而未披露的关联交易；2、本次收购完成后，伊力特否-是--联交易月14司集团及附属企业将尽量避免、减少上市公司发生关联交易。

日

如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，伊力特集团及其他附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和上市

公司章程、关联交易控制与决策相关制度的规定，按照公允、合理的商业准则进行。3、伊力特集团承诺不损害上市公司及其他股东的合法利益。

四师国投公司出具《关于规范与新疆伊力特实业股份有限公司关联交易的承诺函》，承诺其自身及其投资的控股公司和实际控制的其他企业将尽可能减少和规范与新疆伊力特实2018业股份有限公司之间的关联交易；对于无法避免或者有合法解决关年8四师国投原因而发生的关联交易，将一律遵循等价、有偿、公平交易联交易月14否-是--的原则，并依据相关证券法律、法规、规范性文件及新疆伊日

力特实业股份有限公司章程、关联交易制度履行合法手续，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害新疆伊力特实业股份有限公司及其他股东的合法权益。

1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自

本公司承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实

施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的2018新疆伊力特

其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等年7其他承诺其他集团有限公否-是--规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具月16司

补充承诺；3、本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回日

报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依

18/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机

构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。

1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司

资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补

回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公布的公司股权激2018

励的行权条件（如有）与公司填补回报措施的执行情况相挂

董事、高级管年7其他钩。承诺严格履行其所作出的上述承诺事项，确保公司填补理人员月16否-是--回报措施能够得到切实履行。如果承诺人违反其所作出的承日诺或拒不履行承诺，承诺人将按《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等相关规定履行解释、道歉

等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东

造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

19/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司下属子公司与公司实际控制人国资公司 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及其子公司因正常经营往来发生关联交易事项，报告期关联交易金额为898.06万元，预计2025年发生日常关联交易金额将不超过

6000万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

20/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

√适用□不适用2025年2月11日公司召开九届十二次董事会，会议审议通过了《关于全资子公司向关联方借款暨关联交易的议案》，公司的全资子公司销售公司为补充流动资金向公司的控股股东新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司借款30000万元，借款期限8个月，年化利率为3%。

截止本报告披露之日，国投公司已将借款提供给销售公司用以日常经营。

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

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(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联

担保方担保金额(担保类型关联方公司的方协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系

)担保关系署日毕新疆伊新疆伊力特实

全资子力特销35266.512025年620256

2026年

年

业股份12月31一般担保－不动产否否不适用不适用否不适用公司售有限月5日月5日有限公日公司司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计35266.51

报告期末对子公司担保余额合计（B） 35266.51

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 35266.51

担保总额占公司净资产的比例(%)9.18

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保0

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用

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公司全资子公司销售公司因经营需要，向公司申请担保，2025年3月27日公司召开九届担保情况说明十三次董事会会议审议同意为销售公司提供不超过40000万元的财产抵押担保。

23/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股变动前报告期内变动后股份类别

（2024年12月31日）可转债转股（2025年3月14日）有限售条件流通股000无限售条件流通股4720155311159186473174717总股本4720155311159186473174717

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2025年 1月 1日至 2025年 3月 14日共有 17626000 元“伊力转债”转换为公司 A股股票，

转股数为1159186股，截止2025年3月14日“伊力转债”已完成到期兑付，公司总股本为

473174717股，公司股本结构未发生变化。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)59422

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股数比例限售条结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份数股份状态数量量

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新疆伊力特集团有020366362743.040无国有法人限公司中国银行股份有限

公司－招商中证白1290056233640954.940未知未知酒指数分级证券投资基金中国建设银行股份

有限公司－鹏华中71684159721421.260未知未知证酒交易型开放式指数证券投资基金招商银行股份有限

公司－南方中证

100028090026211000.550未知未知交易型开放式

指数证券投资基金

伊犁糖烟酒有限责020625000.440境内非国未知任公司有法人

李晨32350018935000.400未知未知招商银行股份有限

公司－华夏中证

100029080015467500.330未知未知交易型开放式

指数证券投资基金

张崇舜013131770.280未知未知中国工商银行股份

有限公司－广发中

证1000交易型开放124890012489000.260未知未知式指数证券投资基金中国建设银行股份

有限公司－鹏华中113204811320480.240未知未知证酒指数证券投资基金（LOF）

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量新疆伊力特集团有限公司203663627人民币普通203663627股

中国银行股份有限公司－招商人民币普通中证白酒指数分级证券投资基2336409523364095股金

中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数5972142人民币普通5972142股证券投资基金

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证2621100人民币普通2621100股券投资基金人民币普通伊犁糖烟酒有限责任公司20625002062500股人民币普通李晨18935001893500股

招商银行股份有限公司－华夏1546750人民币普通1546750

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中证1000交易型开放式指数证股券投资基金人民币普通张崇舜13131771313177股

中国工商银行股份有限公司－广发中证1000交易型开放式指1248900人民币普通1248900股数证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－人民币普通鹏华中证酒指数证券投资基金11320481132048

LOF 股（ ）前十名股东中回购专户情况说不适用明

上述股东委托表决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明

新疆伊力特集团有限公司为公司的母公司，伊犁糖烟酒有限责上述股东关联关系或一致行动

任公司为公司的发起人股东之一，其他股东之间公司未知其关的说明联关系或一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

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第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金405693807.04365908554.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据20106800.0028290000.00

应收账款370444062.9423616747.25

应收款项融资2000000.0010000000.00

预付款项67175843.3122427371.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款22759938.3022756098.75

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2255654156.602241710130.11

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产82700342.2755179102.92

流动资产合计3226534950.462769888004.31

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资199199556.31201542015.24其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产1218054.911331193.89

固定资产1931311727.811900846153.70

在建工程3013122.4023111245.79生产性生物资产油气资产

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使用权资产7038057.108095851.09

无形资产81780569.4682808745.50

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5228249.455526599.24

递延所得税资产52694332.8348518658.78

其他非流动资产1469730.481584597.02

非流动资产合计2282953400.752273365060.25

资产总计5509488351.215043253064.56

流动负债：

短期借款522796305.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据65210000.00

应付账款392953641.31411474530.62预收款项

合同负债40307527.1455141127.83卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬83618979.82109115644.75

应交税费56777943.54148474954.56

其他应付款417144164.7691319169.01

其中：应付利息

应付股利1627920.421627920.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3921536.613389169.87

其他流动负债19112330.3921990676.31

流动负债合计1601842428.74840905272.95

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券260207934.25

其中：优先股永续债

租赁负债1701973.294451374.56长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益6967776.687765298.81

递延所得税负债1759514.282023962.77

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其他非流动负债

非流动负债合计10429264.25274448570.39

负债合计1612271692.991115353843.34

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）473174717.00472015531.00

其他权益工具34953230.56

其中：优先股永续债

资本公积802673801.00748873298.73

减：库存股其他综合收益

专项储备259818.95219373.33

盈余公积590439548.80590439548.80一般风险准备

未分配利润1977045692.332027410709.85

归属于母公司所有者权益3843593578.083873911692.27（或股东权益）合计

少数股东权益53623080.1453987528.95所有者权益（或股东权3897216658.223927899221.22益）合计负债和所有者权益（或5509488351.215043253064.56股东权益）总计

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金127383798.25138954044.04交易性金融资产衍生金融资产

应收票据16956800.0010500000.00

应收账款12992681.2623698045.42应收款项融资

预付款项62661188.779599065.83

其他应收款343651875.16712706825.29

其中：应收利息

应收股利13267756.75386011492.92

存货2045875931.221904353890.79

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产20308954.2826059850.53

流动资产合计2629831228.942825871721.90

非流动资产：

债权投资

30/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资659569927.51661912386.44其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1452269100.391432560680.94

