2021年年度报告

公司代码：600199公司简称：金种子酒安徽金种子酒业股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人贾光明、主管会计工作负责人刘锡金及会计机构负责人（会计主管人员）刘锡

金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了《审计报告》（容诚审字[2022]230Z1625号），2021年度，公司实现归属于母公司净利润为-166407904.84元，依照《公司章程》规定本年度无需提取法定盈余公积金，截至2021年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币

669465045.57元。

报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-456112885.38元，符合《公司章程》不实施现金分红的条件。同时，基于公司当前经营状况、财务状况、所处行业以及未来发展规划等，公司拟2021年度不派发现金红利、不送股，本年度未分配利润全部结转至下年度。公司本年度亦不进行资本公积金转增股本。

该预案需提交公司2021年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

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九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”

之“（四）可能面对的风险”相关内容详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................27

第五节环境与社会责任...........................................40

第六节重要事项..............................................45

第七节股份变动及股东情况.........................................58

第八节优先股相关情况...........................................64

第九节债券相关情况............................................65

第十节财务报告..............................................65

经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公开披露过的所有公司文件其它备查文件

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、金种子酒指安徽金种子酒业股份有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所报告期指2021年1月1日至2021年12月31日

会计师事务所指容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

金种子集团、控股股东指安徽金种子集团有限公司金太阳药业指安徽金太阳生化药业有限公司

元、万元指人民币元、人民币万元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称安徽金种子酒业股份有限公司公司的中文简称金种子酒

公司的外文名称 Anhui Golden Seed Winery Co.Ltd.公司的外文名称缩写 AGSW公司的法定代表人贾光明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名金彪卜军爱联系地址安徽省阜阳市清河东路与向阳南路交安徽省阜阳市清河东路与向阳南叉口金种子文化园路交叉口金种子文化园

电话0558-22105680558-2210568

传真0558-22126660558-2212666

电子信箱 Jnsy199@163.com Jnsy199@163.com

三、基本情况简介公司注册地址安徽省阜阳市颍州区河滨路302号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址安徽省阜阳市清河东路与向阳南路交叉口金种子文化园公司办公地址的邮政编码2360000

公司网址 http://www.jzz.cn

电子信箱 Jnsy199@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和

《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

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五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 金种子酒 600199

六、其他相关资料

名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号成铭大厦 C21内）层

签字会计师姓名齐利平、孙青、杜杰名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址

外）签字会计师姓名名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表保荐机构人姓名持续督导的期间名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问主办人姓名持续督导的期间

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2021年2020年2019年期增减

(%)

营业收入1211286174.721037929417.7516.70914102046.44扣除与主营业务无关的业

务收入和不具备商业实质1196350529.461023437554.0916.90/的收入后的营业收入归属于上市公司股东的净

-166407904.8469406112.43-339.76-204497795.95利润归属于上市公司股东的扣

-195851527.14-113773586.19不适用-228352014.31除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

-456112885.38-160287803.41不适用-174927554.72净额本期末比上年

2021年末2020年末2019年末

同期末

增减（%

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）归属于上市公司股东的净

2735200814.402894156489.80-5.492826233274.58

资产

总资产3865775716.763857937591.000.203643891060.02

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.250.11-327.27-0.33

稀释每股收益（元／股）-0.250.11-327.27-0.33

扣除非经常性损益后的基本每股-0.30不适用

-0.17-0.37收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-5.92减少8.35个百

2.43-8.68

分点

扣除非经常性损益后的加权平均-6.96减少2.98个百

-3.98-9.70

净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明详见后面章节分析。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入294447082.27250436765.75261773493.31404628833.39

归属于上市公司股东的-22165442.07

-48646271.12-49073326.00-46522865.65净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的-55854168.69-54650019.41-52773206.66-32574132.38净利润

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经营活动产生的现金流

-138880770.79-58260131.09-116419938.18-142552045.32量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额

适用）

非流动资产处置损益-673375.42204130123.60-205561.26

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公18247570.0524538009.4424451149.68司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有10625690.336441806.991109452.05

效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债产生的公允

价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合759205.662358652.00同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收3906025.335993369.02553737.84入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2509265.4859080619.331421497.80

少数股东权益影响额（税后）912228.161201643.10633062.15

合计29443622.30183179698.6223854218.36

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

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十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

以公允价值计量341272958.90102675674.78-238597284.127618267.75且其变动计入当期损益的理财项目

以公允价值计量237145392.56113000000.00-124145392.56且其变动计入其他综合收益的其他权益投资项目

应收款项融资66893606.1980341086.1413447479.95

合计645311957.65296016760.92-349295196.737618267.75

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年度，是公司实施全面深化改革、推进机制创新、奋力崛起的重要转折之年。同时，面对

国内新冠疫情持续反复、上游供应商原材料价格大幅上涨等不利因素影响，公司统筹推进疫情防控和生产经营，坚持外抓市场、内抓管理不放松，加快推进产品创新和业务拓展力度，贯彻高质量发展理念，大力拓展行业市场，为公司的稳健发展奠定坚实的基础。

一年来，主要做了以下工作：

1、坚定不移强主业，白酒营销蓄势发力报告期，公司聚焦高质量发展理念，战略新品金种子馥合香市场销售实现稳步成长，得到广大消费者认可。聚焦流量战略，公司柔和浓香型产品营销全面升级。聚焦营销创新，积极探索白酒营销新赛道。聚焦势能拉升，品牌形象展现“馫”风采。聚焦市场治理，市场秩序健康稳定。

2、凝心聚力谋产业，药业发展再创佳绩

金太阳生化药业积极引进战略合作伙伴，引进优势品种，挖潜现有品种，构建新品竞争优势，较好完成全年目标任务。完成省重大科技专项“JAK抑制剂类原料药开发及关键中间体 4-氯吡咯并嘧啶产业化”项目验收。荣获“安徽省科技型中小企业”、“安康杯”竞赛优胜单位、“阜阳市研发投入十强企业”等荣誉称号。

3、持之以恒抓管理，发展后劲持续增强

公司加快推进管理信息化体系建设，优化制度和流程设计，构建了 ERP系统、OA系统、营销协同系统、外勤365系统，启动全面预算及全面绩效管理系统搭建，进一步提高生产、经营、管理质

9/1962021年年度报告效。报告期内，公司通过安徽省绿色工厂、省级节水型企业复审认证、能源计量审查等工作。一方面公司从物资配备、救援处置、制度建设等方面进行全面排查，筑牢了企业本质安全，全年无重大安全生产事故。一方面公司严把出厂质量检验，不断提升检测技术，公司检测中心通过国家能力验证及实验室间比对考核，通过“食安安徽”品牌认证。

4、深化产学研合作，科研工作再谱新篇

公司高度重视研发投入和人力引进工作，并取得一定成效，全年获授权专利25项，其中发明专利4项。“馥合香白酒生产技术”获中国食品工业协会科学技术奖，“馥合香馫20”获安徽省新产品称号；公司获评安徽省第五批知识产权优势企业、阜阳市第三批知识产权优势企业；申报的“白酒风味特征与安全性评价及其应用创新团队”，获评2021年度皖北产业创新团队。公司与江南大学合作，完成根霉、细菌、酵母、己酸菌等9株菌种移交工作；开展馥合香白酒工艺研究、白酒糟中醇溶蛋白和 ACE抑制肽的研究、白酒糟类黑精等研究；与安农大合作，推进省科技重大专项“夏秋茶渥堆成曲与混合固态发酵关键技术及产业化”项目实施。

二、报告期内公司所处行业情况

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”相关内容。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司所从事的主要业务

公司主要从事白酒生产；普通货运（按许可证有效期限经营）；包装材料加工、制造与销售；

生产白酒所需原辅材料收购；自营和代理各种商品和技术进出口业务。

公司白酒产品主要有浓香型白酒金种子系列酒、种子系列酒、和泰系列酒、醉三秋系列酒和颍

州系列酒，馥合香型白酒金种子等。

（二）公司经营模式

公司“以销定产”，基本以“订单+合理库存”来制定生产计划，根据销售公司的要货计划，然后下达生产任务。公司生产工艺流程主要包括制曲、基酒酿造与陈酿老熟、成品酒勾调与灌装等三大环节。在销售模式上，公司采用经销模式为主，以买断的方式将产品销售给经销商，辅以直销。

在结算政策上，采用现款现货及赊销的销售政策，对常年合作且信誉较好的经销商，经过区域经理的审核及公司总经理的审批，会给予一定的赊销额度及赊销期，一般为1-6个月。公司与经销商的结算方式为电汇或银行承兑汇票。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要优势体现在以下几个方面：

报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要优势体现在以下几个方面：

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1、品牌优势

公司现有“金种子”、“醉三秋”两个中国驰名商标、一个“中华老字号”——颍州。

2、产品优势

公司产品“金种子”系国家地理标志保护产品，柔和种子酒等七款产品被中国绿色食品发展中心认定为绿色产品。金种子馥合香、醉三秋1507经中酒协专家鉴定，产品浓芝酱馥郁典雅，绵甜醇厚丰满，诸味谐调，具有独特风格。金种子馥合香馫20获“第三届黄淮流域白酒核心产区典型风格产品”奖、“第2届酒业青云奖年度十大新名酒”奖、2021年通过安徽省经信厅认定，获省级新产品称号。

3、技术研发优势

公司与江南大学、安徽大学、安徽农业大学等高校合作，在白酒生产、质量、研发及白酒智能制造、绿色发展等方面开展科技攻关。同时，公司建立并拥有 CNAS认可实验室、省级企业技术中心、安徽省柔和型白酒酿造及质量安全工程技术研究中心、院士工作站、博士后工作站、安徽省技能大

师工作室等研发平台。有一批创新能力较强的技术人才队伍，总工程师杨红文先生享受国务院特殊津贴。现有国家级白酒评委3人，国家一级酿酒师13名，省级白酒评委10人，核心技术骨干31名。

公司联合江南大学、安徽省食品药品检验研究院等制订的《馥合香型白酒生产技术规程》《馥合香型白酒》两项团体标准，由安徽省食协发布实施。《一种清香型白酒固态发酵箱及其翻箱装置的设计与应用》，获中国酒业协会科学技术奖优秀论文二等奖，馥合香白酒生产技术获2021年度中国食品工业协会科学技术三等奖。

4、管理平台优势

公司已通过 ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、 ISO45001职业健康安全管理体

系、 GB/T19022测量管理体系、CNAS认可实验室、AAA 级标准化良好行为规范企业等国家认证。公司引进合作方在线自动舆情监测预警系统，建立产成品追溯系统、消费者投诉应急处理机制等食品安全管控体系。2020-2021年，公司通过加大数字化建设步伐，先后完成 ERP系统升级、移动协同管理平台建设、营销数字化系统建设，搭建了全面预算管理系统和全面绩效管理系统，通过信息化工具进一步规范和提升了管理水平。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入1211286174.72元，同比增长16.70%，本年度营业总成本为

1393785260.48元，同比上升13.38%，本年度利润总额-163237206.65元，归属于上市公司股

东的净利润为-166407904.84元。

本年度主营业务亏损的主要原因有以下几个方面：

（1）白酒行业竞争持续加剧，行业利润进一步向头部企业集中，进一步向中高端和高端白酒品牌集中。公司作为区域性白酒品牌，市场压力一直很大。公司生产销售的酒类中低端产品占比很大，原材料价格及人工成本持续上涨，单位成本上升较多。

（2）2021年度酒类收入虽然较2020年增长了24.75%，但由于强势竞品的打压，公司中高端产

品尚处于推广培育期，市场基础仍较薄弱，尚未能大规模的占领市场，老产品毛利率较低，从而造成综合毛利率提升较慢。

11/1962021年年度报告

（3）由于公司普通白酒占比较大且该市场竞争激烈，为了维护普通白酒市场份额，公司投入的

广告费、促销费用和兑奖费用金额较大。另外公司次高端新品上市及老品迭代升级，需要投入大量促销费、广告费等进行推广，综合导致销售费用发生额较大。管理费用归集的是行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用，费用投入较为固定及刚性。

销售收入下滑，导致公司投入的销售费用、管理费用并不能得到有效回报，毛利额不足以覆盖费用的投入，导致公司亏损额较大。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1211286174.721037929417.7516.70

营业成本862450018.44750171471.2714.97

销售费用273423844.15270178200.601.20

管理费用113840016.44107532672.025.87

财务费用-23010573.86-26569552.21不适用

研发费用30459904.508923483.33241.35

经营活动产生的现金流量净额-456112885.38-160287803.41不适用

投资活动产生的现金流量净额330117688.3937560300.27778.90

筹资活动产生的现金流量净额-24900400.00-7079655.00不适用

税金及附加136622050.81119117895.1314.69

投资收益9536540.555168848.0984.50

其他收益17544866.2223224109.44-24.45

公允价值变动收益1175674.781272958.90-7.64

信用减值损失-5928959.51-345817.301614.48

资产减值损失-7001596.67-4472603.7056.54

资产处置收益-360381.81204652335.71-100.18

营业外收入5182759.337460085.26-30.53

营业外支出887023.78675028.3531.41

营业收入变动原因说明：系销售增长所致。

营业成本变动原因说明：系销售增长致成本增加所致。

研发费用变动原因说明：系本期为开发新产品增加研发投入所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系支付货款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本年度收回到期理财产品所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本年度增加银行承兑汇票保证金所致。

税金及附加变动原因说明：系本期销售收入增加相应的附加税费增加。

投资收益变动原因说明：本期理财收益增加所致。

其他收益变动原因说明：系本期收到政府补助减少所致。

信用减值损失变动原因说明：系应收账款增加所致。

资产减值损失变动原因说明：系存货跌价损失增加所致。

资产处置收益变动原因说明：系上期存在政府收储所致。

营业外收入变动原因说明：系上期往来款核销减少所致。

营业外支出变动原因说明：系捐赠及其他非经常性支出增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

12/1962021年年度报告

2.收入和成本分析

√适用□不适用详见下方分析

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

增加0.04

酒业738110619.86427699973.7042.0524.7524.67个百分点

减少0.02

药品458239909.60426451009.656.946.136.15个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少1.38

中高档酒342699892.64165184708.8051.8032.3436.23个百分点

增加0.28

普通白酒395410727.22262515264.9033.6118.8518.35个百分点

减少0.02

药品458239909.60426451009.656.946.136.15个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

增加1.57

省内1106857438.32804052464.4127.3618.3715.86个百分点

增加1.56

省外89493091.1450098518.9444.021.28-1.46个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）减少

直销17539433.368104397.4553.7912.4946.2610.67个百分点

增加1.58

经销1178811096.10846046585.9028.2316.9614.44个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1、公司主营业务行业分为酒业和药品，产品分为中高档酒(主要有金种子、金种子馥合香、醉三秋1507等产品）、普通白酒（主要是祥和系列、种子酒系列、颍州佳酿）和医药产品，按销售商所在

地划分为省内和省外，按销售模式分为经销和直销。

2、公司直销毛利率比上年同期减少10.67%，系直销产品结构较上年同期发生了变化。

13/1962021年年度报告

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

白酒千升9227.178927.75733.20-6.58-13.5369.03

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金本期占上年同额较上成本构总成本期占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期成项目比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

酒业427699973.7050.07343063898.4346.0624.67

药品426451009.6549.93401758879.9453.946.15分产品情况本期金本期占上年同额较上成本构成总成本期占总情况分产品本期金额上年同期金额年同期项目比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

酒类直接材料362327711.5842.42282382281.9837.9128.31注1

酒类直接人工54330754.076.3647650973.046.4014.02

酒类制造费用11041508.051.2913030643.411.75-15.27成本分析其他情况说明

注1：酒类直接材料比上年同期增长28.31%，主要是由于原材料价格上涨及产品结构调整所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额28033.16万元，占年度销售总额23.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

14/1962021年年度报告

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额22740.10万元，占年度采购总额21.34%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

详见本节五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入30459904.50

本期资本化研发投入541725.64

研发投入合计31001630.14

研发投入总额占营业收入比例（%）2.56

研发投入资本化的比重（%）1.75

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量94

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.48研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生3本科35专科26高中及以下30研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）22

