关于凌源钢铁股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况的专项报告

二〇二五年度

信会师报字[2026]第 ZG10450号关于凌源钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告目录页次

一、专项报告1-2

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-3关于凌源钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2026]第 ZG10450号

凌源钢铁股份有限公司全体股东：

我们审计了凌源钢铁股份有限公司（以下简称凌钢股份）2025年度的

财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者

权益变动表和相关财务报表附注，并于2026年3月30日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZG10446号的无保留意见审计报告。

凌钢股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕

26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》

的相关规定编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是凌钢股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计凌钢股份2025年度财务报表时所审核的

会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解凌钢股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供凌钢股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（此页无正文）

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年3月30日专项报告第2页同一最终控

鞍钢股份有限公司应收账款785.63754.3731.26销货款经营性往来制方同一最终控

鞍钢沈阳钢材加工配送有限公司应收账款1443.58251.481192.10销货款经营性往来制方控股股东的

凌钢宾馆（凌源）有限责任公司应收账款26.2525.251.00销货款经营性往来子公司控股股东的

凌源钢铁运输有限责任公司应收账款46.0035.2110.79销货款经营性往来子公司

凌源钢铁集团有限责任公司控股股东应收账款49093.0448976.20116.84销货款经营性往来同一最终控

鞍钢集团国际经济贸易有限公司应收账款0.520.52销货款经营性往来制方同一最终控

鞍钢招标有限公司其他应收款6.261.524.74销货款经营性往来制方同一最终控其他非流

鞍钢集团自动化有限公司1319.431319.43采购款经营性往来制方动资产同一最终控其他非流

鞍钢建设集团有限公司146.41146.41采购款经营性往来制方动资产同一最终控其他非流动

鞍钢集团国际经济贸易有限公司100.71100.71采购款经营性往来制方资产同一最终控其他非流

辽宁恒泰重机有限公司39.2039.20采购款经营性往来制方动资产上市公司的子公司及其附属企业关联自然人控股股东子其他关联方及其附属其他应收其他款

凌源旭阳能源有限公司公司的的联945.00945.00经营性往来企业款项营企业汇总表第2页