在建工程4081728.377724725.98生产性生物资产油气资产

使用权资产492935.11529448.81

无形资产69964938.0570876277.84

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用601827.271195689.91

递延所得税资产34973343.4035120712.84

其他非流动资产1367774.751482641.29

非流动资产合计2223321574.852211402564.05

资产总计4853152803.795037274285.95

流动负债：

短期借款282714113.39交易性金融负债衍生金融负债

应付票据65210000.00

应付账款373438614.70365702532.34预收款项

合同负债293315805.57312184321.69

应付职工薪酬65030205.9283232078.87

应交税费26421064.9848218297.22

其他应付款113170929.98107358155.11

其中：应付利息

应付股利1602577.281602577.28持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债55087854.7355592589.80

流动负债合计1274388589.27972287975.03

非流动负债：

长期借款

应付债券260207934.25

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1252272.542012124.06

31/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债123233.78132362.20其他非流动负债

非流动负债合计1375506.32262352420.51

负债合计1275764095.591234640395.54

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）473174717.00472015531.00

其他权益工具34953230.56

其中：优先股永续债

资本公积798942528.31745142026.04

减：库存股其他综合收益

专项储备259818.95219373.33

盈余公积584176932.91584176932.91

未分配利润1720834711.031966126796.57所有者权益（或股东权3577388708.203802633890.41益）合计负债和所有者权益（或4853152803.795037274285.95股东权益）总计

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1070249800.781329659897.31

其中：营业收入1070249800.781329659897.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本823114141.881055046707.26

其中：营业成本542614170.62657956700.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加150090507.77199265490.09

销售费用77521346.08144462948.11

管理费用34606739.3839770315.46

研发费用9594085.2411165221.14

财务费用8687292.792426032.01

其中：利息费用8670695.625141155.52

利息收入277119.382785043.39

加：其他收益7757494.335985421.52投资收益（损失以“－”号填-2342458.93-1254222.87

32/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

列）

其中：对联营企业和合营企业-2342458.93的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-19246865.59-15774935.97填列）资产减值损失（损失以“-”号-16849.00填列）资产处置收益（损失以“－”-77912.61号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）233303828.71263474691.12

加：营业外收入334142.32603602.34

减：营业外支出38612.76-396092.90四、利润总额（亏损总额以“－”号填233599358.27264474386.36列）

减：所得税费用71400201.9563913148.11

五、净利润（净亏损以“－”号填列）162199156.32200561238.25

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”162199156.32200561238.25－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”162563605.13197823035.61（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-364448.812738202.64号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

33/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额162199156.32200561238.25

（一）归属于母公司所有者的综合162563605.13197823035.61收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益-364448.812738202.64总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.34380.4191

（二）稀释每股收益(元/股)0.34380.4153

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入558951179.05806871045.73

减：营业成本416563311.51503978778.64

税金及附加134817987.86190309859.55

销售费用1451378.77

管理费用28169075.7429125817.88

研发费用9594085.2411165221.14

财务费用5790867.693148314.26

其中：利息费用5559774.305063891.37

利息收入43550.241941212.00

加：其他收益5939159.834230626.29投资收益（损失以“－”号填-2342458.93列）

其中：对联营企业和合营企业-2342458.93的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-170373.78-553913.59填列）

34/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告资产减值损失（损失以“-”号-31700.00填列）资产处置收益（损失以“－”-58421.31号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-32557821.8771278266.88

加：营业外收入332600.00519465.86

减：营业外支出10909.86三、利润总额（亏损总额以“－”号-32225221.8771786822.88填列）

减：所得税费用138241.0211516847.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-32363462.8960269975.43

（一）持续经营净利润（净亏损以“”-32363462.8960269975.43－号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-32363462.8960269975.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现815759647.831077216170.18金

35/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1347477.19857401.79

收到其他与经营活动有关的51544841.3926235640.13现金

经营活动现金流入小计868651966.411104309212.10

购买商品、接受劳务支付的现392211540.36437214057.00金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的180072583.27195390105.42现金

支付的各项税费430448971.53400502185.03

支付其他与经营活动有关的78082592.0185746188.27现金

经营活动现金流出小计1080815687.171118852535.72

经营活动产生的现金流-212163720.76-14543323.62量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其1532600.00他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位814800.00收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2347400.00

购建固定资产、无形资产和其102653905.92103874570.80

36/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计102653905.92103874570.80

投资活动产生的现金流-102653905.92-101527170.80量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金523348167.97

收到其他与筹资活动有关的300000000.00现金

筹资活动现金流入小计823348167.97

偿还债务支付的现金224087763.83

分配股利、利润或偿付利息支241558778.148926501.85付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的3098746.36264000.00现金

筹资活动现金流出小计468745288.339190501.85

筹资活动产生的现金流354602879.64-9190501.85量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额39785252.96-125260996.27

加：期初现金及现金等价物余365907354.08579944569.59额

六、期末现金及现金等价物余额405692607.04454683573.32

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现944605946.14427718878.28金

收到的税费返还78234.00

收到其他与经营活动有关的69410309.2735906003.89现金

经营活动现金流入小计1014016255.41463703116.17

购买商品、接受劳务支付的现407898997.42360133640.60金

支付给职工及为职工支付的147188400.77154933930.89

37/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

现金

支付的各项税费170088657.63238596775.33

支付其他与经营活动有关的29090175.3663594882.03现金

经营活动现金流出小计754266231.18817259228.85

经营活动产生的现金流量净259750024.23-353556112.68额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金266427793.57

处置固定资产、无形资产和其500000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计266927793.57

购建固定资产、无形资产和其87596896.0246472289.66他长期资产支付的现金

投资支付的现金2000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计89596896.0246472289.66

投资活动产生的现金流-89596896.02220455503.91量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金283348167.97收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计283348167.97

偿还债务支付的现金248290373.90

分配股利、利润或偿付利息支216781168.074378088.89付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计465071541.974378088.89

筹资活动产生的现金流-181723374.00-4378088.89量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-11570245.79-137478697.66

加：期初现金及现金等价物余138954044.04338355837.14额

六、期末现金及现金等价物余额127383798.25200877139.48

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

38/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具

项目其一减：少数股东权所有者权益合他般

实收资本(或库益计资本公积综专项储备盈余公积风未分配利润其小计

股本)优永其他存先续合险他股股债收准益备

一、

上年47201553134953230.748873298219373.59043954820274107038739116953987528392789922

期末.0056.7333.809.852.27.951.22余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

本年47201553134953230.748873298219373.59043954820274107038739116953987528392789922

期初.0056.7333.809.852.27.951.22余额

三、

1159186.0-3495323053800502.40445.6-50365017.-30318114.-364448.8-30682563.

本期

0.562725219100

增减

39/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

变动金额

（减少以

“－”号填

列）

（一）

综合162563605.162563605.-364448.8162199156.收益1313132总额

（二）所有

者投1159186.0-3495323053800502.20006457.720006457.7

入和0.562711减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工

1159186.0-3495323053800502.20006457.720006457.7

具持

0.562711

有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金

40/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

额

4．其

他

（三）

-212928622-212928622-212928622利润.65.65.65分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或-212928622-212928622-212928622股.65.65.65

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

41/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）40445.6

40445.6240445.62

专项2

42/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

储备

1．本

50049.5

期提50049.5850049.58

8

取

2．本

-9603.9

期使-9603.96-9603.96

6

用

（六）其他

四、

本期473174717802673801259818.59043954819770456938435935753623080389721665

期末.00.0095.802.338.08.148.22余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一

项目减：少数股东权所有者权益合他般

实收资本(或库益计

优永资本公积综专项储备盈余公积风未分配利润其小计股本)其他存先续合险他股股债收准益备

一、上

年期471972675.49147978.782001367.163560.3563147451.1952990263.3819423296.84436835.3903860132.末余00744131773389533额

加：会计政策变更前期差错

43/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

更正其他

二、本

年期471972675.49147978.782001367.163560.3563147451.1952990263.3819423296.84436835.3903860132.初余00744131773389533额

三、本期增减变动金

额（减32578.00-141733.203303004.52-14587.356026997.54191796038.07201002297.58-1810210.3