30-40岁（含30岁，不含40岁）35

40-50岁（含40岁，不含50岁）16

50-60岁（含50岁，不含60岁）21

60岁及以上

(3).情况说明

√适用□不适用

15/1962021年年度报告

公司报告期研发项目、公司具体研发项目名称、应用领域、项目进展、报告期研发投入情况见下表：

金额单位：万元项目名称立项时项目预算应用领域项目进展报告期研间发投入

不锈钢发酵池生产大曲清香酒2021.02109.00轻工酿酒中试阶段72.39

浓香型原酒感官质量2021.021273.00轻工酿酒研究阶段335.57

馥合香型原酒感官质量2021.031461.00轻工酿酒研究阶段205.81

污水处理除磷降氮工艺研究2021.01138.00轻工酿酒中试阶段42.07

架子曲生产工艺研究2021.02550.00轻工酿酒研究阶段93.03

窖泥复壮养护工艺研究2021.01490.00轻工酿酒研究阶段192.47

酿酒高温曲感官、理化质量工2021.01510.00轻工酿酒研究阶段69.42艺研究

曲房温湿度实时监控研究2021.02150.00轻工酿酒研究阶段60.46

夏秋茶渥堆成曲混合固态发酵2019.071200.00轻工酿酒中试阶段668.07产业化关键技术与应用

应用智能化生产线生产多种香2021.02520.00轻工酿酒初试阶段187.48型原酒

JAK 抑制剂类原料药开发及关 2018.01 1100.00 生物医药 应用阶段 2.47

键中间体4-氯吡咯并嘧啶产业化

3.1类米诺磷酸原料+片剂2015.06600.00生物医药研究阶段319.86

醋酸地塞米松片质量和疗效一2017.11755.00生物医药审评阶段451.90致性评价研究

醋酸泼尼松片一致性评价研究2019.01346.00生物医药临床等效性研107.31究阶段

对乙酰氨基酚片质量和疗效一2019.01180.00生物医药中试阶段35.04致性评价研究

甲硝唑片质量和疗效一致性评2019.01237.00生物医药中试阶段33.02价研究

盐酸小檗碱质量和疗效一致性2019.01380.00生物医药中试阶段33.93评价研究

复方聚乙二醇电解质散产品研2019.01280.00生物医药工艺验证阶段71.58究

4-氯吡咯并嘧啶工艺优化研究2021.02500.00生物医药中试阶段49.25

二羟丙茶碱原料药+注射液研2021.0880.00生物医药工艺验证阶段14.86发

合计/10859.00//3045.99

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用公司开展的研发项目对公司未来发展的影响

*白酒酿造方面：公司于2021年度在酿酒技术方面立项的研究与开发项目，主要集中在微生物的选育及生产应用、酿酒生产技术、白酒风味分析等方面，相关项目研究均针对当前白酒行业的难点、热点问题，符合白酒产业技术发展方向，属国内同领域前沿技术研究，有利于白酒品牌建设，有助于保障白酒的质量安，对促进公司高质量发展具有重要影响。

16/1962021年年度报告

*生物医药方面：研究与开发项目主要集中在化学药研发技术、创新药物技术、国家基本药物

生产技术、中成药二次开发技术等，符合生物与新医药的发展技术需求，具有积极的实践意义，对企业发展具有重要影响；2021年度立项的研究与开发项目应用后，将为公司药品生产过程中的质量稳定与提高提供技术支撑和保障，有利于保障药品产品的质量安全，提高企业的研究能力和竞争水平。

*有助于公司技术人才培养。近年来，企业依托各类科研平台，为相关技术人员开展相关课题研究，提供包括岗位设置、科研场所、试验平台、资源共享、经费投入、项目倾斜、后勤服务等方面的充分保障，完善研发相关的基础条件、软硬件设施等，充分保障了科研工作的正常运行和研发项目的顺利实施。同时在项目研发过程中，培养了一批优秀的科研与生产技术人员。

5.现金流

√适用□不适用

详见本节五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例说明动比例

（%）（%）

（%）

交易性金融102675674.782.66341272958.908.85注1

-69.91资产

应收账款143475217.523.7189802619.932.3359.77注2

预付款项25986669.870.6713066666.310.3498.88注3

其他应收款1585100.120.041056604.780.0350.02注4

存货1341851967.6734.71969274139.5325.1238.44注5

其他流动资33903388.760.8816297983.860.42注6

108.02

产

长期股权投4486525.000.120.00注7

100.00

资

其他权益工113000000.002.92237145392.566.15注8

-52.35具投资

其他非流动119920.000.00658513.050.02注9

-81.79资产

应付票据140900400.003.6458500000.001.52140.86注10

应付账款511290707.8213.23391523200.3810.1530.59注11

预收款项1002560.090.033121515.810.08-67.88注12其他说明

注1、交易性金融资产期末较期初下降69.91%，主要系本期部分理财产品赎回所致。

17/1962021年年度报告

注2、应收账款余额期末较期初增长59.77%，主要系本期销售收入增长，信用期内未结算的应收账款相应增加所致。

注3、预付款项期末较期初增长98.88%，主要系本期预付货款及广告费增加所致。

注4、其他应收账款期末较期初增长50.02%，主要系本期保证金及押金增加所致。

注5、存货期末较期初增长38.44%，主要系本期半成品增加所致。

注6、其他流动资产期末较期初增长108.02%，主要系本期留抵增值税增加所致。

注7、长期股权投资期末较期初增长100.00%，主要系本期增加对联营企业的投资所致。

注8、其他权益工具投资期末较期初下降52.35%，主要系安徽金宇高速公路发展有限公司清算注销所致。

注9、其他非流动资产期末较上期下降81.79%，主要原因系预付设备款减少所致。

注10、应付票据期末较上期增长140.86%，主要原因系本期使用银行承兑汇票付款增加所致。

注11、应付账款期末较期初增长30.59%，主要系本期材料采购增加，信用期内未结算的材料款相应增加所致。

注12、预收款项期末较期初下降67.88%，主要系预收租金减少所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目2021年12月31日账面价值受限原因

货币资金43276601.00保证金及冻结资金

合计43276601.00

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

详见下方“酒制造行业经营性信息分析”

18/1962021年年度报告

酒制造行业经营性信息分析

1行业基本情况

√适用□不适用白酒（ChineseBaijiu）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。2021年全国规模以上白酒企业完成酿酒总产量716万千升，同比下降0.60%；销售收入6033亿元，增长18.60%；利润总额1702亿元，增长33%。当前，白酒行业进入存量竞争发展时代，分化趋势加剧，尤其是应对外界环境变化挑战时，产品力、品牌力、渠道力优势明显的企业能够有效应对环境变化，在激烈的市场竞争中取得较好发展。未来，优质基酒产能足、品牌根基强、营销升级快和管理优秀的企业将获得更多发展机会。

（注：数据来源于国家统计局、中国酒业协会）

2产能状况

现有产能

√适用□不适用主要工厂名称设计产能实际产能

金种子酿酒分公司40000.00千升9227.17千升在建产能

□适用√不适用产能计算标准

√适用□不适用

根据公司车间现有的固定资产配备情况，按生产线设计日产量及工作时间测算成品酒产能，产能计量单位为千升。

3产品期末库存量

√适用□不适用

单位:千升

成品酒半成品酒（含基础酒）

733.2048203.11

存货减值风险提示

□适用√不适用

4产品情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币产量同比销量同比产销率销售同比产品档次主要代表品牌（千升）（%）（千升）（%）(%)收入（%）金种子馥合香

中高档酒2595.600.782242.11-17.3386.3834269.9932.34系列、柔和系

列、徽蕴系列

19/1962021年年度报告

祥和系列、种

普通白酒6631.57-9.176685.64-12.17100.8239541.0718.85子窖系列产品档次划分标准

√适用□不适用

产品档次划分标准：公司根据销售区域、消费者购买能力等情况，将产品分为普通白酒和中高档酒，其中：普通产品指对外售价 50 元/500ml 以下的产品，主要代表产品有祥和种子酒、种子酒系列、颍州佳酿等；中高档产品指对外售价 50 元/500ml 以上的产品，主要代表产品有柔和大师、金种子年份酒、金种子馥合香、醉三秋1507等。

产品结构变化情况及经营策略

√适用□不适用

产品结构：

公司现有品牌组合为：醉三秋1507、金种子馥合香、金种子年份酒、种子酒柔和大师；其中

醉三秋1507：定位区域性高端文化白酒，金种子馥合香系列：定位次高端差异化香型领导品牌；

金种子年份酒系列：定位中档年份酒品类优势品牌；种子酒柔和大师系列：定位中低档大众白酒实力品牌。

经营策略：

（1）实施以品类对抗品牌的竞争策略，加快次高端白酒金种子馥合香的推广。实施老品迭代升级策略，加快柔和系列向百元价位升级，推动产品结构升级，打造大众价位实力品牌。

（2）明晰品牌战略定位，合理规划延伸，优化提升公司品牌体系。聚焦馥合香新品类，培育次高

端核心大单品，加强与核心消费群互动性强的事件营销投入和数字营销投入；择机投放千元以上价位的金种子馥合香新品，拔高品牌站位。

（3）优化传播资源配置，提升品牌形象，不断积聚品牌势能。

（4）丰富企业人力资源，变革组织与流程，提升组织效率，实施全面预算和全面绩效管理，加快数字化管理转型升级。

（5）加快营销创新，积极探索白酒营销新赛道。深度拓展一类电商、二类电商、直播电商、私域

电商等电商运营渠道；加快推进门店、散酒、定制等业务模块拓展；多形式拓宽销售新渠道。

（6）加强营销创新，构建高占有的根据地市场。聚焦省内市场，尤其阜阳大本营市场，围绕终端

与核心消费者双驱动，实施精细化运营，力争做到高占有率。

（7）实施有限全国化，打造高质量的省外区域板块。秉承“以点带面、连片开发、板块运作”的

基本原则，重点拓展长三角、珠三角市场，力争形成多个省外优势板块市场。

5原料采购情况

(1).采购模式

√适用□不适用

公司物资采购实行统一管理、集中采购的模式，公司通过物资供应部将各部门物资需求计划进行整合，形成统一的采购计划，由供应部与供应商进行洽谈，实施采购行为。在采购过程中，

20/1962021年年度报告

始终坚持“公开性、公平性和公正性”的三公原则，通过稳定的采购量和灵活的定价策略，降低采购成本。

(2).采购金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

原料类别当期采购金额上期采购金额占当期总采购额的比重（%）

酿酒原材料440361794.19154423041.7331.17

包装材料245309351.98126193787.7417.37

能源19134978.6410851980.431.35

6销售情况

(1).销售模式

√适用□不适用

公司采用经销模式为主，以买断的方式将产品销售给经销商，辅以直销，主要销售模式未发生变化。

(2).销售渠道

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期销售量上期销售量渠道类型本期销售收入上期销售收入（千升）（千升）直销（含团购）1753.941559.20161.97155.58

批发代理72057.1257606.248765.7810168.59

(3).区域情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期销售上期销售本期占比本期销售量上期销售量本期占比区域名称

收入收入（%）（千升）（千升）（%）

省内64861.7650329.0187.887841.108987.1087.83

省外8949.318836.4312.121086.641337.0712.17区域划分标准

√适用□不适用

省内为安徽省内，省外为安徽省外区域。

(4).经销商情况

√适用□不适用

单位:个区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量省内351835省外75710情况说明

21/1962021年年度报告

□适用√不适用经销商管理情况

√适用□不适用

公司对经销商实行嵌入式管理，构建厂商利益共同体，同时通过加强市场管控，品牌优化，产品聚集，对经销商采取扶优扶强的管理措施，保障主要经销商利益。公司酒类产品采用现款现货及赊销的销售政策，对常年合作且信誉较好的经销商，经过区域经理的审核及公司总经理的审批，会给予一定的赊销额度及赊销期，一般为1-6个月。公司与经销商的结算方式为电汇或银行承兑汇票。公司制定了《经销商管理制度》，通过市场政策、价格、产品物流等方面对经销商实施有效管理，公司对产品市场销售价格进行统一的规划与指导，要求各市场经销商严格按照公司指导价格进行销售，并通过公司制定的产品价格管理办法进行产品价格的日常监管，确保产品销售价格体系的稳定。经销商一经发现违反公司相关管理规定，公司将视情况给予警告、停货整顿等不同程度的处理，直至取消产品经销权。

公司新增经销商获取方式主要分为四步流程，分别是确定目标开发市场、调研筛选确定目标客户、谈判沟通合作意向、确认合作方案上报审批。新增经销商能够配置相应的办公、仓储场所及物流配送车辆，符合公司对于区域市场运作的基础硬件要求，并拥有能够满足区域市场启动和持续运营的综合实力。

(5).线上销售情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币线上销售产品

线上销售平台本期销售收入上期销售收入同比（%）毛利率（%）档次

电商销售普通白酒733.72632.3716.0348.89未来线上经营战略

√适用□不适用

安徽中酒酒业有限公司负责公司产品的线上运营。未来线上经营战略：紧跟时代主流，开通抖音、快手、微博、知乎、B站、小红书以及微信小视频等媒体账户，从账号属性、直播风格以及产品类别等方面进行差异化直播平台的搭建；开展老酒专栏，吸引更多收藏和品鉴爱好者，邀请共享品质文化之美与时光艺术之价值的老酒；做好特色私域电商，多方位发展，沉淀客户，打造只属于自己的流量。把握后疫情时代市场变化和消费者需求，不断优化服务质量和服务意识，提升客户体验和对品牌的忠诚度。

7公司收入及成本分析

(1).按不同类型披露公司主营业务构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

划分类型营业收入同比（%）营业成本同比（%）毛利率（%）同比（%）按产品档次

22/1962021年年度报告

中高档酒34269.9932.3416518.4736.2351.80-1.38

普通白酒39541.0718.8526251.5318.3533.610.28

小计73811.06-42770.00---按销售渠道

直销1753.9412.49810.4446.2653.79-10.67

经销72057.1225.0941959.5624.3241.770.36

小计73811.06-42770.00---按地区分部

省内64861.7528.8837760.1529.2241.78-0.15

省外8949.311.285009.5-1.4644.021.56

小计73811.06-42770.00----情况说明

√适用□不适用

2021年度公司聚焦高质量发展理念，大力推广新品金种子馥合香，聚焦流量战略，对传统柔和浓

香型产品进行迭代升级，中高端白酒销量增加、销售占比提升。

(2).成本情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比（%）

原料成本36232.7728238.2384.7128.31

人工成本5433.084765.1012.7014.02

制造费用1104.151303.062.58-15.27其他

合计42770.0034306.39100-情况说明

√适用□不适用

2021年公司受白酒行业上游供应商原材料价格大幅上涨等不利因素影响，成本上升较多。

8其他情况

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用详见下方分析

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

23/1962021年年度报告

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见第十节、七、2、交易性金融资产。

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、安徽金太阳生化药业有限公司

安徽金太阳生化药业有限公司注册资本3000万元，公司持有92.00%的权益，主要从事西药、中药的生产和销售等业务。

报告期，安徽金太阳生化药业有限公司总资产30351.69万元，营业收入45864.51万元，实现净利润1173.55万元。

2、安徽颍上县金种子酒业有限公司

安徽颍上县金种子酒业有限公司注册资本500万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒、啤酒的销售等业务。

报告期，安徽颍上县金种子酒业有限公司总资产为36917.08万元，营业收入15749.87万元，实现净利润1249.75万元。

3、阜阳金种子酒业销售有限公司

阜阳金种子酒业销售有限公司注册资本17220.36万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒销售等业务。

报告期，阜阳金种子酒业销售有限公司总资产为74600.29万元，营业收入45309.52万元，实现净利润1828.53万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

白酒行业属于完全竞争性行业，行业的市场化程度高，市场竞争激烈。近年来，随着消费需求的变化和升级，我国高端及次高端白酒的销量占比不断增加，低端酒消费受到次高端和高端白酒挤压。白酒行业集中度不断提升，高端白酒盈利能力持续强化，中小酒企在竞争中处于弱势地位。

24/1962021年年度报告

伴随着健康消费理念的崛起，白酒消费全面进入消费者主权的品质消费新时代，白酒产业消费市场逐渐呈现出多元化、高端化、个性化的发展态势。白酒的市场地位和社交属性也发生了较大转换，白酒消费快速由过去的“喝倒喝好”转变为“喝好喝少”。

不同地理区域对白酒文化、品味和品牌的偏好不尽相同，但随着经济发展和城市圈的加速形成，这种差异性正在弱化，未来白酒行业不仅是品牌、香型的竞争，也会是产区的竞争，优势产区、核心产区将成为白酒产业价值高地，白酒行业将会由产区的产业集群与产品品牌双轮驱动。

公司作为区域品牌，面对强势品牌挤压，原有中低端产品利润率较低，新产品处于推广培育期，尚不能为公司贡献利润，处于主营业务亏损的情况。未来公司将紧紧抓住消费升级和消费能力逐步提升的契机，利用公司地处黄淮核心白酒产区，有独特的地理环境优势，主动适应消费需求，准确把握产品定位与结构，重视产品差异化创新，架构起适应市场、适合自身生产发展的产品矩阵，全力满足新的消费需求，以品质消费助力结构升级和市场升级。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司制订了《安徽金种子酒业股份有限公司“十四五”发展战略规划》，明确提出至“十四五”末实现销售收入50亿元。规划主要分为三个时期，即2020-2022年是战略调整期、2022-2024年是战略发展期，2024-2025年是战略腾飞期。为实现公司战略发展目标，重点做好以下几方面工作：

第一、聚集馥合香新品类，着力培育次高端核心大单品；持续推进流量战略，以柔和产品升级抢占大众价位；力争五年实现销售50亿元战略目标顺利达成。

第二、深耕安徽及环安徽市场，着力培育公司核心战略区；持续推进长三角、珠三角的市场开发，稳步构建公司全国化的网络布局。

第三、以消费者为中心，优化传播资源配置，以场景营销、热点营销、体验营销加强消费者互动，以高动销和靓口碑提升品牌形象，不断积累品牌势能。

第四、实施人才兴企战略，加快人才的培育和引进，丰富企业人力资源；加快企业组织和流程变革，提升组织效率。

(三)经营计划

√适用□不适用

2022年，公司坚持以习近平中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九

届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣高质量发展主题不动摇，锚定转型发展不松动，“依法、从严、精细”管理，决战决胜“提质增效、改革突破、创新转型”三大攻坚战，全面推进公司发展，增强企业竞争力、创新力、抗风险能力，实现高质量、可持续的发展。

