贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600227公司简称：赤天化

贵州赤天化股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人丁林洪、主管会计工作负责人叶勇及会计机构负责人（会计主管人员）袁晓素

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

□适用√不适用

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................22

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................43

第七节债券相关情况............................................46

第八节财务报告..............................................47

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

备查文件目录报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交

易所网站（www.sse.com.cn）上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

本公司、公司、赤天化指贵州赤天化股份有限公司渔阳公司指贵州渔阳贸易有限公司桐梓化工指贵州赤天化桐梓化工有限公司大秦医院指贵州大秦肿瘤医院有限公司安佳矿业指贵州安佳矿业有限公司花秋二矿指贵州安佳矿业有限公司桐梓县花秋镇花秋二矿槐子矿业指贵州桐梓槐子矿业有限责任公司赤天化农资指贵州赤天化农资贸易有限公司

注：公司于2023年5月19日变更公司名称为“贵州赤天化股份有限公司”，2023年6月7日变更公司证券简称为“赤天化”。本报告内部分事项（如涉及变更名称前的公告等）尚有沿用变更前公司名称“贵州圣济堂医药产业股份有限公司”、及证券简称“圣济堂”的部分，在此释义中说明。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称贵州赤天化股份有限公司公司的中文简称赤天化

公司的外文名称 GUIZHOU CHITIANHUA CO.LTD.公司的法定代表人丁林洪

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名先正红钟佩君联系地址贵州省贵阳市观山湖区阳关大道28号赤贵州省贵阳市观山湖区阳关大道28号赤天化大厦天化大厦

电话0851-843972190851-84396315

传真0851-843915030851-84391503

电子信箱 177848551@qq.com 357720435@qq.com

三、基本情况变更简介公司注册地址贵州省贵阳市清镇市医药园区公司注册地址的历史变更情况原注册地址：贵阳市新添大道310号（关于公司变更注册地址的具体情况请详见公司于2019年4月27日披露的《贵州圣济堂医药产业股份有限公司第七届二十八次董事会会议决议公告》，公告编号：临2019-023。）公司办公地址贵州省贵阳市观山湖区阳关大道28号赤天化大厦公司办公地址的邮政编码550008

公司网址 http://www.gzcth.net

电子信箱 zqb@gzcth.net

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报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券部报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 赤天化 600227 圣济堂注：公司变更证券简称的具体情况请详见公司于2023年5月30日、2023年6月2日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的

《贵州赤天化股份有限公司变更证券简称公告》（公告编号：2023-035）、《贵州赤天化股份有限公司证券简称变更实施公告》（公告编号：2023-038）。

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据16上年同期（－月）同期增减(%)

营业收入1129550625.351067053830.965.86

利润总额-50592725.77-36304235.59不适用

归属于上市公司股东的净利润-48948907.71-36743031.32不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性-50066065.76-50175469.39不适用损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额170906082.7697842794.7374.67本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产2501218610.482544798002.03-1.71

总资产4626124565.044835568109.17-4.33

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标16上年同期（－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.0290-0.0217不适用

稀释每股收益（元／股）-0.0290-0.0217不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0296-0.0296不适用（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-1.94-1.38减少0.56个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

%-1.99-1.89减少0.10个百分点产收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明

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□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定1968474.94

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回9534.27

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益-37497.40企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-939702.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目116348.51

减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）

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合计1117158.05

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，公司主要从事化工业务、医疗服务业务和煤炭业务。

化工业务：公司的全资子公司桐梓化工，作为贵州省的大型氮肥生产企业，是以煤炭为主要原料的大型煤化工企业。其主要产品为尿素、甲醇以及复合肥。

医疗服务业务：公司全资子公司大秦医院，是一家以国家三级专科肿瘤医院标准建设的医院。

秉持“大专科、强综合”的服务理念，兼顾综合医疗服务需求。

煤炭业务：全资子公司安佳矿业，业务聚焦于煤炭开采与销售，负责运营花秋二矿煤矿，该煤矿证载设计产能为年产60万吨。

（一）公司主要产品及其用途

1、化工业务

桐梓化工主要从事尿素、甲醇及复合肥的生产和销售。尿素是一种高浓度氮肥，为植物生长提供必需的氮元素，主要用作植物的氮肥。作为一种中性肥料，尿素适用于各种土壤和植物，对土壤的破坏作用小，是目前使用量较大的一种化学氮肥；甲醇是一种基础的有机化工原料和优质燃料，主要应用于精细化工，塑料等领域，也是农药、医药的重要原料之一，在能源领域，甲醇可作为燃料电池的氢源，也可通过甲醇重整制氢；复合肥是指含有两种或两种以上营养元素的化肥，复合肥具有养分含量高、肥效期较长，养分释放速度均匀等优点，主要用作植物的肥料。

2、医疗服务业务

大秦医院主要从事以肿瘤诊疗为重点方向的医疗服务，配套科室及专业有预防保健科/内科；

肾病学专业（26台血液透析机）/普通外科专业；骨科专业；泌尿外科专业；胸外科专业/妇科专

业/肿瘤科/急诊医学科/康复医学科/临终关怀科/麻醉科/疼痛科/重症医学科/医学检验科；临床体液、

血液专业；临床微生物学专业；临床化学检验专业；临床免疫、血清学专业；临床细胞分子遗传

学专业/病理科/医学影像科；X线诊断专业；CT诊断专业；磁共振成像诊断专业；核医学专业；

超声诊断专业；心电诊断专业；脑电及脑血流图诊断专业；介入放射学专业；放射治疗专业/中医科；内科专业；肿瘤科专业；针灸科专业；推拿科专业；康复医学专业/中西医结合科。

3、煤炭业务

安佳矿业主要从事煤炭的开采和销售，主要产品为无烟煤和动力煤。无烟煤具有独特的化学性质，可通过热解、气化等过程转化为合成氨、合成油、合成天然气等多种有机化合物。动力煤作为重要的能源来源，广泛应用于发电、机车推进和工业锅炉燃烧等领域，是电力行业和工业生产的重要燃料。

（二）公司主要经营模式

1、化工业务

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（1）采购模式：桐梓化工所需主要原材料为煤炭，与供应商签订年度合同，每月根据生产计

划制定采购计划，同时根据煤炭行情确认价格，确保煤炭的合理库存保证生产需求。

（2）生产模式：桐梓化工采用连续高效运行，年度集中检修的生产模式。

（3）销售模式：尿素、复合肥作为大宗商品，主要采用经销商模式，与具备资金实力、仓储及分销能力的区域经销商深度合作，构建覆盖城乡的销售网络。针对化肥产品“常年生产、季节销售”的特点，公司还与各地经销商在农业需求季节共同储备，以保障核心市场在旺季期间的供应，并协助与指导经销商在区域市场进行产品宣传、推广和售后技术服务等工作。

甲醇产品主要采取经销和直销两种销售模式，与有实力并有稳定渠道的经销商合作，同时对有刚性需求与资金及时支付能力的终端客户直接销售，获得批发与终端市场的份额。

2、医疗服务业务

（1）采购模式：医院物资采购以药品（西药、中药饮片、配方颗粒）、消毒剂、耗材、医疗

设备为主，各物资归口部门根据科室的需求，结合库存情况制定各类物资的采购计划。医院在每年年末根据次年的运营规划制定次年的采购预算，并根据实际执行情况及时进行动态调整。以上物资的采购在遵循医院、卫健委、医保局及相关职能部门的要求下，按照公司采购管理制度规定以邀标竞谈、询比价的方式进行采购，确保各类物资的质量保证及合规。

（2）服务模式：大秦医院是以国家三级专科肿瘤医院标准和现代医院管理设计建造的医疗健康项目，秉承以患者为中心的理念，精心打造绿道林荫、层叠露台等立体园林景观，为患者营造出舒适温馨的治疗休养环境；秉承“专病、专科、专治”的现代医学理念，打造集医疗、教学、科研、预防、舒缓、康养、生物医药、健康产业“八位一体”的国际化研究型肿瘤专科医院。

（3）运营模式：大秦医院以企业化管理、酒店化服务、多学科联合诊疗为服务理念，遵循医护尊严至上（正直、精诚），患者需求至上（专业、卓越）的价值文化，按照“智慧医疗、智慧服务、智慧管理”三位一体的智慧医院标准打造，为患者提供一站式全生命周期的人性化、规范化、标准化就医体验。

3、煤炭业务

（1）采购模式：煤矿采购物料以机电、通防、掘进、打钻、综合机械化采煤相关设备、备品

备件及材料为主，各物资归口部门根据生产计划结合库存情况制定采购需求计划。以上物资的采购在遵循煤矿、煤监局、工能局及相关职能部门的要求下，按照公司采购管理制度规定以邀标竞谈、询比价的方式进行采购，确保各类物资的质量保证及合规。

（2）生产模式：安佳矿业采用井工开采方式，使用综合机械化开采技术，以三八制生产作业

组织模式开展生产。这种模式下确保煤矿开采作业的连续性与高效性。在综合机械化开采过程中，使用大功率采煤机、刮板运输机、液压支架等设备，实现煤炭开采、运输与顶板支护等环节的机械化运作，提升了煤炭的开采效率，保障了井下作业安全。

（3）销售模式：安佳矿业主要销售渠道为直接面向市场销售，其销售对象主要为桐梓化工与桐梓电厂。销售定价机制遵循市场行情动态调整，依据煤炭市场供需关系、煤炭品质以及行业价格波动等因素，确定合理售价。

（三）公司产品的市场情况

1、化工业务

桐梓化工是贵州省最大的氮肥生产企业，公司化肥产品以贵州市场为核心，辐射川、渝、滇、桂等地区，有着沉淀多年的品牌信誉与完善的各级分销渠道，并在全国也具一定的影响力和知名度。

尿素：2025年上半年国内尿素价格先扬后抑，2024年年底尿素价格处于偏低水平，需求不断后移。到2025年2-3月份，因需求阶段性大幅增长，尿素迎来供不应求的格局，价格从低位震荡上涨，后期因需求高位回落，尿素供应持续走高。即使出口重新放开，在政策面干预下，尿素价格虽然涨跌频繁，但国内价格始终处于偏低水平震荡。回看上半年，尿素价格低位回暖，供需变化以及出口政策的调整共同影响尿素行情走势。

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2024-2025年国内尿素价格走势对比图（元/吨）

数据来源：隆众资讯

复合肥：2025年上半年，复合肥市场呈现“成本驱动型上涨，刚性需求托底”的特点，趋势是以先稳后扬再微幅调整为主。分时间段来看，其中1-2月中旬整体平稳；2月中旬-4月中旬价格上扬；4月中旬-6月窄幅回落。受政策调整、原料成本波动、季节性需求变化等多重因素影响。

随新增产能投产，2025年上半年复合肥产量增加，虽进口量同比稍有下滑，但整体供应量高于去年同期。同时2025年上半年出口量增量明显，总体看表观消费量是低于2024年上半年。

2025年上半年中国复合肥市场价格变化对比图（单位：元/吨）

数据来源：隆众资讯

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2025年复合肥供需统计表（单位：万吨）

数据来源：隆众资讯

甲醇：2025年上半年，甲醇及其下游行业市场价格整体呈现“先扬后抑再回升”的态势。年初，受华东地区甲醇进口量缩减以及春节前下游企业集中备货的双重推动，甲醇价格攀升至高位。

在此期间，下游行业面临较大的成本压力，加之春节前后部分下游企业存在停车计划，使得甲醇及其相关行业产品价格得以维持在相对高位。随着春节假期结束，市场逐步回归传统供需节奏，价格开始持续回落。截止到2025年6月30日，中国甲醇行业有效总产能达10720.5万吨，上半年行业产能增长率增加2.69个百分点。上半年国内甲醇新增产能总量虽较大，但在行业“大型化、链条化”发展大趋势背景下，期间甲醇贸易新增体量则相对有限。

历年中国甲醇行业产能演变及年增速图（单位：万吨/年）

数据来源：隆众资讯

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2025年甲醇江苏太仓现货价格走势图(元/吨)

数据来源：隆众资讯

2、医疗服务业务

大秦医院作为观山湖区“高端医疗产业基地”核心项目，也是贵州省第二家按照三级专科标准建设的肿瘤民营医院，凭借贵州省内观山湖区的区位优势、进口设备配置（射波刀M6、PET-CT、

3.0T 核磁共振等尖端设备）和差异化服务，已成为贵阳市肿瘤医疗的重要补充。市场的培育、品

牌的提升仍然是医院当前的着力点。在贵州省肿瘤市场需求增长的背景下，依托“医疗+康复”服务模式，并通过技术口碑沉淀，力争成为贵州肿瘤治疗的重要补充。

3、煤炭业务

报告期内，安佳矿业稳定的销售对象为桐梓化工和桐梓电厂，由于市场煤价较上一年度进一步下探，加之因丰水季火电产能进行调整，桐梓电厂的产能控制导致煤炭需求有所降低，进而使公司的煤炭业务受到一定程度的影响，但随着下半年高温以及冬季用电量的增加，这种局面预计会好转。安佳矿业储量规模可观，为长期稳定的煤炭产量提供了坚实保障。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司累计实现营业收入112955.06万元，较上年同期增加6249.68万元，同比增长5.86%；实现归属于母公司股东的净利润-4894.89万元，较上年同期增加亏损1220.59万元。

公司主营化工业务、医疗服务业务和煤炭业务，其中化工业务营业收入占比达90%以上，是公司最核心的业务板块。报告期内公司营业收入较上年度同期有所增加，同时净利润较上年同期增加亏损，主要原因是：1、化工业务方面产品尿素、甲醇产销量较上年同期有所增加，化工业务上半年盈利同比增加；2、医疗服务业务方面虽业务量逐步上升但人力成本、折旧摊销、财务费用

等固定成本费用较高，致医院业务上半年仍处于亏损状况；3、煤炭业务方面报告期内产量和销量

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均有上升，但由于多个采面处于掘进布局阶段，在开采采面单一，原煤产量总体不高致生产成本较高，同时煤炭市场价格下跌，致煤矿业务上半年仍处于亏损状况。

报告期内，公司主要业务板块经营情况以及主要工作的开展情况如下：

（一）化工业务

报告期内，公司化工业务实现营业收入103882.27万元，较上年同期增加了2622.08万元，同比增加2.59%。营业总成本93765.25万元，较上年同期增加1106.94万元，同比增加1.19%，实现利润总额10164.06万元，较上年同期增加1019.09万元，同比上升11.14%，利润增长的原因主要是化工产品产、销量较上年同期增加，同时原材料煤炭价格较上年同期下降。报告期内，桐梓化工累计生产合成氨19.22万吨、尿素33.17万吨、甲醇20.68万吨、复合肥2.27万吨，分别完成年度计划的56.89%、56.71%、68.92%、37.88%，同比尿素、甲醇产量分别增加1.62%、95.13%，合成氨、复合肥产量减少3.27%、36.16%。

报告期内，桐梓化工氨醇双线运行稳定，仅1月8日因电气系统故障短暂停车4小时，其余时间装置生产正常，保持长周期运行。通过实施技改技措、设备升级改造、生产运行优化调整等手段，有效提升了生产负荷并降低了能耗。其中气化炉烧嘴改造、优化燃料煤及原料煤的掺配等具体措施，有效提高了设备运行周期及能耗降低，吨氨标煤耗较上年同期降低 100kg/t、电耗降低

55.09kw.h/t。

（二）医疗服务业务

报告期内，大秦医院实现营业收入6835.69万元，较上年同期增加2356.61万元，同比增长

52.61%，营业总成本13658.04万元，利润总额-6749.29万元，较上年同期减亏372.01万元。2025年上半年医院业务规模稳步提升，在医疗诊疗服务方面，肿瘤筛查5942人次，门（急）诊16964人次，住院2494人次，麻醉总手术台次832台，其中四级手术88台，全院患者满意度90%以上。

自2023年年中开业以来，医院业务的发展趋势向好，营收逐年攀升，但由于仍处于市场、口碑培育期，人力成本、折旧摊销、财务费用等固定成本费用较高，尚处于亏损状态。

报告期内，通过多维度的战略布局和精细化管理，致力于提升医院效益与核心竞争力，具体举措涵盖以下几个方面：

1、深化党建引领与社区联动，拓展患者资源：医院4月份与观山湖区金阳街道帝景社区签署

党建共建协议，建立“健康服务进社区”平台。通过定期开展义诊筛查、科普宣教及绿色就医通道等服务，将优质医疗资源下沉至基层，不仅提升了医院的区域影响力，还直接吸引了社区居民中的潜在患者。这种“医疗+社区+公益”的模式，既履行了社会责任，又为医院带来了患者流量增量，尤其在肿瘤早筛领域形成差异化竞争优势。

2、肿瘤科业务发展迅速：报告期内，大秦医院肿瘤患者占比显著提升，目前在院患者中70%为肿瘤患者。2025年1-6月，放疗人次同比增长55.9%（从2843人次上升至4431人次），肿瘤科共收治患者1082名并实现收入2957万元。

3、引进前沿技术，增强诊疗实力：作为贵州省首个启动钇90援助计划的医院，上半年正式

开展该技术，为肝癌患者提供精准靶向治疗。此技术通过介入手段将放射性微球直接作用于肿瘤，显著提升治疗效果，吸引了省内外患者，推动高端医疗收入增长。

4、互联网医院建设：与京东健康、阿里健康、好大夫在线等互联网医疗平台合作开展在线问诊，提供食管癌根治术等病种的远程咨询服务，拓展了服务半径，吸引周边省份患者。

5、开展公益筛查与战略合作，扩大市场覆盖：3月与贵阳市出租车行业协会合作，为100名

女司机提供免费两癌筛查（乳腺钼靶+TCT），并开通 24小时咨询热线。此类公益活动不仅提高了医院的知名度，还通过精准人群触达，挖掘潜在肿瘤患者。5月与贵州中医药大学时珍学院达成合作，共建“双师型”教学团队，设立实习基地并优先吸纳毕业生就业。此举既为医院储备了专业人才，又通过学术联动提升了学科建设水平。