1199192087.27

少以

“－”号填

列）

（一）

综合197823035.61197823035.612738202.64200561238.25收益总额

（二）所有

者投32578.00-141733.203303004.523193849.323193849.32入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权

益工32578.00-141733.203303004.523193849.323193849.32具持有者

44/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）

利润6026997.54-6026997.54-4548412.95-4548412.95分配

1．提

取盈6026997.54-6026997.54余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或-4548412.9

5-4548412.95股东）

的分配

4．其

他

（四）所有者权

45/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

46/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

他

（五）

-14587.3

专项5-14587.35-14587.35储备

1．本

期提取

2．本

-14587.3

期使5-14587.35-14587.35用

（六）其他

四、本

期期472005253.49006245.785304371.148972.9569174448.2144786301.4020425593.82626625.4103052219.末余00549387180966460额

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

472015534953237451420219373.35841761966123802633

一、上年期末余额

31.000.5626.043932.916796.57890.41

加：会计政策变更前期差错更正其他

472015534953237451420219373.35841761966123802633

二、本年期初余额

31.000.5626.043932.916796.57890.41三、本期增减变动金额（减1159186-349532538005040445.62-245292-225245

47/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告少以“－”号填列）.0030.562.27085.54182.21

-32363-323634

（一）综合收益总额

462.8962.89

（二）所有者投入和减少资1159186-34953253800502000645

本.0030.562.277.71

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入1159186-34953253800502000645

资本.0030.562.277.71

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

-212928-212928

（三）利润分配

622.65622.65

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-212928-212928

配622.65622.65

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备40445.6240445.62

1．本期提取50049.5850049.58

2．本期使用-9603.96-9603.96

（六）其他

47317477989425259818.95841761720833577388

四、本期期末余额

17.0028.315932.914711.03708.20

48/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

4719726749147978.77827009163560.33556884819924463848885一、上年期末余额5.00744.7235.28019.00163.07

加：会计政策变更前期差错更正其他

4719726749147978.77827009556884819924463848885

二、本年期初余额5.00744.72163560.3335.28019.00163.07三、本期增减变动金额（减32578.00-141733.203303004.-14587.356026997.542429763449237少以“－”号填列）52547.89.40

602699760269975

（一）综合收益总额5.43.43

（二）所有者投入和减少资32578.00-141733.203303004.3193849.本5232

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入32578.00-141733.203303004.3193849.

资本5232

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

6026997.-6026997

（三）利润分配54.54

16026997.-6026997．提取盈余公积54.54

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股

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本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备-14587.35-14587.35

1．本期提取

2．本期使用-14587.35-14587.35

（六）其他

4720052549006245.78157309148972.98562911820466883912334四、本期期末余额3.00549.2432.82996.89400.47

公司负责人：陈智主管会计工作负责人：颜军会计机构负责人：魏光辉

50/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系1999年5月27日登记注册，总部位于新疆维吾尔族自治区可克达拉市。公司现持有统一社会信用代码为 91650000710892189L的企业法人营业执照，注册资本434341443.00元，股份总数473174717股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于1999年9月16日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属酒、饮料和精制茶制造行业。主要经营活动为白酒的研发、生产和销售。

本财务报表业经公司2025年8月27日九届十七次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资

产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了2025年6月

30日的合并及母公司财务状况以及2025年1-6月的合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司正常经营周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司少数股东持有5%（含）以上股权

重要的联营企业公司持有10%（含）以上股权

重要的在建工程项目单项在建工程本期发生额或者期末余额≥100万元

账龄超过1年或逾期的重要应收账款单项金额≥100万元

账龄超过1年的重要其他应收款单项金额≥100万元

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账龄超过1年或逾期的重要应付账款单项金额≥100万元

账龄超过1年的重要其他应付款单项金额≥100万元

重要的投资活动有关的现金单项金额≥100万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制

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权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

2.合并财务报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

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（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流

量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团

风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十一、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用

风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

(1)对于低风险业务形成的应收票据根据业务性质单独计提减值。

(2)以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

本公司以应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未应收银行承兑汇票票据类型来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

1.对于低风险业务形成的应收票据根据业务性质单独计提减值。

2.以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

本公司以应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

57/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未应收账款——账龄组合账龄来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未应收账款——伊力特合并

客户类型来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存范围内关联方组合

续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款账龄

预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1-2年15.00

2-3年20.00

3-4年40.00

4-5年50.00

5年以上100.00

应收账款的账龄自初始确认日起算。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

58/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见本报告“第八节公司财务”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”进行处理。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见本报告“第八节公司财务”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”进行处理。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见本报告“第八节公司财务”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”进行处理。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物采用

计划成本法核算，按月结转材料成本差异。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

领用的低值易耗品、包装物（含生产环节使用可循环使用的酒瓶、塑料物等包装材料）均采用一次摊销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

59/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

√适用□不适用

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

17、合同资产

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类

似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权利机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入

当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

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1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与

联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部

交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

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对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20.00-30.005.003.17-4.75

机器设备年限平均法8.00-15.005.006.33-11.88

运输工具年限平均法10.005.009.50

电子设备及其他年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00

22、在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

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或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权和软件等，按成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销。

自行委托开发的计算机软件价值在1万元以上的记入无形资产核算，摊销年限不超过3年。

其他根据使用权取得时间及受益年限，从取得之日起按30年摊销。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27、长期资产减值

√适用□不适用

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企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计

划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修改造费等长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

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职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种

形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立了企业补充养老保险制度。该项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入企业年金专户，由公司委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。

本公司向企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。

根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：1）在本实施细则的有效期内，试用期满后，与本公司签订正式的劳动合同；2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。

公司可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突破国家相关规定。

企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，

并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；

(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

(5)客户已接受该商品；

(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付

的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品

的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本公司收入确认的具体政策：针对线下销售模式，客户上门提货，于发货时确认收入；公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，于客户收货确认时确认收入。针对线上模式，于客户收货确认时确认收入。

35、合同成本

√适用□不适用

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

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2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在

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未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则

第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司按照相关规定计提安全生产费用，用于保障公司安全生产资金投入，维护公司、职工以及社会公共利益等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在股东权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

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41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销

免税、1.00%、5.00%、6.00%、

增值税项税额，扣除当期允许抵扣的进

9.00%、13.00%

项税额后，差额部分为应交增值税

销售额20.00%，销售量0.50元/消费税应纳税销售额（量）斤

1.1元/平方米、1.5元/平方米、土地使用税土地占用面积

4元/平方米

从价计征的，按房产原值一次减房产税除30%后余值的1.2%计缴；从租12%、1.2%计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1.00%、5.00%、7.00%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3.00%

地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2.00%

企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00%、25.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

新疆伊力特印务有限责任公司（以下简称印务公司）15.00%

可克达拉市彩丰印务有限责任公司（以下简称彩丰公司）20.00%

新疆伊力特文化旅游有限公司（以下简称文旅公司）20.00%

新疆伊力特南疆销售有限公司（以下简称南疆销售公司）20.00%

除上述以外的其他纳税主体25.00%

2、税收优惠

√适用□不适用

1.企业所得税

(1)根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号公告）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60.00%以上的企业减按15.00%的税率征收企业所得税。子公司印务公司属于目录中规定的产业，

享受西部大开发企业的所得税优惠政策，2025年1-6月减按15.00%的税率缴纳企业所得税。

(2)根据国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过

100.00万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税；根据财

政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按25.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。子公司彩丰公司、文旅公司、南疆销售公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业按

20.00%的税率缴纳企业所得税。

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(3)根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）规定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100.00%加计扣除。子公司彩丰公司符合上述通知，享受安置残疾人员就业的所得税优惠政策，2025年1-6月计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100.00%加计扣除。

2.增值税(1)根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号）、国家税务总局《关于发布<税收减免管理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年第

43号）及有关规定，对安置残疾人的单位和个体工商户，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。子公司彩丰公司属于安置残疾人增值税即征即退的范围，2025年1-6月享受增值税即征即退的税收优惠政策。