（一）聚力深化改革，激活高质量发展新动力

25/1962021年年度报告

一是深化组织变革，持续优化部门组织架构和职能；深化人事改革，持续加大人才引进力度，创新选人用人机制，优化公司人才结构。

二是完善薪酬体系，打造价值化、市场化、弹性化的薪酬分配模式，打通职工双渠道发展路径。

三是加强全面预算管理，构建事前预算、事中考核、事后审计、先算后干相结合的内部监督机制，不断提高过程管控的质量和水平。

四是构建全面绩效考评体系，通过绩效激励人才效益和人才发展，充分发挥员工的积极性、提高员工的满意度和认可度、实现企业的可持续发展。

（二）聚力主业做强，实现高质量发展新局面

推进营销与管理双轮驱动，线上线下互补发力，馥合香与柔和大师协同并进，五大业务板块同频共振，以高质量营销驱动主业高质量发展。

（三）聚力药业升级，构建高质量发展新格局深化产学研合作，继续加强与院所的产学研合作，优先落实新产品研发实验，推进“药品质量和疗效一致性评价”品种项目研发进程。加快原料药生产基地项目建设，构建新型“原料+制剂”和“研发+生产+销售”一体化的竞争框架，提升药业综合竞争力。

（四）聚力生产管理，打造高质量发展新引擎

一是优化生产技术工艺，满足公司对不同香型基酒产能的需求。

二是加强安全生产管理，守牢安全发展底线；深化双重预防机制落实安全保障措施，确保安全生产形势持续稳定。

三是深化全面质量管理。构建全过程、全要素、全流程、全员参与的质量管理体系，推动采购质量、酿造质量、产品质量、服务质量等全方位提升。

四是推进“双碳”目标任务。深化循环经济发展模式，加强清洁能源精细化管理。

（五）聚力数字化转型，塑造高质量发展新模式

一是提升智能制造综合能力。对酿造技术进行重点攻关，探索传统酿造智能化转型升级；实施系统效能提升工程，对灌装生产线进行升级改造；持续推进上甑机器人优化与自动化码曲、翻曲系统的研发；持续优化馥合香多跨融合、窖池微生物集群构建等技术，打造智能化生产模式。

二是推进数字化平台建设。进一步优化 ERP、OA系统，规划建设公司全业务链的数字化营销业务中台，梳理营销体系全业务场景，打通营销全业务流程，助力公司转型升级。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、行业经营环境变化和市场竞争风险

白酒在一定程度上受到宏观经济波动影响，同时受产业政策、消费税、消费场景限制等政策因素影响。目前，白酒消费问题萎缩，市场存量竞争加剧，随着白酒消费升级、消费者对品牌和品质的要求不断提升，白酒行业集中和分化的趋势加剧，行业整合不断加快，公司面临经营规模不大、企业实力和品牌竞争力不强，受到行业强势品牌挤压的风险。

2、环境保护风险

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公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。公司已建成较为完善的环保设施、制定了相应的环境保护制度，通过了环境保护部门的评审和验收，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保设施、支付运营费用等相应增加环保支出的风险。

3、原材料价格上涨或供应短缺风险

公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米等粮食，所需包装材料为酒箱、酒盒、酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现歉收；国家也可能改变粮食流通相关政策；包装材料可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致公司原材料价格出现较大上升，将会对公司生产经营造成不利影响。

4、不可抗力事件风险

国家对新冠疫情的防控使得白酒消费场景、物流运输等受到巨大冲击，疫情反复会对公司的生产经营等产生一定影响。公司将持续关注新冠肺炎疫情的发展状况，尽量减小疫情对公司生产经营的影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。公司治理情况具体如下：

1、股东和股东大会

公司严格按照有关规定召开股东大会，规范股东大会的召集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。本公司的治理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司召开了2020年度股东大会，审议通过了10项议案，经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书，会议的召集召开均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定。会议的各项决议均得到有效执行。

2、董事和董事会

公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成员均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有3名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职责，

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就公司日常关联交易等有关问题及时发表独立意见。公司董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会充分发挥专业优势，利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理建议，加强了董事会集体决策的民主性、科学性、正确性，确保了公司的稳健发展。

3、监事和监事会

公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成员认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及董事、经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。

4、控股股东与上市公司

公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发生，没有占用公司资金或要求为其进行担保或替他人担保，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

5、利益相关者

公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、股东、供应商、债权人、社区等公司利益相关者

的合法权利，共同推动公司持续、快速、健康的发展。

6、信息披露及透明度

依据《上市公司信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》的规定，公司董事会秘书室工作人员全面负责对外信息披露工作以及接待投资者的来访和咨询，按照《信息披露事务管理制度》和有关法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，按规定对定期报告编制和披露事项进行了内幕信息知情人登记备案。

7、投资者关系管理

公司建立了《信息披露管理办法》及《投资者关系管理办法》，在日常经营管理过程中，严格遵守相关法律、法规规定，认真对待股东来信、来电、来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息；积极与投资者沟通，处理好投资者关系，听取广大投资者对公司的生产经营及战略发展的意见和建议，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，建立了良好的企业投资者关系。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发生，没有占用公司资金或要求为其进行担保或替他人担保，

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公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期2020 年年度股东 2021 年 5 月 28 www.sse.com.cn 2021 年 5 月 29 金种子酒：《2020大会日日年年度股东大会决议公告》（公告编号：临

2021-018）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

29/1962021年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注)性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）贾光明董事长男5020191217202212170是

张向阳董事、总经男46否

201912172022121733.18

理

徐三能董事、副总男5756005600否

201912172022121733.44

经理

杨红文董事、总工男51否

201912172022121734.06

程师

陈新华董事男50201912172022121729.92否

金彪董事、董事男48否

201912172022121733.09

会秘书

尹宗成独立董事男5120191217202212177.60否

刘志迎独立董事男5720191217202212177.60否

江海书独立董事男6820191217202212177.60否朱玉奎监事会主男57否

201912172022121733.72

席吴永彬监事男4820191217202212170是

任军文监事男51201912172022121732.16否

巩晓职工监事男38201912172022121711.25否

陈宝乾职工监事男38201912172022121711.35否陈兴杰副总经理男5720191217202212170是

刘锡金财务总监男43201912172022121734.00否

杜宜平副总经理男39202106032022121731.31否

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李芳泽董事、副总男50否

20191217202103083.82（离职）经理

合计/////56005600/344.10/姓名主要工作经历

贾光明1971年12月生，研究生学历，1992年9月历任阜阳地区经委科员、副主任科员；2004年4月任界首市政府副市长；2006年8月任界首市委常委、市政府副市长；2011年4月任颍泉区委常委、区政府副区长；2014年3月任颍州区委常委、区政府常务副区长；2017年2月任阜阳市工商局党组书记、局长；2019年3月-2019年10月任阜阳市退役军人事务局局长。现任安徽金种子集团有限公司党委书记、董事长、公司董事长。

张向阳1975年11月生，大专学历，1995年到本企业工作，历任阜阳金种子酒业销售有限公司区域经理、事业部总经理、常务副总经理，股份公司总经理助理、副总经理。现任公司董事、总经理。

徐三能1964年11月生，本科学历，88年毕业于安徽中医学院药学系。执业药师，工程师职称。1988年9月至1997年在阜阳生化药厂，历任生产技术科长、副厂长。1997年9月加入本公司，历任安徽金太阳生化药业有限公司常务副经理、经理。现任公司董事、副总经理。

杨红文1970年1月生，本科学历，1992年7月毕业于安徽大学生物系，正高级工程师、全国劳动模范、国家白酒评委，享受国务院津贴，先后任安徽种子酒总厂技术员、全质办主任，质量副厂长，2001年12月至2019年12月任公司董事，现任公司总工程师、公司董事。

陈新华

1971年6月生，本科学历，会计师，1995年到安徽种子酒总厂工作，历任集团公司核心企业——安徽种子酒总厂财务科科长、副厂长、财务部副经理，2006年4月至2020年2月任公司财务总监。现任公司董事。

金彪

1973年12月生，本科学历，助理会计师。1996年9月参加工作，历任安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司办公室副主任，安徽金

种子酒业股份有限公司证券部副经理、经理，证券事务代表，社会责任部部长，阜阳金种子酒业销售有限公司副总经理。现任公司董事、董事会秘书。

尹宗成1970年2月生，毕业于中国矿业大学（北京）金融风险与管理专业（博士），管理学博士，安徽农业大学经济管理学院财金专业教授，硕士生指导老师，中国注册会计师（CPA）。从事财金专业教学科研工作 28 年来，面向本科生、硕士生及社会相关人员讲授财务会计、税法、税收筹划及财务分析等多门课程，主持或参与省部级科研课题多项，以第一作者或通讯作者在专业核心期刊发表60余篇学术论文，出版专著1部，副主编教材3部。

刘志迎 1964 年 11 月生，管理学博士，教授，博士生导师；工商管理创新研究中心主任（省重点基地），中国科学技术大学管理学院 EMBA 中心主任。中国技术经济学会理事、中国区域经济学会常务理事、安徽省战略发展研究会会长，发表中英文学术论文200余篇，著作10多部。

中国科大 EMBA、EDP、MBA、MF、MPM项目主讲教授。

江海书1953年7月出生，本科学历，律师。曾任安徽阜阳中级人民法院法官，北京国枫律师事务所律师。现任北京锦略律师事务所合伙人、律师。

朱玉奎1963年7月生，大专学历，会计师，1980年至1988年在黑龙江省八五七农场任会计，1988年至1998年在安徽省阜阳建工集团公司任会

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计、财务处副处长等职；1998年至2000年在安徽种子酒总厂任财务科长、厂长助理；2000年10月任本公司财务部经理、总经理助理，现任本公司监事会主席。

吴永彬1973年9月生，大专学历，经济师，一级人力资源管理师，1996年进入安徽金种子集团有限公司，先后任档案室主任、办公室副主任，《金种子报》总编、党办室主任；公司证券部副经理、人力资源部经理等职；2017年5月至2021年7月，任临泉县长官镇邢庄村第一书记、扶贫工作队队长，现任集团党委委员、工会主席，2019年12月起任公司监事。

任军文1970年12月生，本科学历，助理会计师，1991年7月毕业到阜阳农药厂工作，1994年6月调到阜阳麻纺织厂工作；1999年10月到集团公司总部任经营公司财务副经理、内勤经理；2004年3月任公司财务部副经理，2009年2月兼任经营公司副总经理，2012年任公司总经理助理兼财务部副经理、经理公司副总经理，2015年起任公司总经理助理兼经营公司副总经理，现任本公司监事。

巩晓

1983年5月生，本科学历，2009年参加工作，安徽省2010届、2015届安徽白酒省评委，“全省轻工技术能手”，国家一级品酒师，先

后任安徽金种子酒业股份有限公司酿酒分公司全质办副主任，常务副主任，现任金种子酿酒分公司经理助理，公司职工监事。

陈宝乾

1983年10月出生，大专学历，执业药师、执业中药师，历任安徽金太阳生化药业有限公司技术员、车间主任、生产技术科科长、副经理，

现任安徽金太阳生化药业有限公司副经理，公司监事。

陈兴杰

1964年3月出生，大专学历，工程师，1984年9月参加工作，1984年至1993年历任阜阳酿酒总厂技术员、酿酒车间主任、全质办主任，

1994年至20016年，历任安徽种子酒总厂生产部主任、值班厂长、安徽金种子集团总经理助理、综合部经理、集团公司纪委副书记，现

任安徽金种子集团监事，2020年2月起任公司副总经理。

刘锡金

1978年8月生，专科学历，会计师，1998年8月加入金种子集团，在集团公司所属安徽种子酒总厂财务科工作，先后任材料会计、主管

会计、财务科长；2008年10月任集团所属安徽圣氏华衣服饰有限公司经理助理（分管财务工作）；2010年2月任安徽金太阳生化药业

有限公司副经理（分管财务工作）；2012年3月任安徽金种子酒业股份有限公司项目办任副主任；2016年3月至今任公司财务部经理。

现任公司财务总监。

杜宜平1982年9月出生，大专学历，2002年8月参加工作，历任海南椰岛集团安徽公司业务员、区域经理；江苏双沟酒业股份有限公司产品经理、低端事业部部长；北京和君咨询集团项目经理、项目总监、平台总监；五粮液控股河南五谷春酒业股份有限公司销售公司总经理；

北京君度卓越咨询有限公司合伙人、资深咨询师，2020年9月入职本公司，2021年6月起任公司副总经理。

李芳泽（离 1971年 9月生，1992年毕业于马鞍山商业专科学校，中科大 EMBA在读、经济师、安徽省劳动模范、阜阳市政协委员。2000年 10月加入职）本公司，历任国际贸易部副经理、办公室副主任、主任，2005年至2016年4月任本公司总经理助理、证券事务代表，2016年4月任公司副总经理，2019年12月起任公司董事，2021年3月8日因工作调动从本公司离职。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

贾光明安徽金种子集团有限董事长、总经理2019年10月公司陈兴杰安徽金种子集团有限监事2016年公司吴永彬安徽金种子集团有限工会主席2021年7月公司在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务尹宗成安徽农业大学教授1992年尹宗成安徽省天然气开发股独立董事2015年12月282022年3月10份有限公司日日尹宗成合肥城建发展股份有独立董事2021年4月2024年4月限公司尹宗成安徽万邦医药科技股独立董事2019年9月份有限公司刘志迎中国科学技术大学教授2014年9月刘志迎淮北矿业控股股份有独立董事2018年11月限公司刘志迎国厚资产管理股份有独立董事2018年9月限公司刘志迎中徽机电科技股份有独立董事2016年8月限公司刘志迎安徽华人健康医药股独立董事2019年12月份有限公司江海书北京锦略律师事务所合伙人2014年江海书迈赫机器人自动化股独立董事2017年9月20022年1月份有限公司江海书安徽国祯集团股份有外部监事2018年2021年5月限公司在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报董事的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会、股酬的决策程序东大会审议通过后实施；监事的薪酬由公司监事会提出，经股东

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大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核

委员会拟定，经董事会审议通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报根据公司薪酬制度和管理体系，结合岗位、责任、经营业绩以及酬确定依据各项考核指标完成情况确定。

董事、监事和高级管理人员报根据公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据酬的实际支付情况支付。

报告期末全体董事、监事和高公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为

级管理人员实际获得的报酬344.10万元（税前）。

合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因杨红文董事聘任董事会聘任李芳泽董事离任个人辞职杜宜平副总经理聘任董事会聘任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议六届八次详见公司于2021年1月7日刊登在上海证券交易所网站2021-01-06 （www.sse.com.cn）的《金种子酒第六届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：临2021-001）六届九次详见公司于2021年4月27日刊登在上海证券交易所网站

2021-04-27 （www.sse.com.cn）的《第六届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：临2021-007）六届十次详见公司于2021年6月4日刊登在上海证券交易所网站

2021-06-03 （www.sse.com.cn）的《第六届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：临2021-019）六届十一次详见公司于2021年8月28日刊登在上海证券交易所网站

2021-08-26 （www.sse.com.cn）的《第六届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：临2021-022）六届十二次详见公司于2021年10月30日刊登在上海证券交易所网站

2021-10-28 （www.sse.com.cn）的《第六届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：临2021-028）

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东董事是否独参加董事会情况大会情况姓名立董事本年应参亲自出以通讯委托出缺席是否连续两出席股东

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加董事会席次数方式参席次数次数次未亲自参大会的次次数加次数加会议数尹宗成是554否1江海书是554否1刘志迎是554否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数5

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会尹宗成、贾光明、张向阳、刘志迎、江海书

提名委员会刘志迎、贾光明、尹宗成、江海书、金彪

薪酬与考核委员会尹宗成、贾光明、刘志迎、江海书、徐三能

贾光明、张向阳、徐三能、陈新华、金彪、刘志迎、尹宗成、江战略委员会海书

(2).报告期内审计委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021-04-27审议《2020年年度审计委员会严格按照法律法详见公司于本报告发布之日刊报告》、《关于续规及相关规章制度开展工登在上海证券交易所网站聘 2021 年度会计 作，勤勉尽责，根据公司的 （www.sse.com.cn）的《安徽金师事务所的议案》、实际情况，提出了相关的意种子酒业股份有限公司董事会《董事会审计委员见，经过充分沟通讨论，一审计委员会2021年度履职情况会2020年度履职致通过所有议案报告》情况报告》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《关于2021年度日常关联交易的议案》等2021-08-26审议《2021年半年审计委员会严格按照法律法详见公司于本报告发布之日刊度报告及摘要》、规及相关规章制度开展工登在上海证券交易所网站《公司 2021 年半 作，勤勉尽责，根据公司的 （www.sse.com.cn）的《安徽金