（三）煤炭业务

报告期内，安佳矿业原煤累计产量13.01万吨，同比增长445.38%，年计划完成率28.92%，销售量8.87万吨，同比增长322.31%，营业收入2131.09万元，同比增长190.70%，年计划完成率7.99%。报告期内，安佳矿业受瓦斯治理、政策性停产、主运皮带断裂影响共计停产94天，产量及营业收入虽较上年同期有显著提升，但年计划完成率不及时间进度。

报告期内，安佳矿业对综采、通防、运输、瓦斯治理和环保等方面进行了一系列的技术改造。

同时，在加强管理方面，持续开展有效的工作：

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1、安全生产标准化建设稳步推进：积极推进安全生产标准化管理二级标准的准备工作，并于

3月份取得认定。

2、综采设备更新、多采面工作同步推进：购入了两套综采设备、用于11601采面和10903采面，截至6月底，11601采面的设备安装已完成70%，11607采面产量稳步提高。10903回风巷和运输巷的掘进分别完成了计划的33%和15%，揭煤工作正在进行。

3、运输系统技改提升效能：完成了11601运输巷的单轨吊技改，调高了运输效率。

4、3月份开始地面瓦斯抽采技改工作，6月初完成钻孔，并开始地面抽采。

5、增购钻孔设备助力抽放孔施工提速：增购了6500型钻机3台，每个头面均配备1台，可

提高各个头面顺层抽放孔的施工效率。

6、应急能力建设与监管协调双向加强：上半年开展了地质灾害逃生演练、井下水害应急演练、

10903回风巷瓦斯突出逃生演练、顶板事故应急逃生演练等8场针对突发灾害的应急演练，提升

了全员的安全意识和应急处理能力。同时，加强与地方监管部门的沟通协调，及时获取最新的安全生产政策和指导，确保矿区的安全生产工作符合国家和地方的标准和要求。

7、环保设施建设与技改成效显著：铁锰设施建成并投入使用，各项排放指标的监测数据均低

于相关环保限值；通风机和运输皮带动筛降噪技改项目如期完成，并达到预期效果。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）化工业务

1、品牌及渠道优势。公司主导产品“赤”牌尿素在全国同行业内有较高的声誉。“赤”牌尿

素在贵州市场占有率高，品牌效应强，终端客户品牌忠诚度高。公司“赤”牌尿素长期在贵州经营，拥有资金实力、库存实力、终端渠道控制力均较强的经销商队伍，不但能抵制外来品牌对贵州边缘市场的渗透，而且能够主导市场价格，具有价格风向标的作用。

2、主要产品及地理位置优势。桐梓化工具备年产30万吨合成氨、30万吨甲醇、52万吨尿素、

10万吨复合肥、5万吨车用尿素，副产10万吨硫酸铵、2万吨硫磺的生产能力。桐梓化工采用了

世界先进的美国德士古水煤浆气化技术、瑞士卡萨利氨合成以及丹麦托普索甲醇合成技术，高品质的质量保证了桐梓化工甲醇销售下游的渠道更加丰富。除了传统下游甲醛、二甲醚以外，桐梓化工高品质的甲醇质量还可以用于聚甲醛、MTBE、氯甲烷等精细化工领域；桐梓化工位于 G75

兰海高速交通要道，工厂自有铁路专用线，产品发运贵州、广西、云南、四川、湖南等市场都有较好的物流优势，可以在最快的时间分销运输到各地市场。依托强大的物流能力，在库存较大时可以快速缓解库存压力。

3、生产技术管理优势。公司有一支稳定、技术优良的管理团队，保持了企业较高的生产技术

管理水平，确保了装置长周期低成本运行。公司现有化工装置的运行管理水平一直位居国内同行业前列，能耗控制保持国内同类装置先进水平。

4、上下游配套优势。安佳矿业作为公司全资子公司，拥有丰富的煤炭资源，煤矿设计产能为

年产60万吨，未来安佳矿业产能充分释放能为桐梓化工提供更多的燃料煤，有利于降低桐梓化工生产运行成本，更具市场竞争力。

5、桐梓化工不断加强研发创新体系的建设并规范其管理，围绕新技术、新工艺和新装备开展

了大量的研发项目。报告期内申请1项实用新型专利，获得8项实用新型专利授权，共计拥有79项实用新型专利授权、9项外观专利和5项发明专利授权。

（二）医疗服务业务

1、专家队伍优势。大秦医院按照国家三级专科肿瘤医院标准建设。医疗团队由来自北京、华

西、武汉、广州以及贵州省内50余名专家、教授组成，这些专家、教授在肿瘤诊疗领域具有丰富的经验、深厚的造诣及较高的知名度，能够为患者提供全面、专业的诊疗服务。

2、诊疗设备优势。大秦医院设置有全面的肿瘤综合诊疗及辅助治疗学科，配备了各类医用设

备2700余台，价值近3亿元，其中主要大型影像检查设备和核医学设备全部选用西门子国际顶尖品牌，如 3.0T全息磁共振、双源 CT、数字智能乳腺机、PET-CT、SPECT-CT、大孔径 CT 等。

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同时还购置有代表国际先进水平的医科达直线加速器、飞利浦和 GE等进口 B超、富士 7000系列

高端胃肠镜、奥林巴斯和史托斯等进口高清腔镜系统、德尔格麻醉机等高端诊疗设备。技术领先的设备设施确保为肿瘤患者提供更专业、更有效的精准诊疗。开设的核素治疗病房、层流病房（也叫无菌病房）、复合智能手术室等总体技术水平达到国内先进水平。

3、成功获批贵州省首家钇90微球精准介入治疗，全国仅有51家医院开展此项目，此举填补

了省内该技术的空白。

（三）煤炭业务

1、安佳矿业旗下花秋二矿煤炭储量丰富，煤种为无烟煤，煤质优良。所产煤炭具有中灰分、中硫分-高硫分、特低磷、特低氯、低氟、中高固定碳、高热值等特征，适用于化工、热电等工业领域。目前，该矿与桐梓县电厂及公司旗下煤化工企业已建立紧密合作关系，形成显著协同效应，实现资源高效最大化利用。

2、优越的地理位置为安佳矿业赋予了显著的运输距离优势。矿区坐落于遵义市桐梓县，紧邻

交通干线，坐拥贯通南北的区位优势。与主要合作企业桐梓化工、桐梓电厂的距离均在50公里左右，运输便捷高效，不仅有效降低了物流成本，更助力经济效益持续提升。

3、安佳矿业的采掘机械化已实现100%全覆盖。通过强化采煤机、掘进机、钻机等关键设备

的维护保养与生产管理，确保生产全程安全高效运行，进一步提升了生产效率与综合效益。

四、报告期内主要经营情况

1、主营业务分析财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1129550625.351067053830.965.86

营业成本1012601859.08956311223.675.89

销售费用15636926.838318071.0387.99

管理费用61781262.3066483944.23-7.07

财务费用33743051.7631943310.925.63

研发费用22958209.9333425525.64-31.32

经营活动产生的现金流量净额170906082.7697842794.7374.67

投资活动产生的现金流量净额-62117559.67-126395658.52不适用

筹资活动产生的现金流量净额-118688649.60-40865571.27不适用

营业收入变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内甲醇产销量增加，医院就诊人数增加及煤炭产销量增加所致。

营业成本变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内化工产品甲醇产销量增加，医院就诊人数增加及煤炭产销量增加，生产、运营成本增加所致。

销售费用变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内大秦医院销售市场费用增加，以及安佳矿业委托代供电煤补助款增加所致。

管理费用变动原因说明：同比减少的原因主要是报告期内折旧摊销、停车损失减少所致。

财务费用变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内融资服务费及借款利息费用化金额增加所致。

研发费用变动原因说明：同比减少的原因主要是报告期内化工研发耗用的动力成本费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的原因主要是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比减少的原因主要是报告期内偿还债务支付的现金增加所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

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(一)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(二)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期本期期期末上年期末末金额数占数占总资较上年情况说项目名称本期期末数总资上年期末数产的比例期末变明产的

（%）动比例比例

（%）

（%）

货币资金316184636.896.83345938195.467.15-8.60

应收票据30000.000.00不适用(1)

应收账款31460018.130.6836507042.850.75-13.82(2)

应收款项融资1747055.520.04不适用(3)

预付账款74539254.781.61147197039.613.04-49.36(4)

其他应收款5413533.290.124081756.470.0832.63(5)

存货306834872.316.63356151455.737.37-13.85(6)

一年内到期的非流999009.110.02247715.940.01303.29(7)动资产

投资性房地产159743196.893.45162351281.203.36-1.61

固定资产2609304190.5456.402603982946.8053.850.20

在建工程9172141.200.2076875662.971.59-88.07(8)

使用权资产15245355.990.336997011.750.14117.88(9)

无形资产953002669.5320.60962029030.5619.89-0.94

长期待摊费用6246687.520.148177864.790.17-23.61(10)

递延所得税资产20846686.280.4514656566.080.3042.23(11)

其他非流动资产37650364.000.8122098000.000.4670.38(12)

短期借款568959203.6812.30440186346.579.1029.25(13)

应付票据270640000.005.85341430000.007.06-20.73(14)

应付账款279041881.676.03312074624.416.45-10.58

预收账款242603.650.01271622.430.01-10.68(15)

合同负债101699881.182.20170015871.283.52-40.18(16)

应交税费6250092.830.145187891.410.1120.47(17)

其他应付款156137773.253.38219698190.404.54-28.93(18)

一年内到期的非流49750688.101.08100445248.842.08-50.47(19)动负债

其他流动负债10456143.130.2316425650.500.34-36.34(20)

长期借款465350789.4810.06483213157.909.99-3.70

租赁负债2305243.650.053666926.410.08-37.13(21)

预计负债62883831.411.3650937300.001.0523.45(22)

递延所得税负债20987030.980.4516472069.010.3427.41（23）

专项储备39556186.320.8634120310.880.7115.93（24）其他说明

(1)应收票据：减少的原因主要是报告期内承兑汇票到期收到货款所致。

(2)应收账款：减少的原因主要是报告期内收回应收款项所致。

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(3)应收款项融资：减少的原因主要是报告期内承兑汇票到期收到货款所致。

(4)预付账款：减少的原因主要是报告期内预付煤炭采购款减少所致。

(5)其他应收款：增加的原因主要是报告期内增加代垫职工停车费、职工社保费所致。

(6)存货：减少的原因主要是报告期内生产耗用期初库存原材料所致。

(7)一年内到期的非流动资产：增加的原因主要是报告期内一年内到期的待摊费用增加所致。

(8)在建工程：减少的原因主要是报告期内大秦医院配套设施员工宿舍达到预定可使用状态，在建工程转固所致。

(9)使用权资产：增加的原因主要是报告期内设备租赁确认使用权资产所致。

(10)长期待摊费用：减少的原因主要是报告期内按期摊销化工催化剂等，以及一年内到期的待摊费用重分类到一年内到期的非流动资产所致。

(11)递延所得税资产：增加的原因主要是报告期内增加煤矿弃置义务、计提存货跌价准备及确认租赁负债产生的可抵扣暂时性差异所致。

(12)其他非流动资产：增加的原因主要是报告期内预付设备款增加所致。

(13)短期借款：增加的原因主要是报告期内金融机构借款增加所致。

(14)应付票据：减少的原因主要是报告期内开具的银行承兑汇票减少所致。

(15)预收账款：减少的原因主要是报告期内预收的租金减少所致。

(16)合同负债:减少的原因主要是报告期内预收货款余额减少所致。

(17)应交税费：增加的原因主要是报告期内计提的资源税及环境保护税增加所致。

(18)其他应付款：减少的原因主要是报告期内尿素淡储保证金减少及归还非金融机构借款所致。

(19)一年内到期的非流动负债：减少的原因主要是报告期内减少一年内到期的长期借款所致。

(20)其他流动负债：减少的原因主要是报告期内待转销项税减少所致。

(21)租赁负债：减少的原因主要是报告期内一年内到期的租赁负债重分类到一年内到期的非流动负债所致。

(22)预计负债：增加的原因主要是报告期内增加确认煤矿弃置义务所致。

(23)递延所得税负债：增加的原因主要是报告期内增加确认煤矿弃置义务及确认使用权资产产生的应纳税暂时性差异所致。

(24)专项储备：增加的原因主要是报告期内计提安全生产费及维简费所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用账面余额账面价值受限情况

承兑汇票保证金、银行

货币资金223841951.90223841951.90资金冻结、环境治理恢复基金等应收票据

其他权益工具投资12660985.2312660985.23质押借款

投资性房地产216689977.38142356829.51抵押借款

固定资产762802742.32722695890.01抵押借款

无形资产321066227.24259148384.03抵押借款

合计1537061884.071360704040.68

4、其他说明

□适用√不适用

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(三)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

17/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

股票12749464.27-88479.0412660985.23

合计12749464.27-88479.0412660985.23证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(四)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(五)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

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单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

合成氨、尿素、复合肥、硫酸铵等化学肥料，甲醇、硫酸、工业用氮、工业用氨、工桐梓化工子公司422800.00273824.54164372.21103882.2710184.9910163.14

业用氢等基础化学产品及其深加工产品、

副产品的生产、销售、技术开发。

大秦医院子公司医疗服务75000.00113169.8731720.266835.69-6749.54-6749.29

安佳矿业子公司煤炭开采及销售1000.00106163.81-14110.312131.09-6545.75-6362.19报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(六)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、化工行业

（1）原料煤供应风险：近几年煤炭市场波动较大，煤作为桐梓化工主要原料，煤价波动对桐梓化工影响较大。随着煤价大幅波动，而主要产品甲醇

市场低迷，对化工生产经营带来较大风险。应对措施：加强原材料市场研判分析，提前预判原材料市场变化走势，降低原材料采购成本；加强生产运行管理及优化调整，提高生产负荷的同时降低产品能耗，提升行业核心竞争力。

（2）水资源供应风险：受自然环境影响，水资源也是影响桐梓化工生产负荷的关键资源。应对措施：增设取水点，优化调整系统用水量，最大程度

降低产品耗水量，同时储备中水回用技术，在干旱季节解决水资源问题。

（3）产品市场风险：2025年，尿素市场正处于一个关键的历史交汇点。产能扩张、能源成本下降以及政策托底三大因素相互交织，共同影响着市场走势。在这一背景下，尿素价格下移成为不可避免的趋势。应对措施：加强市场、政策导向、供需格局及价格趋势的深度研判，建立动态产能调节机制，同步推进煤气化技术升级，降低吨氨综合能耗及煤耗，增强在成本波动中的抗风险能力。

（4）环保监管风险：尽管公司一直致力于环保投入，增加了多套环保治理设施，并严格执行有关环境保护的法律法规，但随着环保监管加强，以及

桐梓化工生产装置距离县城不足10公里，公司可能因为环保原因导致进一步增大环保投入，并可能因装置事故状态下，环保排放不达标，进而影响装置

19/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告产能发挥。应对措施：已对老脱硫装置进行了升级改造，能够达到超低排放要求。2025年拟对另一套脱硫塔进行超低排放升级改造，改造完成后化工装置具有两套性能先进、独立的脱硫装置，更加提高了环保设施运行稳定性，同时也保障了化工装置的运行稳定性。

（5）双碳和能源政策风险：随着国家对“碳达峰”和“碳中和”政策逐步实施，并且国家对能源利用效率和碳排放要求越来越高。此政策要求化工

企业能耗和碳利用水平要逐步达到标杆水平，可再生能源占比要逐步提高，因此传统化工生产型企业面临严重挑战，必须在节能降碳上加大投入，努力向行业标杆值靠近，否则未来将逐步被淘汰。应对措施：加强政策研判，关注行业动态，加大节能降耗改造力度，采用先进工艺，尽量维持装置高负荷长周期运行，减少单位产品能源消耗和碳排放；加大利用新能源低碳电力比例；开发甲醇、二氧化碳（化学式：CO?）气体等下游产品、高碳精细化工产品，增加含碳产品输出，减少碳排放。

（6）装置运行风险：随着桐梓化工运行年限的增加，不得不面对设备老化及故障率高的问题。应对措施：加强设备全生命周期管理及升级改造，降低设备故障影响生产装置稳定运行的概率。

2、医疗服务行业

（1）政策风险：政府医疗政策的变化可能对医院经营产生影响。政策的调整可能导致医疗服务价格、医保支付标准等方面的变化，进而影响医院的

收入和盈利能力。应对措施：密切关注政策动态，加强与政府相关部门的沟通协调，确保医院能够及时适应政策变化；优化医院内部管理，提高运营效率，降低运营成本，以增强医院的抗风险能力。

（2）人才风险：肿瘤医院高水平的医疗团队是医院正常运营的关键因素。由于肿瘤医疗领域的专业性和技术水平要求较高，医护人员的流动性和培

养成本都相对较高，医院面临着人才流失、招聘难度等风险。应对措施：健全人才激励机制，增强员工的归属感和忠诚度；加大人才培养力度，通过内部培训、外部引进等方式，不断提升医疗团队的专业素养和技术水平，确保医院能够持续提供高质量的医疗服务。

（3）医疗质量风险：医疗事故和医疗质量问题可能对医院声誉和经营造成重大影响。肿瘤治疗过程中存在一定的风险，如手术风险、放疗化疗的不

良反应等，医院需要严格把控医疗质量，提高服务水平，以降低患者风险和维护医院声誉。应对措施：依照医疗十八项核心制度完善医疗质量管理体系，强化医护人员的医疗质量意识和责任意识，确保医疗过程的规范化和标准化；加强医疗质量的监测和评估，及时发现和解决医疗质量问题，提高医疗服务的安全性和有效性；加强与患者的沟通，提高患者对医疗过程的理解和信任，减少医疗纠纷的发生，维护医院的良好声誉。