(2)根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）规定，部分饲料产品继续免征增值税。本公司的酒糟销售属于上述免征增值税的范围，享受免征增值税的税收优惠政策。

3、其他

√适用□不适用1.根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》（财税〔2010〕121号）规定，对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于25.00%（含25.00%）且实际安置残疾人人数高于10人（含10人）的单位，可减征或免征该年度城镇土地使用税。具体减免税比例及管理办法由省、自治区、直辖市财税主管部门确定。子公司彩丰公司符合该通知要求。

2.根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第10号）规定，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司彩丰公司、文旅公司、南疆销售公司、新疆伊力特草湖酒文化有限公司（以下简称草湖公司）符合该通知要求。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款403528870.00363445914.04

其他货币资金2164937.042462640.04存放财务公司存款

合计405693807.04365908554.08

其中：存放在境外的款项总额其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项1200.00元。

截至资产负债表日，本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

70/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据20106800.0028290000.00商业承兑票据

合计20106800.0028290000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据16956800.00商业承兑票据

合计16956800.00

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账坏账准账面余额账面余额准备备计计类别提账面价值提账面价值比例金比例金

金额(%)比金额额(%)比额例例

(%)(%)按组合计

提坏账准20106800.00100.0020106800.0028290000.00100.0028290000.00备

银行承兑20106800.00100.0020106800.0028290000.00100.0028290000.00汇票

合计20106800.00//20106800.0028290000.00//28290000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票20106800.00

合计20106800.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

71/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）388484220.5223569228.40

一年以内合计388484220.5223569228.40

1至2年1126715.331320111.31

2至3年532931.78975185.36

3年以上

3至4年36972.75

4至5年

5年以上1220706.49347648.65

合计391364574.1226249146.47

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计计提账面提账面别比例比例

金额价值价值(%)金额比金额(%)金额比例例

(%)(%)

按1042107.540.271042107.541001042107.543.971042107.54100单项计提坏账准备

72/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其中：

按单项计

提1042107.540.271042107.541001042107.543.971042107.54100坏账准备按组合计

提390322466.5899.7319878403.645.09370444062.9425207038.9396.031590291.686.3123616747.25坏账准备

其中：

按组合计

提390322466.5899.7319878403.645.09370444062.9425207038.9396.031590291.686.3123616747.25坏账准备

合391364574.12/20920511.18/370444062.9426249146.47/2632399.22/23616747.25计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

博乐市赛里木酒业873057.84873057.84100.00预计无法收回酿造有限责任公司

新疆巴口香食品有169049.70169049.70100.00预计无法收回限公司

合计1042107.541042107.54100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内388484220.5219424211.035.00

1-2年1126715.33169007.3015.00

2-3年532931.78106586.3620.00

3-4年40.00

4-5年50.00

5年以上178598.95178598.95100.00

73/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

合计390322466.5819878403.645.09

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按单项计提1042107.541042107.54坏账准备

按组合计提1590291.6818288111.9619878403.64坏账准备

合计2632399.2218288111.9620920511.18

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

按欠款方归集的应收账款金额前五名期末余额的汇总金额为327681576.48元，占应收账款期末余额合计数的比例为83.73%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为16384078.82元。

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

74/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票2000000.0010000000.00

合计2000000.0010000000.00

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票10290000.00

合计10290000.00

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

75/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内66533757.6198.9422408732.4099.57

1至2年480039.900.711868.000.01

2至3年162045.800.2416770.800.07

3年以上77325.960.1177325.960.34

合计67253169.27100.0022504697.16100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司对预付款项依据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备，公司期末3年以上的预付款项账面余额为77325.96元，计提坏账准备金额为77325.96元。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为53310140.16元，占预付款项期末余额合计数的比例为79.27%。

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款22759938.3022756098.75

合计22759938.3022756098.75

其他说明：

□适用√不适用

76/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

77/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10313028.5316999559.83

一年以内合计10313028.5316999559.83

1至2年8933998.661482325.40

2至3年5781416.035853170.39

3年以上

3至4年639161.111073444.01

4至5年720065.7139875.23

5年以上1451306.591428008.59

合计27838976.6326876383.45

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金997190.331223354.29

职工备用金391831.3444382.46

其他往来款等26449954.9625608646.70

合计27838976.6326876383.45

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余811794.00260532.813047957.894120284.70

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-370591.99370591.99

78/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

--转入第三阶段-9450.949450.94

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5284.46787590.90165878.27958753.63本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日446486.471409264.763223287.105079038.33

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备4120284.70958753.635079038.33

合计4120284.70958753.635079038.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)其他往来款伊宁县住房和7038025.5025.28（应收资产1年以内351901.28城乡建设局处置款项）新疆可克达拉其他往来款文化旅游投资5500000.0019.76（应收资产2-3年1100000.00集团有限公司处置款项）

1年以内

10000.00

霍城县晶鼎矿其他往来款

元、1-2年业开发有限责820210.282.95（应收垫付527389.11182794.89任公司工资款）

元、2-3年

57998.36

79/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

元、3-4年

208245.58

元、4-5年

16577.23元

其他往来款杜学勇253642.400.91（应收酒糟1年以内12682.12款）新疆可克达拉其他往来款市创锦供销有222727.400.80（应收酒糟1年以内11136.37限责任公司款）

合计13834605.5849.70//1658514.66

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料137416750.46677329.28136739421.18135157691.45677329.28134480362.17

在产品2400723.872400723.873940185.783940185.78

其中：

在产品533920.52533920.52533920.52533920.52酒

库存商229226781.783390023.45225836758.33298100739.293390023.45294710715.84品

其中：184132634.86758711.58183373923.28290580289.27758711.58289821577.69成品酒

半成品1863979863.102928641.321861051221.781786167880.342928641.321783239239.02

其中：

半成品1863979863.101863979863.101774599235.501774599235.50酒

发出商9259679.669259679.669578031.739578031.73品

低值易5483403.02127268.685356134.345477969.98127268.685350701.30耗品

包装物15010217.4415010217.4410410894.2710410894.27

合计2262777419.337123262.732255654156.602248833392.847123262.732241710130.11

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

80/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料677329.28677329.28

库存商品3390023.453390023.45

半成品2928641.322928641.32

低值易耗品127268.68127268.68

合计7123262.737123262.73本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

预缴企业所得税1270134.4910745147.11

待抵扣增值税81222396.4044226144.43

碳排放权57303.7757303.77

待处理财产损益150507.61150507.61

合计82700342.2755179102.92

其他说明：

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

81/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目账面账面率账面余额坏账准备账面余额坏账准备价值价值区间

新疆伊力特煤化366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62工有限责任公司

82/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

合计366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62/

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账账类计提比例面计提别比例面

金额(%)金额比例金额金额价比例价(%)(%)(%)值值

按366784504.6100.0366784504.6100.0366784504.6100.0366784504.6100.0单20202020项计提坏账准备按组合计提坏账准备

合366784504.6100.0366784504.6100.0366784504.6100.0366784504.6100.0计20202020

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

新疆伊力特煤化工366784504.62366784504.62100.00预计无法收回有限责任公司

合计366784504.62366784504.62100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司与新疆伊力特煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）签订借款展期协议及

资产抵押合同，煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为其借款提供抵押，并办理工商抵押登记手续。

截至资产负债表日，本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共366784504.62元，公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备366784504.62元。

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信合计

期信用损失用损失(未发生信用用损失(已发生信用

83/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

减值)减值)

2025年1月1日余366784504.62366784504.62

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余366784504.62366784504.62

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

新疆伊力特366784504.62366784504.62煤化工有限责任公司

合计366784504.62366784504.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他宣告发被投资期初减值准备期权益法下确其他期末减值准备期追加减少综合放现金计提减单位余额初余额认的投资损权益其他余额末余额投资投资收益股利或值准备益变动调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业

