哈尔滨空调股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》，并按照《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》（2025年10月修订）的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了相关职责。现对审计委员会2025年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第九届董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，分别为独立

董事白云女士、独立董事王忠巍先生及董事彭巍女士，其中主任委员（召集人）由具有专业会计资格的独立董事白云女士担任。独立董事委员占审计委员会成员总数的1/2以上，符合相关法律、法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。

二、审计委员会会议召开情况

2025年，公司董事会审计委员会共召开8次会议，全体委员均亲自出席了

全部会议，具体情况如下：

召开日期会议内容重要意见和建议2025年1月6日1．审议《2024年度财务报审议通过了如下议案：表》2.对公司2024年年度1.审议公司编制的《2024年度财务报表》

审计工作进行总体安排2.对公司2024年度审计工作进行总体安排

2025年1月301.审阅2024年公司内部审审议通过了如下议案：

日计工作报告、评估内部审1.同意2024年内部审计工作报告，该报告计工作的结果内容真实、完整反映了公司2024年度的内

2.对公司2025年度内部审部审计工作；

计工作计划进行审阅和指2.同意2025年度内部审计工作计划。

导。

2025年3月10审阅中审亚太会计师事务同意中审亚太会计师事务所出具初步意见

日所出具初步意见的公司的公司2024年年度财务报告。

2024年年度财务报告。

2025年4月161.审议《2024年年度报告同意会议审议的各项提案；同意将《2024日全文及摘要》2.审议《2024年年度报告全文及摘要》《2024年内部控1年内部控制评价报告》制评价报告》《2024年度履职情况报告》3.审议董事会审计委员会《董事会审计委员会对会计师事务所履行《2024年度履职情况报监督职责情况报告》《会计师事务所履职告》情况评估报告》《公司2025年第一季度报

4审议《董事会审计委员会告》提交董事会审议。

对会计师事务所履行监督职责情况报告》5．审议《会计师事务所履职情况评估报告》

6.审议公司2025年第一

季度报告2025年8月9日1.审议《2025年半年度报审议通过了如下议案：告》1.《2025年半年度报告》

2.审议《关于聘任2025年2.《关于聘任2025年度审计机构的提案》度审计机构的提案》同意将以上两项议案提交董事会审议。

3.审议《2025年半年度内3.《2025年半年度内部审计工作报告》部审计工作报告》2025年10月8审议《关于拟与哈尔滨工同意《关于拟与哈尔滨工业投资集团有限日业投资集团有限公司签署公司签署<解除一致行动协议>的提案》，<解除一致行动协议>的提同意该项议案提交董事会审议。

案》

2025年10月19审议2025年第三季度报告同意《2025年第三季度报告》，并提交董日事会审议。

2025年11月9审议《关于调整2025年审议委员会认为公司调整2025年日常关日度日常关联交易预计额度联交易预计额度及2026年日常关联交易

及预计2026年度日常关额度预计符合公司的业务发展需要，交易联交易额度的提案》公平、合理、符合公司的整体利益和长远利益，审议通过《关于调整2025年度日常关联交易预计额度及预计2026年度日常关联交易额度的提案》，并同意提交董事会审议。

三、审计委员会相关工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性报告期内，公司聘用的2024年度审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）该机构具备证券相关业务执业资质，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，高效完成公司委托的2024年度审计工作。

中审亚太参与2024年度年审的人员均具备相应专业能力及执业资质，审计过程

2中履职尽责、审慎严谨，能够胜任公司审计相关工作。

公司聘用的2025年度审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）具有从事证券相关业务的资格，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。中兴华所参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。

2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

2025年8月，公司已连续16年聘任中审亚太为公司财务报表及内部控制审计机构，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，中审亚太服务期限已满。经公司公开招标、董事会审计委员会审核同意，董事会同意聘任中兴华所为公司2025年度财务报表及内部控制审计机构。该议案经公司九届三次董事会会议、2025年第二次临时股东会审议通过。

我们对中兴华所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进

行了充分了解和审查，认为中兴华所具有证券期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。参与提供审计服务工作的相关人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，具有从事证券相关业务的资格。公司2025年度变更会计师事务所的理由充分、恰当。选聘程序依法合规，选聘结果有效。

3、讨论和沟通审计工作

报告期内，我们与中兴华所就2024年度审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，且在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。

4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为中审亚太所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们审慎审议了公司内部审计工作计划及工作报告，确认计划具备可行性。期间，我们持续督导审计机构严格落实年度计划，针对审计过程中发现的问题及时给予专业指导与纠正，有效提升了公司内部审计工作的质量与效能。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。报告期内公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度股东会、董事会、管理层规范运作切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部

3控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司内部控制的要求。

报告期内，公司完善内控制度，规范业务流程，审计委员会授权公司审计监察室开展内控自我评价工作，督促各部门有效落实内部控制措施，以保证公司经营活动的有序开展。

审计委员会审阅了公司年度内部控制评价报告，认为报告基本上反映了公司

2024年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷，同意将报告提交公司董事会审议。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与2024年度审计机

构中审亚太会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极协调年审和内控的相关工作，保证2024年度财务报告的审计工作、内部控制审计工作的顺利开展。

（六）行使《公司法》规定的监事会职权

报告期内，公司根据《公司法》，取消监事会设置，由审计委员会承接《公司法》规定的监事会职权，并对《董事会审计委员会工作细则》等配套制度进行了优化。审计委员会依法履行了检查公司财务、监督董事及高级管理人员履职情况等职责，有效参与公司重大事项的审议与决策，充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用，切实维护了公司及全体股东的合法权益。

四、总体评价报告期内，公司董事会审计委员会认真履职、勤勉尽责，严格依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及公司《董事会审计委员会工作细则》《审计委员会年度财务报告审计工作规程》

等制度要求，依法依规履行审计监督职责。

2026年，审计委员会将持续深化与公司董事会、管理层的沟通协作，扎实

做好公司内外部审计工作的监督与指导，进一步提升履职效能。同时督促公司内部控制制度与风险管理体系有效落地执行，切实保障公司及全体股东的合法权益。

特此报告。

哈尔滨空调股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月23日

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