35/1962021年年度报告

年度募集资金存放实际情况，提出了相关的意种子酒业股份有限公司董事会与实际使用情况的见，经过充分沟通讨论，一审计委员会2021年度履职情况专项报告》等致通过所有议案报告》2021-10-28审议《2021年第三审计委员会严格按照法律法详见公司于本报告发布之日刊季度报告》和《关规及相关规章制度开展工登在上海证券交易所网站于变更会计政策的 作，勤勉尽责，根据公司的 （www.sse.com.cn）的《安徽金议案》实际情况，提出了相关的意种子酒业股份有限公司董事会见，经过充分沟通讨论，一审计委员会2021年度履职情况致通过所有议案报告》

(3).报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021-04-27关于《增补公司第严格按照法律法规及相关规六届董事会董事候章制度开展工作，勤勉尽责，选人的议案》根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案2021-06-02关于《聘任公司副严格按照法律法规及相关规总经理的议案》章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案

(4).报告期内薪酬委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021-02-05审议《关于调整董严格按照法律法规及相关规事、监事及高级管章制度开展工作，勤勉尽责，理人员薪酬的建根据公司的实际情况，提出议》、《关于董事、了相关的意见，经过充分沟监事、高级管理人通讨论，一致通过所有议案员薪酬制度的议案》2021-04-27《关于董事、监事严格按照法律法规及相关规及高级管理人员薪章制度开展工作，勤勉尽责，酬管理暂行规定的根据公司的实际情况，提出议案》了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案

(5).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

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九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1958主要子公司在职员工的数量741在职员工的数量合计2699母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1612销售人员386技术人员267财务人员51行政人员383合计2699教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上314专科588专科以下1797合计2699

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司的薪酬是以人岗匹配、品薪匹配、绩薪匹配的原则和以贡献、能力和品行为依据的基础上制定的。公司高层管理人员实行年薪制，根据个人能力、对公司的贡献、岗位职责的重要性和专业技能的不同，制定不同等级的年薪；行政后勤管理人员实行岗位工资制，采用基本工资、结构工资、绩效工资和其他附加工资相结合的形式；销售业务人员实行销售任务完成提成工资制，采用底薪加绩效工资的方式，分别从月度绩效、季度绩效、年度绩效兑现的形式；生产一线工作人员实行计件工资制，采用包产量、包质量、包安全、包设备、包物料消耗、包定额消耗与工资挂钩的“六包一挂”承包制制度。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司培训工作以业务增长为导向，在营销系统、酿造系统、管理层和职能管理服务系统持续开展多种培训活动。营销系统开展业务能力、营销服务升级等知识培训，增强服务客户的能力；

创新培训方式，通过“馥香盛宴”、场景教育等体验式培训，增强白酒品质及文化宣传效果。酿造系统方面，以工匠精神为引领，在酿造技术提升、品酒师、质量管理等专业知识培训，进一步提高生产操作人员技术水平和工匠意识。管理层和职能管理服务系统通过引入咨询公司，开展全面预算和绩效管理、企业文化、经营战略等方面的培训，提高企业管理水平和经营效率。

37/1962021年年度报告

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司实施积极的利润分配政策，充分重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续性和稳定性。《公司章程》第十章第一百八十二条对利润分配原则、利润分配形式、利润分配条件和比例等作了明确规定。

同时，《公司章程》也明确出现以下情形之一的，可以不实施现金分红：1、合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；2、合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净

额为负数；3、合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%；4、合并报表或母公司报表期末

可供分配的利润余额为负数；5、公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见。

2、现金分红政策的执行情况

报告期内，公司利润分配方案严格执行了《公司章程》的分红政策。分红标准及比例清晰明确，相关的决策程序和机制完备，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用，切实维护了中小股东的合法权益。

根据公司2020年年度股东大会审议通过的《安徽金种子酒业股份有限公司2020年度利润分配预案》，公司2020年度不派发现金红利、不送股，当年度未分配利润全部结转至下年度。

3、2021年度利润分配预案

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了《审计报告》（[2022]230Z1625号），

2021年度，公司实现归属于母公司净利润为-166407904.84元，依照《公司章程》规定无需提

取法定盈余公积金，截至2021年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币669465045.57元。

报告期内，公司净利润为负且公司经营活动产生的现金流量净额为-456112885.38元，根据《公司章程》一百八十二条之相关规定，符合不实施现金分红的条件。同时，鉴于公司当前业务开展与未来发展的资金需求，从全体股东的整体利益及公司长期可持续发展角度出发，公司拟

2021年度不派发现金红利、不送股，亦不进行资本公积金转增股本，本年度未分配利润全部结转至下年度。

该利润分配预案需提交公司2021年年度股东大会审议。

独立董事认为：公司2021年度不进行利润分配预案符合《公司章程》中利润分配政策及相关

法律法规的规定，符合公司当前的经营状况和实际情况，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况，同时也有利于公司健康、持续稳定发展的需要，同意将该议案提交股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

38/1962021年年度报告

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司制定了《安徽金种子酒业股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理暂行规定》。

报告期内，董事会根据年度经营情况对高级管理人员进行工作质量考核，有效调动公司高管人员的积极性和创造力。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合相关法律及《公司章程》规定。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对本公司2021年

12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告同时在上

海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）披露的《公司 2021年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

39/1962021年年度报告

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司制订了《安徽金种子酒业股份有限公“三重一大”集体决策审批制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司关联交易决策管理制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司内部控制监督检查制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司内部审计制度》等管理制度，明确规定公司对子公司的组织、财务、经营与投资、担保、重大事项决策、内部审计、行政等进行指导、管理及监督。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，注重业务运营分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理能力十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度的财务报告内部控制的有效性

进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告（容诚审字[2022]230Z1626号），认为公司于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）披露的《公司 2021年度内部控制评价报告》

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

上市公司治理专项行动自查问题3个，均已按要求整改完毕。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用根据安徽省环境保护厅2017年9月1日发布的《关于印发2017年国家重点监控企业名单的通知》（环办便函〔2017〕42号），我公司不是国家级重点监控企业，但为阜阳市重点监控外排企业;根据环境保护局要求，更新了排污许可证；对环保工程进行了提质改造，提升处理效率和自动化水平，按要求编制了环境影响报告表并经阜阳市颍州区环保局进行公示备案；按照环保要求填报了排污许可证执行情况报告。

主要特征污排放排放口排放排放浓年排放核定的超标执行的污染物

40/1962021年年度报告

污染染物方式数量口位度总量排放总排放排放标准物置（吨）量（吨）情况化学需未超发酵酒精和白

300mg/l 90.0 163.156

氧量处理公司标酒工业水污染废水达标1东南物排放标准氨氮未超

排放 角 20mg/l 6.0 12.237 GB27631-2011

NH3-N 标

公司的固体废弃物主要包括酒糟、废旧包装材料及生活垃圾等，其中酒糟由第三方收购进行资源化利用，其余废弃物进行出售，环保污泥由建材厂进行资源化利用；公司采用市政热网公司供应蒸汽，没有使用锅炉。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

废水治理设施：

公司2020年实施了环保污水处理提质改造工程，对原有污水处理设施进行了升级改造，日处理能力为高浓度有机废水250吨，在现有污水处理站基础上对厌氧、好氧工艺进行优化，对老旧设施进行升级改造，购置板框压滤机、自动化监测仪、提升泵、转鼓细格栅等配套设备，增加自动化控制系统、自动化除磷工艺设施和混凝沉淀工艺设施；按照“雨污分流”要求将生产废水、

生活废水、工艺废水分类收集，分类进入污水处理设施；污水站采用“厌氧+好氧”的处理工艺足量处理环保废水，配套建设了在线监测系统，污水处理达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631-2011)的要求后外排到城市污水管网；污水处理站总排口设有总磷、氨-氮、COD

在线监测设施，并与省、市污环保部门监控数据联网，设备设施运行状况良好，能够满足环保处理要求；自动污染源监控设备实现“安装、联网、运维监管”三个全覆盖，满足国家环境监管要求；安装有视频监控系统，有效监测。本年度按照国家环保要求，对固体废弃物进行妥善处置，通过市环保部门多次检查。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司所有项目建设严格执行国家相关法律法规，编制环境影响评价报告，并经专家评审，上报阜阳市环境保护局进行批复，严格执行环境批复指标进行排放；对环保提质改造工程和瓶盖厂搬迁改造工程进行环评报告编制，委托专家评审，经颍州区环保局批复，做到处理设施“三同时”建设。

公司本年度对酿酒基地优质基酒搬迁改造环保处理设施进行了自主验收。

41/1962021年年度报告

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司编制了全面、实用的环境事件应急预案对生产中出现的突发环境事故制定处理预案、组织演练，经专家评审通过并在阜阳市颍州区环保局进行了备案；定期组织演练，同时建有环境应急事故池，严格执行相关制度；并对预案进行补充更新，确保与时俱进；未发生过一起突发环境事件；本年度对环境应急预案进行了修订和专家评审，重新在环保部门进行了备案。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用公司按照环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）的通知》（环发【2013】81号）、《排污单位自行监測技术指南总则》（HJ 819--2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB

27631-2011)等规章制度和国家标准，安装在线监测系统，实时监测结果上传到省、市环保局信息平台；并委托第三方定期进行检测和仪表运维服务；同时接受阜阳市城管执法局的不定期抽查检测，全部达标排放。根据国家相关要求，下半年调整了自行监测的频次和项目，全部达标。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用安徽金种子酒业股份有限公司阜阳金种子酿酒分公司获得2020年度安徽省环保诚信企业称号，生态科研酿酒基地及子公司安徽金太阳生化药业有限公司获得阜阳市环保诚信企业称号。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司目前主要为白酒酿造生产及灌装生产，均纳入环境保护范围之内；子公司安徽金太阳生化药业有限公司建有独立的环境污水处理设施，按照环评批复要求，实施了《原料药及医药中间

42/1962021年年度报告体合成车间技改项目废气收集处理系统安装工程》并正常运行；生态科研酿酒基地实施环保三沉

池提质和自控系统优化改造，均获阜阳市环保诚信单位称号。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司严格按照绿色工厂标准组织生产，采用绿色材料、实行绿色设计、采用绿色包装，推行绿色消费，沿着绿色低碳发展的道路前行；厂区环境绿化成功创建 3A级风景区，节能降耗，源头控制污染物，强化三废治理，履行环境责任。清洁生产能源光伏发电和沼气发电占全年用电总量的30%。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司按照碳达峰碳中和要求制定完善的降碳方案，通过持续优化用能结构，实行清洁生产和绿色生产模式，一方面降低碳排放，另一方面通过生态环境营造，实现碳中和目标；公司取消了化石能源，充分利用太阳能光伏发电和沼气发电，回收余热，降低蒸汽消耗；以厂区主干道绿化为主线，坚持点、线、面、环结合，发展立体绿化和墙面绿化，使点成景、线成荫、面成林、环成带，形成布局合理、功能齐全的绿化体系。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用公司一直积极履行社会责任，致力于各类公益慈善事业，公司曾荣获“中国食品企业社会责任金鼎奖”荣誉称号。同时，公司将开展社会责任工作融入到企业的发展战略、管理运营之中。质量管理方面，公司把产品品质放在发展第一位，获评“全国质量信得过班组”、“全国食品行业质量效益型先进企业”等多项质量荣誉。产品创新方面，与江南大学联合研发的金种子馥合香白酒，荣膺中国酒业年度酒类新品“青酌奖”。2020年馥合香白酒生产技术荣获“中国食品工业协会科学技术三等奖”，金种子馥合香白酒荣获“中国酒业年度新品”。员工发展方面，建立促进员工成长发展的科学机制，为员工提供多元化的职业发展路径，推动员工成长进步和企业发展相统一。公司助力乡村振兴，勇担社会责任，2021年为邢庄村、王营村捐赠10万元，用于改善基础设施和环境综合治理。公司积极助力爱心公益，已连续十七年举办爱心助学活动，在全国累计资助7600多名贫困学子。爱心善举受到社会一致好评。

43/1962021年年度报告

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

1、选派第八批驻村工作队，完善“一户一案”帮扶措施。按照中央和省市委的有关工作部署

和指示精神，公司认真落实“四个不摘”政策，及时向临泉县长官镇邢庄村、王营村选派了两个驻村工作队，顺利完成工作交接。围绕“两不愁三保障一安全”，驻村工作队加强对三类户的全面深入走访，持续完善并落实“一户一案”帮扶措施，确保脱贫户家庭收入稳步提升。严格落实产业、就业、教育、健康等扶贫政策，做好脱贫监测，消除返贫风险。

2、全面做好疫情防控工作，组织村民有序接种新冠疫苗。组织网格员、村民小组长做好疫情

防控工作，逐村逐户逐人落实疫苗接种和核酸检测。春节期间，配合村干部日夜轮流值班，对返乡人员严密监控，做到人员落地及时上报，来自高风险区的人员严格按国家要求实施隔离。

3、帮助发展小微产业，谋划一批乡村振兴项目。以电商、手工活编为主，成立玩具加工厂、鸽垫布加工厂、电商服务公司，在现有基础上大力发展山羊养殖，以“长金牧业公司”为基础，带动家庭养殖场协同发展，做大规模。引导种植大户流转土地，规划生姜、西瓜、大葱、蔬菜等四个特色种植基地。

4、捐资10万元，提升环境治理水平，弘扬乡风文明。

开展了环境整治活动，在全县环境整治综合评比中，受到好评。开展了培育乡风文明活动，评比表彰了一批好媳妇、好婆婆、创业之星等先进典型，助力乡村振兴。

44/1962021年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及时承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完承诺背景承诺方承诺时间及期限履行应说明类型内容期限格履行成履行的具体下一步计划原因

股份限售新华基金-参与非公开20190404-20220404是是无无金种子1号发行所持有资产管理计股份锁定36划个月限售

与再融资相关的承诺股份限售新华基金-参与非公开20190404-20220404是是无无金种子2号发行所持有资产管理计股份锁定36划个月限售

45/1962021年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

46/1962021年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

47/1962021年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额）《企业会计准则第21号——公司于2021年10月28日召无租赁》（财会〔2018〕35号）开第六届董事会第十二次会见说明议，审议通过《关于审议会计政策变更的议案》

说明：财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会2018［35］号）。本公司自2021年1月1日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整，采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬70境内会计师事务所审计年限23名称报酬内部控制审计会计师事务所容诚会计师事务所（特殊普通25合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

报告期内，经公司2020年年度股东大会审议通过，续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务审计会计师事务所；同时，聘任其为公司2021年度内控审计会计师事务所。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

48/1962021年年度报告

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交关联关关联交关联交关联交交易市场易定价关联交易金额额的比考价格差易方系易类型易内容易价格结算价格原则例异较大的方式

(%)原因

安徽金合营公销售商销售白市场价市场3914415.900.53银行不适用汇达网司品酒格价格转账络科技有限公司

49/1962021年年度报告

合计//3914415.900.53///大额销货退回的详细情况无

关联交易的说明2021年4月27日，公司召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于审议确认金种子酒业股份有限公司2020年度日常关联交易及预计2021年度日常关联交易的议案》，对日常关联交易事项进行了审议。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

50/1962021年年度报告

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

51/1962021年年度报告

(二)担保情况

□适用√不适用

52/1962021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财自有资金10389.006150.000.00

结构性存款自有资金、募集44000.003000.000.00资金

券商理财产品自有资金2000.001000.000.00其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币减未值预来是准期是委年实否备资收否托化实际际经计委托理委托理金报酬确益有理委托理资金收收益收过提

受托人财起始财终止来定(委财财金额投向益或损回法金日期日期源方式如托类率失情定额有理

型况程(

)财序如计有划

)中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

100002020-062021-063.6366.

有限公司性资性存动收益回.00-09-105%00阜阳汇通存金款型支行款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

3000.2020-102021-043.550.0

有限公司性资性存动收益回

00-16-080%5

阜阳牡丹存金款型支行款中国银行结自已是否股份有限构有结构保本浮收

2000.2020-112021-011.5

公司阜阳性资性存动收益5.10回

00-12-130%

分行存金款型款中国银行结自已是否股份有限构有结构保本浮收

4000.2020-112021-011.510.1

公司阜阳性资性存动收益回

00-12-130%9

分行存金款型款中国银行结自已是否股份有限构有结构保本浮收

4000.2020-112021-021.516.2

公司阜阳性资性存动收益回

00-12-190%7

分行存金款型款

53/1962021年年度报告

中国银行结自已是否股份有限构有结构保本浮收

4000.2020-112021-021.516.2

公司阜阳性资性存动收益回

00-12-190%7

分行存金款型款上海浦东结自已是否对公发展银行构有保本浮收

3000.2021-012021-04结构3.022.5

股份有限性资动收益回

00-19-19性存0%0

公司存金型款款上海浦东结自已是否对公发展银行构有保本浮收

1000.2021-032021-06结构3.1

股份有限性资动收益7.66回

00-17-15性存1%

公司存金型款款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

1000.2021-032021-063.1

有限公司性资性存动收益7.98回

00-19-210%

阜阳汇通存金款型支行款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

3000.2021-042021-073.123.8

有限公司性资性存动收益回

00-13-145%2

阜阳牡丹存金款型支行款上海浦东结自已是否对公发展银行构有保本浮收

3000.2021-042021-07结构3.123.6

股份有限性资动收益回

00-28-28性存5%3

公司存金型款款中国光大结自已是否银行构有结构保本浮43收

5000.2021-062021-093.543.7

性资性存动收益.7回

00-15-150%5

存金款型5款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

4000.2021-062021-123.265.8

有限公司性资性存动收益回

00-21-235%9

阜阳汇通存金款型支行款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

1000.2021-062021-123.216.2

有限公司性资性存动收益回

00-23-235%9

阜阳牡丹存金款型支行款中国工商结自已是否银行股份构有结构保本浮收

3000.2021-072021-123.345.0

有限公司性资性存动收益回

00-16-290%2

阜阳牡丹存金款型支行款上海浦东结自已是否发展银行构有结构保本浮收

3000.2021-082021-103.217.8

股份有限性资性存动收益回

00-02-085%8

公司阜阳存金款型分行款上海浦东结自结构保本浮未是否

3000.2021-112022-023.1

发展银行构有性存动收益到

00-05-075%

股份有限性资款型期

54/1962021年年度报告

公司阜阳存金分行款中国工商结募已是否

1.0

银行股份构集结构保本浮收

7000.2020-122021-035%-47.5

有限公司性资性存动收益回

00-29-293.38

阜阳汇通存金款型

%支行款中国工商结募保本浮已是否

银行股份构集结构动收益1.5收

7000.2021-042021-10114.