煤化工82425740.3682425740.3682425740.3682425740.36公司金石期

货有限26261857.42-244944.3626016913.06公司可克达拉市恒

信物流175280157.82-2097514.57173182643.25集团有限公司

小计283967755.6082425740.36-2342458.93281625296.6782425740.36

合计283967755.6082425740.36-2342458.93281625296.6782425740.36

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

85/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

86/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额3421184.031426175.204847359.23

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额185431.66185431.66

（1）处置

（2）其他转出185431.66185431.66

4.期末余额3235752.371426175.204661927.57

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额2923262.49592902.853516165.34

2.本期增加金额75461.8814261.7689723.64

（1）计提或摊销75461.8814261.7689723.64

3.本期减少金额162016.32162016.32

（1）处置

（2）其他转出162016.32162016.32

4.期末余额2836708.05607164.613443872.66

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值399044.32819010.591218054.91

2.期初账面价值497921.54833272.351331193.89

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

87/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1931311727.811900846153.70固定资产清理

合计1931311727.811900846153.70

其他说明：

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电气设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计其他

一、账面原值：

1.期初余额1942619455.50615679559.6813522002.0922304473.482594125490.75

2.本期增加金89526378.632341730.82292776.991608541.7593769428.19

额

（1）购置2341730.82292776.991608541.754243049.56

（2）在建工89340946.9789340946.97程转入

（3）企业合并增加

（4）其他转185431.66185431.66入

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额2032145834.13618021290.5013814779.0823913015.232687894918.94

二、累计折旧

1.期初余额409703826.94260012091.368022201.9911998865.09689736985.38

2.本期增加金39793159.8021616816.15346855.681547022.4563303854.08

额

（1）计提39631143.4821616816.15346855.681547022.4563141837.76

（2）其他转162016.32162016.32入

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额449496986.74281628907.518369057.6713545887.54753040839.46

三、减值准备

1.期初余额3435931.18106420.493542351.67

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

88/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

（1）处置或报废

4.期末余额3435931.18106420.493542351.67

四、账面价值

1.期末账面价1579212916.21336285962.505445721.4110367127.691931311727.81

值

2.期初账面价1529479697.38355561047.835499800.1010305608.391900846153.70

值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋建筑物46811227.31

机器设备6034833.07

运输工具49409.76

电子设备及其他87910.80

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物709207381.97正在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程3013122.4023111245.79工程物资

合计3013122.4023111245.79

其他说明：

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

草湖酒文化产业园672539.67672539.67

89/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

项目热力厂酿酒废水处

理站2500立方米3082988.743082988.74调节池改造工程

伊力特酒店改造项15782586.1115782586.11目

其他零星项目3013122.403013122.403573131.273573131.27

合计3013122.403013122.4023111245.7923111245.79

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其本

中：

利本期工程本息期利累计期项资本期转入其息投入利资目本期增加工程本资预算数期初余额固定资产他期末余额占预息金名金额进度化本金额减算比资来称累少化例本源计

金(%)率化

金(%额金

额)额草湖酒文自

化293008300.672539.6736471881.37144421.89.32100.0有产0080470资业金园项目热力厂

2#自

锅

3589000.003255963.33255963.有

炉23290.7290.00资大金修项目热力厂自

酿有3974357.543082988.74973724.12

4056712.8102.0100.0

酒670资废金水处

90/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

理站

250

0立

方米调节池改造工程伊力特自酒

19699115.015782586.4644495.420427081.103.7100.0有

店41125300资改金造项目

合320270772.22794077.42090101.61628215.3255963.计5884348632////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

91/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物运输工具合计

一、账面原值

1.期初余额10551970.52972368.2411524338.76

2.本期增加金额836283.26836283.26

（1）租入836283.26836283.26

3.本期减少金额

4.期末余额11388253.78972368.2412360622.02

二、累计折旧

1.期初余额3146964.27281523.403428487.67

2.本期增加金额1817214.5776862.681894077.25

(1)计提1817214.5776862.681894077.25

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4964178.84358386.085322564.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6424074.94613982.167038057.10

2.期初账面价值7405006.25690844.848095851.09

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

92/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额93668050.867050940.10100718990.96

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额93668050.867050940.10100718990.96

二、累计摊销

1.期初余额11527386.896382858.5717910245.46

2.本期增加金额903303.41124872.631028176.04

（1）计提903303.41124872.631028176.04

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额12430690.306507731.2018938421.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值81237360.56543208.9081780569.46

2.期初账面价值82140663.97668081.5382808745.50

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

93/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地（KSCR2019002-2) 4403073.65 正在办理中土地（KSCR2019005） 311564.49 正在办理中土地（KSCR2019015） 2006861.83 正在办理中

小计6721499.97

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费1452026.0888653.21647870.11892809.18

修理费4074573.16945410.32684543.214335440.27

合计5526599.241034063.531332413.325228249.45

其他说明：

94/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备29556489.427321085.7611024470.032691142.25

内部交易未实现利润44041209.6711010302.4242881401.4410720350.36

可抵扣亏损130575996.1132643999.03130575996.1132643999.03

递延收益1252272.54313068.142012124.06503031.02

租赁负债5623509.901405877.487840544.431960136.12

合计211049477.6452694332.83194334536.0748518658.78

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

使用权资产7038057.101759514.288095851.092023962.77

合计7038057.101759514.288095851.092023962.77

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异456396245.43454715539.23

可抵扣亏损273674467.44230291027.42

递延收益5715504.145753174.75

合计735786217.01690759741.40

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年27791201.4927791201.49

2026年66495863.1866495863.18

2027年82098047.6682098047.66

2028年18951982.7718951982.77

2029年34953932.3234953932.32

2030年43383440.02

合计273674467.44230291027.42/

其他说明：

□适用√不适用

95/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设1469730.481469730.481584597.021584597.02备款

合计1469730.481469730.481584597.021584597.02

其他说明：

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初账面余额账面价值受受限账面余额账面价值受受项目限情况限限类类情型型况

货 币 1200.00 1200.00 冻 ETC 1200.00 1200.00 冻 ETC资金结冻结结冻结

应收16956800.0016956800.00其已背10500000.0010500000.00其已票据他书未他背到期书未到期

合计16958000.0016958000.00//10501200.0010501200.00//

其他说明：

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款522548167.97

短期借款应计利息248137.20

合计522796305.17

短期借款分类的说明：

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

96/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票65210000.00

合计65210000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付材料款315208314.34306047093.05

应付工程设备款76167344.23101600541.59

其他1577982.743826895.98

合计392953641.31411474530.62

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆宏远建设集团有限公司22955110.87工程尚未结算

合计22955110.87/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款40307527.1455141127.83

合计40307527.1455141127.83

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

97/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬105625330.26187683531.56212796056.9680512804.86

二、离职后福利-设定提存3490314.4961429960.7761814100.303106174.96计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计109115644.75249113492.33274610157.2683618979.82

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和51473508.15100684743.16133475906.0618682345.25补贴

二、职工福利费1477446.9821147854.1215415103.627210197.48

三、社会保险费1523077.1821167270.6621277311.391413036.45

其中：医疗保险费983386.9619573227.2719648009.20908605.03

工伤保险费528091.521460779.681492141.48496729.72

生育保险费11598.70133263.71137160.717701.70

四、住房公积金1156479.7436866457.2137041286.05981650.90

五、工会经费和职工教育49994818.217817206.415586449.8452225574.78经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计105625330.26187683531.56212796056.9680512804.86

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2709232.7940960040.4541335486.112333787.13

2、失业保险费84252.091664861.471675411.0573702.51

3、企业年金缴费696829.6118805058.8518803203.14698685.32

合计3490314.4961429960.7761814100.303106174.96

其他说明：

□适用√不适用

98/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税540125.755945529.89

消费税18232011.4343742452.86

企业所得税36036559.5993353176.32

个人所得税522877.871149030.23

房产税13211.0113211.01

环保税17739.7435678.14

城市维护建设税385636.081813461.49

教育费附加560860.631391007.31

地方教育费附加373907.09927337.24

印花税92695.84104070.07

其他2318.51

合计56777943.54148474954.56

其他说明：

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1627920.421627920.42

其他应付款415516244.3489691248.59

合计417144164.7691319169.01

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1627920.421627920.42

合计1627920.421627920.42

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质保金及押金14689634.085287723.58

关联方资金拆借358762500.0055687500.00

应付暂收款9235089.61527192.38

预提费用21390252.939020811.07

应付工程、设备款11418149.997048969.70

其他往来款等20617.7312119051.86

合计415516244.3489691248.59

99/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁负债3921536.613389169.87

合计3921536.613389169.87

其他说明：

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额2155530.396991076.31

背书未终止确认的银行承兑16956800.0010500000.00汇票

应付债券利息4499600.00

合计19112330.3921990676.31

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可转换公司债券260207934.25

合计260207934.25

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面按面溢折债券面值利率发行债券发行期初本期值计本期期末是否价摊名称(元)（%日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销

）息

100/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

伊力100.1.8020196年876260否转债00年3000207

1100月15000.934.