（4）竞争风险：随着医疗市场竞争的加剧，其他医疗机构可能采取各种方式争夺患者资源，医院需要不断提升自身的竞争力。应对措施：强化核心

技术壁垒，聚焦肿瘤专科特色，引进钇 90 等前沿技术、通过 MDT 多学科协作与个性化治疗方案形成差异化优势；开展门诊综合服务，通过专科医师培训、服务礼仪规范培养医疗管家，打造专业服务文化；加强信息化建设，运用 HIS系统使诊疗全流程数字化管理，提高运营效率；联合权威机构发布肿瘤诊疗指南、承办学术研讨会，提高知名度；同步构建患者口碑传播，通过愈后生存案例可视化传播增强公众信任。

（5）医疗技术风险：肿瘤医疗技术日新月异，医院需要不断引进更新医疗设备和技术，以保持医院的竞争力和服务水平。但是，新技术的引入也可

能存在风险，如设备故障、操作失误等，需要医院加强风险管理和技术培训。应对措施：建立严格的新技术评估体系，确保引进的技术成熟可靠，符合医院的实际需求；加强医护人员的技术培训，提高其对新技术的掌握和应用能力；建立健全的设备管理制度，定期对医疗设备进行维护和保养，及时发现和解决设备故障。

（6）经济环境风险：经济环境的不稳定性可能影响医院的盈利能力和资金周转。通货膨胀、经济衰退等因素可能导致患者就医意愿下降，医院收入减少。应对措施：建立多元化的收入渠道，减少对单一收入来源的依赖，开展如高端肿瘤筛查、个性化治疗项目、远程医疗咨询等增值服务；加强成本控制，优化资源配置，提高运营效率，降低不必要的开支。

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3、煤炭行业

（1）行业监管风险：煤矿行业是备受国家政策影响最深刻的行业之一，随着国家对煤矿安全的要求越来越高，行业主管部门对煤矿的监管频次、力

度会越来越大，存在面临停产整改的风险。应对措施：强化安全管理制度的执行，落实全员安全生产责任制；构建"日常巡检+专项排查+矿领导巡查"三级检查机制，隐患整改闭环；使用井下人员定位系统和瓦斯监测预警系统，及时发现并处理潜在风险；采用全机械化综合开采技术，最大限度减少人工操作，降低事故概率；申请安全生产标准化二级，提高煤矿的企业优势；制定快速响应机制，确保在检查中发现问题时能够迅速整改，减少停产概率；与政府部门保持良好沟通，及时了解监管动向。

（2）安全环保生产风险：随着国家及地方安监环保部门的要求趋严，社会环保意识提高，对企业的安全环保生产要求日益严格，虽然安佳矿业一直

很关注安全环保，并按照相关规定要求主动完善相关的安全环保设施，但仍可能因设备故障等情况导致安全环保事故发生。应对措施：建立设备管理全生命周期系统，实施预防性维护计划；对于通风、抽水等关键设备，采用双回路+应急电源供电，确保不因停电导致透水、瓦斯超限等安全事故；建立三级应急响应机制，强化应急演练，每季度开展全流程实战演练，重点强化透水、瓦斯突出等场景处置，提升应急响应效率。

（3）瓦斯超限或突出风险：瓦斯是煤矿安全的“第一杀手”，是造成煤矿事故的主要灾害。为防止煤矿瓦斯超限，虽按政府监管要求安装了安全监

控系统等，企业严格按照《煤矿防治煤与瓦斯突出细则》要求开展相关瓦斯抽采治理，工作面在地质构造带依然存在瓦斯超限的风险，当瓦斯超限以后，存在停工治理整顿的风险，直接制约煤矿企业的生产。应对措施：预先在工作面回采之前，穿层钻孔预抽区域瓦斯；实时监测工作面瓦斯浓度，发生异常时立即停止采煤作业，进行钻孔抽采，确保瓦斯恢复到正常状态；推行瓦斯地面抽采，通过地面钻孔将煤层中的瓦斯通过负压系统抽出，降低煤层瓦斯含量和压力。

4、化工及煤炭行业安全生产风险

公司的化工产品生产及煤矿开采具有一定的危险性，在现代煤化工产品生产方面仍存在高温高压、易燃易爆、有毒有害气体等不安全因素，在煤炭开采中也存在瓦斯、煤尘、水害、火灾等不安全因素。应对措施：公司已经建立了较完善的安全生产管理体系和安全教育培训体系，并注重结合实际情况不断改进，以减少安全事故对环境和人员的威胁。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形杨扬监事离任蔡占伟监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年1月7日，公司原监事杨扬女士因工作调整，辞去公司监事职务，经公司第九届十一

次监事会审议通过《关于增补公司监事的议案》，监事会提名蔡占伟为公司第九届监事会监事候选人，并经公司2025年1月23日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2025年1月8日、2025年1月24日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于公司监事辞职暨增补公司监事的公告》（公告编号：2025-006）；《贵州赤天化股份有限公司2025年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-009）。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中的企业1数量（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

1 贵州赤天化桐梓化工有限公司 https://222.85.128.186:8081/eps/index/enterprise-search

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其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

报告期内，公司结合自身产业优势积极履行社会责任，在脱贫攻坚、乡村振兴、助教助学、社会公益以及医疗领域等方面开展捐赠和义诊活动，上半年共捐赠现金、物资折合价103.5765万元。包括为践行社会主义核心价值观，弘扬见义勇为精神，公司向贵州省见义勇为基金会捐赠现金50万元；大秦医院免门诊挂号16956人次，免收挂号费18.5003万元，为助力社区医疗卫生事业，共到社区开展宣教及义诊活动29次，惠及1597人；桐梓化工向桐梓县、贵定县、赫章县、罗甸县、纳雍县等地捐赠尿素、复合肥共计110吨，物资折合价23.088万元，现金5万元；安佳矿业向桐梓县石步村捐赠大米、菜籽油等物资，折合价1.9882万元，向桐梓县慈善总会捐赠助教助学专项资金5万元。

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第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承承是否是否如未能及如未能及时履行应说诺诺承承诺有履承诺及时时履行应承诺时间明未完成履行的具体背类诺内容行期期限严格说明下一原因景型方限履行步计划

赤天化拟发行股份购买本公司持有的圣济堂100%股权；另外，赤天化拟发行股份募集配套资金，本公司拟认购本次非公开发行股票总股数的10%至50%。本公司作为赤天化发行股份购买资产的交易对方和募集配套资金的认购对象，现作出如下承诺与保与证：1、发行股份购买资产部分本次交易完成后，本公司在本次重交易中认购的赤天化股份自本次发行结束之日起三十六个月内

大或本公司盈利预测补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准）将

资不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过产股渔协议方式转让，也不委托他人管理本公司持有的赤天化股份。在重份阳上述股份锁定期内，由于赤天化送红股、转增股本等原因而增加2016-09-14/236是是不涉及不涉及

组限公的股份数量，亦应遵守上述承诺。本次交易完成后6个月内如赤016-10-19个月相售司天化股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成关后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司通过本次交易取得的的赤天化股份的锁定期自动延长至少6个月。如本次交易因涉嫌所承提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被诺司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不转让其在赤天化拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票

账户提交赤天化董事会，由董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定，本公司未在两个交易日内提交锁定申请的，授权

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董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的

身份信息和账户信息并申请锁定，董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份，如调查结论发现本公司存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。若中国证监会等监管机构对上述本公司认购的赤天化股份锁定期另有要求的，本公司认购上述股份的锁定期将根据中国证监会等监管机构的监管意见进行相应调整且无需再次提交赤天化

董事会、股东大会审议。2、募集配套资金部分本次配套融资中，本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让。

截至2018年，渔阳公目前渔阳司为期三个会计年度公司持有

的业绩承诺期已满，的剩余公受多种外部不可控因司股票均

20161231素影响导致未能完成如赤天化发行股份购买资产于年月日前实施完毕，处于质押

业绩补偿期为2016年、2017年和2018承诺业绩。渔阳公司年，若本次发行股份购状态，根据盈买资产未能在2016年1231已于2018年完成月日前实施完毕，则前述期间将相2016年、2017公司与渔年业绩利应延长至本次发行股份购买资产实施完毕后的三个会计年度（含阳公司协渔预实施完毕当年），即20162017补偿义务，2024年完年、年、2018年和2019年。如盈2018议约定，渔阳成4406516股补偿义

测利预测补偿期限内，圣济堂的实际净利润低于承诺净利润数，由2016-01-12是年年否阳公司需公务，渔阳公司尚及渔阳公司履行补偿义务，补偿方式为先以股份补偿，不足部分以底司有60326064尽力解决股补偿

补现金补偿，补偿股份数不超过本次交易发行股份数量的100%。股票质押2016201720182019义务未完成。（具体内偿圣济堂预计年、年、年、年实现扣除非经问题，一旦

15025.73容请见公司2018年常性损益后归属于母公司所有者的净利润至少不低于

21023.0826072.3730842.1410月25日、2024

渔阳公司年

万元、万元、万元和万元。股票解除10月16日披露的《关质押，需第于业绩承诺补偿股份一时间完回购实施结果及股份成业绩补变动公告》、《关于业偿承诺。

绩承诺补偿股份回购

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实施结果及股份变动的公告》，公告编号：

2018-107、2024-090）。

由于目前渔阳公司持有的公司股票全部处

于质押状态，尚未能足额履行业绩补偿义务。

1、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业目前不存在经营与

赤天化及其下属子公司相同业务的情形，不存在潜在同业竞争；

2、本次重组完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业

不会直接或间接从事任何与赤天化及其下属公司主要经营业务渔

构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或解阳持有新设任何与赤天化及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或决公

潜在同业竞争关系的其他企业；3、如本公司/公司本人或本公司/本人同司股份

控制的其他企业获得的商业机会与赤天化及其下属公司主营业2016-01-12是是不涉及不涉及

业、的任

务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司/本人将立即通竞丁何期

知赤天化，并尽力将该商业机会给予赤天化，以避免与赤天化及争林限内

下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保赤天化及赤天化洪

其他股东利益不受损害；4、本公司/本人违反上述承诺给赤天化

造成损失的，本公司/本人将赔偿赤天化由此遭受的损失；5、上述承诺在本公司/本人作为赤天化控股股东/实际控制人期间持续有效。

1、本公司及本公司控制的其他企业目前不存在经营与赤天化及

解其下属子公司相同业务的情形，不存在潜在同业竞争；2、本次持有赤

决重组完成后，本公司及本公司控制的其他企业不会直接或间接从公司天同事任何与赤天化及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜

化2016-01-12股份是是不涉及不涉及

业在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与赤天化的任集竞及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系何期团

争的其他企业；3、如本公司或本公司控制的其他企业获得的商业限内机会与赤天化及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生

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同业竞争的，本公司将立即通知赤天化，并尽力将该商业机会给予赤天化，以避免与赤天化及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保赤天化及赤天化其他股东利益不受损害；4、本公司违反上述承诺给赤天化造成损失的，本公司将赔偿赤天化由此遭受的损失；5、上述承诺在本公司作为赤天化控股股东的一致行动人期间持续有效。

1、在本次重组完成后，本公司/本人拥有实际控制权或重大影响

的除赤天化及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与赤天化及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要

渔且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进解阳行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按照相关法律、法持有决公规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切公司关司实保护赤天化及其中小股东利益。2、本公司/本人保证严格按照股份2016-01-12是是不涉及不涉及联、有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文的任

交丁件、上海证券交易所颁布的业务规则及赤天化《公司章程》等制何期

易林度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地限内洪位谋取不当的利益，不损害赤天化及其中小股东的合法权益。3、本公司/本人违反上述承诺给赤天化造成损失的，本公司/本人将赔偿赤天化由此遭受的损失。4、上述承诺在本公司/本人作为赤天化控股股东/实际控制人期间持续有效。

1、保证上市公司资产独立完整保证：保证本人及本人所控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与上市公司及其下属企业的资产严格分开，确保上市公持有

司完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性文件以及上公司

丁市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规定，其股份

林保证本人及本人控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金2016-01-12是是不涉及不涉及他洪等情形。2的任、保证上市公司的人员独立：保证上市公司的总经理、何期

副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本人或限内

本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在本人或本人控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在

本人或本人控制的其他企业中兼职或/及领薪；保证上市公司的

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劳动、人事及工资管理与本人或本人控制的其他企业之间完全独立。3、保证上市公司的财务独立：保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与本人或本人控制的其他企业共用银行账户的情形；

保证不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立：

保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权；保证本人或本人控制的其他企业与上市公

司的机构完全分开，不存在机构混同的情形。5、保证上市公司业务独立：本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业保证不直接或间接经营任何与上市公司及其下属子公司构成竞争或可

能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；并且承诺如上市

公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或者将相竞争的业务纳入到上市公司经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。

本次交易完成后，本公司将成为赤天化控股股东。本公司现就本次重组完成后保证上市公司独立性的有关措施做出如下承诺：1、保证上市公司资产独立完整保证本公司及本公司所控制的其他持有公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本公司控制的其他企渔公司业”）与上市公司及其下属企业的资产严格分开，确保上市公司其阳股份

完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性文件以及上市2016-01-12是是不涉及不涉及他公的任

公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规定，保司何期证本公司及本公司控制的其他企业不发生违规占用上市公司资限内金等情形。2、保证上市公司的人员独立保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本公司

或本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，

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未在本公司或本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务

人员不在本公司或本公司控制的其他企业中兼职或/及领薪；保

证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司或本公司控制的其

他企业之间完全独立。3、保证上市公司的财务独立保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证上市公司具有独立的银行基本账户

和其他结算账户，不存在与本公司或本公司控制的其他企业共用银行账户的情形；保证不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营

管理机构，并独立行使经营管理职权；保证本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的机构完全分开，不存在机构混同的情形。5、保证上市公司业务独立本次重组完成后，本公司及本公司控制的其他企业保证不直接或间接经营任何与上市公司及其

下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；并且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品

和业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与上市公司及其下属子公

司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司或本公司控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或者将相竞争的业务纳入到上市

公司经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。

与置贵1.1各方同意，业绩承诺方对《资产置换协议》项下置入资产的资入州业绩承诺期限为自置入资产完成交割后的2023年剩余月份以及产资赤2024年、2025年、2026年和2027年四个完整会计年度（以下2027置产天简称“业绩承诺期”）。1.2根据双方共同认可且已依法办理证券服2023-9-27是年年是不涉及不涉及换价化务业务备案的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）以底交值花2023年5月31日为评估基准日出具的《贵州赤天化花秋矿业有易保秋限责任公司桐梓县花秋镇花秋二矿采矿权评估报告》（北方亚事相证矿矿评报字[2023]第032号）（以下简称“《采矿权评估报告》”），

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关及业业绩承诺方承诺置入资产在业绩承诺期间实现的扣除非经常性

的 补 有 损益后实现的净利润数（以下简称“承诺净利润数”）如下：(a)2023

承偿限年的承诺净利润不低于按照以下公式计算的金额：自置入资产完诺责成交割后的2023年剩余月份数×人民币610.00万元（大写：人任 民币陆佰壹拾万元）÷7；(b)2024 年度的承诺净利润不低于人民

公 币 3990.00 万元（大写：人民币叁仟玖佰玖拾万元）；(c)2025年司度的承诺净利润不低于人民币6340.00万元（大写：人民币陆仟叁佰肆拾万元）； (d)2026 年度的承诺净利润不低于人民币

9210.00万元（大写：人民币玖仟贰佰壹拾万元）；(e)2027年度的承诺净利润不低于人民币9234.00万元（大写：人民币玖仟贰佰叁拾肆万元）2.1业绩承诺期的每一会计年度结束后的四（4）个月内，上市公司应聘请已依法办理证券服务业务备案的会计师事务所（以下简称“合格审计机构”）对置入资产在上一会计年度的业绩情况进行审计，并出具专项报告（以下简称“业绩承诺专项报告”），同时在当年年度报告中予以单独披露。2.2若置入资产在业绩承诺期满后经专项审计的扣除非经常性损益后实现的

净利润数（以下简称“实际净利润数”）低于承诺净利润总额，业绩承诺方应对上市公司进行现金补偿。补偿金额按照以下公式计算：应补偿金额=(业绩承诺期累计承诺净利润数-业绩承诺期累

积实现净利润数)/业绩承诺期累计承诺净利润数*本次交易置入资产的交易价格。若根据上述公式计算“业绩承诺期累积实现净利润数”时煤炭实际销售单价超过《采矿权评估报告》中采用的

评估销售单价523元/吨（不含税），则按照实际销售单价计算；

若煤炭实际销售单价低于《采矿权评估报告》中采用的评估销售

单价523元/吨（不含税），则按照523元/吨（不含税）计算。

解针对资产置换交易后可能出现的新增关联交易，赤天化的实际控作为决制人丁林洪出具了《关于规范关联交易的承诺》如下：1．在本上市丁

关次交易完成后，本人拥有实际控制权或重大影响的除赤天化及其林2023-9-27公司是是不涉及不涉及联控股子公司外的其他公司及其关联方将尽量避免与赤天化及其实际洪交控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联控制易交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市人期

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场公认的合理价格确认，并按照相关法律、法规以及规范性文件间持的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护赤天化及其续有中小股东的利益。2．本人保证严格按照有关法律法规、中国证效监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及赤天化

《公司章程》等制度的制定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。3．本人违反上述承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿赤天化由此遭受的损失。4．上述承诺在本人作为上市公司实际控制人期间持续有效。

注：以上承诺有公司2016年重大资产重组期间所做的相关承诺及2023资产置换交易中的相关承诺，2016年重大资产重组期间所作出的承诺中，“圣济堂”代指圣济堂制药。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