有限公司性资性存型%-3回

00-08-1276

阜阳汇通存金款.2%支行款中国工商结募保本浮已是否

1.5

银行股份构集结构动收益收

7000.2021-112021-12%-332.2

有限公司性资性存型回

00-03-29.052

阜阳汇通存金款

%支行款自债券已是否中国邮政有及货收储蓄银行资币市回金场工

第7具类档，资

银≥9

产、非保本

行1000.2021-032021-060

非标浮动收7.81

理00-12-15天，准化益财费债权后类资

3%

产、权益类资产等中山证券券自已是否有限责任商有收结构22

公司理1000.2021-042021-10资本金保4.022.1回

性存.1

财00-09-28金障型0%4款4产品中国邮政银自已是否资产非保本

储蓄银行行3000.2021-062021-08有3.331.6收管理浮动收

理00-22-31资5%7回产品益财金中国邮政自参未是否储蓄银行有照到资成期金立以来银的结构非保本

行3000.2021-092022-03年性存浮动收

理00-08-07化款益财收益率，可能

4.1

%

中山证券券1000.2021-112022-08自结构保本固4.030未是否

55/1962021年年度报告

有限责任商00-02-03有性存定收益0%.0到公司理资款型3期财金产品

中国邮政银自银行非保本4.59已是否储蓄银行行有理财浮动收收

1.5

颍上县支理1000.2021-04资资金益息

%-3

行财00-30金池未.0%赎回徽商银行银自银行非保本未是否

24

阜阳颍上行1000.2021-05有理财浮动收到.9

支行理00-06资资金益期

2

财金池中国邮政银自银行已是否储蓄银行行有理财非保本赎

2021-042021-062.7

阜阳市人理200.00资资金浮动收0.92回

-22-230%民中路支财金池益行中国邮政银自银行已是否储蓄银行行有理财非保本赎

2021-042.4

阜阳市人理39.00资资金浮动收0.14回

-30%民中路支财金池益行中国邮政银自银行已是否储蓄银行行有理财收非保本

阜阳市人理2021-04资资金3.0息

200.00浮动收2.12

民中路支财-23金池%未益行赎回中国邮政银自银行已是否储蓄银行行有理财收非保本

阜阳市人理2021-05资资金3.3息

200.00浮动收2.09

民中路支财-07金池0%未益行赎回中国邮政自银行已是否储蓄银行银有理财收非保本

阜阳市人行2021-06资资金2.6息

300.00浮动收1.86

民中路支理-03金池0%未益行财赎回中国邮政自银行已是否储蓄银行银有理财收非保本

阜阳市人行2021-08资资金3.0息

400.00浮动收0.76

民中路支理-05金池0%未益行财赎回中国邮政自银行已是否储蓄银行银有理财收非保本

阜阳市人行2021-04资资金3.2息

50.00浮动收0.49

民中路支理-30金池0%未益行财赎回其他情况

56/1962021年年度报告

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

57/1962021年年度报告

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用

1、2022年2月16日，公司收到控股股东——安徽金种子集团有限公司的通知，公司控股股东金种子集团之唯一股东阜阳投资发展集团有限公司（以下简称“阜阳投发”）拟按照《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委、财政部令第32号，以下简称“32号令”）等法律法规以非公开协议转让方式将所持金种子集团49%的股权转让给华润（集团）有限公司之全资附属企业

华润战略投资有限公司（以下简称“华润战投”）。阜阳投发与华润战投于2022年2月16日签署了《关于安徽金种子集团有限公司之股权转让协议》。详情见2022年2月17日发布在上海证券交易所网站的《关于公司控股股东拟引入战略股东暨股权结构调整的提示性公告》（公告编号：临2022-002号）。

2、新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划和新华基金－工商银行－新华

基金－金种子2号资产管理计划所持有的限售股份于2022年4月6日到期解禁。详情见2022年3月31日发布在上海证券交易所网站的《关于非公开发行限售股份上市流通的公告》（公告编号：临2022-008号）。

第七节股份变动及股东情况

58/1962021年年度报告

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期

新华基金-336283180033628318非公开发行2022年4月工商银行-6日

新华基金-金种子1号资产管理计划

新华基金-176991150017699115非公开发行2022年4月工商银行-6日

新华基金-金种子2号资产管理计划

合计5132743351327433//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)147875年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数124714

59/1962021年年度报告

(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先0

股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

质押、标记或股东名称报告期内增期末持股数比例持有有限售条冻结情况股东性质（全称）减量(%)件股份数量股份状数态量安徽金种子

集团有限公017825708427.100无国有法人司

新华基金－

工商银行－

新华基金－

0336283185.1133628318无其他

金种子1号资产管理计划中国银行股份有限公司

－招商中证

3969681301241004.580无其他

白酒指数分级证券投资基金

新华基金－

工商银行－

新华基金－

0176991152.6917699115无其他

金种子2号资产管理计划境内自然

付小铜-16773695120464561.830无人境内自然

陈浩勤050525220.770无人中信银行股份有限公司

－交银施罗

德品质增长365117036511700.560无其他一年持有期混合型证券投资基金

60/1962021年年度报告

中国建设银行股份有限

公司－鹏华

中证酒交易155550029216020.440无其他型开放式指数证券投资基金境内自然

安成英250000025000000.380无人境内自然

任宝根224940022494000.340无人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普安徽金种子集团有限公司178257084178257084通股

中国银行股份有限公司－人民币普招商中证白酒指数分级证3012410030124100通股券投资基金人民币普付小铜1204645612046456通股人民币普陈浩勤50525225052522通股

中信银行股份有限公司－交银施罗德品质增长一年人民币普

36511703651170

持有期混合型证券投资基通股金中国建设银行股份有限公人民币普

司－鹏华中证酒交易型开29216022921602通股放式指数证券投资基金人民币普安成英25000002500000通股人民币普任宝根22494002249400通股人民币普廖金梅20107002010700通股中国建设银行股份有限公人民币普

司－鹏华中证酒指数证券19880001988000通股

投资基金（LOF）前十名股东中回购专户情况说明

上述股东委托表决权、受托

表决权、放弃表决权的说明

1、新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划和新

上述股东关联关系或一致华基金－工商银行－新华基金－金种子2号资产管理计划为一致行行动的说明动人

2、其余股东关系未知

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

61/1962021年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况序持有的有限售限售条有限售条件股东名称新增可上号条件股份数量可上市交件市交易股易时间份数量

13362831820220406自发行

新华基金－工商银行－新华基金日起限

－金种子1号资产管理计划售期为

36个月

21769911520220406自发行

新华基金－工商银行－新华基金日起限

－金种子2号资产管理计划售期为

36个月

上述股东关联关系或一致行动的说明新华基金-工商银行-新华基金-金种子1号资产管理

计划与新华基金-工商银行-新华基金-金种子2号资产管理计划为一致行动人。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称安徽金种子集团有限公司单位负责人或法定代表人贾光明成立日期1996年11月29日

主要经营业务预包装食品兼散装食品批发兼零售，制革皮革制品，玻璃及制品，二氧化碳，塑料制品，纸制品，金属包装物品的制造、销售；政府授权的资本经营，实业投资；白酒、酒精生产、经营；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品的技术除外）（以上凡涉及许可证管理的均由其子公司或具有投资关系的关联企业凭有效许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

62/1962021年年度报告

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人成立日期主要经营业务报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

63/1962021年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

64/1962021年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

容诚审字[2022]230Z1625号

安徽金种子酒业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称金种子酒）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金种子酒2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金种子酒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）营业收入确认

1、事项描述

65/1962021年年度报告

金种子酒主要从事白酒及药业产品的研发、生产及销售。2021年度，金种子酒实现营业收入

121128.62万元，较2020年度增长16.70%。收入确认的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计26．收入确认原则和计量方法”，营业收入信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释32．营业收入及营业成本”。由于营业收入作为金种子酒财务报表的重要项目，其计入错误的会计期间或被操控而产生的风险较高，且确认与计量对财务报表的影响重大，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对营业收入确认执行的审计程序主要包括：

（1）获取金种子酒销售与收款相关的内部控制制度，了解和评价内部控制设计的合理性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）选取样本检查销售合同、订单，识别与控制权转移相关的合同条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

（3）选取收入交易相关的样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、客户签收单、开票申请单、发票以及银行收款回单，评价相关收入确认是否符合金种子酒收入确认的会计政策；

（4）对于重要客户的销售收入执行了函证、走访程序，对当期确认的收入金额进行函证、访谈，确认收入交易的真实性及完整性；

（5）执行分析程序，主要包括营业收入变动分析和毛利率波动分析，并结合应收账款、预收

账款等报表项目的审计，分析营业收入是否存在异常情况；

（6）执行资产负债表日前后确认的收入，选取样本核对至客户签收单等支持性文件，以评价

收入是否记录于恰当的会计期间。（二）存货的存在、计价和分摊

1、事项描述

金种子酒需要维持适当水平的存货以满足未来的市场需求，与存货相关的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计11．存货”，存货具体信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释7．存货”。截至2021年12月31日，金种子酒存货账面价值为134185.20万元，占总资产比重为34.71%，占流动资产的比重为51.26%，其中半成品的账面价值为115163.83万元。存货作为白酒企业最为重要的资产，期末账面价值较大且占总资产的比重较高。因此，我们将金种子酒存货的存在、计价和分摊识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对存货的存在、计价和分摊执行的审计程序主要包括：

66/1962021年年度报告

（1）获取金种子酒生产和仓储相关的内部控制制度，了解和评价内部控制设计的合理性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）获取金种子酒盘点计划，并制定存货监盘计划，明确存货监盘的目标、范围和时间安排，对金种子酒存货实施监盘程序。在监盘过程中，我们通过采取抽样的方式对金种子酒存货进行抽盘，评价金种子酒管理层（以下简称管理层）用以记录和控制存货盘点结果的程序的适当性；

（3）了解金种子酒的成本核算方法，获取并检查原材料、库存商品收发存记录，对原材料、库存商品实施计价测试，评价金种子酒期末存货金额的准确性；

（4）了解金种子酒存货跌价准备的计提方法，评价计提方法的适当性，并对存货跌价准备的

计提进行复核，评价管理层有关存货跌价准备金额判断的准确性；

（5）执行截止测试，检查期后出入库情况，检查存货是否计入了恰当的会计期间。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括金种子酒2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金种子酒的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金种子酒、终止运营或别无其他现实的选择。

金种子酒治理层（以下简称治理层）负责监督金种子酒的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

67/1962021年年度报告

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金种子酒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金种子酒不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就金种子酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

68/1962021年年度报告

（此页无正文，为安徽金种子酒业股份有限公司容诚审字[2022]230Z1625号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）齐利平（项目合伙人）

中国注册会计师：

孙青

中国·北京中国注册会计师：

杜杰

2022年4月28日

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

69/1962021年年度报告

编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金七、1887668548.001013287543.99结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2102675674.78341272958.90衍生金融资产应收票据

应收账款七、5143475217.5289802619.93

应收款项融资七、680341086.1466893606.19

预付款项七、725986669.8713066666.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、81585100.121056604.78

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、91341851967.67969274139.53合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1333903388.7616297983.86

流动资产合计2617487652.862510952123.49

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、174486525.00

其他权益工具投资七、18113000000.00237145392.56其他非流动金融资产

投资性房地产七、2099237894.44102500702.58

固定资产七、21640171126.70602370771.98

在建工程七、22123217248.47139436164.97生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产七、26261865910.61259066049.30开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产七、306189438.685807873.07

其他非流动资产七、31119920.00658513.05

非流动资产合计1248288063.901346985467.51

资产总计3865775716.763857937591.00

70/1962021年年度报告

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35140900400.0058500000.00

应付账款七、36511290707.82391523200.38

预收款项七、371002560.093121515.81

合同负债七、3897766715.71129203399.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3927561161.9525179818.10

应交税费七、4045337602.2042271019.83

其他应付款七、41115010937.89120890930.89

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债七、4412709672.9416618081.50

流动负债合计951579758.60787307965.77

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、51142587639.48137401559.13

递延所得税负债七、3027714172.8631317087.87其他非流动负债

非流动负债合计170301812.34168718647.00

负债合计1121881570.94956026612.77

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53657796824.00657796824.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551174961782.841174961782.84

减：库存股

其他综合收益七、5782387500.0092996544.42

71/1962021年年度报告

专项储备七、5827672351.2326295205.55

盈余公积七、59122917310.76122917310.76一般风险准备

未分配利润七、60669465045.57819188822.23

归属于母公司所有者权益2735200814.402894156489.80（或股东权益）合计

少数股东权益8693331.427754488.43所有者权益（或股东权2743894145.822901910978.23益）合计负债和所有者权益（或3865775716.763857937591.00股东权益）总计

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金668597284.77834763659.26

交易性金融资产70501105.88271272958.90衍生金融资产应收票据

应收账款十七、17238.09

应收款项融资16719790.2039690924.80

预付款项4909902.36681330.43

其他应收款十七、236911956.4024450882.41

其中：应收利息应收股利

存货1266904945.75889339927.51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产25162942.384669301.30

流动资产合计2089715165.832064868984.61

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、3265090094.55262603569.55

其他权益工具投资113000000.00237145392.56其他非流动金融资产

投资性房地产99237894.44102500702.58

固定资产598012119.61557816188.32

在建工程121481207.86130554232.55生产性生物资产

72/1962021年年度报告

油气资产使用权资产

无形资产245469314.26252923639.30开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产

其他非流动资产50000.00658513.05

非流动资产合计1442340630.721544202237.91

资产总计3532055796.553609071222.52

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款316021515.23163269618.54

预收款项1002560.093121515.81合同负债

应付职工薪酬16387344.0215916123.77

应交税费29873157.0328735016.11

其他应付款931894129.48969563968.96

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计1295178705.851180606243.19

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益132730017.88116426785.90

递延所得税负债27587776.4831317087.87其他非流动负债

非流动负债合计160317794.36147743873.77

负债合计1455496500.211328350116.96

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）657796824.00657796824.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1174897068.311174897068.31

减：库存股

73/1962021年年度报告

其他综合收益82387500.0092996544.42

专项储备20690085.7521076088.19

盈余公积122917310.76122917310.76

未分配利润17870507.52211037269.88所有者权益（或股东权2076559296.342280721105.56益）合计负债和所有者权益（或3532055796.553609071222.52股东权益）总计

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入1211286174.721037929417.75

其中：营业收入七、611211286174.721037929417.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1393785260.481229354170.14

其中：营业成本七、61862450018.44750171471.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、62136622050.81119117895.13

销售费用七、63273423844.15270178200.60

管理费用七、64113840016.44107532672.02

研发费用七、6530459904.508923483.33

财务费用七、66-23010573.86-26569552.21

其中：利息费用

利息收入23206382.2826694935.01

加：其他收益七、6717544866.2223224109.44投资收益（损失以“－”号填七、689536540.555168848.09列）

其中：对联营企业和合营企业86525.00的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、701175674.781272958.90“－”号填列）

74/1962021年年度报告信用减值损失（损失以“-”七、71-5928959.51-345817.30号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-7001596.67-4472603.70号填列）资产处置收益（损失以“－”七、73-360381.81204652335.71号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-167532942.2038075078.75

加：营业外收入七、745182759.337460085.26

减：营业外支出七、75887023.78675028.35四、利润总额（亏损总额以“－”号-163237206.6544860135.66填列）

减：所得税费用七、762231855.20-25727363.02

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-165469061.8570587498.68

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-165467900.2570587498.68“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以-1161.60“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-166407904.8469406112.43（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”938842.991181386.25号填列）

六、其他综合收益的税后净额6075083.76-7729490.62

（一）归属母公司所有者的其他综6075083.76-7729490.62合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综6075083.76-7729490.62

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值6075083.76-7729490.62变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

75/1962021年年度报告

七、综合收益总额-159393978.0962858008.06

（一）归属于母公司所有者的综合-160332821.0861676621.81收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益938842.991181386.25总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.250.11

（二）稀释每股收益(元/股)-0.250.11

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十七、4497840012.95412736699.10

