民丰特种纸股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件及民丰特种纸股份有限公司（以下简称民丰特纸、公司）《章程》《审计委员会实施细则》的有关规定，我们作为公司现任审计委员会成员，现就2023年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
截止报告出具日，公司董事会审计委员会由独立董事李爱忠先生、独立董事彭金超女士、独立董事姚向荣先生、董事尤叶飞先生和董事钱韦成先生五人组成，独立董事李爱忠先生任主任委员。（报告期内，公司董事会进行了换届，原审计委员会由独立董事骆斌先生、独立董事彭金超女士、独立董事郑梦樵先生、董事
曹继华先生和董事陆惠芳女士组成。2023年4月28日，公司第九届董事会第一次会议审议通过，审计委员会由独立董事李爱忠先生、独立董事彭金超女士、独立董事姚向荣先生、董事尤叶飞先生和董事陆惠芳女士组成。原董事陆惠芳，因工作原因于2023年9月27日辞任。2023年12月27日，公司第九届董事会第七次会议审议通过，审计委员会由独立董事李爱忠先生、独立董事彭金超女士、独立董事姚向荣先生、董事尤叶飞先生和董事钱韦成先生五人组成）。审计委员会下设审计部，负责公司内部审计、内控制度及其他相关工作。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内审计委员会委员均根据相关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，对公司编制的季度、半年度及年度财务报表进行了审慎的核查，认为公司财务体系运行稳健，符合上市公司的监管要求，财务状况良好。具体如下：
1、2023年3月29日召开会议，审议核准公司《2022年度报告》及摘要、《关于聘请本公司2023年度财务审计和内控审计机构的议案》、《公司2022年度内部控制评价报告》、《公司2022年度内控审计报告》、《关于2023年度日常关联交易预计的议案》进行审议
2、2023年4月25日召开会议，审议核准公司出具2023年一季度报告。
3、2023年8月17日召开会议，审议核准公司出具2023年半年度报告。
4、2023年10月26日召开会议，审议核准公司出具2023年度第三季度报告。
5、2023年12月27日召开会议，审议核准《民丰特纸会计师事务所选聘制度》。
三、审计委员会2023年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构并提出续聘建议。
审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者
保护能力、诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查，天健会计师事务所在对公司2022年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计服务，审计结论符合公司的实际情况。
公司拟续聘天健会计师事务所的计划不存在损害公司、全体股东特别是中小股东的合法权益。一致同意将该报告提请董事会审议。
2、监督及评估内部审计工作。
2023年度，审计委员会根据公司内部控制基本规范及外部监管的各项要求，
将内部审计计划、内部控制制度的建立健全以及具体实施的有效性作为年度工作重点。审计委员会认真审阅了公司审计部门的内审工作计划，督促公司审计部严格按照计划落实执行，对内部审计出现的问题提出了指导性意见及建议。同时，审计委员会还审阅了公司审计部的工作总结，对公司审计部工作进行评价，未发现审计部在内部审计工作中存在重大差错和重大问题。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见。
2023年度，审计委员会听取了关于公司经营情况的汇报以及审计部关于公司
内部审计工作安排和开展情况的汇报，认真审阅了公司季度、半年度及年度报告，重点关注了财务报告的重大会计和审计问题，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非“标准无保留意见”审计报告的事项。
4、监督及评估公司的内部控制。
2023年度，董事会审计委员会按照法律法规的要求，充分发挥审计委员会的专业作用，督查公司落实相关要求，评估公司内部控制制度设计的适当性，强化
对内控制度执行的监督，积极推动公司内部控制制度建设。在年度会议上，审计委员会对公司2022年度内部控制评价报告所提内容进行了抽查、核实，一致认为报告客观反映了民丰特纸的情况，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。
报告期内，审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门及其他相关部门与外部审计机构的沟通工作，保证年度审计工作顺利进行。在公司年度报告编制与披露期间，审计委员会会同管理层、内部审计部门等就年度审计工作总体计划、审计范围、审计方法及其他重大事项与年审会计师进行了沟通。在年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会就会计师事务所审计的基本情况、重大会计及内控问题、管理建议等事项与年审会计师进行了沟通。并在年度审计委员会上就年度财务报告、内部控制评价报告、内部控制审计报告及续聘会计师事务所等事项发表了意见。
6、审议重大关联交易事项。
审计委员经过审查，认为公司2023年度日常关联交易是公平合理的，不存在损害公司和中小股东利益的情形；2024年度日常关联交易是必要的，有利于公司及关联方的生产经营，表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
一致同意将该议案提请董事会审议。
四、总体评价
2023年度，董事会审计委员会切实履行了监督指导职责，严格依据相关规定，
充分利用专业知识，认真履职，在公司审计工作、内部控制管理等方面发挥作用。
2024年，我们将继续勤勉尽职，遵守中国证监会、上海证券交易所的有关规定，
切实履行好职权范围内的责任，维护公司及全体股东的合法权益。