55日0025

合计////876/

000

000.

00

(3).可转换公司债券的说明

√适用□不适用项目转股条件转股时间自可转债发行结束之日（2019年3月15日）满六个月后的第伊力转债110055初始转股价格为17.60元一个交易日（2019年9月15日）起至可转债到期日（2025年3月14日）止转股权会计处理及判断依据

√适用□不适用

本期累计共有面值17626000.00元可转债转换成公司1159186.00股股票，同时转股确认资本公积，并对应结转其他权益工具。

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额1785266.074548813.21

减：未确认融资费用83292.7897438.65

合计1701973.294451374.56

其他说明：

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

101/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助7765298.81797522.136967776.68收到政府补助

合计7765298.81797522.136967776.68/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总472015531.001159186.001159186.00473174717.00数

其他说明：

其他变动系可转换公司债券转股所致。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外账账的金融工数面数面具数量账面价值数量账面价值量价量价值值

可转换公2426060.0034953230.562426060.0034953230.56司债券

合计2426060.0034953230.562426060.0034953230.56

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用本期减少系可转换公司债券转股所致。

102/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本737525745.4953800502.27791326247.76溢价）

其他资本公积11347553.2411347553.24

合计748873298.7353800502.27802673801.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期变动系可转换公司债券转股所致。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费219373.3350049.589603.96259818.95

合计219373.3350049.589603.96259818.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系公司用于完善、改造和维护安全防护设备设施支出。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积590439548.80590439548.80

合计590439548.80590439548.80

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润2027410709.851952990263.73调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润2027410709.851952990263.73

加：本期归属于母公司所有者的净利162563605.13285795192.24润

减：提取法定盈余公积27292097.63提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利212928622.65184082648.49转作股本的普通股股利

期末未分配利润1977045692.332027410709.85

103/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1065061198.36538291929.381319407453.30647891267.84

其他业务5188602.424322241.2410252444.0110065432.61

合计1070249800.78542614170.621329659897.31657956700.45

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同白酒业务其他业务合计分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

酒1065061198.538291929.1065061198.538291929.类商36383638品

其5188602.4322241.5188602.424322241.24他商4224品按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在1065061198.538291929.2005478.1680642.1067066677.539972571.某个363894573095时点确认收益

104/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

3183123.2641598.3183123.482641598.67

租赁4867收益

合计1065061198.538291929.5188602.4322241.1070249800.542614170.

363842247862

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司承诺公司承担的预公司提供的质履行履约义重要的支是否为主项目转让商品期将退还给客量保证类型及务的时间付条款要责任人的性质户的款项相关义务

销售商品商品交付时款到发货白酒产品是0.00保证类质量保证

合计/////

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。本公司部分与客户之间的合同存在销售返利（根据累计销量给予的未来降价优惠）的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税118430957.57172022309.95

城市维护建设税10295710.098143549.85

教育费附加7198814.357226080.75

地方教育费附加4799210.534817387.16

房产税6547707.544707458.57

土地使用税1750605.111821956.56

车船使用税1080.006420.00

印花税1017540.63439432.64

其他税项48881.9580894.61

合计150090507.77199265490.09

其他说明：

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

105/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

广告宣传、商超、促销费55581676.49111859498.89

运输装卸费3089207.6110822266.55

职工薪酬12708494.5811975010.85

租赁费730598.881827500.14

业务招待费117759.85277315.05

办公、差旅费2016821.811982559.68

折旧及摊销费用1511186.51144884.24

其他1765600.355573912.71

合计77521346.08144462948.11

其他说明：

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12917502.6414160818.76

折旧、摊销费12601559.9814528812.37

中介费5057759.032712610.31

差旅费515161.97348546.83

业务招待费243074.22355839.64

办公费1718844.91613218.38

修理费266353.17301375.62

保洁费0.00386463.05

研发支出0.0012375.70

其他1286483.466350254.80

合计34606739.3839770315.46

其他说明：

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬5681509.395091334.60

折旧与摊销1344604.391211578.55

直接材料2167649.094336098.26

其他费用400322.37526209.73

合计9594085.2411165221.14

其他说明：

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出8670695.625164180.89

减：利息收入277119.382785043.39

手续费293716.5546894.51

合计8687292.792426032.01

其他说明：

106/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助797522.134082970.37

与收益相关的政府补助5824819.311741651.31

代扣个人所得税手续费返还25412.55160799.84

增值税税收优惠1109740.34

合计7757494.335985421.52

其他说明：

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-2342458.93

处置长期股权投资产生的投资收益-1254222.87

合计-2342458.93-1254222.87

其他说明：

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-18288111.96-15137320.50

其他应收款坏账损失-958753.63-637615.47

合计-19246865.59-15774935.97

其他说明：

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、预付款项减值损失-16849.00

合计-16849.00

其他说明：

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-77912.61

合计-77912.61

其他说明：

□适用√不适用

107/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得9475.59合计

其中：固定资产处置9475.59利得

违约赔偿利得(含罚332600.00369500.00332600.00

款等）

无法支付款项转入82135.31

其他1542.32142491.441542.32

合计334142.32603602.34334142.32

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损-469019.68失合计

其中：固定资产处置-469019.68损失

违约赔偿支出27631.6010075.00

其他10981.1662851.78

合计38612.76-396092.90

其他说明：

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用75840324.4968388657.92

递延所得税费用-4440122.54-4475509.81

合计71400201.9563913148.11

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额233599358.27

按法定/适用税率计算的所得税费用58399839.58

子公司适用不同税率的影响-778024.49

调整以前期间所得税的影响2216075.24非应税收入的影响

108/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

不可抵扣的成本、费用和损失的影响132514.69使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差11429796.93异或可抵扣亏损的影响

所得税费用71400201.95

其他说明：

√适用□不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业间往来等45442902.7021537177.55

利息收入277119.382785043.39

政府补助5824819.311913419.19

合计51544841.3926235640.13

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现期间费用59760879.8562414933.15

企业间往来18321712.1623331255.12

合计78082592.0185746188.27

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额新疆可克达拉市国有资本投资运营

有限责任公司借款300000000.00

109/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

合计300000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

借款期限：2025年3月7日-2025年11月7日，借款利率：3%。

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁资产的租金3098746.36264000.00

合计3098746.36264000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项期初余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动期末余额目其他

55687500.0300000000.3650000.358762500.

应575000.00

0000000

付款应

付264707534.2776923.247478000.20006457.

00

债25460071券短

期523348167.522796305.