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四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

2024年5月29日，贵州粤桐工贸有限公详见公司2024年5月31日、2025年1司（以下简称：粤桐公司）因与贵州赤天化花月25日、2025年2月8日、2025年2月秋矿业有限责任公司（本案件一审被告，以下11日、2025年6月14日披露的《贵州赤天化简称：花秋矿业公司）存在债务纠纷，向法股份有限公司关于公司涉及诉讼的公告》（公院提起诉讼，公司为上述案件的第二被告。告编号：2024-048）、《贵州赤天化股份有限2025年1月24日本案件所作出的一审判决驳公司关于公司涉及诉讼的进展公告》（公告编回了原告提出的与公司有关的诉讼请求（包括号：2025-011、2025-012、2025-013、2025-043）。

由公司向原告承担还款责任、诉讼费，以及撤销圣济堂股份质押予公司的行为等）；2025年

2月本案件原审原告粤桐公司及原审被告三因

不服一审判决，向贵州省遵义市中级人民法院提出上诉；2025年6月13日，二审判决维持一审判决第一、三项，驳回粤桐公司其余诉讼请求。本案件所作出的一审判决、二审判决未对公司造成实质性的影响，本判决为终审判决。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内：

诉诉讼诉讼诉讼起

应诉承担讼(仲裁)(仲(仲诉

(（被连带仲诉讼()诉讼(仲

仲裁是否形诉讼(仲裁)进展裁)审裁)

申裁)涉及)申请）责任裁基本情况成预计情况理结判决请金额方方类负债及果及执行方型金额影响情况

贵贵州买公司就贵州1789.22否2025年5月16日公司州省农卖省农业生产67公司收到云岩区对农赤业生合资料公司（以人民法院作出的业公天产资同下简称“被《民事判决书》司的化料公纠告”）拖欠公（2025）黔0103应收股司纷司货款事项民初3320号详见款已份向贵州省贵公司于2025年5全额有阳市云岩区月20日披露的计提限人民法院提《贵州赤天化股坏账公起诉讼。详见份有限公司关于准

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司公司于2025公司提起诉讼的备，年2月26日公告》（公告编公司披露的《贵州号：2025-037）。败赤天化股份2025年5月27诉，有限公司关日，经公司总经承担于公司提起理办公会讨论决案件诉讼的公告》定，本案不申请受理（公告编号：上诉，案件终结。费。2025-014）

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用中国证监会贵州监管局于2025年4月18日向公司及丁林洪出具《关于对贵州赤天化股份有限公司采取责令改正措施、对丁林洪采取监管谈话措施的决定》，因公司存在以前年度应收款项坏账计提政策不合理，导致部分应收账款坏账准备计提不充分、不审慎，无法充分反映长账龄应收款项信用风险的问题决定对公司采取责令改正的行政监管措施，对丁林洪采取监管谈话的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。上述问题已完成整改。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

公司控股股东贵州渔阳贸易有限公司质押于长城国瑞证券有限公司244738140股，质押于光大证券股份有限公司198588700股，对应融资合计180000万元。相关质押均已于2020年4月份到期。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

1、公司于2025年1月7日、2025年1月23日召开了第九届十三次董事会会议和公司2025

年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于预计2025年度日常关联交易的议案》。同意2025年日常关联交易事项及预计金额，关联交易事项有：向贵州新亚恒医药有限公司、贵州利普科技有限公司、贵州圣济堂制药有限公司、贵州赤水古法酱香晒醋有限责任公司购买产品预计不超过

6103.50万元；向贵州新亚恒医药有限公司、贵州圣济堂制药有限公司、贵州中观生物技术有限

公司提供餐饮服务预计不超过23.60万元；向贵州赤水古法酱香晒醋有限责任公司、贵州赤天化

集团有限责任公司、贵州利普科技有限公司、贵州赤天化能源有限责任公司提供房屋租赁预计不

超过37.68万元；向贵州赤天化集团有限责任公司租赁土地预计不超过400.00万元；向贵州圣济

堂制药有限公司、贵州中观生物技术有限公司、中国长城资产管理股份有限公司贵州省分公司提

供体检服务预计不超过15.60万元。预计公司2025年日常关联交易总金额约6580.38万元，具体内容详见公司于2025年1月8日、2025年1月24日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于预计2025年度日常关联交易的公告》（公告编号：2025-005）、《贵州赤天化股份有限公司2025年

第一次临时股东大会决议公告》（公告编号2025-009）。报告期内，上述日常关联交易实施进

展情况均在董事会、股东大会审议通过的范围内实施。报告期内具体交易情况详见第八节财务报告之十四、5关联交易情况。

2、公司于2025年4月28日、2025年5月19日召开了第九届十五次董事会会议和公司2024年年度股东大会，会议审议通过了《关于向关联方支付担保费暨关联交易的议案》。同意大秦医院向贵州赤天化集团有限责任公司及贵州赤天化集团遵义天通塑料有限责任公司支付担保费用预

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计不超过3464.43万元。具体内容详见公司2025年4月29日、2025年5月10日、2025年5月20日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于向关联方支付担保费暨关联交易公告》（公告编号：2025-029）、《贵州赤天化股份有限公司关于向关联方支付担保费暨关联交易的补充公告》（公告编号：2025-035）、《贵州赤天化股份有限公司2024年年度股东大会决议公告》（公告编号：2025-036）。报告期内，向上述关联方支付担保费用150.63万元，具体交易情况详见第八节财务

报告之十四、5关联交易情况。

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占同交易价格关联类交关联关联与市场参关联关联交交易关联交易金交易市场关联交易方交易关联交易金额考价格差关系易内容定价易价格额的结算价格类型异较大的原则比例方式

(%)原因购销贵州赤天化花秋

购买购买材市场1338301.740.18结束矿业有限责任公其他无商品料价格后结司算贵州瑞晟健康管其他提供体市场

其他4213.440.26月结无理有限公司流入检服务价格

合计//1342515.18///大额销货退回的详细情况

报告期内（2025年1-6月）公司全资子公司安佳矿业向贵州赤天化花秋矿业有限责任公司购买材料合计

关联交易的说明1338301.74元；大秦医院向贵州瑞晟健康管理有限公

司提供体检服务4213.44元。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

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2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

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(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计430805000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1170284400.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1170284400.00

担保总额占公司净资产的比例(%)46.79

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

金额（D 611484400.00）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 611484400.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明

截止至报告期末，公司及公司控股子公司对外担保总额为117028.44万元，占公司担保情况说明最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的比例为45.99%/报告期末（未经审计）归

属于上市公司股东净资产的比例为46.79%，对外担保均为公司为报表合并范围内的子

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公司提供的担保。截止至本报告披露日，公司不存在逾期担保的情况。

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(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：元截至截至变

其中：

报告报告更截至期末期末用超募报告本年度募集超募途募集招股书或募集说资金期末投入金募集截至报告期末累资金资金的资金募集资金净额明书中募集资金总额超募本年度投入额占比

资金募集资金总额13计投入募集资金累计累计募到位（）承诺投资总额（）4资金金额（8）（%）来源2=1总额（）投入投入集时间（）（）累计（9）

-2进度进度（）投入=(8)/(1)资

（%）（%）金总额

5(6)＝(7)＝总（）(4)/(1)(5)/(3)额

向特

2016

定对年10象发141969999996.211943799996.251943799996.251595561633.0882.0825243650.101.30月行股日票

合计/1969999996.211943799996.251943799996.251595561633.08//25243650.10/其他说明

√适用□不适用

公司于2025年6月9日召开了第九届十六次董事会会议、第九届十四次监事会会议，于2025年6月25日召开了2025年第二次临时股东大会，审议通过《关于募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目中的“贵阳观山湖肿瘤医院及贵阳圣济堂糖尿病医院建设项目”调整投资规模、结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

38/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

2025年6月27日，公司已将募集资金专户余额35691.71万元（含募集资金专户累计利息收入）全部转入公司基本账户，并办理完毕上述募集资金

专户的注销手续，公司及子公司与开户银行、保荐机构签署的募集资金专户存储监管协议相应终止。具体内容请详见公司2025年6月10日、2025年6月28日披露的《关于募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-041）和《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2025-047）。

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：元投项目是否入可行为招截至进性是是本项股书报告项目度否发募否目已或者期末达到是是投入进生重集项涉实现募集截至报告期末累计预定否否度未达大变资项目目及募集资金计划本年投入金本年实现的的效

说明累计投入募集投入可使已符计划的化，节余金额金名称性变投资总额(1)额2效益益或书中资金总额（）进度用状结合具体原如来质更者研的承（%）态日项计因是，源投发成

诺投(3)＝期划请说向果

资项(2)/(1)的明具目进体情度况贵阳公司募向观山投项目医院特湖肿因受前已于定瘤医运2023期土地2023对院及营年6拆迁工年6象是否1010799996.2525243650.10662561633.0865.55是否-67492883.62否356917128.03

贵阳管月17作、突月17发圣济理日发公共日开行堂糖卫生防业运股尿病疫等原营票医院因影响

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建设未能按项目原定建

（注设期完

1）成，造

成了项目延期完工结项。（注

2）

向特偿还定公司补对及子流不适不适不适

是否933000000.00933000000.00100是是不适用不适用象公司还用用用发银行贷行贷款股票

合////1943799996.2525243650.101595561633.08/////-67492883.62//356917128.03计

注1：2023年10月10日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目内部结构的议案》，同意将贵阳观山湖肿瘤医院及贵阳圣济堂糖尿病医院两个项目医院调整为一个医院合并经营。贵阳圣济堂糖尿病医院建设内容并入贵州大秦肿瘤医院，糖尿病治疗的功能板块并入肿瘤医院的内二科。具体内容详见公司于2023年9月11日、2023年10月11日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于调整募投项目内部结构的公告》（公告编号：2023-064）、《贵州赤天化股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号：2023-076)。

注2：2024年9月13日、2024年9月30日公司召开了第九届十一次董事会（临时）会议、2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，根据当前募投项目配套设施（宿舍楼）建设的最新进展及主体大楼竣工结算尚未完成等实际情况，公司决定再次审慎评估并调整项目时间表。因此，同意将募投项目的最终完成时间进一步延期至2025年11月30日。具体内容详见公司于2024年9月14日、2024年10月1日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于募投项目延期的公告》（公告编号：2024-082）《贵州赤天化股份有限公司2024年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-087）。本次募投项目截止2025年4月30日整体完工结项工作已完成。募投项目主体（机构名称：贵州大秦肿瘤医院）已于2023年6月17日开业投入运营，配套设施（宿舍楼）已竣工验收。

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2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元

变更时间变更/终止变更/终止变更/终止后变更前变更后

（首次公变更类前项目募集前项目已/用于补流的项目名项目名变更终止原因决策程序及信息披露情况说明告披露时型资金投资总投入募资募集资金金称称

间）额资金总额额

1、截至2025年4月30日，

公司于2025年6月9日召开了第九公司募投项目中的“贵阳观届十六次董事会会议、第九届十四次山湖肿瘤医院及贵阳圣济

监事会会议，于2025年6月25日召堂糖尿病医院建设项目”已

开了2025年第二次临时股东大会，建设完毕，达到预定可使用审议通过《关于募投项目调整投资规状态；“归还公司及子公司模、结项并将节余募集资金永久补充的银行贷款”已投入完毕；

贵阳观流动资金的议案》，同意公司将募投其中医院建设项目原计划山湖肿300项目中的“贵阳观山湖肿瘤医院及贵新增土地亩，实际获瘤医院调减募129.6056.80%阳圣济堂糖尿病医院建设项目”调整20256亩，缩减，致及贵阳年集资金

10101080.0066256.1635691.71

投资规模、结项，并将节余募集资金不适用建筑面积、床位等投资缩

圣济堂月日投资金永久补充流动资金，用于公司日常生减。目前项目已全面运营，糖尿病额产经营及业务发展。具体内容请详见现有规模能满足市场需求，医院建2025年6月10日、2025年6月26公司调减本次募投项目投设项目日披露的《贵州赤天化股份有限公司资规模并结项。

2关于募投项目调整投资规模、结项并、因募投项目获批土地面

将节余募集资金永久补充流动资金积减少，规划总建筑面积减的公告》（公告编号：2025-041）；

少等原因，募投资金尚有余《贵州赤天化股份有限公司2025年额，根据募投项目一年多运第二次临时股东大会决议公告》（公营情况分析，公司不再继续告编号：2025-046）。

投入建设。

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(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用2024年7月3日，公司召开第九届八次董事会会议、第九届六次监事会会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金共计不超过4.00亿元（含本数）用于暂时补充流动资金，使用期限为公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。

2025年6月24日，公司使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金的滚动余额为35490.00万元；截至2025年6月24日，公司已将前述闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

具体内容请详见公司同日披露的《贵州赤天化股份有限公司关于2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

√适用□不适用2025年6月5日，利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达”）出具了《贵州赤天化股份有限公司募投项目使用募集资金结余情况专项说明鉴证报告》（利安达专字【2025】第0252号）。利安达认为：赤天化董事会编制的《贵州赤天化股份有限公司募投项目使用募集资金结余情况专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和相关格式指引等有关规定，在所有重大方面如实反映了赤天化截至2025年4月30日止的募集资金投资项目节余募集资金情况。

核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

42/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)67801

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情况持有有限售股东名称报告期内增期末持股数比例股

(%)条件股份数股东性质（全称）减量份量数量状态贵州渔阳

044332684026.25411127882质443326840境内非国有法贸易有限

押人公司长城国融

投资管理0956603785.66无国有法人有限公司中国长城

资产管理0943396225.59无国有法人股份有限公司

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云南国际信托有限

公司－云

南信托·大0289506701.71无其他西部丝绸之路2号集合资金信托计划

李红卫-2480000130200820.77无境内自然人

陈燕云1128888124122880.74无境内自然人

聂平0118728000.70冻11000000境内自然人结

李清凉-5794499114455010.68无境内自然人

王欢11088400110884000.66无境内自然人

施美容5500010107000100.63无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量长城国融投资管理有限95660378人民币普通股95660378公司中国长城资产管理股份94339622人民币普通股94339622有限公司贵州渔阳贸易有限公司32198958人民币普通股32198958云南国际信托有限公司人民币普通股

－云南信托·大西部丝绸

22895067028950670之路号集合资金信托

计划李红卫13020082人民币普通股13020082陈燕云12412288人民币普通股12412288聂平11872800人民币普通股11872800李清凉11445501人民币普通股11445501王欢11088400人民币普通股11088400施美容10700010人民币普通股10700010前十名股东中回购专户不涉及情况说明

上述股东委托表决权、

受托表决权、放弃表决无权的说明上述股东关联关系或一中国长城资产管理股份有限公司和长城国融投资管理有限公司为一致

致行动的说明行动人。其余为流通股东，公司未知其关联关系、是否一致行动人。

表决权恢复的优先股股不涉及东及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

44/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限情况有限售条件序号售条件股份新增可上限售条件股东名称数量可上市交易时间市交易股份数量控股股东的股份在公司本公司盈利预测上市后36个月内或本公贵州渔阳贸

1411127882补偿义务履行完0司盈利预测补偿义务履

易有限公司毕之后行完毕之日前（以较晚者为准）不得转让上述股东关联关系无或一致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

45/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

46/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：贵州赤天化股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1316184636.89345938195.46结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、430000.00

应收账款七、531460018.1336507042.85

应收款项融资七、71747055.52

预付款项七、874539254.78147197039.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、95413533.294081756.47

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10306834872.31356151455.73

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、12999009.11247715.94

其他流动资产七、1366820963.3573750019.17

流动资产合计802252287.86965650280.75

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资七、1812660985.2312749464.27其他非流动金融资产

投资性房地产七、20159743196.89162351281.20

固定资产七、212609304190.542603982946.80

在建工程七、229172141.2076875662.97生产性生物资产

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油气资产

使用权资产七、2515245355.996997011.75

无形资产七、26953002669.53962029030.56

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、286246687.528177864.79

递延所得税资产七、2920846686.2814656566.08

其他非流动资产七、3037650364.0022098000.00

非流动资产合计3823872277.183869917828.42

资产总计4626124565.044835568109.17

流动负债：

短期借款七、32568959203.68440186346.57向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35270640000.00341430000.00

应付账款七、36279041881.67312074624.41

预收款项七、37242603.65271622.43

合同负债七、38101699881.18170015871.28卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39104299797.61105559884.54

应交税费七、406250092.835187891.41

其他应付款七、41156137773.25219698190.40

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4349750688.10100445248.84

其他流动负债七、4410456143.1316425650.50

流动负债合计1547478065.101711295330.38

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45465350789.48483213157.90应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、472305243.653666926.41长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、5062883831.4150937300.00

递延收益七、5125900993.9425185323.44

48/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债七、2920987030.9816472069.01其他非流动负债

非流动负债合计577427889.46579474776.76

负债合计2124905954.562290770107.14

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531688727685.001688727685.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552562667236.812562667236.81

减：库存股七、5615010094.5515010094.55

其他综合收益七、575899113.925965473.20

专项储备七、5839556186.3234120310.88

盈余公积七、59258348625.76258348625.76一般风险准备

未分配利润七、60-2038970142.78-1990021235.07

归属于母公司所有者权益2501218610.482544798002.03（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权2501218610.482544798002.03益）合计负债和所有者权益（或4626124565.044835568109.17股东权益）总计

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：贵州赤天化股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金4455995.251895395.43交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、1636268.50448162.20应收款项融资

预付款项43779.1635398.23

其他应收款十九、21067752272.201005905417.52

其中：应收利息应收股利

存货10169849.269960211.26

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

49/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产3800031.873463416.52

流动资产合计1086858196.241021708001.16

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32057593352.182031336200.00

其他权益工具投资12660985.2312749464.27其他非流动金融资产

投资性房地产154781973.47157412485.31

固定资产46587461.0048017232.05在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5377250.786997011.75