减：营业成本十七、4459602887.54362268372.31

税金及附加130341576.30113910155.69

销售费用29319247.2944918590.06

管理费用103148202.4794036183.42

研发费用19267721.311453391.92

财务费用-22122508.02-25806848.25

其中：利息费用

利息收入22151904.5425837055.57

加：其他收益4910243.545257698.66投资收益（损失以“－”号填十七、57528038.592923765.89列）

其中：对联营企业和合营企业86525.00的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以501105.881272958.90“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-19090.21135745.96号填列）资产减值损失（损失以“-”-4682124.41-2015350.11号填列）资产处置收益（损失以“－”-360381.81204652335.71号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-213839322.3634184008.96

加：营业外收入2726526.316645116.33

减：营业外支出604528.72295980.02三、利润总额（亏损总额以“－”号-211717324.7740533145.27填列）

减：所得税费用-1866434.23-30582417.75

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-209850890.5471115563.02

（一）持续经营净利润（净亏损以-209850890.5471115563.02

76/1962021年年度报告“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额6075083.76-7729490.62

（一）不能重分类进损益的其他综6075083.76-7729490.62合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值6075083.76-7729490.62

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-203775806.7863386072.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.320.11

（二）稀释每股收益(元/股)-0.320.11

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现1326078024.561197718486.84金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

77/1962021年年度报告

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的七、7830779400.9028148512.55现金

经营活动现金流入小计1356857425.461225866999.39

购买商品、接受劳务支付的现1101644669.80799101353.96金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的233772161.91193440316.11现金

支付的各项税费176430109.42138923776.08

支付其他与经营活动有关的七、78301123369.71254689356.65现金

经营活动现金流出小计1812970310.841386154802.80

经营活动产生的现金流-456112885.38-160287803.41量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金365184128.18

取得投资收益收到的现金9450015.556278300.14

处置固定资产、无形资产和其796269.77215554148.70他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的七、7823206382.28163324636.42现金

投资活动现金流入小计398636795.78385157085.26

购建固定资产、无形资产和其64119107.3977596784.99他长期资产支付的现金

投资支付的现金4400000.00270000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计68519107.39347596784.99

78/1962021年年度报告

投资活动产生的现金流330117688.3937560300.27量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、7824900400.007079655.00现金

筹资活动现金流出小计24900400.007079655.00

筹资活动产生的现金流-24900400.00-7079655.00量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-150895596.99-129807158.14

加：期初现金及现金等价物余995287543.991125094702.13额

六、期末现金及现金等价物余额844391947.00995287543.99

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现579405532.26433159933.01金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的28358398.2218529725.01现金

经营活动现金流入小计607763930.48451689658.02

购买商品、接受劳务支付的现663155918.66350327866.33金

支付给职工及为职工支付的162711924.54130433849.54现金

支付的各项税费128714942.00106131597.24

支付其他与经营活动有关的115551669.0765749244.83现金

经营活动现金流出小计1070134454.27652642557.94

79/1962021年年度报告

经营活动产生的现金流量净-462370523.79-200952899.92额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金326684128.18

取得投资收益收到的现金7441513.592923765.89

处置固定资产、无形资产和其792734.67215546756.60他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的22151904.54162466756.98现金

投资活动现金流入小计357070280.98380937279.47

购建固定资产、无形资产和其56466131.6866157767.76他长期资产支付的现金

投资支付的现金4400000.00270500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计60866131.68336657767.76

投资活动产生的现金流296204149.3044279511.71量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-166166374.49-156673388.21

加：期初现金及现金等价物余834763659.26991437047.47额

六、期末现金及现金等价物余额668597284.77834763659.26

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金

80/1962021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权实收资一般

优永减：库其他综专项储未分配利其权益益合计

本(或股资本公积盈余公积风险小计

先续其他存股合收益备润他本)准备股债

一、上年年末余额65779611749692996262951229178191882894156775448290191

824.001782.84544.42205.55310.76822.23489.808.430978.23

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额65779611749692996262951229178191882894156775448290191

824.001782.84544.42205.55310.76822.23489.808.430978.23

三、本期增减变动金-1060913771-149723-1589556938842.-158016

额（减少以“－”号044.4245.68776.6675.4099832.41填列）

（一）综合收益总额60750-166407-1603328938842.-159393

83.76904.8421.0899978.09

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

81/1962021年年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内-16684166841

部结转128.1828.18

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结-16684166841

转留存收益128.1828.18

6．其他

（五）专项储备137711377145.137714

45.68685.68

1．本期提取231852318595.231859

95.91915.91

2．本期使用941450941450.23941450..2323

（六）其他

四、本期期末余额65779611749682387276721229176694652735200869333274389

824.001782.84500.00351.23310.76045.57814.401.424145.82

2020年度

项目归属于母公司所有者权益少数股所有者权东权益益合计

实收资其他权益工具资本公积减：库其他综合专项储盈余公一般未分配利其小计

82/1962021年年度报告

本(或优永存股收益备积风险润他其

股本)先续准备他股债

一、上年年末余额65779611674610072627541115805756894282623365731283280

824.008428.44035.04966.54754.46266.10274.5802.186376.76

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额65779611674610072627541115805756894282623365731283280

824.008428.44035.04966.54754.46266.10274.5802.186376.76三、本期增减变动金额（减749335-77294-1246711156229456792321511813691046少以“－”号填列）4.4090.62760.9956.3056.13.2286.2501.47

（一）综合收益总额-772946940616167662111813628580

90.6212.43.8186.2508.06

（二）所有者投入和减少资7493357493354.749335

本4.40404.40

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他7493357493354.749335

4.40404.40

（三）利润分配71115-71115

56.3056.30

1．提取盈余公积71115-71115

56.3056.30

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股

83/1962021年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备-1246-1246760-12467

760.99.9960.99

1．本期提取241702417062.241706

62.46462.46

2．本期使用366383663823.366382

23.45453.45

（六）其他

四、本期期末余额65779611749692996526295122917819188289415677544290191

824.001782.8444.42205.55310.76822.23489.8088.430978.23

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额6577968117489792996521076081229172110372280721

24.00068.3144.428.19310.76269.88105.56

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额6577968117489792996521076081229172110372280721

24.00068.3144.428.19310.76269.88105.56三、本期增减变动金额（减-10609-386002.-193166-204161少以“－”号填列）044.4244762.36809.22

84/1962021年年度报告

（一）综合收益总额607508-209850-203775

3.76890.54806.78

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转-16684166841

128.1828.181．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收-16684166841

益128.1828.18

6．其他

-386002.-386002.

（五）专项储备

4444

1．本期提取

386002.4386002.4

2．本期使用

44

（六）其他

四、本期期末余额6577968117489782387520690081229171787052076559

24.00068.3100.005.75310.7607.52296.34

85/1962021年年度报告

2020年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额6577968116740310072623131771158051470332211897

24.00713.91035.044.71754.46263.16365.28

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额6577968116740310072623131771158051470332211897

24.00713.91035.044.71754.46263.16365.28三、本期增减变动金额（减7493354-77294-2055687111556400406882374少以“－”号填列）.4090.626.526.3006.720.28

（一）综合收益总额-772947111556338607

90.6263.022.40

（二）所有者投入和减少资74933547493354

本.40.40

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他74933547493354.40.40

（三）利润分配711155-71115

6.3056.30

1．提取盈余公积711155-71115

6.3056.30

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股

86/1962021年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

-205568-205568

（五）专项储备

6.526.52

1．本期提取

20556862055686

2．本期使用.52.52

（六）其他

四、本期期末余额6577968117489792996521076081229172110372280721

24.00068.3144.428.19310.76269.88105.56

公司负责人：贾光明主管会计工作负责人：刘锡金会计机构负责人：刘锡金

87/1962021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。

1998年7月2日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]181号、182号文批准，公司

向社会公开发行社会公众股6500万股，并于1998年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年 8月 12日，公司 A股股票在上海证券交易所挂牌交易。

2000年6月，公司以1999年末19000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本

公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32300万股。2001年1月公司向全体股东配售2340万股，变更后公司股本为34640万股。2006年6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产

权（2006）617号文批复，本公司以评估值为117848748.35元的低效资产和安徽金种子集团有

限公司对本公司的非经营性资金占款52651547.53元合计170500295.88元，定向回购安徽金种子集团有限公司所持本公司的非流通股股份，共计减少安徽金种子集团有限公司所持本公司

8567.85万股。回购股份后，本公司股本变更为26072.15万股。

2006年7月，经安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第329号文核准，公司名称由安

徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。

2010年4月27日，经公司股东大会决议以2009年12月31日总股本26072.15万股为基数，

用资本公积金向全体股东每10股转增10股，变更后的股本为52144.29万股。均为无限售条件流通股。

2010年4月6日，经公司第一次临时股东大会决议，并于2010年11月12日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1605号《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票3433.21万股，变更后股本为

55577.50万股。

2017年12月22日，经公司第四次临时股东大会决议，并于2018年10月30日经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1633号）的核准，2019年4月公司非公开发行人民币普通股10202.18万股，变更后股本为65779.68万股。

本公司法定代表人：贾光明；本公司总部的经营地址：安徽省阜阳市河滨路302号。

本公司主要经营范围为：白酒和其他酒生产；普通货运（按许可证有效期限经营）；包装材料加工、制造与销售；生产酒类所需原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）财务报告批准报出日：本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日决议批准报出。

88/1962021年年度报告

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

持股比例（%）序号子公司全称子公司简称直接间接

1安徽金太阳生化药业有限公司金太阳药业92.00—

1-1安徽金太阳医药经营有限公司医药经营—100.00

2阜阳金种子馥合香酒业营销有限公司阜阳馥合香66.6733.33

3安徽中酒酒业有限公司中酒酒业90.0010.00

4阜阳金种子酒业销售有限公司阜阳销售100.00—

5安徽颍上县金种子酒业有限公司颍上酒业100.00—

6太和县金种子酒业销售有限公司太和金种子100.00—

7安徽金之晟传媒有限公司金之晟传媒100.00—

8安徽大金健康酒业有限公司大金健康100.00—

9安徽金种子物联科技有限公司物联科技100.00—

（2）本报告期内合并财务报表范围变化本报告期内无新增子公司

本报告期内减少子公司：

序号子公司全称子公司简称报告期间未纳入合并范围原因

2021年1—

1合肥金种子商贸有限公司合肥商贸注销

4月

上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开

89/1962021年年度报告发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

90/1962021年年度报告

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本节“五、6.合并财务报表的编制方法”。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本节“五、6.合并财务报表的编制方法”。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

91/1962021年年度报告

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

*增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

92/1962021年年度报告

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公

93/1962021年年度报告

司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

*购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

*通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

94/1962021年年度报告

*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。

在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，

95/1962021年年度报告

该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

96/1962021年年度报告

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

*以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

97/1962021年年度报告

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。

贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

*以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

98/1962021年年度报告

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权

投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

99/1962021年年度报告

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划

分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收外部客户应收账款组合2应收合并范围内关联方客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收其他款项其他应收款组合2应收合并范围内关联方款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1应收客户款项应收款项融资组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1应收外部客户合同资产组合2应收合并范围内关联方客户

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1应收外部客户长期应收款组合2应收合并范围内关联方客户

对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

100/1962021年年度报告

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的

101/1962021年年度报告让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃

市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

*终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

*继续涉入所转移的金融资产

102/1962021年年度报告

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

*继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

*估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

103/1962021年年度报告

*公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节、五、10。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节、五、10。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节、五、10。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

104/1962021年年度报告

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

*存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

*低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

*包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10。

105/1962021年年度报告

17.持有待售资产

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的

生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

*可收回金额。

（3）列报

106/1962021年年度报告

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组

中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节、五、10.

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节、五、10.

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

107/1962021年年度报告

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

108/1962021年年度报告

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业

的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

*成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节五、17。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

109/1962021年年度报告

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节五、30。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见第十节、五、30。。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋、建筑物25—45年5.002.11—3.80

土地使用权50年—2.00

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法25-45年5.002.11-3.80

机械设备年限平均法14年5.006.79

专用设备年限平均法14年-18年5.005.28-6.79

运输工具年限平均法12年5.007.92

其他设备年限平均法8年5.0011.88

110/1962021年年度报告

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本：

*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

111/1962021年年度报告

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年法定使用权参考能为公司带来经济利益计算机软件5年的期限确定使用寿命

112/1962021年年度报告

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

*无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（2）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

113/1962021年年度报告

30.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

114/1962021年年度报告

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

*职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

*短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

*短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

115/1962021年年度报告

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

116/1962021年年度报告

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后

续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

*符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

□适用√不适用

117/1962021年年度报告

35.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

*对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。*对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付

*授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

118/1962021年年度报告

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

*授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

*将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

*在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

□适用□不适用

（1）一般原则

119/1962021年年度报告

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除

120/1962021年年度报告

上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

*如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

（2）具体方法

121/1962021年年度报告

本公司收入确认的具体方法如下：

对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务，本公司产品销售收入为内销收入，其收入确认时点为：购货单位自提货物，以购货单位签字或盖章确认的提货单作为控制权转移的时点，确认销售收入；公司负责承运的货物，以产品已经发出并送达购货单位指定的交货地点，取得购货单位签字或盖章确认的签收单作为控制权转移的时点，确认销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用

1月1日起适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40.政府补助

√适用□不适用

122/1962021年年度报告

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*本公司能够满足政府补助所附条件；

*本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

*与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

*政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

*政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

123/1962021年年度报告

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

*与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

*直接计入所有者权益的项目

124/1962021年年度报告

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形

成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述

法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

*可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

*合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用适用于2020年度及以前

*本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。

125/1962021年年度报告

出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

*本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用适用于2020年度及以前

*本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产

的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

*本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用自2021年1月1日起适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

126/1962021年年度报告

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

将短期租赁付款额及低价值租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见第十节五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

127/1962021年年度报告

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

*租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

*租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

*其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁

128/1962021年年度报告

资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（6）售后租回

本公司按照第十节五、38的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

*本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照第十节五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

*本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照第十节五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，

本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)《企业会计准则第21号——第六届董事会第十二次会议于见下方说明租赁》（财会〔2018〕35号）2021年10月28日审议通过其他说明执行新租赁准则2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见第十节五、42。

执行新租赁准则，对公司期初财务数据无影响。

执行《企业会计准则解释第14号》

2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会[2021]1号）（以下简称“解释14号”），自公布之日起施行。本公司于2021年1月26日执行解释14号，2021年1月1日至2021年1月26日新增的有关业务，本公司根据解释14号进行调整。

129/1962021年年度报告

本公司不存在因执行《企业会计准则解释第14号》需要调整可比财务报表事项，因此无需对可比财务报表进行调整。

执行《企业会计准则解释第15号》中“关于资金集中管理相关列报”的规定

2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自

2021年12月30日起执行该规定，对于解释15号发布前本公司财务报表未按照“关于资金集中管理相关列报”相关规定列报的，本公司按照该规定对可比期间的财务报表数据进行相应调整。

本公司不存在因执行《企业会计准则解释第15号》需要调整可比财务报表事项，因此无需对可比财务报表进行调整。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用√不适用

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税销售收入13%、9%、6%、5%

消费税白酒销售额20%

消费税白酒销售数量1元/公斤

城市维护建设税应缴流转税7%、5%

教育费附加费应缴流转税3%

地方教育附加应缴流转税2%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

130/1962021年年度报告

公司的子公司金太阳药业通过安徽省2019年第一批高新技术企业认定，并于2019年9月9日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201934000078，自 2019年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止，享受国家高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。

依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》

第九十五条、《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》规定，本公司及子公司金太阳药业符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金486413.01268626.74

银行存款843928290.50994939898.45

其他货币资金43253844.4918079018.80

合计887668548.001013287543.99

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其他货币资金中42900400.00元系开具银行承兑汇票存入的保证金，银行存款中376201.00元系冻结特定用途资金，除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当

102675674.78341272958.90

期损益的金融资产

合计102675674.78341272958.90

其他说明：

√适用□不适用

交易性金融资产期末较期初下降69.91%，主要系本期部分理财产品赎回所致。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

131/1962021年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内139356903.46

1年以内小计139356903.46

132/1962021年年度报告

1至2年8697802.09

2至3年3918726.78

3年以上74928558.06

合计226901990.39

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按单项计提100.0100.0

655382.880.29655382.881414588.540.841414588.54

坏账准备00

其中：

安徽颜氏实100.0100.0

655382.880.29655382.88655382.880.39655382.88

业有限公司00

合肥开启商100.0

703530.400.42703530.40

贸有限公司0颍上县南照

100.0

镇二新街日55675.260.0355675.26

0

杂商店

按组合计提1434752166202159.3

226246607.5199.7182771389.9936.5899.1676399539.4645.9789802619.93

坏账准备17.529

其中：

1.组合11434752166202159.3226246607.5199.7182771389.9936.5899.1676399539.4645.9789802619.93

17.529

226901990.39/83426772.87/1434752167616747.9//89802619.93

合计77814128.00

17.523

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：1.组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内139356903.466967845.185.00

1—2年8697802.09869780.2110.00

2—3年3833102.78574965.4215.00

3年以上74358799.1874358799.18100.00

合计226246607.5182771389.9936.58

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本节五、10。

133/1962021年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

单项计1414588.54759205.66655382.88提

组合176399539.466650405.86278555.3382771389.99

合计77814128.006650405.86759205.66278555.3383426772.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款278555.33其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额坏账准备期末余单位名称期末余额

