河南安彩高科股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

2025年度，河南安彩高科股份有限公司（以下简称“安彩高科”“公司”）

第八届董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》

《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等法律

法规、规范性文件及公司内部治理制度的规定，恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用。现将2025年度工作情况报告如下：

一、审计委员会成员构成与基本情况

2025年，公司第八届董事会审计委员会成员共由三名董事组成，其中独立

董事两名，主任委员由会计专业的独立董事张功富先生担任，委员原为独立董事王艳华女士与董事徐东伟先生；2025年10月30日起，委员变更为独立董事王艳华女士与职工董事付春晖先生。

公司于2025年9月召开第八届董事会、监事会，审议通过《关于取消监事会、修订〈公司章程〉及其附件的议案》，取消公司监事会，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。

2026年2月，董事会完成换届。第九届董事会审计委员会委员为张功富先

生、王艳华女士、付春晖先生，张功富先生为主任委员。

公司董事会审计委员会人员构成、专业知识等符合法定要求，各委员具备履行职责所必需的专业知识和工作经验，能够保证委员会工作的独立性、专业性和有效性。所有委员均能保证足够的时间和精力履行职责。各位委员基于其专业判断，独立、客观地发表意见，未受到任何不当影响。

二、2025年度会议召开及履职概况

2025年，公司董事会审计委员会共召开7次会议，全体委员均亲自参加会议，对公司财务报告、内部审计、内部控制等重点事项进行了审议和关注，会议的召集、召开程序符合《上市公司治理准则》《实施细则》等有关规定，具体情况如下：会议时间会议名称会议内容

审议通过以下议案：

1.2024年年度报告及摘要

2.2024年度内部控制评价报告

3.信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度公司

审计工作的总结报告

4.公司2024年度审计工作总结及2025年度内部审计工作

计划

2025.3.25第八届董事会审计委员会20255.关于预计2025年度日常关联交易的议案年第一次会议6.关于向控股股东申请委托贷款额度暨关联交易的议案

7.关于开展资产池业务的议案

8.关于计提减值准备及核销长期往来款项的议案

9.安彩高科2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项

报告

10.安彩高科审计委员会对会计师事务所2024年度履行监

督职责情况报告

2025.4.24第八届董事会审计委员会2025审议通过公司2025年第一季度报告年第二次会议

2025.8.19第八届董事会审计委员会2025审议通过公司2025年半年度报告及摘要年第三次会议

2025.9.16第八届董事会审计委员会审议通过关于购买河南高纯矿物科技有限公司100%股权2025年第四次会议暨关联交易的议案

审议通过以下议案：

2025.9.28第八届董事会审计委员会1.关于修订《董事会审计委员会实施细则》的议案2025年第五次会议2.关于修订《安彩高科关联交易管理制度》的议案

3.关于变更会计师事务所的议案

2025.10.27第八届董事会审计委员会2025审议通过公司2025年第三季度报告年第六次会议

2025.12.31第八届董事会审计委员会2025审议通过关于2026年度日常关联交易预计的议案年第七次会议此外，审计委员会成员通过电话、邮件等方式，与公司财务负责人、内部审计负责人及年审会计师保持日常沟通，及时了解重大事项进展。

三、审计委员会2025年度主要工作情况

2025年度，公司第八届董事会审计委员会勤勉尽责地履行了各项职责，在

监督外部审计方面，有效评估了审计机构的独立性与工作质量，确保了财务报告审计的客观公正；在指导内部审计方面，支持内审部门独立开展工作，促进了公司内部控制和风险管理水平的提升。在审阅财务报告方面，秉持专业审慎原则，确保财务信息的真实、准确、完整；在评估内部控制方面，推动了内控体系的持续完善，为公司的合规稳健运营夯实了基础。

（一）指导与监督内部审计工作审计委员会审阅了公司内部审计部门提交的《2024年度审计工作总结及

2025年度内部审计工作计划》，重点关注审计发现、管理层整改措施及整改落实情况，督促公司年度审计计划的实施，认为公司2025年度审计工作能够结合公司自身管理需求，围绕公司生产经营管理及重点环节，在促进内部管理、制度建设、防范风险等方面，较好地发挥了内部审计监督作用。

（二）监督及评估公司内部控制工作

审计委员会对公司内部控制工作进行了评估，认为公司建立了比较完善的内部控制体系，强化了风险管理，能够保证公司各项业务活动的有效运行。审阅了公司上一年度内部控制评价报告，认为公司内部控制评价报告真实、全面的反映了公司内部控制体系的建立、健全情况。与外部审计机构积极沟通，并审阅了其出具的内部控制审计报告。

（三）监督与评估外部审计机构工作

审计委员会高度重视对外部审计机构的监督与评估，以确保审计工作的独立性、审计质量的可靠性。

对会计师事务所选聘工作予以指导并审核。董事会审计委员会对中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业能力、投资者保护能力、诚信状况、独

立性等信息进行了认真核查，认为中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计服务经验，具备为公司服务的资质要求，同意公司改聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构的议案。

（四）审核公司财务报告

审计委员会对公司2024年年度报告、2025年一季报、半年报、三季报编

制及披露过程进行监督、检查和审核。在每份定期报告提交董事会审议前，审计委员会均进行预审，对财务信息的真实性、准确性和完整性、重要财务指标波动较大原因等方面进行重点关注。经审阅，审计委员会认为公司2025年度编制的各期财务报告符合企业会计准则及相关规定，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量；相关信息披露内容真实、准确、完整，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

为保障审计工作的独立性与有效性，提升公司治理水平，审计委员会高度重视并系统协调管理层、内部审计部门、财务部门与外部审计机构之间的沟通机制。其中，审计委员会充分发挥核心协调作用，协调外部审计机构、内部审计部门及财务部门召开年度财务报表审计的专项沟通会。该沟通贯穿审计全过程：事前明确审计范围与重点，事中及时通报进展、反馈重点审计问题，事后就审计发现、调整事项及内控建议进行充分讨论，并由外部审计机构向审计委员会及独立董事汇报。同时，管理层亦定期向独立董事及审计委员会就2025年度生产经营情况进行全面、详实的汇报，使其充分掌握公司的经营成果、风险状况及未来展望。通过上述多层次、分阶段的沟通安排，不仅确保了外部审计工作的顺利开展，也强化了内部监督与公司决策之间的信息互通。

（六）关注并监督公司重大事项情况

报告期内，审计委员会对公司关联交易、资产池业务、资产减值计提与核销及募集资金管理等重大事项进行了审阅与监督。关联交易方面，包括向控股股东申请委托贷款额度、购买股权暨关联交易及年度预计日常关联交易的事项，关联董事均回避表决，审计委员会均认为上述事项符合法规、交易公允，未损害公司及股东利益；资产池业务开展符合规定，不影响主营业务；资产减值准备计提与核销遵循会计准则，体现会计政策稳健性；募集资金存放与使用情况专项报告真实、合规，无违规情形。各项事项决策程序合法，未损害公司及中小股东权益。

四、总体评价与履职总结

2025年度，公司董事会审计委员会严格遵守法律法规和公司章程，坚持以

维护公司和全体股东利益为出发点，积极与董事会、管理层、内外部审计机构保持充分、有效的沟通，切实发挥了在财务报告、内部控制及审计监督方面的专业职能和重要作用。

展望2026年，公司第九届董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、审慎的原则，紧跟监管动态，关注公司发展中的新情况、新风险，不断提升履职能力和监督效能，为完善公司治理、保障公司高质量可持续发展贡献力量。