无形资产1515709.251645389.89

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产929650.191749252.94其他非流动资产

非流动资产合计2279446382.102259907036.21

资产总计3366304578.343281615037.37

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款5815069.085815069.08

预收款项199635.42144294.51

合同负债6768053.426768053.42

应付职工薪酬91240531.2491867814.91

应交税费4255361.374178970.99

其他应付款520254049.44350245078.38

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债3718600.7565594041.85

其他流动负债558569.51558569.51

流动负债合计632809870.23525171892.65

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3666926.41

50/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债3310684.003737744.01其他非流动负债

非流动负债合计3310684.007404670.42

负债合计636120554.23532576563.07

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1688727685.001688727685.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2877490935.052877490935.05

减：库存股15010094.5515010094.55

其他综合收益5899113.925965473.20

专项储备33877537.2533877537.25

盈余公积252963625.76252963625.76

未分配利润-2113764778.32-2094976687.41所有者权益（或股东权2730184024.112749038474.30益）合计负债和所有者权益（或3366304578.343281615037.37股东权益）总计

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1129550625.351067053830.96

其中：营业收入七、611129550625.351067053830.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1156492142.711104713161.07

其中：营业成本七、611012601859.08956311223.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、629770832.818231085.58

销售费用七、6315636926.838318071.03

管理费用七、6461781262.3066483944.23

51/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

研发费用七、6522958209.9333425525.64

财务费用七、6633743051.7631943310.92

其中：利息费用28212818.5829082879.59

利息收入1296620.58644844.29

加：其他收益七、674481293.9914353088.26投资收益（损失以“－”号填七、68-50000.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-923913.93-280917.42

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-26231388.80-11275398.65

填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-49615526.10-34912557.92

加：营业外收入七、74111398.2923392.17

减：营业外支出七、751088597.961415069.84四、利润总额（亏损总额以“－”号填-50592725.77-36304235.59列）

减：所得税费用七、76-1643818.06438795.73

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-48948907.71-36743031.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”-48948907.71-36743031.32－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”-48948907.71-36743031.32（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-66359.28-306846.15

（一）归属母公司所有者的其他综-66359.28-306846.15合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综-66359.28-306846.15

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

52/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变-66359.28-306846.15动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-49015266.99-37049877.47

（一）归属于母公司所有者的综合-49015266.99-37049877.47收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.0290-0.0217

（二）稀释每股收益(元/股)-0.0290-0.0217

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、4（1）5133541.375940535.72

减：营业成本十九、4（1）2630511.842630511.84

税金及附加1478323.551520189.52销售费用

管理费用15382246.2417361582.94研发费用

财务费用3258953.891944298.78

其中：利息费用1265092.781787672.78

利息收入2924.5524932.61

加：其他收益19921.6229980.25投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填

53/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-238482.45470178.92填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-17835054.98-17015888.19

加：营业外收入26924.0219613.95

减：营业外支出565297.4555086.99三、利润总额（亏损总额以“－”号-18373428.41-17051361.23填列）

减：所得税费用414662.50436105.96

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-18788090.91-17487467.19

（一）持续经营净利润（净亏损以“”-18788090.91-17487467.19－号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-66359.28-306846.15

（一）不能重分类进损益的其他综-66359.28-306846.15合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值-66359.28-306846.15

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-18854450.19-17794313.34

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.0111-0.0103

（二）稀释每股收益(元/股)-0.0111-0.0103

54/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现1132105787.711048842312.33金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还11870025.88收到其他与经营活动有关的

七、78（1）12775769.7111827038.39现金

经营活动现金流入小计1144881557.421072539376.60

购买商品、接受劳务支付的现760960270.54750935145.06金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的151636330.28130259277.24现金

支付的各项税费9251188.138604277.36支付其他与经营活动有关的

七、78（1）52127685.7184897882.21现金

经营活动现金流出小计973975474.66974696581.87

经营活动产生的现金流170906082.7697842794.73量净额

55/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其62117559.67126345658.52他长期资产支付的现金

投资支付的现金50000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计62117559.67126395658.52

投资活动产生的现金流-62117559.67-126395658.52量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金270313787.84256907988.33收到其他与筹资活动有关的

七、78（3）350003976.81现金

筹资活动现金流入小计620317764.65256907988.33

偿还债务支付的现金324044251.49253763157.89

分配股利、利润或偿付利息支22462651.9923770389.77付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（3）392499510.7720240011.94现金

筹资活动现金流出小计739006414.25297773559.60

筹资活动产生的现金流-118688649.60-40865571.27量净额

四、汇率变动对现金及现金等价-8038.10物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-9908164.61-69418435.06

加：期初现金及现金等价物余102250849.60127171303.03额

六、期末现金及现金等价物余额92342684.9957752867.97

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素

56/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的5300370.85196141985.93现金

经营活动现金流入小计5300370.85196141985.93

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的9273663.189980827.65现金

支付的各项税费1658126.622054206.62

支付其他与经营活动有关的5257241.40145027121.93现金

经营活动现金流出小计16189031.20157062156.20

经营活动产生的现金流量净-10888660.3539079829.73额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其5099.0049339876.00他长期资产支付的现金

投资支付的现金26257152.1820108165.56取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的62040000.00现金

投资活动现金流出小计88302251.1869448041.56

投资活动产生的现金流-88302251.18-69448041.56量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的521000000.00现金

筹资活动现金流入小计521000000.00

偿还债务支付的现金62000000.005000000.00

分配股利、利润或偿付利息支1358488.891804380.00

57/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

付的现金

支付其他与筹资活动有关的355890000.0019009465.26现金

筹资活动现金流出小计419248488.8925813845.26

筹资活动产生的现金流101751511.11-25813845.26量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2560599.58-56182057.09

加：期初现金及现金等价物余1894860.3162474189.32额

六、期末现金及现金等价物余额4455459.896292132.23

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素

58/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权少项目益工具一数所有者权益般股

实收资本(或其他综合收合计

资本公积减：库存股专项储备盈余公积风未分配利润其小计东

股本)优永益其险他权先续他准益股债备

16887276852562667234120310.258348625-1990021225447980254479800

一、上年期末余额.0036.8115010094.555965473.2088.7635.0702.032.03

加：会计政策变更前期差错更正其他

16887276852562667215010094.555965473.2034120310.258348625-1990021225447980254479800二、本年期初余额.0036.8188.7635.0702.032.03

三、本期增减变动“”-66359.285435875.4-48948907.-43579391.-43579391.金额（减少以－4715555号填列）

（一）综合收益总-66359.28-48948907.-49015266.-49015266.额719999

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

59/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

5435875.45435875.4

（五）专项储备445435875.44

112511562.12511562.12511562.4．本期提取48488

27075687.07075687.0．本期使用447075687.04

（六）其他

168872768525626672

四、本期期末余额.0036.8115010094.555899113.92

39556186.258348625-2038970125012186250121861

32.7642.7810.480.48

2024年半年度

项目归属于母公司所有者权益所有者权益少

实收资本(合计或其他权资本公积减：库存股其他综合收专项储备盈余公积未分配利润小计数

60/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

股本)益工具益一其股般他东风权优永其险益先续他准股债备

1693134201255826508906174.2833955712.258348625-1903327726492820264928201一、上年期末余额.0049.1724.7651.5910.860.86

加：会计政策变更前期差错更正其他

169313420125582650

二、本年期初余额.0049.178906174.28

33955712.258348625-1903327726492820264928201

24.7651.5910.860.86

三、本期增减变动

金额（减少以“－”15010094.55-306846.15340460.64-36743031.-51719511.-51719511.323838号填列）

（一）综合收益总-306846.15-36743031.-37049877.-37049877.额324747

（二）所有者投入15010094.55-15010094.-15010094.和减少资本5555

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他15010094.55-15010094.-15010094.5555

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

61/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备340460.64340460.64340460.64

16233295.66233295.6．本期提取446233295.64

25892835.05892835.0．本期使用005892835.00

（六）其他

16931342012558265015010094.558599328.1334296172.258348625-1940070725975624259756249四、本期期末余额.0049.1788.7682.9199.489.48

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权

项目实收资本(或股益工具其他综合收

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)益优永其

62/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

先续他股债

一、上年期末余额1688727685.002877490935.0515010094.555965473.2033877537.25252963625.76-2094976687.412749038474.30

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1688727685.002877490935.0515010094.555965473.2033877537.25252963625.76-2094976687.412749038474.30

三、本期增减变动

金额（减少以“－”-66359.28-18788090.91-18854450.19号填列）

（一）综合收益总-66359.28-18788090.91-18854450.19额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

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损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1688727685.002877490935.0515010094.555899113.9233877537.25252963625.76-2113764778.322730184024.11

2024年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股其他综合收

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优永益其先续他股债

一、上年期末余额1693134201.002873088747.418906174.2833877537.25252963625.76-2045997003.612815973282.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1693134201.002873088747.418906174.2833877537.25252963625.76-2045997003.612815973282.09

三、本期增减变动

金额（减少以“－”15010094.55-306846.15-17487467.19-32804407.89号填列）

（一）综合收益总-306846.15-17487467.19-17794313.34额

（二）所有者投入15010094.55-15010094.55和减少资本

1．所有者投入的普

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通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他15010094.55-15010094.55

（三）利润分配

1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1693134201.002873088747.4115010094.558599328.1333877537.25252963625.76-2063484470.802783168874.20

公司负责人：丁林洪主管会计工作负责人：叶勇会计机构负责人：袁晓素

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

贵州赤天化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经贵州省人民政府“黔府函[1998]208号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司（以下称“赤天化集团”）作为主要发起人联合集团公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业有限公司，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1998年8月28日领取贵州省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，设立时注册资本为人民币10000万元。

1999年12月8日，中国证监会核发“证监发行字[1999]152号”《关于核准贵州赤天化股份有限公司公开发行股票的通知》，同意公司向社会公开发行人民币普通股7000万股，每股面值1元，并于2000年2月21日在上交所上市交易。公开发行后，公司注册资本为人民币17000万元。

2007年9月24日，中国证监会核发“证监发行字[2007]316号”《关于核准贵州赤天化股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》，批准公司向社会公开发行可转换公司债券45000万元。2007年10月10日，公司在上交所发行可转换公司债券45000万元。2008年4月10日，上述可转换公司债券进入转股期，截至2008年6月30日，累计转股274447股。

2008年4月22日，公司召开2007年年度股东大会，审议通过了《关于公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意以公司股本总额17000万股为基数，以未分配利润按每10股送3股、资本公积按每10股转增5股的比例向全体股东转增股本，同时按每10股派发

2.00元的比例向全体股东现金分红。因公司可转换公司债券自进入转股期起（2008年4月10日）

至停止交易起始日（2008年5月6日）止累计转股数为236154股，该部分股份将参与2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案的实施。因此，以公司总股本170236154计算，实际向全体股东每10股发放现金人民币1.9972元(含税)，送股2.99584股，转增4.99306股，合计增加股份136000000股，公司总股本增加至306274447股。

2009年4月23日，公司第四届十二次临时董事会会议审议通过了《关于行使赤化转债“提前赎回”条款的议案》，决定行使可转债的提前赎回权，将截至“赎回登记日”（2009年5月22日）收市后尚未转股的可转换公司债券全部赎回。截至2009年5月22日，公司可转换公司债券合计转增股本63095468.00股（含2008年5月12日之前已转股236154股），公司总股本增加至369095468股。

2009年12月2日，中国证监会核发“证监许可[2009]1281号”《关于核准贵州赤天化股份有限公司增发股票的批复》，同意公司自核准之日起6个月内增发不超过15000万股新股。2010年 3月，公司公开发行人民币普通股（A股）106100795股，公司总股本增至 475196263股。

2010年4月27日，公司2009年年度股东大会审议通过了《关于公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本预案的方案》，同意以公告的股权登记日（2010年5月11日）的总股本为基数，向全体股东按每10股发放现金人民币0.5元(含税)，转增10股。本次转增后，公司总股本增至950392526股。

2016年9月9日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准贵州赤天化股份有限公司向贵州渔阳贸易有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2005号）核准，公司向贵州渔阳贸易有限公司发行458139534股股份；2016年10月14日，公司非公开发行人民币普通股327787021股新股用于募集发行股份购买资产的配套资金，本次发行后，公司总股本增至1736319081股。

贵州圣济堂制药有限公司2016年、2017年未完成业绩承诺，根据业绩承诺补偿协议的相关规定，经公司第七届十一次董事会会议、2017年度股东大会审议通过，公司以1元的价格回购注销渔阳公司持有的公司43184880股股份，以履行其业绩补偿义务，本次回购完成后，公司的总股本减至1693134201股。

2024年7月8日公司召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购注销渔阳公司持有的部分公司股份及工商变更等相关事项的议案》、《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的议案》。根据贵州渔阳贸易有限公司（以下简称“渔阳公司”）与公司签署的《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议（二）》，公司以一元总价回购注销渔阳公司持有的公司4406516股股票，

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本次实施回购注销后，公司总股本由1693134201股变更为1688727685股，公司注册资本变更为1688727685元。

本公司2025年度纳入合并范围的子公司（以下简称子公司）共5户，详见本附注十“在其他主体中的权益”。

公司的经营范围：医药、医疗、健康产业领域的投资；生物、基因、细胞药品研发生产；大

健康医药产业项目运营；特需医疗服务开发；氮肥、磷肥、复合（混）肥、合成氨、其它基础化

学原料、硫磺、精细化工产品（不含化学危险品）的生产、购销、技术开发；生产工业用氮、生

产工业用氧、生产工业用氢；房屋、土地租赁；化工产品及原料、建材产品、包装袋、农膜、纸

浆、纸及纸产品购销；资本营运及相关投资业务；煤炭贸易。

公司注册地：贵州省贵阳市清镇市医药园区，法定代表人：丁林洪。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用本公司对持续经营能力评估后认为自报告期末起12个月不存在可能导致持续能力发生重大

疑虑的事项或情况，本公司财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、26、附注五、26和附注五、34。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项应收账款金额超过1000万元人民币且面临特殊风险的本期重要的应收款项核销单项金额超过200万元人民币及以上的账龄超过一年重要的合同负债账龄超过1年且金额超过1000万元人民币及以上的账龄超过一年重要的应付账款账龄超过1年且金额超过1000万元人民币及

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以上的账龄超过一年重要的其他应付款账龄超过1年且金额超过1000万元人民币及以上的重要的在建工程单一项目预算投资金额超过2000万元人民币

且占本公司合并报表资产总额的0.5%以上的重要的资本化研发项目单一项目金额超过2000万元人民币且占本公

司合并报表资产总额的0.5%以上的

重要的联、合营企业资产总额占本公司合并报表资产总额5%以上的重要的非全资子公司单项投资成本超过2000万元人民币且占本公

司合并报表资产总额的0.5%以上的重要的投资活动项目单项投资成本超过2000万元人民币且占本公

司合并报表资产总额的0.5%以上的

重要的承诺事项/重要的或有事项/重要的资产金额超过本公司合并报表资产总额0.5%的负债表日后事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并：合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转

为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

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7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

70/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

A、本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

B、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

A、本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

B、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

71/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

*金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

A、向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

B、在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

C、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

D、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法：存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

A、以摊余成本计量的金融资产；

B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

72/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

C、《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；

D、租赁应收款；

E、财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，

处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

*应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

公司应收票据分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，由于银行承兑汇票期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司对银行承兑汇票的坏账准备率为零，商业承兑汇票参考应收账款坏账准备计提方法。

B、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体组合及计量预期信用损失的方法如下：

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及账龄组合-化工

-对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄信用风险特征组合账龄组合医疗服务-与整个存续期预期信用损失率对照表，计算账龄组合煤矿预期信用损失。

参照历史信用损失率，结合当前状况以及对合并范围内关联方往来组

合并范围内关联方未来经济状况的预测，划分为该组合的款项合不计提坏账准备。

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化工类账龄组合预期信用损失率对照表如下：

账龄预期信用风险损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3-4年50.00

4-5年80.00

5年以上100.00

医疗服务类账龄组合预期信用损失率对照表如下：

账龄预期信用风险损失率（%）

1年以内（含1年，下同）0.50

1-2年5.00

2-3年10.00

3-4年20.00

4-5年50.00

5年以上100.00

煤矿类账龄组合预期信用损失率对照表如下：

账龄预期信用风险损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3-4年50.00

4-5年80.00

5年以上100.00

*信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A、债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

B、已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

C、已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

74/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

A、发行方或债务人发生重大财务困难；

B、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

C、本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D、债务人很可能破产或进行其他财务重组；

E、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

75/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数一次计入成本费用。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用存货跌价准备的确定依据和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

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资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制

下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的

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其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公

司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、27。

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投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-403—52.38—4.85

机器设备年限平均法5-183—55.28—19.40

电子及其他设备年限平均法3-150—56.67—32.33

运输设备年限平均法53—519.00—19.40

井巷工程以原煤产量为基数，按2.5元/吨的标准计提折旧。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

22、在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、27。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括采矿权、土地使用权、专利权、非专利技术、商标使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年权属证书

专利权6-20年预计可供使用年限

非专利技术2-10年注册证书有效期商标使用权10年预计可供使用年限

软件2-10年预计带来收益的未来期限采矿权依据探明及可能的煤炭储量按工作量法计提摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、27。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、技术服务费、能源动力费、检验费、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该

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无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地

产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

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离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划，设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划，对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

尿素、甲醇等化工产品的收入确认方法：客户自提，公司根据合同规定将产品出库装车、办妥运输手续（如合同约定需要买断的，还需客户买断）后，确认销售收入；合同约定送货到客户或客户指定地点的，为货物送到指定地点（如合同约定需要买断的，还需客户买断）后，确认销售收入。