合计数的比例(%)额

国药集团国瑞药业有限公司31550000.0013.901577500.00

阜阳市馥合香酒业有限公司9919308.614.37495965.43

阜阳市金种子食品经营有限公司8675206.003.82433760.30

重庆迪康长江制药有限公司7372093.103.25368604.66

泰州瀚霖医药有限公司6446847.252.84322342.36

合计63963454.9628.183198172.75其他说明

应收账款余额期末较期初增长59.77%，主要系本期销售收入增长，信用期内未结算的应收账款相应增加所致。

134/1962021年年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据80341086.1466893606.19应收账款

合计80341086.1466893606.19

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末应收票据均为银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提信用减值损失。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内24595405.5494.6512754912.8997.61

1至2年1391264.335.35311753.422.39

2至3年

3年以上

合计25986669.87100.0013066666.31100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

135/1962021年年度报告

湖南全晟文化传媒有限公司4350000.0016.74

阜阳市颍州区依亩田家庭农4085382.2515.72场

沈阳中诺医药有限公司4000000.0015.39

安徽和力医药贸易有限公司1288271.414.96

江苏恒新药业有限公司1020000.003.93

合计14743653.6656.74其他说明

√适用□不适用

预付款项期末较期初增长98.88%，主要系本期预付货款及广告费增加所致。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1585100.121056604.78

合计1585100.121056604.78

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

136/1962021年年度报告

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1309510.59

1年以内小计1309510.59

1至2年347707.11

2至3年33092.54

3年以上2710760.19

合计4401070.43

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款2395410.582395410.58

保证金1115870.33708500.18

备用金154027.88499260.87

押金及其他735761.64231644.15

合计4401070.433834815.78

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

382800.422395410.582778211.00

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提37759.3137759.31本期转回

137/1962021年年度报告

本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日

420559.732395410.582815970.31

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

组合12778211.0037759.312815970.31

合计2778211.0037759.312815970.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

鑫谷光电股股权转让2395410.583年以上54.432395410.58份有限公司款

上海铁路国保证金150000.001—2年3.4115000.00际旅游（集团）有限公司

江苏京东信保证金100000.003年以上2.27100000.00息技术有限公司

京东醉三秋保证金100000.001年以内2.275000.00白酒旗舰店支付宝（中保证金80000.003年以上1.8280000.00国)网络技术有限公司

合计/2825410.58/64.202595410.58

138/1962021年年度报告

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他应收账款期末较期初增长50.02%，主要系本期保证金及押金增加所致。

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

准备/合准备/合项目账面余额同履约成账面价值账面余额同履约成账面价值本减值准本减值准备备

原材料74374362.6474374362.6449768523.1949768523.19

在产品37157711.9037157711.9039130200.0639130200.06

半成品1151638262.971151638262.97796240877.79796240877.79

库存商品75617983.196694990.3168922992.8881237133.635949063.3475288070.29

周转材料12032624.522273987.249758637.289753714.25907246.058846468.20

合计1350820945.228968977.551341851967.67976130448.926856309.39969274139.53

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

库存商品5949063.345472993.944727066.976694990.31

周转材料907246.051528602.73161861.542273987.24

合计6856309.397001596.674888928.518968977.55

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

139/1962021年年度报告

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

1、存货期末较期初增长38.44%，主要系本期半成品增加所致。

2、公司半成品归集核算的为基酒，公司根据中长期发展规划、市场预判、仓库容量等因素统筹制

定每年基酒备货、储存计划。公司转型出品中高端产品，中高端产品需要基酒陈化老熟周期相对较长，因此公司增加了基酒的储存量。

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

留抵税款33903388.7616297983.86

合计33903388.7616297983.86其他说明

其他流动资产期末较期初增长108.02%，主要系本期留抵增值税增加所致。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

140/1962021年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

141/1962021年年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业安徽440086524486

金汇000.5.00525.达网0000络科技有限公司小计44004486

8652

000.525.

5.00

0000

44004486

8652

合计000.525.

5.00

0000

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

非上市权益工具投资113000000.00237145392.56

合计113000000.00237145392.56

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以其他综合其他综合收益公允价值本期确认的累计收益转入项目累计利得转入留存收益计量且其股利收入损失留存收益的金额变动计入的原因其他综合

142/1962021年年度报告

收益的原因

安徽金宇16684128.1816684128.18非交易性被投资单高速公路权益工具位清算注发展有限投资销公司

安徽国祯468000.00109850000.00非交易性集团股份权益工具有限公司投资

其他说明：

√适用□不适用

其他权益工具投资期末较期初下降52.35%，主要系安徽金宇高速公路发展有限公司清算注销所致。

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额103222627.7014509900.00117732527.70

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额103222627.7014509900.00117732527.70

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额9978240.205253584.9215231825.12

2.本期增加金额2971474.60291333.543262808.14

（1）计提或摊销2971474.60291333.543262808.14

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额12949714.805544918.4618494633.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

143/1962021年年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值90272912.908964981.5499237894.44

2.期初账面价值93244387.509256315.08102500702.58

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产640171126.70602370771.98固定资产清理

合计640171126.70602370771.98

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额572160246.4662274457.59146136336.5910280632.6842482903.15833334576.47

2.本期增加

55290133.521173880.129450802.242321902.666949001.4275185719.96

金额

（1）购置5884012.961173880.129450802.242321902.666949001.4225779599.40

（2）在建

49406120.56————49406120.56

工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

107350.421813529.754744249.941669606.538334736.64

金额

（1）处置

107350.421813529.754744249.941669606.538334736.64

或报废

4.期末余额627450379.9863340987.29153773609.087858285.4047762298.04900185559.79

二、累计折旧

1.期初余额102503186.3632318013.2452844985.256951312.3035926311.73230543808.88

144/1962021年年度报告

2.本期增加

18915765.374602195.269453736.53761435.202306704.2136039836.57

金额

（1）计提18915765.374602195.269453736.53761435.202306704.2136039836.57

3.本期减少

101982.891406656.574157680.481322888.036989207.97

金额

（1）处置

101982.891406656.574157680.481322888.036989207.97

或报废

4.期末余额121418951.7336818225.6160892065.213555067.0236910127.91259594437.48

三、减值准备

1.期初余额419995.61419995.61

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额419995.61419995.61

四、账面价值

1.期末账面

506031428.2526522761.6892461548.264303218.3810852170.13640171126.70

价值

2.期初账面

469657060.1029956444.3592871355.733329320.386556591.42602370771.98

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

1号灌装中心48408426.90正在办理中

品控大楼59517380.79正在办理中

综合库及2#灌装中心33254596.42正在办理中

培曲存曲楼29566123.51正在办理中

五车间15599155.99正在办理中

六车间15456711.17正在办理中

7#车间14870486.72正在办理中

1#酿造车间9283620.73正在办理中

2#酿造车间9283620.73正在办理中

创新发展中心10893701.97正在办理中

收酒车间4595853.85正在办理中

五金库3054259.58正在办理中

145/1962021年年度报告

办公楼(南区)2880812.43正在办理中

粉碎楼2318080.53正在办理中

窖泥培养房2154930.33正在办理中

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程108833369.12116384870.87

工程物资14383879.3523051294.10

合计123217248.47139436164.97

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

优质基酒94998949.8794998949.8797859501.8297859501.82酿造技改项目

技术研发825685.98825685.98及品控中心建设项目

营销体系1736040.611736040.618881932.428881932.42建设项目

其他项目12098378.6412098378.648817750.658817750.65

合计108833369.12108833369.12116384870.87116384870.87

146/1962021年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币工程其本

累利中：

本期计息本期利投资期项本期转其息资本期入本利目期初入固定他期末工程资金预算数增加占化息名余额资产金减余额进度本来金额预累资称额少化源算计本金率比金化

额(%例额金

)

(%额

)

优23168.049785.953320.473606.529499.9056.57%募质集基资酒金

酿+造自技筹改项目

营9443.80888.19473.101187.70173.5914.41%募销集体资系金

建+设自项筹目

合32611.8410674.143793.574794.229673.49////计

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减账面价值账面余额减账面价值

147/1962021年年度报告

值值准准备备

金属类工程物资14383879.3514383879.3523051294.1023051294.10

合计14383879.3514383879.3523051294.1023051294.10

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额349801111.20349801111.20

2.本期增加金额12034450.4412034450.44

(1)购置157522.13157522.13

(2)内部研发11876928.3111876928.31

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额349801111.2012034450.44361835561.64

二、累计摊销

1.期初余额90735061.9090735061.90

2.本期增加金额7742280.831492308.309234589.13

（1）计提7742280.831492308.309234589.13

3.本期减少金额

(1)处置

148/1962021年年度报告

4.期末余额98477342.731492308.3099969651.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值251323768.4710542142.14261865910.61

2.期初账面价值259066049.30259066049.30

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

□适用√不适用

149/1962021年年度报告

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

递延收益9857621.601478643.2420974773.233146215.98

坏账准备10971990.712720552.877823125.171929839.70

存货跌价准备886765.07186936.442971174.59731817.39

可弥补亏损12022040.861803306.13

合计33738418.246189438.6831769072.995807873.07

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

公允价值变动损益1175674.78251672.861272958.90318239.73

其他权益工具投资评估109850000.0027462500.00123995392.5630998848.14增值

合计111025674.7827714172.86125268351.4631317087.87

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损221287375.1622211930.01

坏账准备75270752.4772769213.83

递延收益132730017.88116426785.90

存货跌价准备8082212.483885134.80

合计437370357.99215293064.54

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2021年3163815.06

2022年72412.6191846.65

2023年

2024年57607.60571604.02

2025年1185427.1918384664.28

150/1962021年年度报告

2026年及以后219971927.76

合计221287375.1622211930.01/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备工程119920.00119920.00658513.05658513.05款

合计119920.00119920.00658513.05658513.05

其他说明：

其他非流动资产期末较上期下降81.79%，主要原因系预付设备款减少所致。

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

151/1962021年年度报告

银行承兑汇票140900400.0058500000.00

合计140900400.0058500000.00

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款404406062.76258329408.20

广告促销费81529928.84111091089.33

工程设备款20789478.4817052683.12

运费1330131.88867445.01

其他3235105.864182574.72

合计511290707.82391523200.38

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

应付账款期末较期初增长30.59%，主要系本期材料采购增加，信用期内未结算的材料款相应增加所致。

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金1002560.093121515.81

合计1002560.093121515.81

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

预收款项期末较期初下降67.88%，主要系预收租金减少所致。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收商品款97766715.71129203399.26

合计97766715.71129203399.26

152/1962021年年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬25179818.10214090411.89211709068.0427561161.95

二、离职后福利-设定提存

22063093.8722063093.87

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计25179818.10236153505.76233772161.9127561161.95

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

22627183.40180934232.71178487681.8725073734.24

补贴

二、职工福利费7509048.427509048.42

三、社会保险费9850835.389850835.38

其中：医疗保险费9466148.189466148.18

工伤保险费384687.20384687.20生育保险费

四、住房公积金14414151.6914372051.6942100.00

五、工会经费和职工教育

2552634.701382143.691489450.682445327.71

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计25179818.10214090411.89211709068.0427561161.95

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险21401577.9921401577.99

2、失业保险费661515.88661515.88

3、企业年金缴费

合计22063093.8722063093.87

其他说明：

153/1962021年年度报告

√适用□不适用应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠性质的金额。

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

消费税24537462.7321292698.88

增值税10943223.348382913.11

企业所得税3081389.015987147.51

城市维护建设税2371427.232022668.58

教育费附加1746643.871496921.74

土地使用税1432598.122077049.27

房产税908791.70760923.87

水利基金143384.77105072.43

印花税120659.17133741.36

个人所得税24580.8811883.08

其他27441.38

合计45337602.2042271019.83

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应付款115010937.89120890930.89

合计115010937.89120890930.89

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(1).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

154/1962021年年度报告

项目期末余额期初余额

保证金、押金112743099.60118842924.49

其他2267838.292048006.40

合计115010937.89120890930.89

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额12709672.9416618081.50

合计12709672.9416618081.50

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

155/1962021年年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

156/1962021年年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助137401559.1319960000.0014773919.65142587639.48

合计137401559.1319960000.0014773919.65142587639.48/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期计入其与资产相关本期新增入营业他收益金额其他

负债项目期初余额期末余额/与收益相补助金额外收入变动关金额

优质基酒酿造技改97357588.80603972.6796753616.13与资产相关项目

小容量注射剂 GMP生 3896850.00 1298950.00 2597900.00 与资产相关产线改造升级项目

穿黄清热胶囊补充4961467.534961467.53与收益相关申请项目

灌装中心建设项目4185000.00135000.004050000.00与资产相关

3.1类新药米诺膦酸3147325.01794381.622352943.39与收益相关

原料+片剂

品控中心项目技改4115416.67138333.323977083.55与资产相关

固体制剂车间新版2753333.31560000.002193333.31与资产相关

GMP 改造项目

仿制药一致性评价2944091.232534477.81409613.42与收益相关项目

β—胸苷核心专利1962979.19399250.001563729.19与资产相关产业化项目

工业强基技术改造3351708.05334430.883017277.17与资产相关项目

购置研发仪器设备937381.33165824.21771557.12与资产相关补助

药品生产线新版 GMP 470747.66 81869.16 388878.50 与资产相关改造项目

优质酒恒温窖藏技428766.3212610.76416155.56与资产相关改项目

双轮驱动战略促进3250565.91143477.643107088.27与资产相关新型工业化发展项目建设奖补（房屋及设备）

夏秋茶渥堆成曲混3213406.821713075.151500331.67与收益相关合固态发酵产业化关键技术与应用补贴

JAK 抑制剂类原料药 424931.30 424931.30 与收益相关开发及关键中间体

4—氯吡咯并嘧啶产

业化

产业搬迁升级改造19960000471867.6019488132.40与资产相关

项目.00

157/1962021年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数657796824657796824

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

1144577503.271144577503.27

溢价）

其他资本公积30384279.5730384279.57

合计1174961782.841174961782.84

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

158/1962021年年度报告

本期发生金额

减：减：前期计入其税前期他综合收益当后计入期转入留存收归期初其他益属期末

项目本期所得税前减：所得税税后归属于母公余额综合于余额发生额费用司收益少当期数转入股损益东

一、不能重分类进损益的

92996544.426575083.7616684128.18500000.00-10609044.4282387500.00

其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益

工具投资公92996544.426575083.7616684128.18500000.00-10609044.4282387500.00允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合收

92996544.426575083.7616684128.18500000.00-10609044.4282387500.00

益合计

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

159/1962021年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费26295205.552318595.91941450.2327672351.23

合计26295205.552318595.91941450.2327672351.23

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积122917310.76122917310.76任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计122917310.76122917310.76

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润819188822.23756894266.10调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润819188822.23756894266.10

加：本期归属于母公司所有者的净利

-166407904.8469406112.43润

减：提取法定盈余公积7111556.30提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

加：其他综合收益转入16684128.18

期末未分配利润669465045.57819188822.23

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1196350529.46854150983.351023437554.09744822778.37

其他业务14935645.268299035.0914491863.665348692.90

合计1211286174.72862450018.441037929417.75750171471.27

160/1962021年年度报告

161/1962021年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额121128.617472103792.941775

营业收入扣除项目合计金额1493.5645261449.186366

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）1.23/1.40/

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资

产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非销售材料、房屋租赁、销售销售材料、房屋租赁、销售

货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，1493.5645261449.186366副产品等收入。副产品等收入。

以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融

业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计1493.5645261449.186366

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布

或金额的交易或事项产生的收入。

162/1962021年年度报告

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交

易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得

的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额119635.052946102343.755409

163/1962021年年度报告

(3).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

√适用□不适用

对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税106732459.7093576915.60

城市维护建设税10150883.939025230.54

教育费附加7394191.696665293.39

土地使用税7159091.696247161.44

房产税3585193.692268126.83

水利基金1045479.45841214.27

印花税519328.93459979.36

车船使用税20027.8019570.32

环境保护税15393.9314403.38

合计136622050.81119117895.13

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

促销费用86056144.7273441327.81

广告费70941225.4890429184.72

职工薪酬54737292.6847341719.85

兑奖费用36080207.8543163186.04

差旅费9072587.196671616.04

电商费用2202259.882160240.87

业务招待费6147189.581650634.07

交通费1467005.801329487.37

其他6719930.973990803.83

合计273423844.15270178200.60

164/1962021年年度报告

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬62171479.2863909587.81

折旧及摊销24543436.0118697733.50

修理费1664044.814670842.27

办公费6223134.495535677.48

安全基金2355899.322417062.46

差旅费1050909.501543940.19

聘请中介机构费2029655.291150247.26

业务招待费3630663.59908604.05

运杂费594085.95635239.87

其他9576708.208063737.13

合计113840016.44107532672.02

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

直接人工费7508055.022957828.86

委托外部研发费用6135000.002610000.00

直接材料费12504867.962246036.47

技术服务费970873.79192220.24

折旧与摊销1090644.65548074.95

其他2250463.08369322.81

合计30459904.508923483.33

其他说明：

主要系本期为开发新产品增加研发投入所致。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出-23206382.28-26694935.01