0248137.20800000.000

借9717款租赁

7840544.430781184.272998218.8005623509.90

负债

合328235578.6823348167.97456244.9251851218.820006457.7887182315.0计873017

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润162199156.32200561238.25

110/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

加：资产减值准备-6003430.45

信用减值损失19246865.5915774935.97

固定资产折旧、油气资产折耗、生63231561.4059586911.79产性生物资产折旧

使用权资产摊销1894077.25278388.22

无形资产摊销1028176.041450004.40

长期待摊费用摊销1332413.321654858.01

处置固定资产、无形资产和其他长77912.61

期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-478495.27填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）8670695.625164180.89

投资损失（收益以“－”号填列）2342458.931254222.87递延所得税资产减少（增加以“－”-4175674.05-4171597.88号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-264448.49-69597.06号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-13944026.49-128178437.30经营性应收项目的减少（增加以“”-422164532.29-257036189.66－号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”-31600889.5395606358.34－号填列）

其他40445.62-14587.35

经营活动产生的现金流量净额-212163720.76-14543323.62

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额405692607.04454683573.32

减：现金的期初余额365907354.08579944569.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额39785252.96-125260996.27

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金405692607.04365907354.08

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款403527670.00363444714.04

可随时用于支付的其他货币2164937.042462640.04

111/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额405692607.04365907354.08

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

受限货币资金 1200.00 1200.00 ETC冻结

合计1200.001200.00/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用

使用权资产相关信息详见本报告本节“七、25使用权资产”。

公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告本节“五、38租赁”。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本报告期简化处理的短期租赁或低价值资产租赁的租赁费用为730598.88元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额3829345.24(单位：元币种：人民币)

112/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

固定资产-机器设备516456.84

固定资产-房屋建筑物2666666.64

合计3183123.48作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

√适用□不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年6456500.006451500.00

第二年6261150.006461500.00

第三年6065800.006060800.00

第四年5979350.006070800.00

第五年5740700.005887900.00

五年后未折现租赁收款额总47303250.0050100000.00额

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬5681509.395091334.60

折旧与摊销1344604.391211578.55

直接材料2167649.094336098.26

其他费用400322.37526209.73

合计9594085.2411165221.14

其中：费用化研发支出9594085.2411165221.14资本化研发支出

其他说明：

113/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

114/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

彩丰公司新疆可克达拉市200.00新疆可克达拉市纸制品印刷生产23.8031.33设立销售

印务公司新疆可克达拉市5858.58新疆可克达拉市纸制品印刷生产41.12设立销售

伊力特酒店公新疆乌鲁木齐市12014.99新疆乌鲁木齐市宾馆业100.00设立司

115/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

玻璃公司新疆伊宁县6020.09新疆伊宁县玻璃制品生产销100.00同一控制下企业合售并

销售公司新疆可克达拉市5000.00新疆可克达拉市商品流通100.00设立

可市玻璃公司新疆可克达拉市10000.00新疆可克达拉市玻璃制品生产销100.00设立售

电商公司北京市2500.00北京市零售业51.00设立

文旅公司新疆可克达拉市500.00新疆可克达拉市旅游景区管理、100.00设立经营

草湖公司新疆图木舒克市10000.00新疆图木舒克市白酒生产销售100.00设立

南疆销售公司新疆图木舒克市3000.00新疆图木舒克市商品流通100.00设立

四川销售公司四川省成都市5000.00四川省成都市商品流通100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

(1)2004年10月，本公司与彩丰公司的4个自然人股东签订《股权转让协议》，将该4个自然人拥有彩丰公司的全部股权476000.00元转让给本公司，本公司通过股权受让取得彩丰公司的23.80%股权。由于本公司控股子公司印务公司拥有彩丰公司的76.20%股权，故本公司实际拥有彩丰公司55.13%股权。

(2)2019年2月2日，本公司与江苏鑫城印刷集团有限公司签订《股权转让合同》，以5088.22万元的价格转让持有印务公司49.00%的股权，因本

公司母公司持有印务公司9.88%的股权，且于2018年12月签订《一致行动人协议》，故本公司拥有51.00%的表决权，能够对印务公司财务和经营决策实施控制，将印务公司纳入合并财务报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（）利

印务公司58.88%-770385.990.0036023402.23

电商公司49.00%404647.060.0017025710.84

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

116/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公非流动负非流动负司流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计债债名称印务762034104023918022731100129273941127523843006107096119139671203984273941231378

公58.2831.8990.1726.4469.0595.4953.9520.1474.0905.8969.0574.94司电商6694422054619689988533277829746833425250408768269752343574378026557162729653838

公37.81.867.675.28.759.0352.86.566.42.5080.60.10司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金经营活动现金流营业收入净利润营业收入净利润综合收益总额额流量量

印务公司35981513.07-783904.47-783904.472581018.1978929981.40-6014218.98-6014218.98-10578178.82

电商公司69684215.88825810.32825810.3217749620.96134742641.057333072.317333072.3112496263.12

其他说明：

117/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

煤化工公尼勒克县向煤化工项41.20权益法尼勒克县司目的投资

金石期货乌鲁木齐市期货经纪业10.21权益法乌鲁木齐市有限公司务

可克达拉可克达拉市可克达拉市道路运输业43.69权益法市恒信物流集团有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额/本期发生额煤化工公司金石期货公司恒信物流公司

流动资产86681924.411533044745.81428014981.74

非流动资产416601658.0812606228.64362276545.30

资产合计503283582.491545650974.45790291527.04

流动负债890253911.801262176468.14357775545.38

非流动负债6269177.1357083613.29

负债合计890253911.801268445645.27414859158.67

少数股东权益18034000.00

归属于母公司股东权益-386970329.31277205329.18357398368.37

按持股比例计算的净资-159431775.6828302664.11156147347.14产份额

调整事项159431775.68-2285751.0517035296.11

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他159431775.68-2285751.0517035296.11

118/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

对联营企业权益投资的26016913.06173182643.25账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入2191184.88917433.19179193486.10

净利润-16215748.09-2399462.78-4801309.72终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-16215748.09-2399462.78-4801309.72本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

煤化工公司152750887.466680888.21159431775.67其他说明

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

财务报本期新本期计本期转入本期其与资产/期初余额期末余额表项目增补助入营业其他收益他变动收益相

119/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

金额外收入关金额

递延收7765298.81797522.136967776.68与资产/益收益相关

合计7765298.81797522.136967776.68/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关7757494.335824621.68

合计7757494.335824621.68

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险和流动风险。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

120/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

（二）应收款项融资2000000.002000000.00

121/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

非持续以公允价值计量的2000000.002000000.00资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)新疆伊力特

新疆可克酒、饮料和精

集团有限公18300.0041.8241.82达拉市制茶制造业司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本报告本节“十、1在子公司中的权益”。

√适用□不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本报告本节“十、3在合营企业或联营企业的权益”。

√适用□不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

122/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系煤化工公司联营企业其他说明

√适用□不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系伊犁伊力特现代物流有限公司同一控股股东新疆伊珠葡萄酒股份有限公司可克达拉同一控股股东分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司七十二团分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司七十一团分公司新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司六十六团分公司新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限同一控股股东公司七十二团分公司新疆宏远建设集团有限公司同一控股股东可克达拉市润景园林绿化工程有限公司同一控股股东新疆生产建设兵团第四师电力有限责任同一控股股东公司新疆伊帕尔汗香料股份有限公司同一控股股东伊犁南岗化工有限责任公司同一控股股东其他说明

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）可克达拉市润

景园林绿化工接受劳务45848.1145848.11程有限公司新疆生产建设

兵团第四师电

采购商品618147.43力有限责任公司新疆生产建设

兵团第四师电

力有限责任公采购商品2079976.793295697.26司六十六团分公司新疆生产建设

兵团第四师电采购商品83216.08力有限责任公

123/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

司七十二团分公司新疆生产建设

兵团第四师电

力有限责任公采购商品974679.50797851.66司七十一团分公司新疆生产建设

兵团第四师创

锦农资有限公采购商品71860.86司七十二团分公司新疆伊珠葡萄酒股份有限公

采购商品270.00司可克达拉分公司伊犁伊力特现

代物流有限公接受劳务5144176.728385539.08司新疆宏远建设接受劳务集团有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额新疆生产建设兵团第四师