原煤收入确认方法：根据合同或协议约定，客户自提的，控制权于客户提货时发生转移，确认销售收入；根据合同或协议约定，需要将货物发到客户或客户指定地点的，控制权于货物发到客户指定地点时发生转移，确认销售收入。

医疗服务的收入确认方法：医疗服务，在医疗服务已提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入；药品销售收入，以药品发货并交付给客户，确认药品销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

□适用√不适用

36、政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则

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计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

*短期租赁：

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

*低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

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本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

*租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

*融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和

《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

*经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

*租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A、该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：A、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；B、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（4）转租赁

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

（5）售后回租

承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；

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出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用安全生产费及维简费本公司根据财政部、应急部联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕

136号）的相关规定计提安全生产费用，子公司桐梓化工危险品安全生产费以上年度实际营业收

入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月平均提取：

（1）营业收入不超过1000万元的，按照4.5%提取；

（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；

（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；

（4）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。

子公司安佳矿业安全生产费用按每吨煤50元提取；根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿

安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）文规定，维简费按每吨煤10.50元提取（包括井巷费用2.50元/吨）。

安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的销售货物和13%、9%、5%、6%应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴。7%、5%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴。3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴。2%

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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）贵州赤天化股份有限公司25贵州赤天化桐梓化工有限公司15贵州大秦肿瘤医院有限公司25贵州安佳矿业有限公司25贵州观海企业服务有限公司20贵州赤天化农资贸易有限公司20

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司税收优惠

根据税务总局2017年第24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，企业获得高新技术企业资格后，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠，减按15%税率征收企业所得税。经税务机关认定，本公司的子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司符合高新技术企业所得税优惠政策，2025年减按15%的税率缴纳企业所得税。

财政部、税务局于2023年9月3日发布了《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）。先进制造业企业是指高新技术企业（含所属的非法人分支机构）中的制造业一般纳税人。自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

（2）子公司贵州观海企业服务有限公司和贵州赤天化农资贸易有限公司税收优惠按照《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该政策执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。按照《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

按照《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房

产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

（3）子公司贵州大秦肿瘤医院有限公司税收优惠

本公司子公司贵州大秦肿瘤医院有限公司（以下简称“大秦公司”）系提供医疗服务的增值税纳税人，根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕

36号）附3营业税改征增值税试点过渡政策的规定，免征增值税。

根据财税[2000]42号《财政部国家税务总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》，对营利性医疗机构取得的收入，按法规征收各项税收。但为了支持营利性医疗机构的发展，对营利性医疗机构取得的收入，直接用于改善医疗卫生条件的，自其取得执业登记之日起，3年内给予下列优惠：对其取得的医疗服务收入免征营业税;对其自产自用的制剂免征增值税;对营利性医疗机构

自用的房产、土地、车船免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。3年免税期满后恢复征税。

本公司子公司大秦公司从2023年6月取得执业登记证后开始免交房产税和土地税3年。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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项目期末余额期初余额

库存现金44831.6341035.12

银行存款93497853.36103409814.48

其他货币资金222641951.90242487345.86存放财务公司存款

合计316184636.89345938195.46

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目年末余额年初余额

保证金222096612.01241942610.52冻结账户资金

矿山环境恢复治理基金1744804.531744200.22

其他535.36535.12

合计223841951.90243687345.86

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据30000.00商业承兑票据

合计30000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）16943438.8032171224.93

1年以内小计16943438.8032171224.93

1至2年15667029.495178368.44

2至3年1059214.00772826.20

3年以上

3至4年

4至5年337260.00

5年以上78256367.2178006604.61

合计111926049.50116466284.18

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项

55912894.2249.955912894.100.55912894.48.055912894.100.计提坏622002212200

账准备

其中：

按组合

计提坏56013155.2850.024553137.43.8415331460018.13

60553389.51.924046347.39.736507042

969111.85

账准备

其中：

化工类42506073.6637.924399758.57.4800018106315.66

43954674.37.723955530.54.519999143

264560.70

89/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

医疗服

11599444.1010.357997.270.5011541446.8316499872.14.185874.380.5216413997务类组6267.88

合煤矿类

1907637.521.7095381.885.001812255.6498843.440.084942.175.0093901.27

组合

111926049.50/80466031./31460018.1311646628479959241.36507042合计37.18/33/.85

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比

账面余额坏账准备%计提理由例（）

重庆市江津利华贸易有限公司21300419.7521300419.75100.00账龄较长，预计回收困难贵州省农资公司17892267.1217892267.12100.00账龄较长，预计回收困难贵州天峰磷化工有限责任公司6666619.926666619.92100.00账龄较长，预计回收困难贵州炜煜农资有限公司3121880.003121880.00100.00经营异常，预计回收困难贵州兴赤化农资有限公司1885119.301885119.30100.00经营异常，预计回收困难云南云天化国际农业生产资料

1550000.001550000.00100.00经营异常，预计回收困难

有限公司

贵州阳光农资有限公司1091904.401091904.40100.00经营异常，预计回收困难贵州富利丰农资有限公司700466.07700466.07100.00经营异常，预计回收困难赫章县正大农资有限公司337260.00337260.00100.00经营异常，预计回收困难贵州万嘉银商通科技有限公司332632.00332632.00100.00经营异常，预计回收困难金沙春秋农资经营部224000.00224000.00100.00经营异常，预计回收困难云南省曲靖市农业生产资料有

160127.40160127.40100.00经营异常，预计回收困难

限责任公司

贵州锦瑞轩贸易有限公司157429.40157429.40100.00经营异常，预计回收困难其他单位汇总492768.86492768.86100.00经营异常，预计回收困难合计55912894.2255912894.22100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：化工类

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内3436357.18171817.865.00

1至2年15667029.491566702.9510.00

2至3年1059214.00317764.2030.00

3至4年

4至5年

5年以上22343472.9922343472.99100.00

合计42506073.6624399758.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：医疗服务类

单位：元币种：人民币名称期末余额

90/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内11599444.1057997.270.50

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计11599444.1057997.27

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：煤矿类

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1907637.5295381.885.00

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计1907637.5295381.88

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额收回或转期末余额计提或核其他变动回销

按单项计提坏账准备55912894.2255912894.22正常信用风险组合计提

24046347.11572189.1827901.7437497.4024553137.15

坏账准备

合计79959241.33572189.1827901.7437497.4080466031.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

91/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款和合应收账款期末资产资产期末坏账准备期单位名称同资产期末余余额期末余额合计末余额额余额数的比例

（%）

重庆市江津利华贸易有限公司36655689.8636655689.8632.7522835699.26

贵州省农资公司17892267.1217892267.1215.9917892267.12

贵州天峰化工有限责任公司7138245.447138245.446.387138245.44

贵州天峰磷化工有限责任公司6666619.926666619.925.966666619.92

贵州省医疗保障事务中心5670412.435670412.435.0728352.06

合计74023234.7774023234.7766.1454561183.80其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

92/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据1747055.52

合计1747055.52

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

93/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内74492856.5599.94147182880.3299.99

1至2年32238.940.04

2至3年14159.290.0214159.290.01

3年以上

合计74539254.78100.00147197039.61100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额额合计数的比例

(%)

陕西榆林集团榆神煤电公司27713024.5136.68

重庆希朋实业有限公司26082207.3834.52

贵州省遵义市正业电气安装工程有限责任公司2840289.623.76

昌邑凯特新材料有限公司1469910.001.95

中国铁路成都局集团有限公司贵阳铁路物流中心1419544.141.88

合计59524975.6578.79

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款5413533.294081756.47

合计5413533.294081756.47

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

94/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

95/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）3470331.232755551.39

1年以内小计3470331.232755551.39

1至2年1410718.54382149.02

2至3年258065.12999884.77

3年以上

3至4年920271.14585387.69

4至5年1057460.351335237.35

5年以上15464239.0414773974.49

合计22581085.4220832184.71

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款13154157.2013456451.45

备用金1982667.99300348.24

保证金、押金2325486.302729686.30

代垫款561596.92115558.75

其他4557177.014230139.97

合计22581085.4220832184.71

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余2030511.9914719916.2516750428.24

额

2025年1月1日余2030511.9914719916.2516750428.24

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提434761.43434761.43

本期转回8103.279534.2717637.54

96/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日2457170.1514710381.9817167552.13

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见本报告“第八节之五、11金融工具”。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按单项计提坏账准备14719916.259534.2714710381.98

按组合计提坏账准备2030511.99434761.438103.272457170.15

合计16750428.24434761.4317637.5417167552.13

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄

(%)期末余额数的比例

贵州桐梓槐子矿业有限8672243.8038.40往来款5年以上8672243.80责任公司

遵义市振鑫商贸有限公2679047.7211.86往来款5年以上2679047.72司

桐梓县沛发运输装卸有1192982.195.28往来款5年以上1192982.19限公司

贵州贵安新区兴安设备1000000.004.43押金1-2年100000.00租赁有限公司

贵州华夏黄金链旅游开954474.674.234-5年、5其他954474.67发有限公司年以上

合计14498748.3864.21//13598748.38

97/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料254829881.5439358164.71215471716.83325774948.7439358164.71286416784.03

在产品5177258.895177258.895131921.575131921.57

库存商品93209850.919878609.9183331241.0060029303.731448018.7758581284.96

发出商品3448032.563448032.56

周转材料351075.29351075.2965631.2665631.26

其他2503580.302503580.302507801.352507801.35

合计356071646.9349236774.62306834872.31396957639.2140806183.48356151455.73

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料39358164.712585770.202585770.2039358164.71在产品

库存商品1448018.7723937383.1915506792.059878609.91发出商品周转材料其他

合计40806183.4826523153.3918092562.2549236774.62本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用本期转销存货跌价准备的原因为实现销售。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期待摊费用999009.11247715.94一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资一年内到期的长期应收款

合计999009.11247715.94一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值税留抵税额54743241.4262248814.96

待抵扣进项税9689756.099689756.09

待认证进项税29446.617448.87

其他2358519.231803999.25

合计66820963.3573750019.17

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

99/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用

100/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

101/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动追减期初减值准备期权益法下其他综宣告发放计提期末减值准备期被投资单位加少其他权其余额初余额确认的投合收益现金股利减值余额末余额投投益变动他资损益调整或利润准备资资

一、合营企业小计

二、联营企业贵州桐梓槐子矿业

30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

有限责任公司

小计30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

合计30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

注：公司投资的贵州桐梓槐子矿业有限责任公司（以下简称“槐子公司”）由于迟迟未能投入生产，其煤矿产能指标已被用于贵州盘江马依煤业有限公司马依西一井产能置换，采矿权已不复存在。由于槐子公司怠于行使诉讼权利，公司于2023年再次提起股东代表诉讼，虽已经过法院一审、二审及再审下达公司胜诉判决书和裁定书且已发生法律效力，槐子公司获得1928.48万元执行回款，但由于槐子公司未能实施利润分配或进入清算程序，且对各股东负债金额较大，预计收回槐子公司投资款的可能性较低。公司之前于2018年提起股东代表诉讼后被法院驳回，故2019年末公司对槐子公司的长期股权投资按账面价值全额计提减值准备。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

102/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入累计计入追减本期计入计量且其期初本期计入其他期末本期确认的股其他综合其他综合项目加少其他综合其变动计入余额综合收益的利余额利收入收益的利收益的损投投收益的损他其他综合得得失资资失收益的原因

贵州银行股份有限公司12749464.2788479.0412660985.237865485.23

合计12749464.2788479.0412660985.237865485.23/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

103/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额244095909.991502697.58245598607.57

2.本期增加金额319719.87319719.87

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建319719.87319719.87工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他

3.本期减少金额213987.33213987.33

（1）处置

（2）其他转出213987.33213987.33

4.期末余额244201642.531502697.58245704340.11

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额81036271.8558185.2181094457.06

2.本期增加金额2707029.9415178.742722208.68

（1）计提或摊销2699551.2615178.742714730.00

（2）其他7478.687478.68

3.本期减少金额8391.838391.83

（1）处置-

（2）其他转出8391.838391.83

4.期末余额83734909.9673363.9583808273.91

三、减值准备

1.期初余额2152869.312152869.31

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2152869.312152869.31

四、账面价值

1.期末账面价值158313863.261429333.63159743196.89

2.期初账面价值160906768.831444512.37162351281.20

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋建筑物1664270.78正在办理中

合计1664270.78

104/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2608772404.302603439818.77

固定资产清理531786.24543128.03

合计2609304190.542603982946.80

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具井巷工程电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余2486312514.664505638255.5816901873.55122656135.24122496235.987254005015.01

额

2.本期增67972796.0035217286.98495092.5012528556.04116213731.52

加金额

（1）购置20789332.21496382.18574432.2121860146.60

（2）在建67758808.6714427954.77-1289.6875935.1582261408.91工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他213987.3311878188.6812092176.01增加

3.本期减2107970.08193391.448000.0028211.922337573.44

少金额

（1）处置6002.768000.0028211.9242214.68或报废

（2）其他2107970.08187388.682295358.76减少

4.期末余2552177340.584540662151.1217388966.05122656135.24134996580.107367881173.09

额

二、累计折旧

1.期初余632620392.652277117762.6913881156.52196144.8051521355.832975336812.49

额

2.本期增27549550.4874805664.56393661.36325366.294459924.64107534167.33

加金额

（1）计提27541158.6574805664.56393661.36325366.294395763.08107461613.94

（2）其他8391.8364161.5672553.39增加

3.本期减14897.2067534.995953.3622634.19111019.74

少金额

（1）处置3373.435953.3622634.1931960.98或报废

（2）其他14897.2064161.5679058.76减少

105/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4.期末余660155045.932351855892.2614268864.52521511.0955958646.283082759960.08

额

三、减值准备

1.期初余438614738.681234918265.0279423.211615956.841675228383.75

额

2.本期增1188503.627186.00240.001195929.62

加金额

（1）计提

（2）其他1188503.627186.00240.001195929.62增加

3.本期减75374.66130.0075504.66

少金额

（1）处置1371.38130.001501.38或报废

（2）其他74003.2874003.28减少

4.期末余439803242.301234850076.3679423.211616066.841676348808.71

额

四、账面价值

1.期末账1452219052.35953956182.503040678.32122134624.1577421866.982608772404.30

面价值

2.期初账1415077383.33993602227.872941293.82122459990.4469358923.312603439818.77

面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物249674116.14127556194.8335173145.0586944776.26

机器设备213151942.42190070260.119931642.1113150040.20

电子设备及其他24866373.1323464070.971333732.8668569.30

合计487692431.69341090525.9146438520.02100163385.76

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

桐梓化工房屋建筑物110796582.80正在办理中

安佳矿业房屋建筑物36394227.06正在办理中

合计147190809.86

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产报废531786.24543128.03

合计531786.24543128.03

106/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程9172141.2076875662.97工程物资

合计9172141.2076875662.97

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

医院员工宿舍55724991.341114500.3454610491.00

1号脱硫塔超低排放16185785.9316185785.93

改造项目

合成氨及尿素升级技4076452.404076452.403842331.343842331.34术改造

变换氮气循环升温节1404399.531404399.53能改造项目

技改项目1073387.601073387.601073387.601073387.60

煤矿废水处理站除722732.80722732.80505912.96505912.96

铁、锰技术改造

煤矿监控覆盖项目352654.87352654.87

煤矿单轨吊项目606086.66606086.66

其他2362469.812362469.811385912.877426.001378486.87

合计10245528.801073387.609172141.2079070976.912195313.9476875662.97

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本工程期累计利

本期转本期工其中：资投入利息资息项目期初余本期增入固定其他期末余程本期利金预算数占预本化累资名称额加金额资产金减少额进息资本来算比计金额本额金额度化金额源例化

(%)率

(%)募集医院员工952047255724991130674687923

5.00.3407.4698.8072.26

100.202610331274.资

宿舍002.54943.85金、自筹

107/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

合成氨及49882493842331.234121.4076452.尿素升级00.003406400.820.82自筹技术改造

5940296595673221330156879234076452.//202610331274./

合计/25.00.6828.5298.80402.5494

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

技改项目1073387.601073387.60

医院员工宿舍1114500.341114500.34

其他7426.007426.00

合计2195313.941121926.341073387.60/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额10495517.5510495517.55

2.本期增加金额258984.119948522.4510207506.56

（1）新增租赁9948522.459948522.45

（2）重新计量258984.11258984.11

3.本期减少金额

108/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

（1）处置

（2）其他减少

4.期末余额10754501.669948522.4520703024.11

二、累计折旧

1.期初余额3498505.803498505.80

2.本期增加金额1878745.0880417.241959162.32

(1)计提1878745.0880417.241959162.32

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余额5377250.8880417.245457668.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5377250.789868105.2115245355.99

2.期初账面价值6997011.756997011.75

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权软件专利权商标使用权合计

一、账面原值

1.期初余431290319.46594265647.2224371576.84113836581.393047169.81

1166811294.7

额2

2.本期增-24781.27-24781.27

加金额

(1)购置-24781.27-24781.27

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减

少金额

(1)处置

(2)其他减少

109/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4.期末余431290319.46594265647.2224346795.57113836581.33047169.811166786513.4

额95

二、累计摊销

1.期初余76228260.931933011.5610515970.5243167662.731420672.94133265578.68

额

2.本期增4542392.883200668.751084505.47174012.669001579.76

加金额

(1)计提4542392.883200668.751084505.47174012.669001579.76

3.本期减

少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余80770653.815133680.3111600475.9943167662.731594685.60142267158.44

额

三、减值准备

1.期初余847766.8270668918.6671516685.48

额

2.本期增

加金额

(1)计提

3.本期减

少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余847766.8270668918.6671516685.48