银行手续费等195808.42125382.80

合计-23010573.86-26569552.21

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助17523070.0523196778.66

165/1962021年年度报告

其中：与递延收益相关的政府4345586.243071075.36补助

与递延收益相关的政府补助10428333.412889422.70

直接计入当期损益的政府补助2749150.4017236280.60

二、其他与日常活动相关且计21796.1727330.78入其他收益的项目

其中：个税扣缴税款手续费21796.1727330.78

合计17544866.2223224109.44

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益86525.00处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收8982015.555168848.09益

其他权益工具投资在持有期间取得的468000.00股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计9536540.555168848.09

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1175674.781272958.90

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债指定为交易性金融资产产生的公允价值变动按公允价值计量的投资性房地产

合计1175674.781272958.90

166/1962021年年度报告

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-5891200.20-403446.32

其他应收款坏账损失-37759.3157629.02

合计-5928959.51-345817.30

其他说明：

信用减值损失本期增加1614.48%，主要系应收账款增加所致。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-7001596.67-4472603.70减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-7001596.67-4472603.70

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定-360381.81204652335.71

资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失

其中：固定资产-360381.8111952819.09

无形资产192699516.62

合计-360381.81204652335.71

其他说明：

167/1962021年年度报告

本期资产处置收益较上期减少100.18%，主要系上期存在政府收储所致。

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助724500.001313900.00724500.00

违约收入321460.20

赔偿款2007621.49481763.502007621.49

往来款核销1552701.394443020.111552701.39

其他897936.45899941.45897936.45

合计5182759.337460085.265182759.33计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本期营业外收入较上期减少30.53%，主要系往来款核销减少所致。与企业日常活动无关的政府补助见本节七、84

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

312993.61522212.11312993.61

失合计

其中：固定资产处置

312993.61522212.11312993.61

损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

168/1962021年年度报告

对外捐赠238000.00125680.00238000.00

其他336030.1727136.24336030.17

合计887023.78675028.35887023.78

其他说明：

本期营业外支出较上期增加31.41%，主要系捐赠及其他非经常性支出增加所致。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2679987.688412147.02

递延所得税费用-448132.48-34139510.04

合计2231855.20-25727363.02

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-163237206.65

按法定/适用税率计算的所得税费用-40809301.66

子公司适用不同税率的影响-861385.99

调整以前期间所得税的影响-1813916.92非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4023607.85

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-5756152.97损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性53944762.70差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-6495757.81

所得税费用2231855.20

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57其他综合收益

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

169/1962021年年度报告

政府补助23433650.4019858380.60

租金4418396.396559636.02

其他2927354.111730495.93

合计30779400.9028148512.55

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

促销费103118488.8073441327.81

广告费83440041.8991862658.69

兑奖费用36080207.8543163186.04

研发费21861204.835417579.52

差旅费10123496.698215556.23

业务招待费9777853.171650634.07

保证金、押金、备用金等6446247.652927833.58

办公费6223134.495540237.48

中介机构费2029655.291150247.26

电商费用2202259.8870918.01

修理费1664044.814670842.27

其他18156734.3616578335.69

合计301123369.71254689356.65

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入23206382.2826694935.01

应收利息收回136629701.41

合计23206382.28163324636.42

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金24900400.007079655.00

170/1962021年年度报告

合计24900400.007079655.00

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-165469061.8570587498.68

加：资产减值准备7001596.674472603.70

信用减值损失5928959.51345817.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

39302644.7136938743.56

性生物资产折旧使用权资产摊销

无形资产摊销9234589.138145403.25长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期

360381.81-204652335.71

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

312993.61522212.11

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-1175674.78-1272958.90

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-23206382.28-26694935.01

投资损失（收益以“－”号填列）-9536540.55-5168848.09递延所得税资产减少（增加以“－”-381565.61-300324.41号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-66566.87-33839185.62号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-379579424.81-135950642.12经营性应收项目的减少（增加以-86776091.28-56596813.36“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

146560111.53184422722.20“－”号填列）

其他1377145.68-1246760.99

经营活动产生的现金流量净额-456112885.38-160287803.41

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额844391947.00995287543.99

减：现金的期初余额995287543.991125094702.13

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-150895596.99-129807158.14

171/1962021年年度报告

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金844391947.00995287543.99

其中：库存现金486413.01268626.74

可随时用于支付的银行存款843552089.50994939898.45可随时用于支付的其他货币资

353444.4979018.80

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额844391947.00995287543.99

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用□不适用

公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额637238638.64元。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金43276601.00保证金及冻结资金应收票据存货固定资产

172/1962021年年度报告

无形资产

合计43276601.00/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

小容量注射剂 GMP生 12989500.00 递延收益 1298950.00产线改造升级项目

固体制剂车间新版 GMP 5600000.00 递延收益 560000.00改造项目

β—胸苷核心专利产3992500.00递延收益399250.00业化项目

工业强基技术改造项3992097.35递延收益334430.88目

灌装中心项目5400000.00递延收益135000.00

购置研发仪器设备补1230000.00递延收益165824.21助

药品生产线新版 GMP 730000.00 递延收益 81869.16改造项目

优质基酒酿造技改项97519016.00递延收益603972.67目

优质酒恒温窖藏技改504431.00递延收益12610.76项目

双轮驱动战略促进新3406000.00递延收益143477.64型工业化发展项目建设奖补

品控中心项目4150000.00递延收益138333.32

产业搬迁升级改造项19960000.00递延收益471867.60目

穿黄清热胶囊补充申6882500.00递延收益4961467.53请项目

仿制药一致性评价项4486800.00递延收益2534477.81目

173/1962021年年度报告

夏秋茶渥堆成曲混合3800000.00递延收益1713075.15固态发酵产业化关键技术与应用补贴

3.1类新药米诺膦酸4967000.00递延收益794381.62

原料+片剂

JAK抑制剂类原料药 3600000.00 递延收益 424931.30

开发及关键中间体4—氯吡咯并嘧啶产业化

制造强省建设资金936000.00不适用936000.00

工业园区企业奖扶资865440.45不适用865440.45金

高技能人才培训基660000.00不适用660000.00地补助资金

稳岗失业补贴2157713.60不适用269959.60

市级科技创新政策264500.00不适用264500.00奖补

安徽省科学技术厅130000.00不适用130000.00创新环境建设资金

收民营企业税收贡100000.00不适用100000.00献奖

阜阳市研发投入十100000.00不适用100000.00强企业奖补资金

其他政府补助540466.52不适用147750.35

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

174/1962021年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

√适用□不适用

2021年4月，公司子公司合肥金种子商贸有限公司注销。

175/1962021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式

安徽金太阳生化药业阜阳市颍上县工业开发区制造业92.00设立有限公司

安徽金太阳医药经营阜阳市阜阳市颍州开发区批发和零100.00设立有限公司售业

阜阳金种子馥合香营阜阳市阜阳市颍州开发区批发和零66.6733.33设立销有限公司售业

安徽中酒酒业有限公合肥市合肥市高新区批发和零90.0010.00设立司售业

阜阳金种子酒业销售阜阳市阜阳市颍州区莲花批发和零100.00设立有限公司路259号售业

安徽颍上县金种子酒阜阳市颍上县工业开发区批发和零100.00设立业有限公司售业

太和县金种子酒业销阜阳市太和县镜湖中路96批发和零100.00设立售有限公司号售业

安徽金之晟传媒有限阜阳市合肥市高新区金桂服务业100.00设立公司路189号

安徽大金健康酒业有阜阳市颍州区经济开发区酒、饮料100.00设立限公司颍五路金种子酒业和精制茶白酒生态酿造科研制造业基地

安徽金种子物联科技阜阳市安徽省阜阳市颍州零售业100.00设立有限公司区清河东路安徽金种子集团总部行政办公楼附三楼

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

安徽金太阳生8%938842.99—8693331.43化药业有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

176/1962021年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司非流流动资资产流动非流动负债流动非流动资产流动负非流动负债合名称动资产合计负债负债合计资产资产合计债负债计产

安徽金太25001.535030351788998.4188824445572.1300117793.2097.419891.2

阳生化药04.651.692.0000.400.5902.697987业有限公司本期发生额上期发生额经营活经营活子公司名称营业收综合收营业收综合收净利润动现金净利润动现金入益总额入益总额流量流量

安徽金太阳生45864.511173.551173.55-486.4843244.011476.731476.732901.14化药业有限公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

177/1962021年年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计4400000.0下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润86525.00

--其他综合收益

--综合收益总额86525.00

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

178/1962021年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资

以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务

人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生

一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

179/1962021年年度报告

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

2.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2021年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

2021年12月31日2020年12月31日

项目1—22—33年以1—22—33年以

1年以内1年以内

年年上年年上

应付票据140900400.0058500000.00

应付账款511290707.82391523200.38

其他应付款115010937.89120890930.89

合计767202045.71570914131.27

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允价合计价值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产102675674.78102675674.78

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融102675674.78102675674.78资产

（1）债务工具投资102675674.78102675674.78

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资80341086.1480341086.14

（三）其他权益工具投113000000.00113000000.00

180/1962021年年度报告

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

183016760.92113000000.00296016760.92

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

期末交易性金融资产债务工具投资主要系银行理财产品（结构性存款），其公允价值系根据结构性存款本金和公司与银行签订的结构性存款合同约定的利率计算的利息确定。

期末应收款项融资公允价值按票面金额确定。

181/1962021年年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

2021年12月31日

内容估值技术不可观察输入值备注公允价值非上市股权投安徽国祯集团股份市场法评估中的上市公被投资单位的股东全部权

资有限公司司比较法益价值评估值×持股比例

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

安徽金种子阜阳市莲白酒生产销26800.0027.1027.10集团有限公花路259号售司本企业的母公司情况的说明

安徽金种子集团有限公司成立于1996年11月29日，法定代表人为贾光明，注册资本为26800万元人民币，统一社会信用代码为913412001518347589。企业地址位于安徽省阜阳市颍州区莲花路259号，经营范围包含：预包装食品兼散装食品批发兼零售，制革皮革制品，玻璃及制品，二氧化碳，塑料制品，纸制品，金属包装物品的制造、销售；政府授权的资本经营，实业投资；白酒、酒精生产、经营；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）（以上凡涉及许可证管理的均由其子公司或具有投资关系的关联企业凭有效许可证经营）。

本企业最终控制方是安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会

182/1962021年年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系安徽金汇达网络科技有限公司联营企业其他说明

√适用□不适用

2021年1月6日，公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司与汇通达网络股份有限公司

共同出资1000万元人民币设立安徽金汇达网络科技有限公司，其中，公司出资440万元，占注册资本44%；汇通达出资560万元，占注册资本56%。

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系阜阳市金龙制革有限责任公司同一母公司安徽圣氏华衣服饰有限责任公司同一母公司安徽金种子国际旅游有限公司同一母公司安徽大艺成文化传媒有限公司同一母公司阜阳市中意通小额贷款有限公司同一母公司安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司同一母公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽金汇达网络科技有限公司白酒销售3914415.90

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

2021年1月6日，公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司与汇通达网络股份有限公司共同出资1000万元人民币设立安徽金汇达网络科技有限公司（以下简称“参股公司”，最终以工商核准为准），其中，公司出资440万元，占注册资本44%；汇通达出资560万元，占注册资本56%。

183/1962021年年度报告

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

安徽大艺成文化土地457142.85304761.90传媒有限公司

安徽金汇达网络房屋7619.04科技有限公司

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬344.10238.61

(8).其他关联交易

√适用□不适用

184/1962021年年度报告

为解决本公司用工需要和安徽金种子集团有限公司职工就业等问题，本公司与安徽金种子集团有限公司签订员工安置协议，安徽金种子集团有限公司员工为本公司提供劳务，其工资由本公司直接支付，社会保险费用由本公司按国家规定标准按月结算，并交由安徽金种子集团有限公司缴纳，本年度与安徽金种子集团有限公司结算本公司应承担社保费用金额39533329.60元。协议期间为2021年1月1日至2021年12月31日，若协议期间安徽金种子集团有限公司实行职工身份置换改革，与全体被安置职工解除劳动合同，则协议提前终止。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

185/1962021年年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利0经审议批准宣告发放的利润或股利0

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

截至2022年4月28日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

186/1962021年年度报告

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司目前主要有两个分部，即：酒类产品生产及销售、药业生产与销售。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目白酒药业分部间抵销合计

营业收入752641100.72458645074.001211286174.72

营业成本435710725.53426739292.91862450018.44

资产总额3577818650.89303516883.5715559817.703865775716.76

负债总额948637404.32188803984.3215559817.701121881570.94

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

187/1962021年年度报告

账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内7619.04

1年以内小计7619.04

1至2年

2至3年

3年以上48406064.33

合计48413683.37

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计账类别提账面计提面比例比例金额金额比价值金额金额比例价

(%)(%)

例(%)值

(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备

其中：

组合148413683.37100.0048406445.2899.997238.0948406064.33100.0048406064.33100.00

合计48413683.37100.0048406445.2899.997238.0948406064.33100.0048406064.33100.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内7619.04380.955.00

1—2年

2—3年

3年以上48406064.3348406064.33100.00

合计48413683.3748406445.2899.99

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10

188/1962021年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

应收账款坏48406064.33380.9548406445.28账准备

合计48406064.33380.9548406445.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

江阴市同庆商务印刷4050017.298.374050017.29有限公司酒业分公司

浙江丽水华虹2923718.106.042923718.10

安庆惠林商行2753801.005.692753801.00

东莞市粤冠保健饮料2543493.005.252543493.00食品有限公司

颍上县淮颍糖酒有限2361082.804.882361082.80责任公司

合计14632112.1930.2314632112.19

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

189/1962021年年度报告

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款36911956.4024450882.41

合计36911956.4024450882.41

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

190/1962021年年度报告

1年以内13206518.22

1年以内小计13206518.22

1至2年16369591.77

2至3年62961.40

3年以上9715028.13

合计39354099.52

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款36395381.0624386208.69

股权转让款2395410.582395410.58

保证金、押金、备用金563307.8892697.00

合计39354099.5226874316.27

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余28023.282395410.58

2423433.86

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提18709.2618709.26本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日46732.542395410.582442143.12

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

191/1962021年年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

组合12423433.8618709.262442143.12

合计2423433.8618709.262442143.12

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的坏账准备单位名称期末余额账龄余额合计性质期末余额数的比例

(%)

安徽金太阳生化药业有往来款15559817.701年以内、39.54

限公司1—2年安徽中酒酒业有限公司往来款10557089.551年以内、26.83

1—2年、2—3年、3年以上

安徽金种子物联科技有往来款10260754.811年以内、26.07

限公司1—2年鑫谷光电股份有限公司股权转2395410.583年以上6.092395410.58让款

安徽三福拍卖有限公司其他422000.001年以内1.0721100.00

合计/39195072.64/99.602416510.58

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

192/1962021年年度报告

其他说明：

√适用□不适用

其他应收款期末金额较期初增长50.96%，主要系合并范围内关联方往来款增长所致。

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司

260603569.55260603569.55262603569.55262603569.55

投资

对联营、合

营企业投4486525.004486525.00资

合计265090094.55265090094.55262603569.55262603569.55

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期增被投资单位期初余额本期减少期末余额提减值备期末加准备余额

安徽金太阳生27600000.0027600000.00化药业有限公司

安徽颍上县金5000000.005000000.00种子酒业有限公司

阜阳金种子酒172203569.55172203569.55业销售有限公司

合肥金种子商2000000.002000000.00—贸有限公司

阜阳醉三秋酒20000000.0020000000.00业销售有限公司

安徽中酒酒业27000000.0027000000.00有限公司

太和县金种子2800000.002800000.00酒业销售有限公司

安徽金之晟传5000000.005000000.00媒有限公司

安徽金种子物1000000.001000000.00

193/1962021年年度报告

联科技有限公司

合计262603569.552000000.00260603569.55

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告期减值法下其他发放投资初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利额变动准备余额资损调整或利益润

二、联营企业安徽金汇44004486

达网络科000.8652525.技有限公005.0000司小计44004486

8652

000.525.

5.00

0000

440086524486

合计000.5.00525.

0000

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务478477934.16446447024.37398841711.65358689917.80

其他业务19362078.7913155863.1713894987.453578454.51

合计497840012.95459602887.54412736699.10362268372.31

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

194/1962021年年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益86525.00

处置长期股权投资产生的投资收益247112.04交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的468000.00股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益6726401.552923765.89处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计7528038.592923765.89

其他说明：

本期母公司投资收益较上期增长157.48%主要系理财收益增加所致

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-673375.42

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密18247570.05切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保10625690.33

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产759205.66减值准备转回对外委托贷款取得的损益

195/1962021年年度报告

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出3906025.33其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2509265.48

少数股东权益影响额912228.16

合计29443622.30

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净-5.92-0.25-0.25利润

扣除非经常性损益后归属于-6.96-0.30-0.30公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：贾光明

董事会批准报送日期：2022年4月28日修订信息

√适用□不适用

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容2021年年度报告（修订版）2022年6月15日依据《上海证券交易所对公司2021年年度报告的信息披露监管工作函的》要求进行修订补充