销售商品465035.61电力有限责任公司伊犁伊力特现代物流有限

销售商品2787.06公司新疆伊帕尔汗香料股份有

销售商品43088.50限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

124/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

125/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

新疆可克达拉市国300000000.002025/3/72025/11/7年利率3%有资本投资运营有限责任公司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆生产建设

兵团第四师电

应收账款72415.223620.76力有限责任公司新疆伊帕尔汗

香料股份有限48690.002434.50公司

小计48690.002434.5072415.223620.76新疆生产建设

兵团第四师电

预付款项力有限责任公60000.0020519.33司七十一团分公司

小计60000.0020519.33新疆生产建设

兵团第四师电

其他应收款力有限责任公24422.941221.15司七十一团分公司

小计24422.941221.15

126/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

长期应收款煤化工公司366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62

小计366784504.62366784504.62366784504.62366784504.62

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额新疆生产建设兵团第

应付账款四师电力有限责任公95666.29司七十一团分公司新疆生产建设兵团第

应付账款四师电力有限责任公96685.0810722.97司六十六团分公司新疆生产建设兵团第

应付账款四师创锦农资有限公1104877.301127227.30司七十二团分公司伊犁伊力特现代物流

应付账款289826.6275602.97有限公司新疆宏远建设集团有

应付账款22955110.8751039465.89限公司

小计24542166.1652253019.13新疆可克达拉市国有

其他应付款资本投资运营有限责302250000.00任公司新疆生产建设兵团第

其他应付款四师电力有限责任公28893.91司七十一团分公司可克达拉市宏远机电

其他应付款46550.0046550.00设备安装有限公司新疆生产建设兵团第

其他应付款四师电力有限责任公131301.0444178.28司六十六团分公司新疆生产建设兵团第

其他应付款四师创锦农资有限公100000.00100000.00司七十二团分公司可克达拉市润景园林

其他应付款63642.14绿化工程有限公司伊犁伊力特现代物流

其他应付款1269405.323451511.56有限公司新疆宏远建设集团有

其他应付款1443599.873599.87限公司

小计354354082.463709481.85

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

127/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对财务状况和经营无法估计影响数的项目内容成果的影响数原因

股票和债券的发行2025年8月11日，经公截至本报告批准披露司九届十六次董事会经出日，以上债券发行审议同意，公司向中国银方案尚未开始实施。

行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民

币20亿元（含20亿元）的债务融资工具。债务融资工具品种包括但不限

于超短期融资券、短期融

资券、中期票据等品种。

募集资金用于补充公司

及下属子公司流动资金、

128/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

偿还公司及下属子公司债务或其他符合国家法

律法规、产业政策的用途。

本议案事前已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司股东会审议。

重要的对外投资重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

129/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

本公司主要业务为生产和销售白酒。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本报告本节“七、61营业收入和营业成本”之说明。

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）13040943.0823701683.08

一年以内合计13040943.0823701683.08

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上140383.60140383.60

合计13181326.6823842066.68

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计账计类别比提面比提账面金额例金额比价金额例金额比价值

(%)例值(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏账准13181326.68100188645.421.4323842066.68100144021.260.623698045.42备

其中：

按组合计13181326.68100188645.421.4323842066.68100144021.260.623698045.42提坏账准

130/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

备

合计13181326.68/188645.42/23842066.68/144021.26/23698045.42

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合、伊力特合并范围内关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合1105620.04188645.4217.06

伊力特合并范围内12075706.64关联方组合

合计13181326.68188645.421.43

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提144021.2644624.16188645.42坏账准备

合计144021.2644624.16188645.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

√适用□不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余末余额余额余额合计数的余额额比例（%）

四川伊力特9377469.459377469.4571.14酒类销售有

131/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

限公司新疆伊力特

文化旅游有1787767.551787767.5513.56限公司可克达拉市

凯泰市政管965055.75965055.757.3248252.79理服务有限公司新疆伊力特

草湖酒文化850469.64850469.646.45有限公司

木斯乡电费134663.60134663.601.02134663.60款

合计13115425.9913115425.9999.50182916.39

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利13267756.75386011492.92

其他应收款330384118.41326695332.37

合计343651875.16712706825.29

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

132/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

印务公司7613736.117613736.11

彩丰公司2167979.162167979.16

销售公司372743736.17

南疆销售公司3486041.483486041.48

合计13267756.75386011492.92

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

印务公司7613736.115年以上资金周转紧张否

彩丰公司2167979.164-5年资金周转紧张否

南疆销售公司3486041.481-2年资金周转紧张否

合计13267756.75///

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

133/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）35961638.36104113978.46

一年以内合计35961638.36104113978.46

1至2年91012600.96163340853.94

2至3年159803864.145538112.06

3年以上

3至4年190948.53627268.43

4至5年465558.4813298.00

5年以上45269134.4555255698.37

合计332703744.92328889209.26

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、备用金59424.0087424.00

关联方款项316006269.80313135985.53

往来款16638051.1215665799.73

合计332703744.92328889209.26

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余391411.28148730.121653735.492193876.89

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-14839.7714839.77

--转入第三阶段-4380.194380.19

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提21811.2543580.7560357.62125749.62本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余398382.76202770.451718473.302319626.51

134/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

组合计提坏2193876.89125749.622319626.51账准备

合计2193876.89125749.622319626.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

√适用□不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例

1年以内

12455353.34元，1-2年草湖公司199988333.3460.11关联方款项68147053.69

元、2-3年

119385926.31

元

1年以内

6752651.42元，1-2年

13775439.37

印务公司77783454.2423.38关联方款项元，2-3年

12288111.32元，5年以上

44967252.13

元

1年以内

伊犁玻璃公司22742359.826.8443091.64元，关联方款项1-2年106603.29元，

135/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

2-3年

22592664.89

元

1年以内

6786426.59

伊力特玻璃14859361.124.47关联方款项元，1-2年

8072934.53

元新疆可克达拉

文化旅游投资5500000.001.65往来款1-2年1100000.00集团有限公司

合计320873508.5296.44//1100000.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

136/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资460370371.20460370371.20460370371.20460370371.20

对联营、合营企业投资281625296.6782425740.36199199556.31283967755.6082425740.36201542015.24

合计741995667.8782425740.36659569927.51744338126.8082425740.36661912386.44

137/142新疆伊力特实业股份有限公司2025年半年度报告

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账减值准备期初本期增减变动期末余额（账减值准备期末被投资单位面价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他面价值）余额

彩丰公司476000.00476000.00

玻璃公司59222363.9959222363.99

伊力特酒店公司119581525.84119581525.84

印务公司24090481.3724090481.37

销售公司50000000.0050000000.00

可市玻璃公司100000000.00100000000.00

文旅公司5000000.005000000.00

草湖公司100000000.00100000000.00

南疆销售公司2000000.002000000.00

合计460370371.20460370371.20

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他宣告发被投资期初余额（账减值准备期权益法下确其他期末余额（账减值准备期追加减少综合放现金计提减单位面价值）初余额认的投资损权益其他面价值）末余额投资投资收益股利或值准备益变动调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业

煤化工82425740.3682425740.36公司

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金石期

货有限26261857.42-244944.3626016913.06公司可克达拉市恒

信物流175280157.82-2097514.57173182643.25集团有限公司

小计201542015.2482425740.36-2342458.93199199556.3182425740.36

合计201542015.2482425740.36-2342458.93199199556.3182425740.36

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务551713502.31415810683.51797269340.65495892033.43

其他业务7237676.74752628.009601705.088086745.21

合计558951179.05416563311.51806871045.73503978778.64

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-2342458.93处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-2342458.93

6、其他

□适用√不适用

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二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定6622341.44

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出295529.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目1135152.89

减：所得税影响额55183.54

少数股东权益影响额（税后）622510.12

合计7375330.23

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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净4.100.340.34利润

扣除非经常性损益后归属于3.910.330.33公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：陈智

董事会批准报送日期：2025年8月27日修订信息

□适用√不适用