额

四、账面价值

1.期末账350519665.65589131966.9111898552.761452484.21953002669.53

面价值

2.期初账355062058.53592332635.6613007839.501626496.87962029030.56

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

桐梓化工土地44770990.22正在办理中

合计44770990.22

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

110/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

化工催化剂等6044959.241103686.764941272.48

1-5号楼基础设

施改造及形象1197247.04133026.811064220.23提升项目

医院标识标牌618643.10219339.63399303.47

医院绿化土建209375.0383749.98125625.05及单车棚工程

其他107640.381004035.01438650.06431830.52241194.81

合计8177864.791004035.011978453.24956759.046246687.52

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

信用减值准备250607.4262651.8582010.4120502.60

资产减值准备9789333.292447333.33609942.15152485.54公允价值变动

111/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

可抵扣亏损

租赁负债10462973.002615743.256997011.751749252.94

弃置义务62883831.4115720957.8550937300.0012734325.00

合计83386745.1220846686.2858626264.3114656566.08

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

其他权益工具投资公允价值7865485.231966371.317953964.271988491.07变动

使用权资产15245355.993811338.996997011.751749252.94

弃置义务对应的相关资产60837282.7215209320.6850937300.0012734325.00

合计83948123.9420987030.9865888276.0216472069.01

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1918402843.821918397828.28

可抵扣亏损1306266392.031145809096.43

合计3224669235.853064206924.71

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年126713295.36126713295.36

2026年293835317.52293835317.52

2027年192186218.23192186218.23

2028年114007736.28115206890.67

2029年300919325.60289165788.11

2030年149902912.50

2031年

2032年106686940.26106686940.26

2033年22014646.2822014646.28

2034年

2035年

合计1306266392.031145809096.43/

其他说明：

√适用□不适用根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76号）规定：“2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结

112/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告转年限由5年延长至10年。”子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司属于高新技术企业，符合以上规定，亏损弥补年限为10年。

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付土地款20000000.0020000000.0020000000.0020000000.00

预付工程款、设备

17650364.0017650364.002098000.002098000.00

款

合计37650364.0037650364.0022098000.0022098000.00

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类受限情况账面余额账面价值受限受限情型类型况承兑汇承兑汇票票保证

保证金、金、银行货币资金223841951223841951银行资金243687345243687345资金冻冻结冻结.90.90冻结、环.86.86结、环境境治理恢治理恢复基金等复基金等应收票据

其他权益12660985.12660985.12749464.12749464.质押借

2323质押质押借款2727质押工具投资款

投资性房216689977142356829216584244144597807抵押借.38.51抵押抵押借款.84.87抵押地产款

762802742722695890766784637735779943抵押借

固定资产.32.01抵押抵押借款.98.56抵押款

321066227259148384264990875219917418抵押借

无形资产.24.03抵押抵押借款.99.61抵押款

其中：数据资源

合计1537061813607040//1504796513567319//84.0740.6868.9480.17

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款160000000.0079000000.00

保证借款407787787.84358997988.33信用借款

113/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

应付未到付息日的短期借款利1171415.842188358.24息

合计568959203.68440186346.57

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票270640000.00341430000.00

合计270640000.00341430000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。到期未付的原因是无

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付原材料、备件款216698211.10250482126.24

工程、监理、设备及安装款48136421.3448854909.50

应付费用项目13415862.848316829.14

其他791386.394420759.53

合计279041881.67312074624.41

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房租242603.65271622.43

合计242603.65271622.43

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

114/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款101699881.18170015871.28

合计101699881.18170015871.28

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

预收货款-68315990.10预收货款余额减少

合计-68315990.10/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬103899209.97139435135.87141147598.45102186747.39

二、离职后福利-设定提存计划1640959.9411793210.1111321119.832113050.22

三、辞退福利19714.63626502.59646217.22

四、一年内到期的其他福利

合计105559884.54151854848.57153114935.50104299797.61

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴102246435.28121652914.10123730159.50100169189.88

二、职工福利费48116.855366917.395345028.6770005.57

三、社会保险费6353797.026093376.34260420.68

其中：医疗保险费5059989.744827837.71232152.03

工伤保险费1293807.281265538.6328268.65生育保险费

四、住房公积金3540118.003540118.00

五、工会经费和职工教育经费1604657.842521389.362438915.941687131.26

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计103899209.97139435135.87141147598.45102186747.39

115/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险11299359.2810847057.79452301.49

2、失业保险费1640959.94493850.83474062.041660748.73

3、企业年金缴费

合计1640959.9411793210.1111321119.832113050.22

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税339694.61328796.39

企业所得税3829700.353823402.21

个人所得税116746.86155405.61

城市维护建设税3260.312343.85

教育费附加2328.591644.21

房产税86944.3917679.86土地使用税

印花税138475.45164583.86

环境保护税1490705.39607675.74

其他税费242236.8886359.68

合计6250092.835187891.41

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款156137773.25219698190.40

合计156137773.25219698190.40

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

尿素淡储保证金270000.0037455400.00

其他保证金49907018.3648342193.93

116/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

往来款48437450.5348910953.23

借款47896151.3576979742.09

代收代付3056224.182699835.34

其他6570928.835310065.81

合计156137773.25219698190.40账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

贵州渔阳贸易有限公司21964400.00尚未结算

贵州赤天化花秋矿业有限责42948903.51尚未结算任公司

合计64913303.51/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款41052631.5896210526.32

1年内到期的长期借款应付利息540327.17734076.78

1年内到期的租赁负债8157729.353500645.74

合计49750688.10100445248.84

其他说明：

一年内到期的长期借款明细如下

单位：元币种：人民币项目年末余额年初余额质押借款

抵押借款41052631.5896210526.32保证借款信用借款

合计41052631.5896210526.32

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预提费用418073.63176477.20应付退货款

待转销项税10038069.5016249173.30应收票据未终止确认的负债

合计10456143.1316425650.50

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

117/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款465350789.48483213157.90保证借款信用借款

合计465350789.48483213157.90

长期借款分类的说明：

无其他说明

√适用□不适用

期末借款明细：

贷款单位借款余额年利率（%）借款日期还款日期借款条件

中国农业发展银行清镇市支行47368421.063.852021-04-30抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行70000000.003.852022-02-18抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行14560000.003.752022-05-26抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行35060000.003.752022-06-17抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行38450000.003.852022-07-22抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行32000000.003.852022-08-19抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行10350000.003.852022-08-25抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行3900000.003.852022-09-26抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行19850000.003.852022-10-25抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行11740000.003.852022-11-11抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行10300000.003.852022-11-30抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行50000000.003.852023-01-02抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行4740000.003.852023-01-18抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行19230000.003.852023-03-08抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行3240000.003.852023-04-12抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行5000000.003.852023-05-19按借款合同抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行10600000.003.852023-07-12还款计划的抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行26840000.003.852023-09-28约定予以偿抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行11730000.003.852023-11-15还抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行30220000.003.852024-02-07抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行11620000.003.852024-03-27抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行10290000.003.852024-04-28抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行7530000.003.752024-05-31抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行4500000.003.752024-06-24抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行4950000.003.852024-07-23抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行2750000.003.852024-08-23抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行3500000.003.852024-09-26抵押借款

中国农业发展银行清镇市支行6085000.003.852025-04-17抵押借款

减：一年内到期的长期借款41052631.58

合计465350789.48

118/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额10822716.767339449.54

减：未确认融资费用359743.76171877.39

减：一年内到期的租赁负债8157729.353500645.74

合计2305243.653666926.41

其他说明：

租赁负债的增减变动到本年增加年末期项目年初余额本年减少余额期新增租赁本年利息其他限

租赁付款额7339449.5410235850.19279598.087032181.0510822716.76

减：未确认融171877.39287327.7499461.37359743.76资费用

减：一年内到

期的租赁负3500645.744657083.618157729.35债

合计3666926.4110235850.19-287327.74-4377485.536932719.682305243.65

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用

119/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

预计矿山治理恢复费用62883831.4150937300.00预计矿山治理恢复费用未决诉讼产品质量保证预计产品召回损失待执行的亏损合同应付退货款其他

合计62883831.4150937300.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助25185323.441990000.001274329.5025900993.94

合计25185323.441990000.001274329.5025900993.94/

其他说明：

√适用□不适用递延收益的增减变动其与资产本期计入营

本期新增补本期计入其他相关/与负债项目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额变收益相额动关国债专项资金

-桐梓煤化工16916500.001103250.0015813250.00与资产一期工程化肥相关项目贵州省工业信

息化发展专项529906.9922079.46507827.53与资产

资金-烟气脱相关硫项目贵州省十大亿级工业产业振

兴专项资金-1066666.48100000.02966666.46与资产相关甲醇合成系统改造大气污染防治资金1号脱硫与资产

塔超低排放改5980000.005980000.00相关造项目补助资金

120/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

贵州省科技厅

拨2023年规上392249.9749000.02343249.95与资产工业企业研发相关活动奖补资金煤制合成氨耐

硫变换防腐关300000.00300000.00与资产键技术研究与相关应用项目

科技创新团队100000.00100000.00与收益建设奖补资金相关减压蒸汽背压与资产

发电项目奖补1890000.001890000.00相关资金

合计25185323.441990000.001274329.5025900993.94

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数1688727685.001688727685.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

2559623110.782559623110.78

溢价）

其他资本公积3044126.033044126.03

合计2562667236.812562667236.81

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

121/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

公司股票回购15010094.5515010094.55

合计15010094.5515010094.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：税前期前期后计入计入归其他期初本期所得其他属期末

项目综合减：所得税后归属余额税前发生综合于余额收益税费用于母公司额收益少当期当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分类进

损益的其5965473.20-88479.04-22119.76-66359.285899113.92他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投

5965473.20-88479.04-22119.76-66359.285899113.92

资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债

122/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合

5965473.20-88479.04-22119.76-66359.285899113.92

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费34120310.8811470390.407075687.0438515014.24

维简费1041172.081041172.08

合计34120310.8812511562.487075687.0439556186.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积199764239.46199764239.46

任意盈余公积58584386.3058584386.30

合计258348625.76258348625.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-1990021235.07-1903327751.59

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-1990021235.07-1903327751.59

加：本期归属于母公司所有者的净利润-48948907.71-86693483.48

123/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利其他

期末未分配利润-2038970142.78-1990021235.07

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1109657864.721001105366.301020615751.61921302149.72

其他业务19892760.6311496492.7846438079.3535009073.95

合计1129550625.351012601859.081067053830.96956311223.67

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税20801.7621746.19

教育费附加15738.2816423.23

资源税1064760.88359664.32

房产税2315189.602330942.32

土地使用税3792990.123794512.38

车船使用税14793.2514925.90

印花税594752.42662093.56

环保税1332467.701030777.68

水资源税619338.80

合计9770832.818231085.58

其他说明：

124/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬5588783.435469853.93

差旅费91416.0490912.54

车辆交通费40174.7140251.88

会务费2358.496603.77

办公费3824.889056.76

广告费5716123.661680802.47

业务招待费106066.4856618.52

低值易耗品摊销39560.2536801.34

折旧费131102.2091476.55

劳务费48000.00380001.06

推广咨询费10105.376795.14

其他3859411.32448897.07

合计15636926.838318071.03

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬等人工费用33226858.0632474719.92

差旅费497384.32369534.19

折旧费8858643.029471307.86

无形资产摊销5143949.015725689.56

审计、评估、咨询、律师等中介机构费用3201047.103060235.64

修理费530217.151027683.20

保险费445655.55429245.28

水电费1060302.70977230.15

运输费106908.47110335.06

安全环保费45551.2913371.26

业务招待费2025933.623190995.28

租赁费1888743.081758852.90

办公费980302.03784162.74

会务费8867.9315273.60

低值易耗品摊销73690.34224720.93

停车损失191238.213092795.42

其他3495970.423757791.24

合计61781262.3066483944.23

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

125/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6526045.194521361.64

材料费5456316.287141350.57

折旧费391136.90506185.47

动力费用10528924.8621228111.93

其他55786.7028516.03

合计22958209.9333425525.64

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出28212818.5829082879.59

减：利息收入1296620.58644844.29

银行手续费及其他6826853.763505275.62

合计33743051.7631943310.92

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

个税手续费返还116348.5187701.80

稳岗补贴101086.3829839.09

国债专项资金1103250.001103250.00

贵州省十大亿级工业产业振兴专项资金100000.02100000.02贵州省工业信息化发展专项资金（新烟气脱硫22079.4622079.46项目）

2025年第二批高校毕业生社会保险补贴481811.45中央清洁能源发展专项资金（煤层气开发利用100000.00项目）

褐藻寡糖新型功能肥项目385000.00

贵州省科技厅2023年规上工业企业研发活动49000.0233500.01奖补资金

先进制造业企业增值税加计抵减2396470.5412611979.78

其他11247.61-20261.90

合计4481293.9914353088.26

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收

126/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他-50000.00

合计-50000.00

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-506790.04-38469.44

其他应收款坏账损失-417123.89-242447.98债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-923913.93-280917.42

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-26231388.80-11275398.65

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-26231388.80-11275398.65

127/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得1985.841985.84合计

其中：固定资产处置1985.841985.84利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他109412.4523392.17109412.45

合计111398.2923392.17111398.29

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损18325.7918325.79失合计

其中：固定资产处置18325.7918325.79损失无形资产处置损失

债务重组损失37497.4237497.42非货币性资产交换损失

对外捐赠808560.3386414.13808560.33罚（赔）款、违约金193523.531197608.54193523.53及滞纳金支出

其他30690.89131047.1730690.89

合计1088597.961415069.841088597.96

其他说明：

无

128/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9220.412689.77

递延所得税费用-1653038.47436105.96

合计-1643818.06438795.73

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-50592725.77

按法定/适用税率计算的所得税费用-12648181.44

子公司适用不同税率的影响-9896368.51调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响1103250.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响21450520.36

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1653038.47

所得税费用-1643818.06

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入1346814.54644373.23

政府补贴收入2799345.76793299.68

往来款项等423266.85

代收代付1473473.16788928.55

押金保证金1515619.683260607.37

租金收入5270808.085649977.30

其他369708.49266585.41

合计12775769.7111827038.39

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

129/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

银行手续费183987.321611022.04

管理费用、销售费用、研发费用19118290.6115214076.43

往来款项等793599.20

押金保证金28595676.7062884792.00

其他3436131.885187991.74

合计52127685.7184897882.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非金融机构借款350000000.00

其他3976.81

合计350003976.81

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

归还非融资机构借款380000000.00

融资服务费5857908.091230546.68

其他6641602.6819009465.26

合计392499510.7720240011.94

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

130/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-48948907.71-36743031.32

加：资产减值准备26231388.8011275398.65

信用减值损失923913.93280917.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧110176343.94105596574.85

使用权资产摊销1959162.321749252.90

无形资产摊销9001579.766346718.09

长期待摊费用摊销1978453.242128479.46处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）16339.95

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）33743051.7631943310.92

投资损失（收益以“－”号填列）50000.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-6190120.20-1750460.20

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）4514961.972084284.10

存货的减少（增加以“－”号填列）-40885992.2832468156.25

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-82408174.62-178319000.14

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）160794081.90120732193.75其他

经营活动产生的现金流量净额170906082.7697842794.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额92342684.9957752867.97

减：现金的期初余额102250849.60127171303.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-9908164.61-69418435.06

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金92342684.99102250849.60

其中：库存现金44831.6341035.12

可随时用于支付的银行存款92297853.36102209814.48

131/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额92342684.99102250849.60

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

其他货币资金222641951.90242487345.86保证金、矿山环境恢复治理基金

银行存款1200000.001200000.00资金冻结

合计223841951.90243687345.86/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元395964.507.15862834551.47欧元港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

132/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额6641602.68(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

房屋建筑物5376344.37土地使用权

合计5376344.37作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6526045.194521361.64

材料费5456316.287141350.57

折旧费391136.90506185.47

能源动力费10528924.8621228111.93检验费

其他55786.7028516.03

合计22958209.9333425525.64

其中：费用化研发支出22958209.9333425525.64资本化研发支出

133/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

134/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式肥料生产；肥料销售；化肥销售；专用化学产

品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；技术服务、技术开发、技贵州赤天化桐梓

贵州桐梓422800.00贵州省遵义市桐梓县1术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；煤100投资化工有限公司娄山关经济开发区号炭洗选；煤炭及制品销售；技术进出口；货物

进出口；化工产品生产（不含许可类化工产品）；

化工产品销售（不含许可类化工产品）；机动车

135/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告修理和维护；危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

以自有资金从事投资活动；食品生产；保健食品生产；特殊医学用途配方食品生产；药品进出口；食品销售；第一类医疗器械销售；第二

类医疗器械销售；保健食品（预包装）销售；

特殊医学用途配方食品销售；第三类医疗器械经营；消毒剂销售（不含危险化学品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；个人卫生用

品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；

可穿戴智能设备销售；医护人员防护用品零售；

医用口罩零售；第二类医疗器械零售；消毒器械销售；药品互联网信息服务；互联网平台；

贵州大秦肿瘤医75000.00贵州省贵阳市观山湖贵阳317互联网安全服务；远程健康管理服务；医院管100.00投资院有限公司区凯里路号理；心理咨询服务；医学研究和试验发展；人体干细胞技术开发和应用；人体基因诊断与治疗技术开发；药物临床试验服务；医疗服务；

依托实体医院的互联网医院服务；第二类医疗器械租赁；物业管理；医疗器械互联网信息服务；专业保洁、清洗、消毒服务；停车场服务；

机构养老服务；放射卫生技术服务；药品委托生产；药品零售；健康咨询服务（不含诊疗服务）；餐饮服务；餐饮管理；住房租赁；非居

住房地产租赁；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)）煤炭及制品销售；煤炭洗选；煤制活性炭及其他煤炭加工；非金属矿及制品销售；煤制品制造；矿山机械销售；工程和技术研究和试验发

