证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：临2026–034

福建福日电子股份有限公司

关于公司及所属公司2026年开展外汇远期结售汇

外汇期权及外汇掉期业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年6月22日召开公司第八届董事会2026年第四次临时会议，会议审议通过《关于公司及所属公司2026年度开展外汇远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务的议案》。为锁定未来时点的外汇交易成本或收益，使进出口贸易业务保持在一个稳定的利润水平，降低汇率波动对外汇结算造成的风险，公司及所属公司拟在2026年度开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务，额度合计不超过1000万美元，额度范围内可以滚动使用。具体情况如下：

一、业务概述

1、开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务的目的近年来，公司积极开拓海外市场，为适应外汇市场变化，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公司及所属公司拟开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务进行套期保值，通过锁定未来时点的交易成本或收益，实现以规避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。

2、开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务的交易方式及币种

公司及所属公司开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易对手主要

为银行类金融机构，与公司不存在关联关系。交易币种仅限于公司实际经营所涉及的主要结算货币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配，所用结算货币主要是美元、欧元等。

3、开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务的资金来源

公司及所属公司用于开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期等外汇避险业

务交易的资金来源为公司自有资金，不存在使用募集资金开展外汇衍生品交易业务的情况。

14、开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务期限及金额

授权有效期自公司董事会审议通过之日起一年止。授权办理远期结售汇、外汇期权及外汇掉期等外汇避险业务的任一时点余额不超过1000万美元。（按照合同约定的币种、汇率计算）。

二、审议程序

本事项已经公司第八届董事会2026年第四次临时会议审议通过，无需提交股东会审议。

三、风险分析

公司及所属公司开展的远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务遵循锁定汇

率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作。但操作仍存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期汇率报价可能

偏离公司实际收付时的汇率，造成公司汇兑损失。

2、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际

执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。

四、风险控制措施

公司及所属公司开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易遵循合法、

审慎、安全、有效套期保值原则，不做投机性套利交易，主要的风险控制措施如下：

1、在签订远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务合约时严格按照公司预测

的收汇、付汇期和金额进行交易，所有远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务均有真实的贸易背景。

2、公司与交易银行等金融机构签订条款清晰的合约，严格执行管理制度，以防范法律风险。强化对公司远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易操作人员的业务培训，严格执行操作规定和风险管理制度，密切关注市场走势，并结合市场情况适时调整操作策略，提高保值效果。

3、为防止远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务合约延期交割，公司高度重

视应收款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款严重逾期现象。

24、公司及所属公司财务部跟踪远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务合约

涉及的相关市场因素，并定期向公司管理层报告。

五、会计政策及核算原则

公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对已开展的外汇业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司董事会

2026年6月23日

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