贵州省遵义市桐梓县展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交贵州安佳矿业有贵州桐梓1000.00燎原镇油草村10-10号流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准100.00投资限公司地块二的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：煤炭开采。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准））

贵州赤天化农资贵阳800.00贵州省贵阳市贵阳国化肥销售；肥料销售；农用薄膜销售；农业专100.00投资

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贸易有限公司家高新技术产业开发业及辅助性活动；煤炭及制品销售；煤炭洗选；

区长岭街道阳关大道化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油

28号中国.西部(贵阳)制品销售（不含危险化学品）；专用化学产品

高新技术产业研发生销售（不含危险化学品）；家用电器零配件销

产基地1号楼1单元22售；食品销售（仅销售预包装食品）；金属矿层1号石销售；办公设备销售；劳动保护用品销售；

饲料添加剂销售；互联网设备销售；食品添加剂销售；日用杂品销售；货物进出口；技术进

出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

企业管理咨询；食品销售（仅销售预包装食品）；

专业保洁、清洗、消毒服务；餐饮管理；会议及展览服务；物业管理；市场营销策划；建筑物清洁服务；停车场服务；单位后勤管理服务；

护理机构服务（不含医疗服务）；咨询策划服务；打字复印；日用百货销售；租赁服务（不含许可类租赁服务）；非居住房地产租赁；教贵州省贵阳市观山湖育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活区西二环与林城东路动）；组织文化艺术交流活动；保健食品（预贵州观海企业服100.00交叉口西南角观山湖贵阳包装）销售；互联网销售（除销售需要许可的100.00投资务有限公司大健康医疗综合体（糖商品）；礼品花卉销售；洗车服务；日用品销尿病医院、肿瘤医院）

1-101售；日用杂品销售；礼仪服务；病人陪护服务；一期负层号

服装服饰零售；新鲜水果零售；社会经济咨询服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；票据

信息咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨

询、技术交流、技术转让、技术推广；人力资

源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；

餐饮服务涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

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确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

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(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法煤炭建设项桐梓县娄山桐梓县娄山

贵州桐梓槐目投资、工关镇河滨路关镇河滨路

子矿业有限矿产品、矿49.00权益法桐梓公路段桐梓公路段责任公司山设备及备大楼大楼件销售

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额贵州桐梓槐子矿业有限责贵州桐梓槐子矿业有限责任公司任公司

流动资产22192427.7723144098.18

非流动资产17845200.0017845200.00

资产合计40037627.7740989298.18

流动负债47451717.0247448717.02非流动负债

负债合计47451717.0247448717.02少数股东权益

归属于母公司股东权益-7414089.25-6459418.84

按持股比例计算的净资产份额-3632903.73-3165115.23调整事项

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--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值-3632903.73-3165115.23存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入19801.9819801.98

净利润-954670.41977.05终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-954670.41977.05本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

财务报表本期新增本期转入本期其与资产/收期初余额营业外收期末余额项目补助金额其他收益他变动益相关入金额

递延收益25185323.441890000.001274329.5025800993.94与资产相关

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递延收益100000.00100000.00与收益相关

合计25185323.441990000.001274329.5025900993.94/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关1274329.501258829.49

与收益相关694145.44394577.19

合计1968474.941653406.68

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于信用评级较高的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

（2）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及短期借款。公司银行借款均为固定利率，不存在利率风险。

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*外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司期末无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。

*其他价格风险

其他价格风险，是指利率风险和汇率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本公司持有的部分投资在资产负债表日以公允价值计量，因此本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险，但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

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（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资12660985.2312660985.23

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资12660985.2312660985.23产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司的其他权益工具投资，存在活跃交易市场，可以从证券交易所获得公开市场价值，故本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

2019年12月30日贵州银行在香港交易所上市后，公司将持有的贵州银行股权从第三层次转

换至第一层次。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)贵州渔阳贸

贵阳市贸易1100.0026.2526.25易有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是丁林洪

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注“十、1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营和联营企业详见附注“十、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系贵州赤天化集团有限责任公司受同一母公司控制

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贵州中泽微环生物科技有限公司受同一母公司控制贵州赤天化集团遵义天通塑料有限责任受同一实际控制人控制公司贵州赤水古法酱香晒醋有限责任公司受同一实际控制人控制贵州赤天化房地产开发有限公司受同一实际控制人控制贵州赤天化正泰工程有限责任公司受同一实际控制人控制贵州古相酒业有限公司受同一实际控制人控制贵州圣大生物科技有限公司其他贵州赤天化能源有限责任公司其他贵州赤天化花秋矿业有限责任公司其他贵州瑞晟健康管理有限公司其他贵州大润健康产业发展有限公司其他贵州圣济堂制药有限公司其他深圳市生命源生物技术有限公司其他贵州中观生物技术有限公司其他贵州水林健康产业有限公司其他贵州大秦房地产开发有限公司其他贵州利普科技有限公司其他贵州元林矿业有限责任公司其他贵州新亚恒医药有限公司其他贵州天峰化工有限责任公司其他贵州天峰磷化工有限责任公司其他贵州华海城房地产开发有限公司其他

长城国融投资管理有限公司持有公司5%以上股份的股东

中国长城资产管理股份有限公司持有公司5%以上股份的股东四川巴川腾耀医疗科技集团有限公司公司董事控股的法人主体成都庆安医院有限公司公司董事控股的法人主体

仁寿巴川精神病专科医院（普通合伙）公司董事控股的法人主体德汇新材料科技南通有限公司公司董事担任董事的法人主体大连奇凯医药科技有限公司公司董事担任董事的法人主体

贵阳天虹会计师事务所有限公司公司董事担任董事、高管的法人主体

贵州通和税务师事务所有限公司公司董事担任董事、高管的法人主体其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交易获批的交易额关联方关联交易内容本期发生额额度上期发生额度（如适用）

（如适

用）贵州赤天化花秋矿业

购买材料1338301.741512352.99否有限责任公司

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贵州赤水古法酱香晒

购买醋1000.0025000.00否8423.28醋有限责任公司

贵州新亚恒医药有限购买药品、医10600143.5836000000.00否8734850.35公司疗设备购买卫生材贵州利普科技有限公

料、消毒用品6829783.0325000000.00否2272835.53司及医疗设备贵州圣济堂制药有限

购买消毒用品2880.0010000.00否3600.00公司贵州赤天化集团有限

担保费1396137.00否责任公司

贵州赤天化集团遵义34644261.75

天通塑料有限责任公担保费110135.25否司

合计：20278380.6097191614.7411019709.16注：公司于2025年6月30日召开第十四次总经理办公会会议，会议审议通过《关于安佳矿业拟购买花秋矿业存货资产报告》的提案。同意2025年1-6月与贵州赤天化花秋矿业有限责任公司备品备件关联交易的金额为1512352.99元（含税）。

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

贵州中观生物技术有限公司提供餐饮服务86846.2276401.89

贵州圣济堂制药有限公司提供餐饮服务943.40

贵州新亚恒医药有限公司提供餐饮服务8709.446994.34中国长城资产管理股份有限公司贵州省

体检服务3000.008500.00分公司

贵州瑞晟健康管理有限公司体检服务4213.44

合计102769.1092839.63

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

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(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币上期确认的租赁收承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入入

贵州利普科技有限公司房屋15412.868648.33

贵州赤天化能源有限责任公司房屋81725.7231746.03

贵州赤天化集团有限责任公司房屋15914.2815914.28

贵州赤水古法酱香晒醋有限责任公司房屋23809.5223809.52

合计136862.3880118.16

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本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处简化处理的短未纳入理的短未纳入期租赁租赁负期租赁租赁负出租方名租赁资产种和低价债计量承担的租和低价债计量承担的租增加的使增加的使用称类值资产的可变支付的租金赁负债利值资产的可变支付的租金赁负债利用权资产权资产租赁的租赁付息支出租赁的租赁付息支出租金费款额（如租金费款额（如用（如适适用）用（如适用）用）适用）贵州赤天化集团有

土地使用权3809523.8180954.33258984.113669724.77176048.0210495517.55限责任公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

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(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

贵州渔阳贸易有限公司、贵州赤天

化集团有限责任公司、贵州圣济堂62000000.002022/6/222025/5/29是

制药有限公司、贵州赤天化桐梓化

工有限公司、丁林洪关联担保情况说明

√适用□不适用本公司之子公司桐梓化工做为被担保方担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

贵州赤天化股份有限公司70000000.002024/7/242025/7/24否

贵州赤天化股份有限公司10000000.002024/7/292025/7/29否

贵州赤天化股份有限公司17500000.002024/8/192025/8/19否

贵州赤天化股份有限公司10000000.002024/8/192025/8/19否

贵州赤天化股份有限公司42500000.002025/6/122025/12/30否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪42000000.002024/11/142025/11/14否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪20000000.002025/3/62026/3/6否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪12000000.002025/4/222026/4/22否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪26000000.002025/5/262026/5/22否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪48791764.652025/1/72026/1/6否

贵州赤天化股份有限公司/丁林洪50000000.002025/1/132026/1/13否

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣28000000.002024/10/312025/7/28否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣41000000.002025/3/312026/3/31否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣21350000.002025/5/132026/4/29否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣8050000.002025/5/262026/4/29否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣7000000.002025/6/132026/4/29否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣7740000.002025/6/252026/4/29否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣6860000.002025/6/302026/4/29否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州圣10000000.002025/3/262026/3/25否济堂制药有限公司

贵州赤天化股份有限公司/贵州安30000000.002025/1/162026/1/15否佳矿业有限公司

149/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

贵州赤天化股份有限公司21862500.002025/5/262025/11/26否

贵州赤天化股份有限公司21540000.002025/6/112026/12/11否

贵州赤天化股份有限公司6592500.002025/6/272025/12/27否

本公司之子公司大秦医院做为被担保方：

担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

贵州赤天化股份有限公司、丁林洪、

贵州赤天化集团有限责任公司、贵506403421.062021/4/302036/4/19否州赤天化集团遵义天通塑料有限责任公司

贵州赤天化股份有限公司6879000.002024/11/122025/11/11否

贵州赤天化股份有限公司8680000.002024/12/132025/12/12否

贵州赤天化股份有限公司6710000.002025/3/312026/3/31否

贵州赤天化股份有限公司3880000.002025/4/212026/4/20否

贵州赤天化股份有限公司3851000.002025/6/122026/6/11否

贵州赤天化股份有限公司5876399.122025/2/262026/2/20否

贵州赤天化股份有限公司10120674.262025/3/142026/2/20否

贵州赤天化股份有限公司13002926.622025/5/152026/2/20否

贵州赤天化股份有限公司46074400.002024/8/292027/8/28否

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬350.08434.23

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

贵州天峰化工7138245.447138245.447138245.447138245.44有限公司贵州天峰磷化

工有限责任公6666619.926666619.926666619.926666619.92应收账款司

贵州中观生物15753.0078.7716874.0084.37科技有限公司

中国长城资产3000.0015.00

150/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

管理股份有限公司贵州省分公司

贵州瑞晟健康100.000.50管理有限公司

合计13823718.3613804959.6313821739.3613804949.73贵州桐梓槐子

矿业有限责任8672243.808672243.808672243.808672243.80其他应收款公司

合计8672243.808672243.808672243.808672243.80

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

贵州新亚恒医药有限公司15444246.6011966460.36

贵州利普科技有限公司7779659.177769058.64应付账款

贵州圣济堂制药有限公司1440.001680.00

合计23225345.7719737199.00

贵州赤水古法酱香晒醋有限责11904.76预收款项任公司

合计11904.76

贵州赤天化正泰工程有限责任698687.87698687.87公司

贵州渔阳贸易有限公司21964400.0021964400.00

贵州利普科技有限公司7780.96中国长城资产管理股份有限公

其他应付款112145.82司贵州省分公司

贵州赤天化花秋矿业有限责任48577060.6846896494.58公司

贵州赤天化集团有限责任公司15914.29

合计71375989.6269559582.45

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

151/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

报告期内，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

152/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）432000.00432000.00

1年以内合计432000.00432000.00

1至2年216000.00

2至3年44955.0053946.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上75431256.3775468753.77

合计76124211.3775954699.77

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例

金额金额比例价值(%)金额金额比例价值

(%)(%)(%)按单项计

54070848.

提坏账准9871.03

54070848.54070848.5407084

98100.009871.198.98100.00

备

153/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

按组合计

22053362.21417093.

提坏账准3928.978997.11636268.50

21883850.28.81214356897.95448162.798.5920

备

其中：

账龄组合-22053362.28.9721417093.97.11636268.5021883850.28.81214356897.95448162.化工3989798.5920

76124211.75487942.75954699.7550653448162.

合计37/87/636268.5077/7.57/20

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比

账面余额坏账准备%计提理由例（）

重庆市江津利华贸易有限公司21300419.7521300419.75100.00账龄较长、预计回收困难

贵州省农资公司17892267.1217892267.12100.00账龄较长、预计回收困难

贵州天峰磷化工有限责任公司6666619.926666619.92100.00账龄较长、预计回收困难

贵州炜煜农资有限公司3121880.003121880.00100.00经营异常、预计回收困难

云南云天化国际农业生产资料有限公司1550000.001550000.00100.00经营异常、预计回收困难

贵州阳光农资有限公司1091904.401091904.40100.00经营异常、预计回收困难

贵州兴赤化农资有限公司921119.30921119.30100.00经营异常、预计回收困难

贵州富利丰农资有限公司700466.07700466.07100.00经营异常、预计回收困难

贵州万嘉银商通科技有限公司332632.00332632.00100.00经营异常、预计回收困难

云南省曲靖市农业生产资料有限责任公司160127.40160127.40100.00经营异常、预计回收困难

其他单位汇总333413.02333413.02100.00经营异常、预计回收困难

合计54070848.9854070848.98100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：化工

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

按组合计提坏账准备22053362.3921417093.8997.11

合计22053362.3921417093.8997.11

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

按单项计提坏账准备54070848.9854070848.98

154/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备21435688.5918902.7037497.4021417093.89

合计75506537.5718902.7037497.4075487942.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款和应收账款期资产资产期末坏账准备期单位名称合同资产期末余额期末余额合计末余额末余额余额数的比例

（%）

重庆市江津利华贸易有限公司21300419.7521300419.7527.9821300419.75

贵州省农资公司17892267.1217892267.1223.5017892267.12

贵州天峰化工有限责任公司7138245.447138245.449.387138245.44

贵州天峰磷化工有限责任公司6666619.926666619.928.766666619.92

安顺市平坝区农业生产资料公司4340067.884340067.885.704340067.88

合计57337620.1157337620.1175.3257337620.11其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1067752272.201005905417.52

合计1067752272.201005905417.52

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

155/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

156/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）130256469.0697179748.88

1年以内小计130256469.0697179748.88

1至2年937037801.32908034149.02

2至3年34149.02717106.45

3年以上

3至4年737106.45402223.00

4至5年759760.35917537.35

5年以上11381110.6110851700.28

合计1080206396.811018102464.98

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款1075795507.821014047956.08

备用金154048.71105682.95

保证金、押金620150.00620150.00

代垫款108428.13101817.45

其他3528262.153226858.50

合计1080206396.811018102464.98

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期

坏账准备未来12个月预期信用损失合计信用损失(已发

期信用损失(未发生信用

生信用减值)

减值)

2025年1月1日余额1428293.9110768753.5512197047.46

2025年1月1日余额在本期1428293.9110768753.5512197047.46

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

157/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

--转回第一阶段

本期计提265180.42265180.42

本期转回8103.278103.27本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额1685371.0610768753.5512454124.61

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见本报告“第八节之五、11金融工具”

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

按单项计提坏账准备10768753.5510768753.55

按组合计提坏账准备1428293.91265180.428103.271685371.06

合计12197047.46265180.428103.2712454124.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄合计数的比期末余额

例(%)

1年以内、贵州安佳矿业有限公司958076264.0288.69资产收购款1-2年贵州大秦肿瘤医院有限公司109000000.0010.09往来款1年以内

贵州桐梓槐子矿业有限责任公司8672243.800.80往来款5年以上8672243.80

4-5年、5

贵州华夏黄金链旅游开发有限公司954474.670.09其他954474.67年以上

3-4年、贵州中裕房地产开发有限公司597329.450.06其他412731.634-5年合计1077300311.9499.73//10039450.10

158/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

159/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资4912257152.182854663800.002057593352.184886000000.002854663800.002031336200.00

对联营、合营企业投资30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

合计4942737827.492885144475.312057593352.184916480675.312885144475.312031336200.00

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备期初余减值准备期末余被投资单位期初余额计提减值准期末余额额追加投资减少投资其他额备贵州赤天化桐

梓化工有限公1383336200.002854663800.001383336200.002854663800.00司

贵州大秦肿瘤638000000.0026257152.18664257152.18医院有限公司

贵州安佳矿业10000000.0010000000.00有限公司

合计2031336200.002854663800.0026257152.182057593352.182854663800.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益法宣告发投资期初减值准备期其他综减值准备追加减少下确认其他权放现金计提减其期末余额单位余额初余额合收益期末余额投资投资的投资益变动股利或值准备他调整损益利润

160/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

一、合营企业小计

二、联营企业贵州桐梓槐子矿业有

30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

限责任公司

小计30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

合计30480675.3130480675.3130480675.3130480675.31

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

161/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务5133541.372630511.845940535.722630511.84

合计5133541.372630511.845940535.722630511.84

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

□适用√不适用

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定1968474.94

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

162/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回9534.27

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益-37497.40企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-939702.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目116348.51

减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）

合计1117158.05

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净-1.94-0.0290-0.0290利润

扣除非经常性损益后归属于-1.99-0.0296-0.0296公司普通股股东的净利润

163/164贵州赤天化股份有限公司2025年半年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：丁林洪

董事会批准报送日期：2025年8月19日修订信息

□适用√不适用